2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理常考點(diǎn)第一部分單選題(50題)1、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理指引》規(guī)定，下列不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

D.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足條件的理解。首先明確交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件相關(guān)知識(shí)。交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易賬簿其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸，這些頭寸需具備能夠隨時(shí)平盤、積極管理、準(zhǔn)確估值以及完全對(duì)沖規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)等特點(diǎn)。接下來分析各選項(xiàng)：A項(xiàng)“交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤”，這是交易賬簿中頭寸的重要特性之一。因?yàn)榻灰踪~簿的交易目的較為靈活，需要能夠及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行買賣操作，所以可以隨時(shí)平盤符合其要求，該選項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)“能夠進(jìn)行積極的管理”，交易賬簿中的頭寸需要根據(jù)市場(chǎng)變化、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整和管理，積極的管理有助于銀行實(shí)現(xiàn)交易目的和控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)“能夠準(zhǔn)確估值，且公允價(jià)值變動(dòng)不計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)”，交易賬簿中金融工具和商品頭寸的公允價(jià)值變動(dòng)應(yīng)計(jì)入當(dāng)期損益，而不是不計(jì)入當(dāng)期損益，這是與交易賬簿的特點(diǎn)相悖的，所以該項(xiàng)不屬于交易賬簿中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件，該選項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)“能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)”，交易賬簿中為了控制風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)通過對(duì)沖等手段來降低市場(chǎng)波動(dòng)帶來的影響，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是其合理的要求，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。2、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下，下列表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低的是（）。

A.符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)

B.對(duì)我國公共部門實(shí)體的債權(quán)

C.個(gè)人住房抵押貸款

D.對(duì)于一般企業(yè)的債權(quán)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重法下不同表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。-A項(xiàng)：符合標(biāo)準(zhǔn)的微型和小型企業(yè)的債權(quán)通常具有一定風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重并不是最低的。微型和小型企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等方面相對(duì)較弱，銀行面臨的違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重會(huì)高于部分低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)。-B項(xiàng)：對(duì)我國公共部門實(shí)體的債權(quán)，一般情況下信用風(fēng)險(xiǎn)較低。我國公共部門實(shí)體通常具有相對(duì)穩(wěn)定的收入來源和較強(qiáng)的信用支撐，如政府部門、國有事業(yè)單位等，其償債能力有一定保障，所以在表內(nèi)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重最低。-C項(xiàng)：個(gè)人住房抵押貸款雖然有房產(chǎn)作為抵押物，但也存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如房地產(chǎn)市場(chǎng)波動(dòng)導(dǎo)致抵押物價(jià)值下降、借款人因失業(yè)等原因無法按時(shí)還款等。因此，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是最低。-D項(xiàng)：對(duì)于一般企業(yè)的債權(quán)，企業(yè)的經(jīng)營狀況和信用水平參差不齊，面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、經(jīng)營管理等多方面的不確定性，違約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，所以其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重高于低風(fēng)險(xiǎn)的公共部門實(shí)體債權(quán)。綜上，答案選B。3、在假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，這種方法是（）。

A.歷史模擬法

B.方差-協(xié)方差法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同計(jì)算VaR方法的特點(diǎn)。A項(xiàng)，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，進(jìn)而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時(shí)間序列，通過該時(shí)間序列的分位數(shù)來計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，方差-協(xié)方差法假定市場(chǎng)因子的變化服從多元正態(tài)分布，在此情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征來簡(jiǎn)化計(jì)算VaR，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，標(biāo)準(zhǔn)法是巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法提出的一種簡(jiǎn)單有效的補(bǔ)充方法，它不是基于假定市場(chǎng)因子變化服從多元正態(tài)分布并利用其特征來計(jì)算VaR的方法，C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，蒙特卡洛模擬法是通過產(chǎn)生一系列同模擬對(duì)象具有相同統(tǒng)計(jì)特性的隨機(jī)數(shù)據(jù)來模擬未來風(fēng)險(xiǎn)因素的變動(dòng)情況，進(jìn)而計(jì)算VaR，并非利用正態(tài)分布的統(tǒng)計(jì)特征簡(jiǎn)化計(jì)算，D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案是B。4、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.不良貸款撥備覆蓋率

B.不良貸款率

C.客戶授信集中度

D.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

【答案】：C

【解析】本題主要考查與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。A選項(xiàng)，不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映了商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的抵御能力，與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)。當(dāng)不良貸款撥備覆蓋率較高時(shí)，意味著銀行有更充足的資金來應(yīng)對(duì)可能的貸款損失，資產(chǎn)質(zhì)量相對(duì)更有保障；反之則可能存在一定風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，不良貸款率指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的最重要指標(biāo)之一。不良貸款率越高，說明銀行資產(chǎn)中不良資產(chǎn)的占比越大，資產(chǎn)質(zhì)量越差；反之，資產(chǎn)質(zhì)量越好。C選項(xiàng)，客戶授信集中度是指銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信余額占銀行資本凈額的比例，它主要反映的是銀行的授信集中程度和潛在的集中風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)調(diào)的是銀行信貸業(yè)務(wù)在客戶層面的分布情況，而不是直接針對(duì)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行衡量。即使客戶授信集中度較高，但只要這些客戶的還款能力良好，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量不一定會(huì)受到影響；反之，即使授信分散，如果眾多客戶都出現(xiàn)還款問題，資產(chǎn)質(zhì)量依然會(huì)變差。所以客戶授信集中度與商業(yè)銀行自身資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)。D選項(xiàng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率是衡量商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)變化的重要指標(biāo)之一，它反映了貸款在不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的遷徙情況。通過監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量的變化趨勢(shì)，若風(fēng)險(xiǎn)遷徙率呈現(xiàn)不利變化，預(yù)示著銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能下降。綜上，答案選C。5、不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A.最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.具體的頭寸報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求存在差異。前臺(tái)交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時(shí)做出交易決策。A選項(xiàng)最佳避險(xiǎn)報(bào)告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險(xiǎn)，并非前臺(tái)交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項(xiàng)整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的描述和評(píng)估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險(xiǎn)的人員，而不是專注于具體交易的前臺(tái)人員。C選項(xiàng)具體的頭寸報(bào)告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格等信息，這對(duì)于前臺(tái)交易人員來說是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化等，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有重要意義，但對(duì)于前臺(tái)交易人員在進(jìn)行具體交易決策時(shí)的針對(duì)性不如具體的頭寸報(bào)告強(qiáng)。綜上，答案選C。6、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說法錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來判斷說法是否正確。A選項(xiàng)：在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進(jìn)行量化評(píng)估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。B選項(xiàng)：定量分析在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過對(duì)這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和建模，可以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化的依據(jù)，該說法正確。C選項(xiàng)：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和判斷，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度等作出評(píng)估，而不是僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門。該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則?？陀^性保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠；全面性確保涵蓋各類操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況；動(dòng)態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說法正確。綜上，本題說法錯(cuò)誤的是C。7、市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入通常指的是國家（政府）對(duì)市場(chǎng)主體資格的確立、審核和確認(rèn)的法律制度，是國家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本的、初始的干預(yù)，目的是為了防止危害社會(huì)公共利益的市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)。市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則主要有公開、公平、公正、便民、效率等。公開原則要求市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件、程序等信息向社會(huì)公開，讓各類市場(chǎng)主體能夠清楚知曉。便民原則強(qiáng)調(diào)在市場(chǎng)準(zhǔn)入過程中要方便申請(qǐng)人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場(chǎng)準(zhǔn)入的工作效率，縮短辦理時(shí)間，使市場(chǎng)主體能夠盡快進(jìn)入市場(chǎng)開展經(jīng)營活動(dòng)。而效益并不是市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則，效益更多地是市場(chǎng)主體在進(jìn)入市場(chǎng)后經(jīng)營過程中所追求的目標(biāo)。因此本題選A。8、商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、()的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制。

A.高效

B.及時(shí)

C.準(zhǔn)確

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制，目的是為了更好地應(yīng)對(duì)未來可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。A選項(xiàng)“高效”強(qiáng)調(diào)的是工作的效率，即能夠以較快的速度完成任務(wù)，但這并不能直接體現(xiàn)對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。B選項(xiàng)“及時(shí)”側(cè)重于在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)，更多地是關(guān)注時(shí)間上的要求，而不是對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷。C選項(xiàng)“準(zhǔn)確”主要指的是數(shù)據(jù)的精確性和結(jié)果的可靠性，雖然這對(duì)于壓力測(cè)試很重要，但并不能突出對(duì)未來情況的預(yù)判。D選項(xiàng)“前瞻性”表示具有對(duì)未來發(fā)展趨勢(shì)的洞察和預(yù)判能力。資本充足率壓力測(cè)試需要考慮到未來可能出現(xiàn)的各種不利情況，以便提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍能保持充足的資本。所以，商業(yè)銀行建立的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制應(yīng)具有前瞻性，答案選D。9、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實(shí)施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A.8%和6%

B.11.5%和10.5%

C.11.5%和8%

D.10.5%和6%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率有不同要求。對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行，為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，其需具備更高的資本儲(chǔ)備以應(yīng)對(duì)可能的金融風(fēng)險(xiǎn)，資本充足率不得低于11.5%；而非系統(tǒng)重要性銀行相對(duì)系統(tǒng)重要性銀行而言，對(duì)金融體系整體穩(wěn)定性的影響程度較小，其資本充足率要求為不得低于10.5%。A選項(xiàng)中8%和6%不符合規(guī)定；C選項(xiàng)8%是非系統(tǒng)重要性銀行核心一級(jí)資本充足率的要求而非資本充足率要求；D選項(xiàng)的6%同樣不符合非系統(tǒng)重要性銀行資本充足率的規(guī)定。所以正確答案是B。"10、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.儲(chǔ)備資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.二級(jí)資本

【答案】：C

【解析】核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，能夠?yàn)殂y行提供最穩(wěn)定的資金支持。《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。因?yàn)楹诵囊患?jí)資本主要由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)等構(gòu)成，這些資金來源穩(wěn)定且質(zhì)量高，能有效增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營。而儲(chǔ)備資本是在最低資本要求基礎(chǔ)上計(jì)提的，用于應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；其他一級(jí)資本主要包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等；二級(jí)資本是在銀行破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。相比之下，核心一級(jí)資本的地位和作用更為重要，所以應(yīng)優(yōu)先補(bǔ)充。因此答案選C。"11、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。12、借款人向銀行申請(qǐng)1年期貸款100萬，經(jīng)測(cè)算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)損失的相關(guān)公式來計(jì)算該筆貸款的非預(yù)期損失。###步驟一：明確相關(guān)概念及公式在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，信用風(fēng)險(xiǎn)損失通常分為預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）。其中，預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是可以預(yù)先估計(jì)的平均損失；非預(yù)期損失是指實(shí)際損失與預(yù)期損失的偏離，它是對(duì)預(yù)期損失的偏離程度的度量。信用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來特定的一段時(shí)間內(nèi)可能遭受的最大損失。一般來說，信用VaR等于非預(yù)期損失。預(yù)期損失的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關(guān)系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計(jì)算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計(jì)算預(yù)期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(EAD=100\)萬，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預(yù)期損失計(jì)算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟四：計(jì)算非預(yù)期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬，因?yàn)樾庞肻(VaR\)等于非預(yù)期損失，所以非預(yù)期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關(guān)系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬，信用\(VaR=10\)萬代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。13、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。下列選項(xiàng)中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生變化且當(dāng)前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應(yīng)時(shí)，銀行就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整。A項(xiàng)，中國銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇，這使得市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競(jìng)爭(zhēng)更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)。B項(xiàng)，房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這屬于短期的市場(chǎng)波動(dòng)影響了某一產(chǎn)品計(jì)劃的推行進(jìn)度，并非市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期趨勢(shì)依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場(chǎng)需求端出現(xiàn)了變動(dòng)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應(yīng)新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項(xiàng)，中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務(wù)重點(diǎn)與市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)不匹配，為了更好地適應(yīng)市場(chǎng)，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場(chǎng)。綜上，答案選B。14、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險(xiǎn)狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查有諸多重點(diǎn)。業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是關(guān)鍵，商業(yè)銀行必須在法律法規(guī)框架內(nèi)開展業(yè)務(wù)，確保各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)符合規(guī)定，因此B是重點(diǎn)內(nèi)容。資本充足性也相當(dāng)重要，它關(guān)系到商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，足夠的資本能保障銀行在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有一定的緩沖，所以C也是重點(diǎn)內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)狀況同樣是監(jiān)管的核心，及時(shí)掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，有助于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，故D也是重點(diǎn)內(nèi)容。而市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況更多是市場(chǎng)自身的動(dòng)態(tài)情況，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行現(xiàn)場(chǎng)檢查的重點(diǎn)，所以本題應(yīng)選A。"15、下列降低風(fēng)險(xiǎn)的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風(fēng)險(xiǎn)的不同方法及其對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的影響。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質(zhì)量問題等。通過投資多個(gè)不同的資產(chǎn)或項(xiàng)目，將資金分散到不同的領(lǐng)域、行業(yè)、公司等，可以降低個(gè)別公司或個(gè)別項(xiàng)目出現(xiàn)問題對(duì)整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。它是將風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并不涉及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)類型（系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)或非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)）的降低，該項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，也可以對(duì)沖系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，如通過股指期貨對(duì)沖股票市場(chǎng)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是一種完全避免風(fēng)險(xiǎn)的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選A。16、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.市場(chǎng)準(zhǔn)人

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置

C.業(yè)務(wù)開展

D.高級(jí)管理人員聘用

【答案】：A

【解析】銀行監(jiān)管是對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理活動(dòng)。市場(chǎng)準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。這是因?yàn)槭袌?chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管能確保進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)具備良好的品質(zhì)、財(cái)務(wù)狀況和管理能力等，從源頭上控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)，將不具備相應(yīng)條件的潛在參與者拒之門外，從而維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)健運(yùn)行。而機(jī)構(gòu)設(shè)置主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)安排；業(yè)務(wù)開展是銀行進(jìn)入市場(chǎng)后進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)的過程；高級(jí)管理人員聘用是在銀行設(shè)立及運(yùn)營過程中的一個(gè)方面，但都不是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。因此正確答案選A。"17、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序核心內(nèi)容的是（）

A.信息披露

B.資本規(guī)劃

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.壓力測(cè)試

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的核心內(nèi)容。商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試等。A項(xiàng)，信息披露主要是為了增強(qiáng)銀行經(jīng)營管理的透明度，向市場(chǎng)參與者提供必要的信息，它并不是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的核心內(nèi)容，其重點(diǎn)在于向外部傳遞銀行的相關(guān)信息，而不是對(duì)銀行內(nèi)部資本充足狀況進(jìn)行評(píng)估。B項(xiàng)，資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)未來一定時(shí)期內(nèi)的資本需求和供給進(jìn)行預(yù)測(cè)和規(guī)劃，以確保銀行在各種情況下都能保持充足的資本水平，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過程，通過準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，才能確定合理的資本需求，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的基礎(chǔ)。D項(xiàng)，壓力測(cè)試是通過模擬極端不利的情景，評(píng)估銀行在這些情景下的資本充足狀況和承受能力，以檢驗(yàn)銀行資本是否能夠覆蓋潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序中重要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段。綜上，答案選A。18、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時(shí)，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的資金變得更加充足，所以其流動(dòng)性是增加的。因此答案選A。"19、假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】本題主要考查違約頻率、不良貸款率、違約損失率、違約概率這幾個(gè)概念的區(qū)分。A.違約頻率是指通常所稱的違約率，即給定時(shí)期內(nèi)所發(fā)生的違約事件的數(shù)量與總樣本數(shù)量的比率。在本題中，商業(yè)銀行將100個(gè)客戶信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年有3個(gè)客戶違約，違約頻率=違約客戶數(shù)量÷總客戶數(shù)量=3÷100=3%，所以3%是違約頻率，A選項(xiàng)正確。B.不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，本題中并未涉及貸款以及不良貸款的相關(guān)內(nèi)容，與題干所給信息不相關(guān)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C.違約損失率指給定違約概率的借款者違約后貸款損失的比率，即違約損失率=損失的金額/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，本題未提及損失金額和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露等信息，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D.違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是一個(gè)事前的概念，是基于大量統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)得出的理論概率；而本題是根據(jù)實(shí)際觀察得到的違約情況計(jì)算的比率，是事后的統(tǒng)計(jì)結(jié)果，并非違約概率，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。20、當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)于各選項(xiàng)的分析如下：A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變。在市場(chǎng)利率上升的情況下，這種做法不能靈活調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債以適應(yīng)利率變化，無法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來的優(yōu)勢(shì)，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來的成本增加風(fēng)險(xiǎn)，所以不是最有利的選擇。B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。短期負(fù)債的成本會(huì)隨著市場(chǎng)利率上升而快速上升，而長(zhǎng)期資產(chǎn)的收益在短期內(nèi)是相對(duì)固定的，這會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤(rùn)空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風(fēng)險(xiǎn)，因此不是有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。雖然長(zhǎng)期負(fù)債和長(zhǎng)期資產(chǎn)的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，但由于市場(chǎng)利率上升，長(zhǎng)期負(fù)債的成本在債務(wù)存續(xù)期間是固定的，而新的市場(chǎng)利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來的資產(chǎn)收益增加，機(jī)會(huì)成本較高，所以也不是最有利的。D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。長(zhǎng)期負(fù)債的成本是相對(duì)固定的，在市場(chǎng)利率上升時(shí)不會(huì)隨之增加。而短期資產(chǎn)可以根據(jù)市場(chǎng)利率變化及時(shí)調(diào)整收益，隨著市場(chǎng)利率上升，短期資產(chǎn)的收益也會(huì)上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對(duì)穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。綜上所述，本題正確答案選D。21、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。22、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題干中該銀行的經(jīng)營情況來分析其面臨的風(fēng)險(xiǎn)。首先，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，該銀行貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊導(dǎo)致房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣時(shí)，房地產(chǎn)企業(yè)等借款人可能無法按時(shí)償還貸款，從而使銀行面臨借款人違約的信用風(fēng)險(xiǎn)。其次，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，金融危機(jī)使次級(jí)債券價(jià)格大幅下跌，銀行持有的次級(jí)債券價(jià)值縮水，遭受損失，這體現(xiàn)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。最后，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該銀行董事會(huì)明確定位以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營目標(biāo)，在2002-2007年間將貸款集中投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券，這種經(jīng)營戰(zhàn)略在金融危機(jī)沖擊下暴露出問題，面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，說明銀行面臨戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選D。23、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.全面性

C.多樣性

D.及時(shí)性

【答案】：C

【解析】本題考查損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則。在損失數(shù)據(jù)收集工作中，有一些重要的原則需要遵循。A選項(xiàng)重要性，在損失數(shù)據(jù)收集時(shí)，需要聚焦于重要的數(shù)據(jù)，對(duì)于那些對(duì)分析結(jié)果和決策有重大影響的數(shù)據(jù)要重點(diǎn)關(guān)注和收集，這樣能確保收集到的數(shù)據(jù)具有關(guān)鍵價(jià)值，為后續(xù)的評(píng)估和決策提供有力支撐。B選項(xiàng)全面性，損失數(shù)據(jù)收集需要全面涵蓋相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，以保證所獲取的數(shù)據(jù)能完整、準(zhǔn)確地反映損失的實(shí)際情況，從而進(jìn)行全面、客觀的分析。D選項(xiàng)及時(shí)性，損失數(shù)據(jù)的價(jià)值與時(shí)間密切相關(guān)，及時(shí)收集損失數(shù)據(jù)能夠保證數(shù)據(jù)的時(shí)效性，使決策者能夠根據(jù)最新的損失情況做出及時(shí)、有效的決策，避免因數(shù)據(jù)延遲而導(dǎo)致決策失誤。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集所遵循的原則。損失數(shù)據(jù)收集主要關(guān)注數(shù)據(jù)的重要性、全面性和及時(shí)性等方面，多樣性不是其核心考量因素。綜上，答案選C。24、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。逐一分析各內(nèi)容，A選項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與利益相關(guān)方的負(fù)面評(píng)價(jià)無關(guān)；C選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，符合題意；D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，和利益相關(guān)方負(fù)面評(píng)價(jià)不相關(guān)。"25、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時(shí)正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時(shí)間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對(duì)于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運(yùn)營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項(xiàng)2018年12月31日并非該辦法正式施行時(shí)間；C選項(xiàng)2012年7月1日也不符合實(shí)際施行時(shí)間；D選項(xiàng)2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"26、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的層面的是()。

A.技術(shù)層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略方向、長(zhǎng)期目標(biāo)等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項(xiàng)管理活動(dòng)、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務(wù)操作和日常運(yùn)營中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。而技術(shù)層面并不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常規(guī)層面，所以答案選A。"27、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)

B.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

C.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

D.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測(cè)、控制。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對(duì)比和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出限額，以便采取措施。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露接近或超過限額時(shí)，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。而A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測(cè)并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對(duì)未來風(fēng)險(xiǎn)限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理中直接對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是A。28、關(guān)于影響期權(quán)價(jià)值的因素，下列理解正確的是（）。

A.隨著執(zhí)行價(jià)格的上升，買方期權(quán)的價(jià)值減小

B.隨著標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格上升，賣方期權(quán)的價(jià)值增大

C.如果買方看漲期權(quán)在某一時(shí)間執(zhí)行，則其收益（不考慮期權(quán)費(fèi)）為標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額

D.買方期權(quán)持有者的最大損失是零

【答案】：C

【解析】首先分析A。執(zhí)行價(jià)格與買方期權(quán)價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系，執(zhí)行價(jià)格上升時(shí)，意味著買方要以更高價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)，獲取收益的可能性和收益空間減小，所以買方期權(quán)價(jià)值應(yīng)減小，但表述過于絕對(duì)。當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生較大變化，如標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格大幅波動(dòng)時(shí)，即使執(zhí)行價(jià)格上升，買方期權(quán)價(jià)值也未必必然減小，所以該項(xiàng)說法不準(zhǔn)確。接著看B。標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格上升時(shí)，對(duì)于賣方期權(quán)而言，意味著賣方未來可能需要按較低價(jià)格出售資產(chǎn)，其潛在損失增大，所以賣方期權(quán)價(jià)值應(yīng)該減小，而不是增大，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。再看C。買方看漲期權(quán)賦予持有者在特定時(shí)間以特定價(jià)格購買標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利。如果在某一時(shí)間執(zhí)行該期權(quán)，不考慮期權(quán)費(fèi)的情況下，其收益就是標(biāo)的資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格的差額。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格高于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方執(zhí)行期權(quán)可獲利，收益為兩者差值；當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，買方會(huì)放棄執(zhí)行期權(quán)，損失期權(quán)費(fèi)，該項(xiàng)說法正確。最后看D。買方期權(quán)持有者購買期權(quán)時(shí)支付了期權(quán)費(fèi)，若期權(quán)最終未執(zhí)行，其最大損失就是所支付的期權(quán)費(fèi)，并非零，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。29、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是事后管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理平衡

C.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以客戶為中心

D.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理并非主要是事后管理，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，涵蓋事前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制以及事后風(fēng)險(xiǎn)處置等多個(gè)階段，強(qiáng)調(diào)全過程管理，而非單純事后管理。B選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求合理平衡，商業(yè)銀行通過風(fēng)險(xiǎn)管理，在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)獲取最大收益，同時(shí)避免過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失，該選項(xiàng)準(zhǔn)確表述了風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要義。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為核心，圍繞風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)開展工作，雖然客戶是商業(yè)銀行的重要服務(wù)對(duì)象，但“以客戶為中心”主要是從業(yè)務(wù)拓展和服務(wù)角度而言，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的核心導(dǎo)向。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是控制風(fēng)險(xiǎn)，它包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇等一系列活動(dòng)，是一個(gè)全面的管理過程，控制風(fēng)險(xiǎn)只是其中一部分，還需要考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系以及利用風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造價(jià)值等方面。綜上，答案選B。30、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.壓力測(cè)試提供了一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)算VaR值方法需采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，壓力測(cè)試是用于評(píng)估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測(cè)試能對(duì)極端情況進(jìn)行模擬分析，可補(bǔ)充VaR方法在這方面的不足，所以計(jì)算VaR值方法通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，C正確。D選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是模擬極端市場(chǎng)情況，而不是計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。""31、資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常應(yīng)（）單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總。

A.等于

B.大于

C.小于

D.無關(guān)

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)組合具有分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。當(dāng)把不同的資產(chǎn)組合在一起時(shí)，由于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，組合后的整體風(fēng)險(xiǎn)會(huì)發(fā)生變化。單個(gè)資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)是獨(dú)立來看的，而資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)簡(jiǎn)單地疊加。因?yàn)椴煌Y產(chǎn)在不同情況下的表現(xiàn)不同，有的資產(chǎn)可能在一種情況下出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)損失，而其他資產(chǎn)可能不受影響甚至表現(xiàn)良好，這樣就會(huì)相互抵消部分風(fēng)險(xiǎn)。所以，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險(xiǎn)通常會(huì)小于單個(gè)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的加總，本題應(yīng)選C。"32、假設(shè)某商業(yè)銀行市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A＝2000億元，負(fù)債L＝1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為DA＝5，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL＝3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從4％下降到3.5％，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.12億元

B.減少22.22億元

C.增加22.12億元

D.增加22.22億元

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)久期分析法的相關(guān)公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值的變化和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化的計(jì)算公式久期分析法下，資產(chǎn)價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，負(fù)債價(jià)值的變化公式為\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV_A\)表示資產(chǎn)價(jià)值的變化，\(\DeltaV_L\)表示負(fù)債價(jià)值的變化，\(D_A\)表示資產(chǎn)加權(quán)平均久期，\(D_L\)表示負(fù)債加權(quán)平均久期，\(V_A\)表示資產(chǎn)的初始價(jià)值，\(V_L\)表示負(fù)債的初始價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率的變化，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算市場(chǎng)利率的變化\(\Deltay\)已知市場(chǎng)利率從\(4\%\)下降到\(3.5\%\)，則\(\Deltay=3.5\%-4\%=-0.5\%\)，初始市場(chǎng)利率\(y=4\%\)。###步驟三：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化\(\DeltaV_A\)已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，即\(V_A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)，將\(D_A=5\)、\(V_A=2000\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式\(\DeltaV_A=-D_A\timesV_A\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_A=-5\times2000\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=5\times2000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=10000\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=50\div1.04\approx48.08\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值約增加\(48.08\)億元。###步驟四：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化\(\DeltaV_L\)已知負(fù)債\(L=1800\)億元，即\(V_L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)，將\(D_L=3\)、\(V_L=1800\)、\(\Deltay=-0.5\%\)、\(y=4\%\)代入負(fù)債價(jià)值變化公式\(\DeltaV_L=-D_L\timesV_L\times\frac{\Deltay}{1+y}\)可得：\(\DeltaV_L=-3\times1800\times\frac{-0.5\%}{1+4\%}\)\(=3\times1800\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=5400\times\frac{0.5\%}{1.04}\)\(=27\div1.04\approx25.96\)（億元）即負(fù)債價(jià)值約增加\(25.96\)億元。###步驟五：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化\(\DeltaV=\DeltaV_A-\DeltaV_L\)，將\(\DeltaV_A\approx48.08\)億元、\(\DeltaV_L\approx25.96\)億元代入可得：\(\DeltaV\approx48.08-25.96=22.12\)（億元）由于結(jié)果為正，所以商業(yè)銀行的整體價(jià)值約增加\(22.12\)億元。綜上，答案選C。""33、（）是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。

A.客戶信用評(píng)級(jí)

B.客戶資信情況調(diào)查

C.個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)

D.客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查

【答案】：C

【解析】本題考查有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。A選項(xiàng)，客戶信用評(píng)級(jí)是對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行的綜合評(píng)價(jià)，它更多是一種較為宏觀的信用判斷，但在實(shí)際操作中，對(duì)于擴(kuò)大和提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和效率的針對(duì)性不如個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)直接。B選項(xiàng)，客戶資信情況調(diào)查是對(duì)客戶的信用狀況、經(jīng)營能力等方面進(jìn)行的調(diào)查了解，雖然是風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一個(gè)環(huán)節(jié)，但它只是收集信息的過程，不能像個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)那樣直接有效地應(yīng)用于大規(guī)模個(gè)人信貸業(yè)務(wù)，難以直接大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率。C選項(xiàng)，個(gè)人信用評(píng)分系統(tǒng)是有效管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該系統(tǒng)可以依據(jù)大量的數(shù)據(jù)和模型，快速、準(zhǔn)確地對(duì)個(gè)人信用狀況進(jìn)行量化評(píng)估，銀行等金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)評(píng)分結(jié)果快速做出信貸決策，從而有助于大幅擴(kuò)大并提高個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模和效率，該項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，客戶資產(chǎn)與負(fù)債情況調(diào)查主要是針對(duì)客戶的資產(chǎn)和負(fù)債現(xiàn)狀進(jìn)行的了解，這是評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)維度，但它不能全面、綜合且高效地管理個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)以推動(dòng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。綜上，本題正確答案選C。34、某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，這種狀況應(yīng)當(dāng)劃分為（）。

A.較低國別風(fēng)險(xiǎn)

B.低國別風(fēng)險(xiǎn)

C.較高國別風(fēng)險(xiǎn)

D.中等國別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查國別風(fēng)險(xiǎn)的劃分標(biāo)準(zhǔn)。A選項(xiàng)較低國別風(fēng)險(xiǎn)，通常指該國家或地區(qū)具備較為健全的政治、經(jīng)濟(jì)和金融體系，雖然可能存在一些風(fēng)險(xiǎn)因素，但整體風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，對(duì)貸款本息或投資造成損失的可能性較小，與題干中“還款能力出現(xiàn)明顯問題，可能造成一定損失”的描述不符。B選項(xiàng)低國別風(fēng)險(xiǎn)，意味著國家或地區(qū)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好、金融體系健全，具備較強(qiáng)的還款能力，對(duì)貸款本息或投資基本不存在損失風(fēng)險(xiǎn)，這顯然不符合題干中還款能力出現(xiàn)明顯問題的表述。C選項(xiàng)較高國別風(fēng)險(xiǎn)，通常表示該國家或地區(qū)出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)嚴(yán)重衰退、金融體系崩潰等重大問題，對(duì)貸款本息或投資會(huì)造成重大損失，這與題干中“可能會(huì)造成一定損失”的程度描述不匹配。D選項(xiàng)中等國別風(fēng)險(xiǎn)，其特征是某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對(duì)該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會(huì)造成一定損失，與題干描述一致。綜上，答案選D。35、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問題。綜上所述，答案是B。36、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長(zhǎng)。在這一年的時(shí)間里，市場(chǎng)行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時(shí)捕捉市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對(duì)交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場(chǎng)中的最新價(jià)值。市場(chǎng)行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對(duì)交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場(chǎng)信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。37、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

D.全面風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)綜合且全面的過程，需要從多個(gè)層面和角度進(jìn)行把控。A選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，單純強(qiáng)調(diào)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)本身的管理，沒有涵蓋全面性，只是局限于聲譽(yù)這一個(gè)特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對(duì)各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項(xiàng)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理的一種策略，且過于片面，它不能解決如何識(shí)別、排序各類主要風(fēng)險(xiǎn)并有效管理的問題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別僅僅是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別而沒有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無法實(shí)現(xiàn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，因此也不正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念強(qiáng)調(diào)對(duì)企業(yè)面臨的各類主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并實(shí)施有效管理，同時(shí)通過改善公司治理和預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，可以從整體上對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐和要求，所以D選項(xiàng)正確。38、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營，有助于營造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)”對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營效率，推動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制”存在錯(cuò)誤。良好的銀行監(jiān)管需要對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問題的出現(xiàn)。只對(duì)被監(jiān)管者問責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。39、銀行監(jiān)管是由（）主導(dǎo)實(shí)施的對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。

A.銀保監(jiān)會(huì)

B.中國人民銀行

C.政府

D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

【答案】：C

【解析】銀行監(jiān)管是由特定主體主導(dǎo)實(shí)施的對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理行為，其目的是通過制定法律、制度和規(guī)則以及實(shí)施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，并有效保護(hù)存款人利益。A選項(xiàng)銀保監(jiān)會(huì)，主要職責(zé)是依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)，維護(hù)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益，但并非是銀行監(jiān)管的主導(dǎo)實(shí)施主體。B選項(xiàng)中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的職能，并非銀行監(jiān)管的主導(dǎo)實(shí)施者。C選項(xiàng)政府具有統(tǒng)籌規(guī)劃、政策引導(dǎo)、監(jiān)管等多方面職能，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理是其宏觀調(diào)控和市場(chǎng)監(jiān)管的重要內(nèi)容，銀行監(jiān)管由政府主導(dǎo)實(shí)施，可以從更宏觀的層面促進(jìn)金融體系的安全穩(wěn)定，保護(hù)存款人利益，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，履行自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務(wù)職能，并不具備對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理的主導(dǎo)權(quán)力。綜上，答案選C。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通過系統(tǒng)化方法來管理

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無法通過改善內(nèi)部控制來避免

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過系統(tǒng)化方法來管理。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，銀行可以通過建立有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)等系統(tǒng)化方法來識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述正確。B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過改善內(nèi)部控制來避免。完善的內(nèi)部控制能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，從而在一定程度上避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，加強(qiáng)員工培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)部控制措施，有助于減少因內(nèi)部管理不善而導(dǎo)致的負(fù)面事件，進(jìn)而降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。聲譽(yù)是商業(yè)銀行的重要無形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，可能會(huì)導(dǎo)致客戶流失、業(yè)務(wù)萎縮、融資成本上升等問題，進(jìn)而嚴(yán)重?fù)p害銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。例如，一家銀行出現(xiàn)重大聲譽(yù)事件后，客戶可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移到其他銀行，導(dǎo)致該銀行資金來源減少，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)具有相關(guān)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)常常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行若出現(xiàn)大量不良貸款（信用風(fēng)險(xiǎn)），可能會(huì)引發(fā)公眾對(duì)銀行的信任危機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違規(guī)事件也可能導(dǎo)致銀行聲譽(yù)受損，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選A。41、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。42、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別／分析，下列說法不正確的是()。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

B.-制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法

C.感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

D.良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循全面性和前瞻性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別／分析的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，它包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)則是深入分析風(fēng)險(xiǎn)的成因和變化規(guī)律等。所以該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識(shí)別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法。風(fēng)險(xiǎn)清單可以將銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)一一列舉出來，有助于銀行全面了解自身所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：感知風(fēng)險(xiǎn)是指在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，通過一定的方式對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行感知和察覺，而深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律是分析風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容，并非感知風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：良好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)遵循全面性和前瞻性原則。全面性要求識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要涵蓋所有可能的風(fēng)險(xiǎn)因素，不能有遺漏；前瞻性則要求能夠預(yù)測(cè)未來可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。43、商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是（）年。

A.3

B.2

C.2.5

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。商業(yè)銀行采用信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，對(duì)于有效期限有明確規(guī)定，其中回購類交易的有效期限是0.5年，而其他非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限是2.5年。A選項(xiàng)3年，不符合相關(guān)規(guī)定；B選項(xiàng)2年，也不正確；D選項(xiàng)5年同樣不是該類非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的有效期限。所以本題正確答案為C。44、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對(duì)于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"45、下列關(guān)于收益率曲線的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.債券的到期收益通常不等于票面利率

B.收益率曲線對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率

C.收益率曲線斜向下意味著長(zhǎng)期收益率較低

D.收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各內(nèi)容逐一分析，判斷其描述是否正確。-A：債券的票面利率是固定的，而到期收益會(huì)受到債券價(jià)格波動(dòng)、利息再投資收益等多種因素的影響，通常不等于票面利率，該項(xiàng)描述正確。-B：收益率曲線是根據(jù)市場(chǎng)上具有代表性的交易品種所繪制的利率曲線，主要反映的是債券等金融工具不同期限對(duì)應(yīng)的收益率情況，并非對(duì)應(yīng)著各類期限的貸款利率，該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。-C：收益率曲線斜向下即長(zhǎng)期收益率低于短期收益率，意味著長(zhǎng)期收益率較低，該項(xiàng)描述正確。-D：收益率曲線是通過收集市場(chǎng)上具有代表性的交易品種的利率和期限數(shù)據(jù)，然后繪制而成的利率曲線，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。46、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會(huì)公布的《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開，考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對(duì)與交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說明《征求意見稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來分析。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會(huì)在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對(duì)于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會(huì)在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。47、（）方面的內(nèi)容可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。

A.原始損失數(shù)據(jù)

B.誘因與控制措施

C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.資本情況

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要文件，其內(nèi)容應(yīng)有助于管理層全面了解風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策。A選項(xiàng)原始損失數(shù)據(jù)通常只是反映了已經(jīng)發(fā)生的損失金額等具體數(shù)值，單獨(dú)的原始損失數(shù)據(jù)對(duì)于管理層深入了解風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)以及如何進(jìn)行有效控制等方面的幫助相對(duì)有限，它缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)在機(jī)制的分析，所以可以不在提交董事會(huì)和高級(jí)管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中反映。B選項(xiàng)誘因與控制措施是風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中非常重要的內(nèi)容。了解風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的誘因，能夠使管理層明白風(fēng)險(xiǎn)是如何形成的，從而有針對(duì)性地采取措施加以防范；明確控制措施可以讓管理層知道目前針對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)采取了哪些手段進(jìn)行管理和控制，評(píng)估控制措施的有效性，以決定是否需要調(diào)整策略。C選項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是衡量風(fēng)險(xiǎn)狀況的重要參數(shù)。通過監(jiān)測(cè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，管理層可以及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)和程度，提前發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，以便采取相應(yīng)的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。D選項(xiàng)資本情況對(duì)于企業(yè)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。資本是企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的緩沖器，了解企業(yè)的資本情況，包括資本充足率等指標(biāo)，能夠讓管理層評(píng)估企業(yè)在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的承受能力，以及是否需要進(jìn)行資本補(bǔ)充等決策。綜上，答案選A。48、以下關(guān)于外部審計(jì)和監(jiān)督檢查的關(guān)系，敘述錯(cuò)誤的是()。

A.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管側(cè)重點(diǎn)有所不同

B.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、內(nèi)容、目標(biāo)存在共性

C.外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成

D.相比監(jiān)督檢查，外部審計(jì)更能成為市場(chǎng)主體選擇銀行的重要依據(jù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)外部審計(jì)和監(jiān)督檢查關(guān)系的理解。下面對(duì)各內(nèi)容進(jìn)行分析：A.外部審計(jì)主要是對(duì)銀行財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，關(guān)注財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性等；而銀行監(jiān)管則側(cè)重于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定、保障存款人的利益、確保銀行合規(guī)經(jīng)營等，二者側(cè)重點(diǎn)有所不同，該表述正確。B.外部審計(jì)和銀行監(jiān)管在方式上都可能采用現(xiàn)場(chǎng)檢查、文件審查等；內(nèi)容上都涉及對(duì)銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面的評(píng)估；目標(biāo)上都致力于促進(jìn)銀行穩(wěn)健運(yùn)營，存在共性，該表述正確。C.外部審計(jì)能夠?yàn)殂y行監(jiān)管提供專業(yè)的審計(jì)意見和信息，幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)更好地了解銀行情況；銀行監(jiān)管也可以為外部審計(jì)提供一定的指導(dǎo)和規(guī)范，二者相輔相成，該表述正確。D.監(jiān)督檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行的全面、深入、持續(xù)的監(jiān)管活動(dòng)，其結(jié)果能更全面、準(zhǔn)確地反映銀行的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況，更能成為市場(chǎng)主體選擇銀行的重要依據(jù)，而不是外部審計(jì)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，敘述錯(cuò)誤的是D。49、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級(jí)計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對(duì)每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別計(jì)算出對(duì)應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，A選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本，與題干中按八類產(chǎn)品線計(jì)算的方式不同，C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法，主要用于估計(jì)違約概率、違約損失率等信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，D選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是A。50、一般來說，如果影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，即每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，則小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從（）。

A.正態(tài)分布

B.二項(xiàng)分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)各分布的特點(diǎn)，結(jié)合題干中小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的相關(guān)描述來判斷其近似服從的分布。-**A.正態(tài)分布**：在實(shí)際生活中，若影響某一隨機(jī)變量的隨機(jī)因素非常多，且每個(gè)因素所起的作用相對(duì)有限，各個(gè)因素之間又近乎獨(dú)立，根據(jù)中心極限定理，該隨機(jī)變量就近似服從正態(tài)分布。題干中明確指出影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的隨機(jī)因素非常多，每個(gè)因素作用相對(duì)有限且各因素近乎獨(dú)立，所以小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)可以近似看作服從正態(tài)分布，A選項(xiàng)符合要求。-**B.二項(xiàng)分布**：二項(xiàng)分布是n個(gè)獨(dú)立的成功或失敗試驗(yàn)中成功的次數(shù)的離散概率分布，其中每次試驗(yàn)的成功概率為p。其更側(cè)重于描述在n次獨(dú)立重復(fù)試驗(yàn)中某事件發(fā)生的次數(shù)，與題干中多個(gè)隨機(jī)因素共同影響一個(gè)指標(biāo)的情況不相符，所以B選項(xiàng)不正確。-**C.0-1分布**：0-1分布是一種離散概率分布，它描述的是一次試驗(yàn)中只有兩種可能結(jié)果（成功或失?。┑那闆r，一般用0和1來表示。而題干描述的是多個(gè)隨機(jī)因素對(duì)小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的影響，并非簡(jiǎn)單的一次試驗(yàn)的兩種結(jié)果，所以C選項(xiàng)不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述單位時(shí)間或空間內(nèi)隨機(jī)事件發(fā)生的次數(shù)，通常用于刻畫稀有事件發(fā)生的概率。這與題干中多個(gè)隨機(jī)因素綜合影響小微企業(yè)貸款違約率指標(biāo)的情境不一致，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案是A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行對(duì)同時(shí)符合下列（）條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為75％。

A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5％

C.符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

D.單筆貸款超過600萬元

E.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元

【答案】：BC

【解析】商業(yè)銀行對(duì)微型和小型企業(yè)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重設(shè)定為75％需要滿足特定條件。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)暴露占本行信用風(fēng)險(xiǎn)暴露總額的比例不高于0.5％，這一條件能有效控制銀行對(duì)單家小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)敞口，避免過度集中風(fēng)險(xiǎn)，是合理的風(fēng)險(xiǎn)控制要求，符合設(shè)定較低風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的條件。C選項(xiàng)，符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是基礎(chǔ)，只有先認(rèn)定為微型和小型企業(yè)，才適用該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重政策，這是確保政策適用對(duì)象準(zhǔn)確的必要條件。A選項(xiàng)，并非只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)，政策面向符合條件的各類微型和小型企業(yè)，所以該說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，單筆貸款超過600萬元不符合小微企業(yè)的一般貸款額度特征以及相關(guān)政策要求，通常對(duì)小微企業(yè)的貸款額度會(huì)有一定限制以匹配其經(jīng)營規(guī)模，所以該說法錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，題干未提及風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過500萬元這一條件，所以該說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是BC。2、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測(cè)評(píng)的方式包括了()。

A.列席會(huì)議

B.訪談座談

C.調(diào)閱文件

D.檢查與調(diào)研

E.監(jiān)督測(cè)評(píng)

【答案】：BD

【解析】該題正確答案為BD。其中，B選項(xiàng)訪談座談，是監(jiān)事會(huì)與被監(jiān)督對(duì)象相關(guān)人員進(jìn)行面對(duì)面交流，直接獲取信息，了解實(shí)際情況，通過這種方式監(jiān)事會(huì)能夠深入了解企業(yè)運(yùn)營中的問題、人員工作狀態(tài)等，從而實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督和測(cè)評(píng)。D選項(xiàng)檢查與調(diào)研，檢查是監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)賬目、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行詳細(xì)審查，調(diào)研則是對(duì)企業(yè)所處市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行研究，這兩者都有助于監(jiān)事會(huì)全面、準(zhǔn)確地掌握企業(yè)情況，進(jìn)而開展監(jiān)督和測(cè)評(píng)工作。A選項(xiàng)列席會(huì)議，通常只是讓監(jiān)事會(huì)成員有機(jī)會(huì)了解會(huì)議內(nèi)容，但這并不等同于進(jìn)行了有效