店面現(xiàn)金管理辦法一、總則（一）目的為加強公司店面現(xiàn)金管理，規(guī)范現(xiàn)金收付流程，確?，F(xiàn)金安全、完整，提高資金使用效率，根據(jù)國家相關法律法規(guī)及公司財務管理制度，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司旗下所有店面的現(xiàn)金管理活動。（三）基本原則1.嚴格遵守國家法律法規(guī)，確?，F(xiàn)金收支合法合規(guī)。2.實行錢賬分管，相互牽制，確?，F(xiàn)金安全。3.日清月結，及時準確記錄現(xiàn)金收支情況，保證賬實相符。4.提高資金使用效率，合理安排現(xiàn)金儲備，避免資金閑置或短缺。二、現(xiàn)金收入管理（一）收款方式1.顧客直接支付現(xiàn)金：店面銷售人員在銷售商品或提供服務后，直接收取顧客交付的現(xiàn)金。2.線上支付線下收款：對于通過線上平臺達成交易的訂單，顧客選擇線下支付現(xiàn)金的方式，店面應按照相關流程進行收款。（二）收款流程1.銷售收款銷售人員在與顧客完成交易后，應立即開具銷售發(fā)票或收據(jù)。發(fā)票或收據(jù)應按照稅務部門規(guī)定的格式填寫，內(nèi)容包括交易日期、商品或服務名稱、數(shù)量、單價、金額、顧客名稱等，并加蓋店面財務專用章或發(fā)票專用章。收取現(xiàn)金時，應仔細核對現(xiàn)金的真?zhèn)?。對于大額現(xiàn)金收款，建議使用驗鈔設備進行檢驗。如發(fā)現(xiàn)假幣，應立即予以沒收，并向顧客說明情況，同時及時報告店面負責人。將收取的現(xiàn)金與銷售發(fā)票或收據(jù)進行核對，確保金額一致。核對無誤后，在發(fā)票或收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章，并將其中一聯(lián)交予顧客作為付款憑證。2.線上支付線下收款店面收到線上平臺發(fā)送的線下收款通知后，應及時與顧客取得聯(lián)系，確認支付金額及支付方式。顧客到達店面后，銷售人員應再次核對顧客身份及支付金額，并按照銷售收款流程收取現(xiàn)金，開具發(fā)票或收據(jù)。收取現(xiàn)金后，應及時在系統(tǒng)中記錄收款信息，確保線上線下交易數(shù)據(jù)一致。同時，將收款情況反饋給線上平臺，以便平臺更新訂單狀態(tài)。（三）現(xiàn)金繳存1.每日營業(yè)終了，店面收銀員應將當日收取的現(xiàn)金進行整理、清點。清點現(xiàn)金時，應按照面值分類，從大到小依次排列，確保金額準確無誤。2.現(xiàn)金清點完畢后，填寫現(xiàn)金繳存單?，F(xiàn)金繳存單應注明店面名稱、繳存日期、繳存金額、現(xiàn)金來源等信息，并由收銀員簽字確認。3.安排專人將現(xiàn)金繳存至公司指定的銀行賬戶。繳存現(xiàn)金時，應注意安全，避免現(xiàn)金在運輸過程中發(fā)生丟失或被盜。如因特殊情況需要委托他人代存現(xiàn)金，應對代存人員進行嚴格的背景審查，并辦理相關委托手續(xù)。4.繳存現(xiàn)金后，應及時取得銀行出具的現(xiàn)金繳存回單。現(xiàn)金繳存回單是證明現(xiàn)金已成功繳存銀行的重要憑證，應妥善保管。店面財務人員應根據(jù)現(xiàn)金繳存回單，及時在財務系統(tǒng)中記錄現(xiàn)金繳存情況，確保賬實相符。三、現(xiàn)金支出管理（一）支出范圍店面現(xiàn)金支出主要用于以下方面：1.商品采購：支付供應商的貨款。2.員工薪酬：發(fā)放店面員工的工資、獎金、津貼等。3.日常費用：包括水電費、物業(yè)費、租金、辦公用品費、差旅費等。4.零星采購：購買店面經(jīng)營所需的小額商品或服務。（二）支出審批1.對于每一筆現(xiàn)金支出，都應按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。審批流程應明確各級審批人員的職責和權限，確保支出的合理性、合法性。2.一般情況下，現(xiàn)金支出審批應遵循以下程序：申請人填寫費用報銷單或借款單，詳細說明支出事由、金額、支付方式等信息，并附上相關的發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。將費用報銷單或借款單提交給店面負責人進行初審。店面負責人應對支出的真實性、合理性進行審核，簽署審核意見并簽字確認。初審通過后，將費用報銷單或借款單提交給公司財務部門進行復審。財務部門應對支出是否符合公司財務制度、是否有預算指標等進行審核，簽署審核意見并簽字確認。對于金額較大的現(xiàn)金支出，還需經(jīng)過公司管理層的審批。管理層應根據(jù)公司的經(jīng)營狀況、資金狀況等因素，對支出進行綜合評估，做出審批決定。3.審批人員應認真履行審批職責，對不符合規(guī)定的支出應拒絕審批，并說明理由。對于審批通過的支出，審批人員應承擔相應的責任。（三）支付流程1.經(jīng)審批同意的現(xiàn)金支出，由店面財務人員按照審批意見進行支付。支付前，應再次核對支出金額、收款單位、支付方式等信息，確保支付信息準確無誤。2.對于向供應商支付貨款的現(xiàn)金支出，應通過銀行轉賬等方式進行支付。如因特殊情況需要支付現(xiàn)金，應經(jīng)公司財務部門批準，并采取必要的安全措施，確?，F(xiàn)金支付安全。3.支付員工薪酬時，應按照公司規(guī)定的工資發(fā)放流程進行操作。財務人員應根據(jù)員工考勤記錄、績效考核結果等，計算員工應發(fā)工資，并將工資發(fā)放至員工個人銀行賬戶或發(fā)放現(xiàn)金。發(fā)放現(xiàn)金時，應要求員工在工資發(fā)放表上簽字確認。4.支付日常費用或零星采購款項時，應將現(xiàn)金支付給收款單位或個人，并要求收款方出具收款收據(jù)。收款收據(jù)應注明收款日期、收款金額、收款事由等信息，并加蓋收款單位財務專用章或個人簽字。5.現(xiàn)金支付完成后，財務人員應及時在財務系統(tǒng)中記錄支付情況，更新相關賬目，并將支付憑證及原始憑證進行整理、歸檔，妥善保管。四、現(xiàn)金盤點與監(jiān)督（一）現(xiàn)金盤點1.店面應定期進行現(xiàn)金盤點，確保賬實相符?，F(xiàn)金盤點分為日盤、周盤和月盤。日盤由店面收銀員在每日營業(yè)終了后進行；周盤由店面負責人組織，財務人員參與，每周至少進行一次；月盤由公司財務部門組織，店面負責人及財務人員共同參與，每月末進行一次。2.現(xiàn)金盤點時，應按照以下步驟進行：制定現(xiàn)金盤點計劃，明確盤點時間、盤點人員、盤點范圍等。盤點人員在盤點前應將現(xiàn)金全部集中，不得遺漏。同時，應關閉現(xiàn)金收付業(yè)務，確保盤點期間無現(xiàn)金收支。按照現(xiàn)金存放地點，依次對庫存現(xiàn)金、備用金等進行清點。清點時，應注意現(xiàn)金的面值、數(shù)量，確保金額準確無誤。填寫現(xiàn)金盤點表，記錄盤點日期、店面名稱、盤點金額、賬存金額、差異金額及原因等信息?，F(xiàn)金盤點表應由盤點人員簽字確認。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金賬實不符，應及時查明原因，并編制現(xiàn)金盤點差異報告?，F(xiàn)金盤點差異報告應詳細說明差異金額、差異原因及處理建議。對于長款或短款情況，應按照公司規(guī)定的處理程序進行處理。長款應及時查明原因，如無法查明原因，應及時上繳公司；短款應由責任人負責賠償，如因特殊情況無法確定責任人，應按照公司相關規(guī)定進行處理。（二）監(jiān)督檢查1.公司財務部門應定期對店面現(xiàn)金管理情況進行監(jiān)督檢查，確保店面現(xiàn)金管理工作符合本辦法及公司財務制度的要求。監(jiān)督檢查內(nèi)容包括現(xiàn)金收支流程的執(zhí)行情況、現(xiàn)金盤點情況、現(xiàn)金繳存情況、財務票據(jù)的管理情況等。2.監(jiān)督檢查方式包括現(xiàn)場檢查、賬目核對、問卷調(diào)查等。財務部門在進行監(jiān)督檢查時，應提前通知店面，要求店面做好相關準備工作。檢查過程中，應認真查閱相關資料，詢問相關人員，確保檢查工作全面、深入。3.對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，財務部門應及時下達整改通知書，要求店面限期整改。店面應按照整改通知書的要求，制定整改措施，明確整改責任人，確保問題得到及時解決。整改完成后，應向財務部門提交整改報告，財務部門應對整改情況進行復查，確保問題徹底整改到位。4.對于違反本辦法及公司財務制度的行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關責任人進行嚴肅處理。情節(jié)較輕的，給予警告、罰款等處罰；情節(jié)嚴重的，將依法追究其法律責任。五、現(xiàn)金保管與安全防范（一）現(xiàn)金保管1.店面應設置專門的現(xiàn)金保管區(qū)域，確?，F(xiàn)金存放安全?，F(xiàn)金保管區(qū)域應具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能，配備必要的安全設施，如保險柜、防盜門、監(jiān)控設備等。2.保險柜應放置在安全、隱蔽的位置，并妥善保管保險柜鑰匙和密碼。保險柜鑰匙應由專人保管，密碼應定期更換。開啟保險柜時，應由兩人以上在場，確?，F(xiàn)金安全。3.庫存現(xiàn)金應按照規(guī)定的限額進行存放，不得超過限額。如因業(yè)務需要，確需增加庫存現(xiàn)金限額的，應經(jīng)公司財務部門批準。4.店面應建立現(xiàn)金保管臺賬，詳細記錄現(xiàn)金的收入、支出、繳存、盤點等情況?，F(xiàn)金保管臺賬應定期與財務賬目進行核對，確保賬賬相符。（二）安全防范1.加強店面人員的安全意識教育，提高員工對現(xiàn)金安全重要性的認識。員工應嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，不得擅自挪用、坐支現(xiàn)金，不得泄露現(xiàn)金保管信息。2.安裝監(jiān)控設備，對店面現(xiàn)金收付區(qū)域進行實時監(jiān)控。監(jiān)控設備應保持24小時開機狀態(tài)，錄像資料應至少保存30天。如發(fā)生現(xiàn)金安全事故，應及時調(diào)取監(jiān)控錄像，為事故調(diào)查提供證據(jù)。3.加強店面的安全保衛(wèi)工作，確保店面門窗、保險柜等安全設施完好無損。在營業(yè)期間，應安排專人負責店面安全，不得隨意離崗。如遇可疑人員或突發(fā)事件，應及時報警，并采取必要的防范措施。4.定期對店面現(xiàn)金管理情況進行安全檢查，及時發(fā)現(xiàn)并消除安全隱患。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時進行整改，確?，F(xiàn)金保管安全。六、財務票據(jù)管理（一）票據(jù)種類店面涉及的財務票據(jù)主要包括銷售發(fā)票、收據(jù)、支票、匯票等。（二）票據(jù)購買1.店面應指定專人負責財務票據(jù)的購買、保管和使用。票據(jù)購買人員應具備相應的財務知識和責任心，熟悉票據(jù)管理規(guī)定。2.票據(jù)購買人員應根據(jù)店面業(yè)務需要，定期到稅務部門或其他相關部門購買財務票據(jù)。購買票據(jù)時，應填寫票據(jù)購買申請表，注明票據(jù)種類、數(shù)量等信息，并經(jīng)店面負責人審批后，方可購買。3.購買票據(jù)后，應及時登記票據(jù)臺賬，詳細記錄票據(jù)的種類、號碼、購買日期、有效期等信息。票據(jù)臺賬應定期與財務賬目進行核對，確保賬賬相符。（三）票據(jù)使用1.財務票據(jù)應按照規(guī)定的用途和范圍使用，不得轉借、轉讓、代開票據(jù)。開具票據(jù)時，應按照稅務部門規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫，確保票據(jù)真實、準確、完整。2.銷售發(fā)票應在銷售商品或提供服務后及時開具，不得提前或滯后開具。開具發(fā)票時，應加蓋店面財務專用章或發(fā)票專用章，并按照發(fā)票號碼順序使用，不得跳號、重號。3.收據(jù)應在收取現(xiàn)金時開具，開具收據(jù)時，應加蓋店面財務專用章或發(fā)票專用章，并注明收款事由、收款金額等信息。收據(jù)應按照編號順序使用，不得隨意撕毀或丟失。4.支票、匯票等票據(jù)的使用應嚴格按照銀行相關規(guī)定進行操作。填寫支票、匯票時，應確保金額、日期、收款人等信息準確無誤，并加蓋預留銀行印鑒。使用支票、匯票支付款項時，應及時登記支票、匯票使用臺賬，注明支付日期、金額、收款單位等信息。（四）票據(jù)保管1.財務票據(jù)應妥善保管，防止丟失、被盜、損毀。票據(jù)保管人員應將票據(jù)存放在安全、干燥、通風的地方，并配備必要的保險柜等保管設備。2.對于已開具的票據(jù)存根聯(lián)，應按照稅務部門規(guī)定的期限進行保存。保存期滿后，經(jīng)稅務部門批準，方可銷毀。銷毀票據(jù)存根聯(lián)時，應填寫票據(jù)銷毀申請表，注明銷毀票據(jù)的種類、號碼、數(shù)量等信息，并經(jīng)店面負責人和公司財務部門審批后，方可銷毀。銷毀過程中，應安排專人負責監(jiān)督，確保銷毀徹底。3.定期對財務票據(jù)進行盤點，確保賬實相