深圳創(chuàng)投管理辦法一、總則（一）目的與依據(jù)為了規(guī)范深圳創(chuàng)業(yè)投資行業(yè)的健康發(fā)展，引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)合理運(yùn)作資金，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)的實(shí)際情況，制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在深圳市行政區(qū)域內(nèi)注冊(cè)設(shè)立并從事創(chuàng)業(yè)投資活動(dòng)的各類創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“創(chuàng)投機(jī)構(gòu)”），包括創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)以及其他從事創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)的組織。（三）基本原則創(chuàng)投機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)應(yīng)遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用的原則，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和他人合法權(quán)益。同時(shí)，應(yīng)積極推動(dòng)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，支持初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期的科技型企業(yè)發(fā)展，助力深圳建設(shè)具有全球影響力的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)之都。二、創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的設(shè)立與備案（一）設(shè)立條件1.組織形式與注冊(cè)資本創(chuàng)投機(jī)構(gòu)可采取有限責(zé)任公司、股份有限公司或有限合伙等組織形式。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬(wàn)元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣3000萬(wàn)元，有限合伙形式的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)，有限合伙人的實(shí)繳出資總額不得低于人民幣1億元。2.人員資質(zhì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員應(yīng)具備豐富的投資管理經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，熟悉創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)流程。至少有三名具備兩年以上創(chuàng)業(yè)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)管理人員。3.管理制度應(yīng)建立健全內(nèi)部管理制度，包括投資決策制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、財(cái)務(wù)管理制度、信息披露制度等，確保機(jī)構(gòu)運(yùn)作規(guī)范、透明。（二）設(shè)立程序1.申請(qǐng)材料準(zhǔn)備擬設(shè)立創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)人應(yīng)向深圳市相關(guān)部門提交申請(qǐng)書、公司章程或合伙協(xié)議、驗(yàn)資證明、高級(jí)管理人員資質(zhì)證明、內(nèi)部管理制度文件等申請(qǐng)材料。2.受理與審核相關(guān)部門收到申請(qǐng)材料后，對(duì)材料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行受理。并組織專業(yè)人員進(jìn)行審核，必要時(shí)可進(jìn)行實(shí)地考察。3.登記與備案經(jīng)審核符合設(shè)立條件的，予以登記注冊(cè)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成備案手續(xù)。備案后，創(chuàng)投機(jī)構(gòu)方可開展創(chuàng)業(yè)投資業(yè)務(wù)。三、創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的運(yùn)作與管理（一）投資運(yùn)作1.投資領(lǐng)域創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)主要投資于深圳市范圍內(nèi)的初創(chuàng)期、成長(zhǎng)期科技型企業(yè)，重點(diǎn)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目。鼓勵(lì)投資于具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)、創(chuàng)新商業(yè)模式、高成長(zhǎng)潛力的企業(yè)。2.投資方式可采用直接投資、聯(lián)合投資、跟進(jìn)投資等方式進(jìn)行投資。直接投資是指創(chuàng)投機(jī)構(gòu)以自有資金直接對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行投資；聯(lián)合投資是指與其他創(chuàng)投機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等共同對(duì)創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行投資；跟進(jìn)投資是指對(duì)已獲其他投資機(jī)構(gòu)投資的創(chuàng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行跟投。3.投資限制創(chuàng)投機(jī)構(gòu)不得從事以下業(yè)務(wù)：向非創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資；從事?lián)?、抵押、房地產(chǎn)開發(fā)等業(yè)務(wù)；投資于國(guó)家法律法規(guī)禁止投資的其他領(lǐng)域。同時(shí)，對(duì)單個(gè)創(chuàng)業(yè)企業(yè)的投資金額不得超過創(chuàng)投機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的一定比例（具體比例由相關(guān)部門另行規(guī)定）。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理1.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全面、深入的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。2.風(fēng)險(xiǎn)控制措施根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。如設(shè)置合理的投資組合，分散投資風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行全程跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題；要求創(chuàng)業(yè)企業(yè)提供必要的擔(dān)?；蛟鲂糯胧┑取?.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)迅速采取有效的處置措施，如調(diào)整投資策略、要求創(chuàng)業(yè)企業(yè)整改、轉(zhuǎn)讓股權(quán)等，最大限度降低損失。（三）財(cái)務(wù)管理1.財(cái)務(wù)制度創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)按照國(guó)家財(cái)務(wù)法規(guī)和相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，建立健全財(cái)務(wù)管理制度。明確財(cái)務(wù)核算方法、資金管理流程、成本控制措施等。2.資金募集與使用資金募集應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和備案要求進(jìn)行，確保資金來(lái)源合法合規(guī)。資金使用應(yīng)符合投資計(jì)劃和項(xiàng)目需求，專款專用，不得挪用。3.收益分配與虧損承擔(dān)按照公司章程或合伙協(xié)議的約定進(jìn)行收益分配和虧損承擔(dān)。收益分配應(yīng)兼顧投資者利益和機(jī)構(gòu)發(fā)展需要，合理確定分配比例和方式。虧損承擔(dān)應(yīng)明確各投資主體的責(zé)任，確保風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。（四）信息披露1.披露內(nèi)容創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)定期向投資者、相關(guān)部門及社會(huì)公眾披露機(jī)構(gòu)的運(yùn)作情況、投資項(xiàng)目進(jìn)展、財(cái)務(wù)狀況等信息。披露內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛假陳述。2.披露方式與頻率可通過網(wǎng)站、公告、定期報(bào)告等方式進(jìn)行信息披露。年度報(bào)告應(yīng)在每年規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送相關(guān)部門，并向社會(huì)公開披露。重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)披露，確保信息的及時(shí)性和透明度。四、政府扶持與監(jiān)管（一）政府扶持政策1.資金支持深圳市政府設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，通過參股、融資擔(dān)保、跟進(jìn)投資等方式，引導(dǎo)社會(huì)資本投向創(chuàng)業(yè)投資領(lǐng)域。對(duì)符合條件的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)給予一定的資金支持，降低投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益。2.稅收優(yōu)惠對(duì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)給予稅收優(yōu)惠政策，如符合條件的創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)采取股權(quán)投資方式投資于未上市的中小高新技術(shù)企業(yè)兩年以上的，可以按照其投資額的一定比例抵扣應(yīng)納稅所得額；創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)繳納的企業(yè)所得稅地方留成部分，給予一定比例的返還等。3.其他扶持措施提供創(chuàng)業(yè)投資培訓(xùn)、咨詢等服務(wù)，幫助創(chuàng)投機(jī)構(gòu)提升專業(yè)能力和管理水平。搭建創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目對(duì)接平臺(tái)，促進(jìn)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)與創(chuàng)業(yè)企業(yè)的交流與合作。（二）監(jiān)管措施1.備案管理創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定向深圳市相關(guān)部門進(jìn)行備案，備案部門對(duì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的基本情況、運(yùn)作情況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管。2.現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查監(jiān)管部門定期或不定期對(duì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查?，F(xiàn)場(chǎng)檢查主要檢查機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理、投資運(yùn)作、財(cái)務(wù)管理等情況；非現(xiàn)場(chǎng)檢查主要通過分析機(jī)構(gòu)報(bào)送的相關(guān)數(shù)據(jù)和資料，了解機(jī)構(gòu)的運(yùn)作狀況。3.違規(guī)處理對(duì)違反本辦法及相關(guān)法律法規(guī)的創(chuàng)投機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門將視情節(jié)輕重采取責(zé)令整改、警告、罰款、暫停業(yè)務(wù)、撤銷備案等處罰措施。對(duì)違法違規(guī)行為構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、投資者保護(hù)（一）投資者權(quán)益保障1.知情權(quán)保障創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)向投資者充分披露投資項(xiàng)目信息、機(jī)構(gòu)運(yùn)作情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，確保投資者在充分了解相關(guān)信息的基礎(chǔ)上做出投資決策。2.收益權(quán)保障按照合同約定及時(shí)向投資者分配投資收益，不得擅自截留或挪用。當(dāng)投資項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)盈利時(shí)，應(yīng)保障投資者按照約定比例獲得收益。3.監(jiān)督權(quán)保障投資者有權(quán)對(duì)創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的運(yùn)作情況進(jìn)行監(jiān)督，提出意見和建議。創(chuàng)投機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全投資者投訴處理機(jī)制，及時(shí)回應(yīng)投資者關(guān)切。（二）糾紛解決機(jī)制1.協(xié)商解決投資者與創(chuàng)投機(jī)構(gòu)之間發(fā)生糾紛時(shí)，首先應(yīng)通過協(xié)商方式解決。雙方應(yīng)本著平等、自愿、公平的原則，就糾