擔(dān)保管理辦法公告一、總則（一）目的為規(guī)范公司/組織的擔(dān)保行為，加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，保障公司/組織的資產(chǎn)安全，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司/組織實(shí)際情況，特制定本擔(dān)保管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織及其所屬各部門、各分支機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中涉及的各類擔(dān)保業(yè)務(wù)，包括但不限于為債務(wù)人向債權(quán)人提供的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保形式。（三）基本原則1.合法性原則：擔(dān)保行為必須符合國(guó)家法律法規(guī)的規(guī)定，不得違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性要求。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在開展擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)充分評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)可控，避免因擔(dān)保行為給公司/組織帶來重大損失。3.審慎性原則：對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審慎審查，嚴(yán)格把關(guān)擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限等關(guān)鍵要素，確保擔(dān)保決策的科學(xué)性和合理性。4.統(tǒng)一管理原則：公司/組織對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行統(tǒng)一管理，明確各部門職責(zé)，規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)流程，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范運(yùn)作。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會(huì)1.組成：由公司/組織高層管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人等相關(guān)人員組成。2.職責(zé)：審議擔(dān)保業(yè)務(wù)的重大事項(xiàng)，包括但不限于擔(dān)保對(duì)象的選擇、擔(dān)保金額的確定、擔(dān)保期限的設(shè)定等。對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和審查，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。做出擔(dān)保業(yè)務(wù)的最終決策，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合公司/組織的利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。（二）財(cái)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督，及時(shí)反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況。參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助制定風(fēng)險(xiǎn)防控措施。負(fù)責(zé)擔(dān)保費(fèi)用的收取和管理，確保擔(dān)保費(fèi)用的及時(shí)足額收取。（三）法務(wù)部門1.職責(zé)：對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)進(jìn)行審查，確保擔(dān)保合同的合法性和有效性。參與擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提供法律意見，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)處理擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律糾紛，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。（四）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)：負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的前期調(diào)查和資料收集，對(duì)擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行詳細(xì)了解。向擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會(huì)提交擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)，說明擔(dān)保業(yè)務(wù)的背景、目的、擔(dān)保對(duì)象情況等。負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的簽訂、履行和跟蹤管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中的問題。三、擔(dān)保業(yè)務(wù)流程（一）擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)1.業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)過程中，如需提供擔(dān)保，應(yīng)向公司/組織提交擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)書，詳細(xì)說明擔(dān)保業(yè)務(wù)的背景、目的、擔(dān)保對(duì)象基本情況、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等內(nèi)容。2.同時(shí)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提供擔(dān)保對(duì)象的營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、公司章程、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告等相關(guān)資料，以便公司/組織進(jìn)行審查。（二）擔(dān)保業(yè)務(wù)初審1.財(cái)務(wù)部門收到擔(dān)保業(yè)務(wù)申請(qǐng)書及相關(guān)資料后，對(duì)擔(dān)保對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行初步審查，分析其償債能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.法務(wù)部門對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)進(jìn)行審查，確保擔(dān)保合同的合法性和有效性。3.業(yè)務(wù)部門對(duì)擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況等進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，核實(shí)相關(guān)資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。（三）擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會(huì)組織相關(guān)人員對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，綜合考慮擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、市場(chǎng)環(huán)境等因素，評(píng)估擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度。2.根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議，如要求擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施、增加擔(dān)保條件等。（四）擔(dān)保業(yè)務(wù)審批1.擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會(huì)根據(jù)初審和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審批。審批通過的，簽署審批意見；審批不通過的，說明理由并退回業(yè)務(wù)部門。2.對(duì)于重大擔(dān)保業(yè)務(wù)，需報(bào)公司/組織董事會(huì)或股東會(huì)審議通過。（五）擔(dān)保合同簽訂1.業(yè)務(wù)部門根據(jù)審批意見，與擔(dān)保對(duì)象簽訂擔(dān)保合同。擔(dān)保合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等內(nèi)容。2.同時(shí)，根據(jù)需要要求擔(dān)保對(duì)象提供反擔(dān)保措施，并簽訂反擔(dān)保合同。反擔(dān)保合同應(yīng)明確反擔(dān)保方式、反擔(dān)保金額、反擔(dān)保期限等內(nèi)容。（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)跟蹤與管理1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)的跟蹤與管理，定期對(duì)擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等進(jìn)行監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決擔(dān)保業(yè)務(wù)中的問題。2.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和分析，及時(shí)反映擔(dān)保業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況。3.法務(wù)部門關(guān)注擔(dān)保業(yè)務(wù)中的法律風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)處理法律糾紛，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。（七）擔(dān)保業(yè)務(wù)解除1.擔(dān)保期限屆滿，擔(dān)保對(duì)象按時(shí)履行債務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)辦理擔(dān)保解除手續(xù)，收回相關(guān)擔(dān)保資料。2.擔(dān)保期限屆滿，擔(dān)保對(duì)象未能按時(shí)履行債務(wù)的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)采取措施，如行使擔(dān)保權(quán)、追究擔(dān)保對(duì)象違約責(zé)任等，維護(hù)公司/組織的合法權(quán)益。四、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防控（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.建立科學(xué)合理的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、深入、細(xì)致的評(píng)估。2.評(píng)估內(nèi)容包括擔(dān)保對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、市場(chǎng)環(huán)境、行業(yè)前景等因素，以及擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、擔(dān)保方式等要素。（二）反擔(dān)保措施1.根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，要求擔(dān)保對(duì)象提供相應(yīng)的反擔(dān)保措施。反擔(dān)保措施可以包括保證、抵押、質(zhì)押等形式。2.對(duì)反擔(dān)保措施進(jìn)行嚴(yán)格審查，確保反擔(dān)保措施的合法性、有效性和可執(zhí)行性。（三）擔(dān)保限額管理1.設(shè)定公司/組織的擔(dān)保限額，明確不同級(jí)別擔(dān)保業(yè)務(wù)的審批權(quán)限。2.擔(dān)保業(yè)務(wù)累計(jì)金額不得超過公司/組織設(shè)定的擔(dān)保限額，確保擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置1.建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)，及時(shí)采取措施進(jìn)行處置。2.處置措施包括要求擔(dān)保對(duì)象增加反擔(dān)保措施、提前收回?fù)?dān)?？铐?xiàng)、行使擔(dān)保權(quán)等，確保公司/組織的資產(chǎn)安全。五、擔(dān)保業(yè)務(wù)信息披露（一）內(nèi)部信息披露1.公司/組織應(yīng)定期向內(nèi)部相關(guān)部門和人員披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，包括擔(dān)保業(yè)務(wù)的開展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、擔(dān)保對(duì)象情況等。2.內(nèi)部信息披露應(yīng)采用適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)行，如定期報(bào)告、會(huì)議通報(bào)等，確保內(nèi)部相關(guān)部門和人員及時(shí)了解擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。（二）外部信息披露1.根據(jù)法律法規(guī)和監(jiān)管要求，公司/組織應(yīng)及時(shí)向外部披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息，如年度報(bào)告、中期報(bào)告等。2.外部信息披露應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱瞞或虛假披露擔(dān)保業(yè)務(wù)信息。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司/組織內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)防控情況、信息披露情況等。2.對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，及時(shí)提出整改意見，督促相關(guān)部門進(jìn)行整改。（二）外部監(jiān)管檢查1.積極配合外部監(jiān)管部門的檢查，如實(shí)提供擔(dān)保業(yè)務(wù)相關(guān)資料，接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。2.對(duì)監(jiān)管部門提出的問題，及時(shí)進(jìn)行整改，確保擔(dān)保業(yè)務(wù)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。七、責(zé)任追究（一）責(zé)任界定1.在擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，如因相關(guān)人員的故意或過失行為導(dǎo)致公司/組織遭受損失的，應(yīng)明確責(zé)任主體，界定相關(guān)人員的責(zé)任。2.責(zé)任主體包括業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部門負(fù)責(zé)人、擔(dān)保業(yè)務(wù)審批委員會(huì)成員等相關(guān)人員。（二）責(zé)任追究方式1.對(duì)于因故意或重大過失導(dǎo)致公