基金票據(jù)管理辦法一、總則（一）目的為加強公司基金票據(jù)管理，規(guī)范基金票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管及核銷等行為，保障公司基金業(yè)務的正常開展，防范財務風險，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標準，結(jié)合本公司實際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司內(nèi)部涉及基金票據(jù)管理的各部門及相關(guān)工作人員?；鹌睋?jù)包括但不限于基金銷售業(yè)務中使用的各類發(fā)票、收據(jù)、申購贖回確認單等。（三）基本原則1.合法性原則基金票據(jù)的管理必須嚴格遵守國家法律法規(guī)及稅務部門的相關(guān)規(guī)定，確保票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管及核銷等行為合法合規(guī)。2.準確性原則基金票據(jù)的填寫應準確無誤，內(nèi)容完整，確保票據(jù)所反映的基金業(yè)務信息真實、準確、可靠。3.安全性原則加強基金票據(jù)的保管，確保票據(jù)的安全，防止票據(jù)丟失、被盜、損毀等情況發(fā)生。4.及時性原則及時辦理基金票據(jù)的領(lǐng)購、使用、核銷等手續(xù)，保證基金業(yè)務的順利進行，避免因票據(jù)處理不及時而影響公司運營。二、基金票據(jù)的種類及適用范圍（一）基金銷售發(fā)票1.適用范圍用于向基金投資者開具基金銷售業(yè)務的收款憑證，包括開放式基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換等業(yè)務。2.發(fā)票內(nèi)容應包含基金名稱、投資者姓名或名稱、交易日期、交易金額、稅率、稅額、價稅合計等信息。（二）基金收據(jù)1.適用范圍主要用于記錄基金業(yè)務中的非應稅收款事項，如基金分紅、退款等。2.收據(jù)內(nèi)容應注明基金名稱、投資者信息、業(yè)務事項、金額等內(nèi)容。（三）申購贖回確認單1.適用范圍用于確認投資者的基金申購、贖回交易申請是否成功，并記錄交易的相關(guān)信息。2.確認單內(nèi)容包括基金名稱、投資者姓名或名稱、交易賬號、交易類型（申購/贖回）、交易金額、確認日期、確認狀態(tài)等。三、基金票據(jù)的領(lǐng)購（一）領(lǐng)購流程1.需求部門根據(jù)業(yè)務開展情況，提前預估基金票據(jù)的使用量，填寫《基金票據(jù)領(lǐng)購申請表》，詳細注明所需票據(jù)的種類、數(shù)量及預計使用時間等信息。2.《基金票據(jù)領(lǐng)購申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。3.財務部門對申請表進行審核，確認無誤后，根據(jù)公司實際庫存情況及票據(jù)管理規(guī)定，確定是否批準領(lǐng)購申請。如批準，開具《基金票據(jù)領(lǐng)購介紹信》。4.領(lǐng)購人員持《基金票據(jù)領(lǐng)購介紹信》到當?shù)囟悇諜C關(guān)或票據(jù)管理機構(gòu)辦理基金票據(jù)的領(lǐng)購手續(xù)。（二）領(lǐng)購注意事項1.領(lǐng)購人員應確保本人身份合法有效，具備領(lǐng)購基金票據(jù)的資格。2.嚴格按照稅務機關(guān)或票據(jù)管理機構(gòu)的要求，提供相關(guān)資料，辦理領(lǐng)購手續(xù)，確保領(lǐng)購的票據(jù)種類、數(shù)量準確無誤。3.領(lǐng)購的基金票據(jù)應及時交回公司財務部門，辦理交接手續(xù)，不得擅自留存或轉(zhuǎn)借他人。四、基金票據(jù)的使用（一）使用規(guī)范1.基金票據(jù)必須由專人負責填寫，填寫人員應熟悉基金業(yè)務及票據(jù)填寫要求，確保填寫內(nèi)容準確、完整、清晰。2.票據(jù)填寫應使用藍黑墨水或碳素墨水，不得使用鉛筆、圓珠筆等易褪色的筆填寫。3.各項內(nèi)容應按照規(guī)定的格式和要求填寫，不得隨意涂改、刮擦、挖補。如填寫錯誤，應在錯誤處劃紅線注銷，并在上方或旁邊重新填寫正確內(nèi)容，同時加蓋填寫人員的印章或簽名。4.基金票據(jù)的使用應與實際發(fā)生的基金業(yè)務相符，不得虛開、代開票據(jù)。（二）開具要求1.基金銷售發(fā)票應在交易完成后及時開具，確保發(fā)票開具時間與交易時間一致。發(fā)票應加蓋公司發(fā)票專用章，印章應清晰、完整。2.基金收據(jù)應在相關(guān)業(yè)務完成后，根據(jù)實際情況如實開具，注明業(yè)務事項及金額等信息，并加蓋公司財務專用章。3.申購贖回確認單應在交易確認后及時打印，由專人負責核對確認單上的信息與交易系統(tǒng)記錄是否一致，無誤后加蓋公司業(yè)務專用章。（三）使用監(jiān)督1.財務部門應定期對基金票據(jù)的使用情況進行檢查，核對票據(jù)的開具金額、使用數(shù)量等與業(yè)務記錄是否相符。2.業(yè)務部門應配合財務部門的檢查工作，提供相關(guān)業(yè)務資料及票據(jù)存根等，以便核實票據(jù)使用的真實性和準確性。3.如發(fā)現(xiàn)基金票據(jù)使用過程中存在違規(guī)行為，應及時查明原因，采取相應措施進行糾正，并追究相關(guān)人員的責任。五、基金票據(jù)的保管（一）保管責任1.公司設(shè)立專門的基金票據(jù)保管崗位，由專人負責基金票據(jù)的保管工作。保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，確保票據(jù)的安全。2.財務部門負責人對基金票據(jù)的保管工作負有領(lǐng)導責任，應定期檢查保管情況，確保保管措施落實到位。（二）保管場所基金票據(jù)應存放在安全可靠的專用保險柜或庫房內(nèi)，保險柜或庫房應具備防火、防盜、防潮、防蟲等功能。（三）保管期限1.基金銷售發(fā)票、收據(jù)等存根聯(lián)的保管期限為五年。2.申購贖回確認單等其他基金票據(jù)的保管期限按照國家相關(guān)法律法規(guī)及公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。（四）保管要求1.基金票據(jù)應分類存放，按照票據(jù)種類、號碼順序進行排列，便于查找和核對。2.定期對基金票據(jù)進行盤點，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)票據(jù)短缺、丟失等情況，應及時查明原因，并按照規(guī)定進行處理。3.保管人員離職時，應辦理基金票據(jù)的交接手續(xù)，確保票據(jù)保管工作的連續(xù)性。交接手續(xù)應包括票據(jù)的種類、數(shù)量、號碼、存放位置等詳細信息，并由交接雙方及監(jiān)交人簽字確認。六、基金票據(jù)的核銷（一）核銷流程1.基金票據(jù)使用完畢后，使用部門應及時整理票據(jù)存根，填寫《基金票據(jù)核銷申請表》，注明票據(jù)種類、號碼、使用期間、開具金額等信息。2.《基金票據(jù)核銷申請表》經(jīng)部門負責人審核簽字后，提交至財務部門。3.財務部門對申請表及票據(jù)存根進行審核，核對票據(jù)的使用情況與業(yè)務記錄是否一致，確認無誤后辦理核銷手續(xù)。4.核銷后的基金票據(jù)存根應按照規(guī)定的保管期限進行妥善保管。（二）核銷要求1.基金票據(jù)的核銷應遵循“誰使用、誰核銷”的原則，確保核銷工作的準確性和及時性。2.如發(fā)現(xiàn)基金票據(jù)存根與業(yè)務記錄不符或存在其他問題，應暫停核銷手續(xù)，查明原因并進行處理后再繼續(xù)核銷。3.財務部門應定期對基金票據(jù)的核銷情況進行統(tǒng)計和分析，發(fā)現(xiàn)異常情況及時向上級報告。七、監(jiān)督檢查與處罰（一）監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應定期對基金票據(jù)的管理情況進行審計檢查，重點檢查票據(jù)的領(lǐng)購、使用、保管及核銷等環(huán)節(jié)是否符合規(guī)定。2.財務部門應加強對基金票據(jù)管理的日常監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。3.稅務機關(guān)等外部監(jiān)管部門有權(quán)對公司基金票據(jù)的管理情況進行檢查，公司應積極配合，如實提供相關(guān)資料。（二）處罰措施1.對于違反本辦法規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰。處罰措施包括但不限于警告、罰款、責令改正、解除勞動合同等。2.如因基金票據(jù)管理不善導致公司遭受經(jīng)濟損失或法律風險的，