國企禮品管理辦法一、總則（一）目的為加強公司禮品管理，規(guī)范禮品的采購、贈送、使用及處置等行為，維護公司形象，確保公司禮品管理符合相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司總部及所屬各單位的禮品管理活動。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：禮品管理必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、政策要求以及公司內(nèi)部規(guī)定，杜絕違規(guī)行為。2.必要性原則：禮品的贈送、使用應(yīng)基于業(yè)務(wù)往來、客戶維護、員工激勵等合理且必要的目的，避免不必要的禮品支出。3.適度性原則：禮品的價值、數(shù)量應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、實際需求相適應(yīng)，不得過度鋪張浪費。4.透明性原則：禮品管理過程應(yīng)保持公開、透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和外部審計。二、禮品的定義與分類（一）定義本辦法所稱禮品，是指公司在業(yè)務(wù)活動、對外交往、員工福利等過程中，用于贈送或發(fā)放給相關(guān)單位、個人的物品或服務(wù)。（二）分類1.業(yè)務(wù)禮品：為促進業(yè)務(wù)合作、維護客戶關(guān)系等目的而贈送的禮品，如商務(wù)會議禮品、節(jié)日禮品、合作項目紀(jì)念品等。2.員工福利禮品：公司為員工提供的福利性質(zhì)的禮品，如節(jié)日福利、生日禮品、員工關(guān)懷禮品等。3.其他禮品：因特殊情況或特定活動而發(fā)放的禮品，如公司慶典禮品、慰問禮品等。三、禮品管理職責(zé)分工（一）公司辦公室1.負責(zé)制定禮品管理的總體政策和制度框架。2.審核禮品采購計劃，監(jiān)督禮品采購過程。3.對重大禮品贈送事項進行審批。4.協(xié)調(diào)禮品管理中的跨部門問題。（二）財務(wù)部門1.負責(zé)禮品費用的預(yù)算編制、審核和報銷管理。2.監(jiān)督禮品采購資金的使用情況，確保資金合規(guī)支出。3.定期對禮品管理成本進行核算和分析。（三）業(yè)務(wù)部門1.根據(jù)業(yè)務(wù)需要提出禮品采購申請，明確禮品用途、對象、數(shù)量和預(yù)算等。2.負責(zé)具體業(yè)務(wù)活動中禮品的贈送和發(fā)放，并做好記錄。3.配合辦公室和財務(wù)部門做好禮品管理的相關(guān)工作。（四）紀(jì)檢監(jiān)察部門1.對禮品管理過程進行監(jiān)督檢查，確保禮品管理符合廉潔自律要求。2.受理禮品管理中的違規(guī)違紀(jì)舉報，依法依規(guī)進行調(diào)查處理。四、禮品采購管理（一）采購計劃1.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)于每年年底前根據(jù)下一年度業(yè)務(wù)活動安排，制定禮品采購計劃，明確禮品的種類、數(shù)量、預(yù)算等，并提交至公司辦公室。2.公司辦公室對各部門提交的采購計劃進行匯總審核，結(jié)合公司年度預(yù)算和實際情況，編制公司年度禮品采購計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。（二）采購方式1.禮品采購應(yīng)優(yōu)先通過集中采購、招標(biāo)采購等方式進行，以確保采購過程的公開、公平、公正，降低采購成本。2.對于金額較小、采購頻率較高的禮品，可采用詢價采購等方式。（三）供應(yīng)商選擇1.建立禮品供應(yīng)商庫，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、產(chǎn)品質(zhì)量、價格等進行評估和篩選。2.采購部門應(yīng)從供應(yīng)商庫中選擇合適的供應(yīng)商進行采購，如遇特殊情況需新增供應(yīng)商，應(yīng)按照公司供應(yīng)商管理規(guī)定進行審批。（四）采購合同1.采購部門應(yīng)與選定的供應(yīng)商簽訂采購合同，明確采購商品的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)等條款。2.采購合同應(yīng)報公司財務(wù)部門備案，作為支付貨款和驗收貨物的依據(jù)。五、禮品贈送與發(fā)放管理（一）贈送審批1.業(yè)務(wù)部門在進行禮品贈送前，應(yīng)填寫禮品贈送審批表，詳細說明贈送對象、禮品內(nèi)容、贈送原因、預(yù)計價值等信息，并按照公司規(guī)定的審批流程進行審批。2.審批流程應(yīng)根據(jù)禮品的價值和性質(zhì)設(shè)定不同的審批層級，確保審批的嚴(yán)肅性和準(zhǔn)確性。（二）贈送記錄1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立禮品贈送臺賬，詳細記錄禮品贈送的時間、對象、內(nèi)容、數(shù)量、價值等信息，以備查詢和審計。2.禮品贈送臺賬應(yīng)定期更新，并與財務(wù)部門的禮品費用支出記錄進行核對。（三）發(fā)放原則1.員工福利禮品應(yīng)按照公司制定的福利政策和標(biāo)準(zhǔn)進行統(tǒng)一發(fā)放，確保公平、公正。2.發(fā)放員工福利禮品時，應(yīng)充分考慮員工的需求和意愿，避免造成浪費或不必要的糾紛。（四）發(fā)放方式1.員工福利禮品可采用集中發(fā)放、現(xiàn)場領(lǐng)取、郵寄等方式進行。2.對于一些特殊的員工福利禮品，如節(jié)日慰問品等，可根據(jù)實際情況選擇合適的發(fā)放方式，確保禮品能夠及時、準(zhǔn)確地發(fā)放到員工手中。六、禮品使用管理（一）使用范圍1.業(yè)務(wù)禮品應(yīng)嚴(yán)格用于業(yè)務(wù)活動、客戶維護等相關(guān)場景，不得挪作他用。2.員工福利禮品應(yīng)按照公司規(guī)定的福利用途進行使用，不得私自轉(zhuǎn)讓或出售。（二）使用監(jiān)督1.公司辦公室和紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)定期對禮品的使用情況進行監(jiān)督檢查，確保禮品使用符合規(guī)定。2.業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時向公司辦公室反饋禮品使用過程中的問題和情況，以便及時采取措施進行處理。七、禮品處置管理（一）庫存管理1.公司辦公室應(yīng)定期對禮品庫存進行盤點，確保禮品數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。2.對于長期積壓、不再使用或已過保質(zhì)期的禮品，應(yīng)及時進行清理和處置。（二）處置方式1.禮品處置方式包括報廢、捐贈、變賣等。2.對于價值較低、無法繼續(xù)使用的禮品，可進行報廢處理；對于具有一定價值且符合捐贈條件的禮品，可通過合法途徑進行捐贈；對于具有市場價值的禮品，可按照公司資產(chǎn)管理規(guī)定進行變賣。（三）處置審批1.禮品處置應(yīng)按照公司規(guī)定的審批流程進行審批，確保處置過程合法、合規(guī)。2.處置審批表應(yīng)詳細說明禮品處置的原因、方式、預(yù)計價值等信息，并附相關(guān)證明材料。八、禮品管理的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司辦公室、財務(wù)部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門等應(yīng)定期對禮品管理情況進行內(nèi)部檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。2.內(nèi)部檢查應(yīng)包括禮品采購、贈送、使用、處置等各個環(huán)節(jié)，檢查內(nèi)容應(yīng)涵蓋制度執(zhí)行情況、流程合規(guī)性、財務(wù)核算準(zhǔn)確性等方面。（二）外部審計1.公司應(yīng)定期接受外部審計機構(gòu)對禮品管理情況的審計，確保禮品管理符合法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。2.外部審計機構(gòu)應(yīng)根據(jù)審計結(jié)果出具審計報告，對發(fā)現(xiàn)的問題提出整改建議，公司應(yīng)按照審計報告要求及時進行整改。九、違規(guī)責(zé)任追究（一）違規(guī)行為界定1.違反本辦法規(guī)定，在禮品采購、贈送、使用、處置等過程中存在以下行為之一的，屬于違規(guī)行為：未經(jīng)審批擅自采購、贈送禮品的；超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算采購、贈送禮品的；挪用禮品或改變禮品用途的；禮品管理過程中存在弄虛作假、虛報冒領(lǐng)等行為的；其他違反本辦法規(guī)定的行為。（二）責(zé)任追究方式1.對于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重，對相關(guān)責(zé)任人員給予批評教育、警告