外幣流通管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)外幣流通管理，規(guī)范外幣交易行為，維護(hù)金融秩序，保障國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)涉及外幣流通的各類活動(dòng)，包括但不限于金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人以及相關(guān)服務(wù)行業(yè)。（三）基本原則1.合法性原則外幣流通活動(dòng)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)，不得從事任何違法違規(guī)的交易行為。2.安全性原則確保外幣流通環(huán)節(jié)的資金安全，防范各類金融風(fēng)險(xiǎn)，保障參與者的合法權(quán)益。3.規(guī)范性原則建立健全規(guī)范的外幣流通管理制度和操作流程，提高管理效率和透明度。4.可控性原則對(duì)外幣流通規(guī)模、流向等進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)和調(diào)控，維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定。二、外幣流通主體管理（一）金融機(jī)構(gòu)1.準(zhǔn)入與退出金融機(jī)構(gòu)從事外幣業(yè)務(wù)，應(yīng)按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，向監(jiān)管部門申請(qǐng)準(zhǔn)入許可。經(jīng)批準(zhǔn)后，方可開展外幣儲(chǔ)蓄、兌換、結(jié)算等業(yè)務(wù)。對(duì)于不符合監(jiān)管要求或存在嚴(yán)重違規(guī)行為的金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管部門有權(quán)責(zé)令其退出外幣業(yè)務(wù)市場(chǎng)。2.業(yè)務(wù)規(guī)范金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全外幣業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。在辦理外幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核客戶身份信息，確保儲(chǔ)蓄資金來(lái)源合法；在進(jìn)行外幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，要按照規(guī)定的匯率進(jìn)行兌換，不得擅自提高或降低匯率；在開展外幣結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)，要準(zhǔn)確記錄交易信息，確保資金流向清晰可查。3.風(fēng)險(xiǎn)管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)外幣業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，制定風(fēng)險(xiǎn)管理制度和應(yīng)急預(yù)案。密切關(guān)注國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)評(píng)估外幣匯率波動(dòng)、利率變動(dòng)等因素對(duì)業(yè)務(wù)的影響，采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，如套期保值、限額管理等，確保外幣業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。（二）企業(yè)1.外幣交易資格企業(yè)從事對(duì)外貿(mào)易、投資等活動(dòng)涉及外幣交易的，應(yīng)依法辦理相關(guān)手續(xù)，取得合法的外幣交易資格。企業(yè)應(yīng)按照國(guó)家外匯管理規(guī)定，如實(shí)申報(bào)外幣交易情況，不得隱瞞或虛報(bào)。2.交易規(guī)范企業(yè)在進(jìn)行外幣交易時(shí)，應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則，選擇合法合規(guī)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。簽訂外幣交易合同前，要仔細(xì)審查合同條款，確保合同內(nèi)容符合法律法規(guī)和市場(chǎng)慣例。在交易過程中，要嚴(yán)格按照合同約定履行義務(wù)，不得擅自變更交易條款。3.資金管理企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)外幣資金管理，合理安排外幣資金使用，提高資金使用效率。建立外幣資金臺(tái)賬，詳細(xì)記錄外幣資金的收支情況，定期進(jìn)行核對(duì)和盤點(diǎn)，確保資金賬實(shí)相符。同時(shí)，要防范外幣資金風(fēng)險(xiǎn)，避免因匯率波動(dòng)等因素導(dǎo)致資金損失。（三）個(gè)人1.外幣持有與使用個(gè)人持有外幣應(yīng)符合國(guó)家外匯管理規(guī)定的限額。個(gè)人因私出境、旅游、留學(xué)等需要使用外幣的，可以按照規(guī)定向金融機(jī)構(gòu)購(gòu)匯。個(gè)人在使用外幣時(shí)，應(yīng)遵守國(guó)家法律法規(guī)和金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)規(guī)定，不得將外幣用于非法活動(dòng)或逃匯、套匯等違法違規(guī)行為。2.信息申報(bào)個(gè)人進(jìn)行外幣交易時(shí)，應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)要求如實(shí)申報(bào)個(gè)人身份信息、交易目的、交易金額等相關(guān)信息。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依法對(duì)個(gè)人申報(bào)信息進(jìn)行保密，并按照規(guī)定向外匯管理部門報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)。三、外幣流通交易管理（一）外幣兌換1.兌換機(jī)構(gòu)具備合法資質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)可從事外幣兌換業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所顯著位置公示外幣兌換匯率、手續(xù)費(fèi)等相關(guān)信息，確?？蛻糁闄?quán)。2.兌換流程客戶辦理外幣兌換業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)提交有效身份證件等相關(guān)材料。金融機(jī)構(gòu)審核無(wú)誤后，按照規(guī)定的匯率進(jìn)行兌換，并向客戶出具兌換憑證。兌換憑證應(yīng)包含兌換金額、匯率、手續(xù)費(fèi)等詳細(xì)信息。3.匯率管理外幣兌換匯率應(yīng)根據(jù)國(guó)際外匯市場(chǎng)行情及國(guó)家相關(guān)規(guī)定確定。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期公布外幣兌換匯率，并保持匯率的相對(duì)穩(wěn)定。嚴(yán)禁金融機(jī)構(gòu)操縱匯率或進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。（二）外幣儲(chǔ)蓄1.儲(chǔ)蓄種類與利率金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提供多種外幣儲(chǔ)蓄種類，如活期儲(chǔ)蓄、定期儲(chǔ)蓄等，以滿足客戶不同的儲(chǔ)蓄需求。外幣儲(chǔ)蓄利率應(yīng)按照國(guó)家利率政策執(zhí)行，金融機(jī)構(gòu)不得擅自提高或降低利率。2.開戶與銷戶客戶開立外幣儲(chǔ)蓄賬戶時(shí)，應(yīng)向金融機(jī)構(gòu)提供有效身份證件等相關(guān)材料。金融機(jī)構(gòu)審核通過后，為客戶辦理開戶手續(xù)，并發(fā)放儲(chǔ)蓄存折或銀行卡?？蛻翡N戶時(shí)，應(yīng)按照金融機(jī)構(gòu)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，結(jié)清賬戶余額。3.賬戶管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)外幣儲(chǔ)蓄賬戶管理，定期對(duì)賬戶進(jìn)行核對(duì)和清理。對(duì)于長(zhǎng)期不動(dòng)戶或存在異常交易的賬戶，應(yīng)及時(shí)采取措施，如聯(lián)系客戶核實(shí)情況、限制賬戶交易等，防范賬戶風(fēng)險(xiǎn)。（三）外幣結(jié)算1.結(jié)算方式企業(yè)可選擇多種外幣結(jié)算方式，如信用證結(jié)算、托收結(jié)算、匯款結(jié)算等。企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和交易對(duì)手信用狀況，合理選擇結(jié)算方式，確保交易安全。2.結(jié)算流程以信用證結(jié)算為例，企業(yè)應(yīng)按照合同約定向銀行申請(qǐng)開立信用證。銀行審核企業(yè)提交的開證申請(qǐng)及相關(guān)材料后，為企業(yè)開立信用證。在信用證有效期內(nèi)，受益人按照信用證條款發(fā)貨后，將相關(guān)單據(jù)提交給議付行。議付行審核單據(jù)無(wú)誤后，向開證行寄單索匯。開證行審核單據(jù)相符后，向議付行付款，并通知企業(yè)付款贖單。3.結(jié)算監(jiān)管外匯管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外幣結(jié)算業(yè)務(wù)的監(jiān)管，定期對(duì)金融機(jī)構(gòu)的外幣結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定及時(shí)報(bào)送外幣結(jié)算業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，配合外匯管理部門的監(jiān)管工作。對(duì)于違規(guī)辦理外幣結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)，外匯管理部門將依法予以處罰。四、外幣流通監(jiān)測(cè)與統(tǒng)計(jì)（一）監(jiān)測(cè)體系建立健全外幣流通監(jiān)測(cè)體系，通過金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)報(bào)送、外匯交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)等渠道，全面收集外幣流通相關(guān)信息。利用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，對(duì)收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和處理，及時(shí)掌握外幣流通動(dòng)態(tài)。（二）統(tǒng)計(jì)內(nèi)容1.外幣交易金額統(tǒng)計(jì)各類外幣交易的發(fā)生金額，包括外幣兌換、儲(chǔ)蓄、結(jié)算等業(yè)務(wù)的交易金額。2.交易主體信息記錄參與外幣交易的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人等主體的基本信息，如名稱、地址、聯(lián)系方式等。3.交易流向分析外幣資金的流向，包括資金流入和流出的地區(qū)、行業(yè)等情況。4.匯率變動(dòng)情況監(jiān)測(cè)外幣匯率的變動(dòng)趨勢(shì)，統(tǒng)計(jì)不同時(shí)期的匯率數(shù)據(jù)，為分析外幣流通形勢(shì)提供參考。（三）統(tǒng)計(jì)報(bào)告金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照規(guī)定定期向外匯管理部門報(bào)送外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，報(bào)表內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。外匯管理部門應(yīng)根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，定期編制外幣流通統(tǒng)計(jì)報(bào)告，向上級(jí)部門和相關(guān)決策機(jī)構(gòu)提供決策依據(jù)。統(tǒng)計(jì)報(bào)告應(yīng)包括外幣流通現(xiàn)狀、存在問題、趨勢(shì)分析及政策建議等內(nèi)容。五、外幣流通風(fēng)險(xiǎn)管理（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估1.匯率風(fēng)險(xiǎn)密切關(guān)注國(guó)際外匯市場(chǎng)匯率波動(dòng)情況，分析匯率變動(dòng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人外幣資產(chǎn)負(fù)債的影響。評(píng)估不同匯率波動(dòng)情景下的風(fēng)險(xiǎn)敞口，確定匯率風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。2.信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估，包括金融機(jī)構(gòu)之間的同業(yè)信用、企業(yè)與客戶之間的商業(yè)信用等。識(shí)別可能存在的信用違約風(fēng)險(xiǎn)，如客戶拖欠外幣貸款、企業(yè)無(wú)法履行交易合同等情況。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析國(guó)際金融市場(chǎng)形勢(shì)變化對(duì)外幣流通的影響，如利率變動(dòng)、金融市場(chǎng)動(dòng)蕩等因素可能引發(fā)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的潛在威脅。4.操作風(fēng)險(xiǎn)查找外幣流通業(yè)務(wù)操作過程中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如內(nèi)部控制漏洞、員工違規(guī)操作、系統(tǒng)故障等。評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和影響程度。（二）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.匯率風(fēng)險(xiǎn)管理金融機(jī)構(gòu)可通過外匯衍生品交易進(jìn)行套期保值，如遠(yuǎn)期外匯交易、外匯期權(quán)交易等，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)合理安排外幣資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，避免過度集中于單一外幣，降低匯率波動(dòng)對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)的影響。2.信用風(fēng)險(xiǎn)管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全信用評(píng)級(jí)體系，加強(qiáng)對(duì)交易對(duì)手的信用評(píng)估和管理。對(duì)于信用狀況不佳的交易對(duì)手，應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，如要求提供擔(dān)保、提高保證金比例等。企業(yè)在交易前應(yīng)充分調(diào)查交易對(duì)手的信用狀況，謹(jǐn)慎選擇合作伙伴，降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)市場(chǎng)研究和分析，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略，適應(yīng)市場(chǎng)變化。合理控制外幣業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免過度投機(jī)。企業(yè)應(yīng)密切關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，優(yōu)化投資組合，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。4.操作風(fēng)險(xiǎn)管理完善外幣流通業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)員工培訓(xùn)，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和業(yè)務(wù)操作水平。建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理操作風(fēng)險(xiǎn)事件。加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，確保業(yè)務(wù)系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，防范因系統(tǒng)故障導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。六、法律責(zé)任與監(jiān)督檢查（一）法律責(zé)任1.對(duì)違反本辦法規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人，由外匯管理部門或其他相關(guān)監(jiān)管部門依法給予行政處罰。處罰措施包括警告、罰款、沒收違法所得、暫?；蛲Ｖ瓜嚓P(guān)業(yè)務(wù)等。2.對(duì)于構(gòu)成犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。如逃匯罪、套匯罪、非法買賣外匯罪等，將根據(jù)犯罪情節(jié)輕重，判處相應(yīng)的刑罰。（二）監(jiān)督檢查1.外匯管理部門應(yīng)定期對(duì)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和個(gè)人的外幣流通活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容包括外幣業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)合規(guī)性、交易信息申報(bào)情況、風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行情況等。2.監(jiān)管部門可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合的方式。現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，有