借款逾期管理辦法一、總則（一）目的為加強公司借款逾期管理，規(guī)范借款逾期行為，降低逾期風(fēng)險，保障公司資金安全，維護正常的資金流轉(zhuǎn)秩序，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司與內(nèi)部員工、外部合作單位及個人之間發(fā)生的各類借款業(yè)務(wù)逾期管理。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和金融監(jiān)管要求，確保借款逾期管理工作合法合規(guī)。2.風(fēng)險防控原則：以風(fēng)險防控為核心，通過有效的管理措施，降低逾期風(fēng)險，減少損失。3.及時清收原則：對逾期借款及時進行跟蹤、催收，采取有效措施促使借款人按時足額還款。4.責(zé)任明確原則：明確各部門及相關(guān)人員在借款逾期管理中的職責(zé)，確保工作落實到位。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)借款業(yè)務(wù)的發(fā)起、調(diào)查、審批及合同簽訂等工作，確保借款業(yè)務(wù)真實、合法、有效。2.對借款逾期情況進行實時監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)逾期風(fēng)險，并向風(fēng)險管理部門通報。3.負(fù)責(zé)組織實施借款逾期的催收工作，制定催收計劃，采取有效措施督促借款人還款。（二）風(fēng)險管理部門1.負(fù)責(zé)建立健全借款逾期風(fēng)險預(yù)警機制，對借款業(yè)務(wù)進行風(fēng)險評估和監(jiān)測。2.對逾期借款進行風(fēng)險分類，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，并指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展催收工作。3.定期分析借款逾期情況，撰寫風(fēng)險分析報告，為公司決策提供參考依據(jù)。（三）財務(wù)部門1.負(fù)責(zé)借款資金的發(fā)放、核算及回收工作，確保資金安全。2.協(xié)助業(yè)務(wù)部門進行逾期借款的催收，對收回的逾期借款及時進行賬務(wù)處理。3.根據(jù)風(fēng)險管理部門的要求，提供相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)和信息，配合做好借款逾期管理工作。（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)對借款合同及相關(guān)法律文件進行審查，確保合同合法有效。2.為借款逾期管理提供法律咨詢和支持，協(xié)助制定催收策略，處理法律糾紛。3.參與重大逾期借款案件的處理，維護公司合法權(quán)益。三、借款逾期定義及分類（一）定義借款逾期是指借款人未按照借款合同約定的還款時間和金額履行還款義務(wù)的行為。（二）分類1.短期逾期：逾期期限在[X]天以內(nèi)（含[X]天）的借款。2.中期逾期：逾期期限在[X+1]天至[X+X]天之間的借款。3.長期逾期：逾期期限超過[X+X]天的借款。四、逾期預(yù)警與監(jiān)控（一）預(yù)警指標(biāo)1.建立借款逾期預(yù)警指標(biāo)體系，包括但不限于逾期天數(shù)、逾期金額、借款人信用狀況變化等。2.根據(jù)不同的借款業(yè)務(wù)類型和風(fēng)險等級，設(shè)定相應(yīng)的預(yù)警閾值。當(dāng)借款出現(xiàn)逾期跡象或達到預(yù)警閾值時，系統(tǒng)自動發(fā)出預(yù)警信號。（二）監(jiān)控頻率1.業(yè)務(wù)部門應(yīng)每日對借款業(yè)務(wù)進行監(jiān)控，及時掌握借款逾期情況。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對借款逾期數(shù)據(jù)進行分析，每周至少生成一次逾期情況報告，對逾期趨勢進行跟蹤和預(yù)警。（三）預(yù)警處理1.業(yè)務(wù)部門在收到預(yù)警信號后，應(yīng)立即對逾期借款進行核實，并采取相應(yīng)的措施，如與借款人溝通了解逾期原因、督促借款人制定還款計劃等。2.風(fēng)險管理部門根據(jù)預(yù)警情況，及時調(diào)整風(fēng)險應(yīng)對策略，對逾期風(fēng)險較高的借款加大監(jiān)控力度，并指導(dǎo)業(yè)務(wù)部門開展催收工作。五、逾期催收管理（一）催收流程1.首次催收：借款逾期后，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)與借款人取得聯(lián)系，了解逾期原因，督促借款人盡快還款，并告知逾期可能產(chǎn)生的后果。2.多次催收：對于首次催收后仍未還款的借款人，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在[X]個工作日內(nèi)再次進行催收，可通過電話、短信、郵件等方式提醒借款人還款。同時，向借款人發(fā)送逾期提醒函，明確告知逾期金額、逾期期限及應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任。3.上門催收：對于多次催收無效的借款人，業(yè)務(wù)部門可根據(jù)實際情況安排上門催收。上門催收應(yīng)由至少兩名工作人員共同進行，并做好相關(guān)記錄。上門催收時應(yīng)注意方式方法，不得采取暴力、威脅等非法手段。4.委外催收：對于逾期時間較長、金額較大或催收難度較大的借款，經(jīng)公司審批同意后，可委托專業(yè)的第三方催收機構(gòu)進行催收。委托催收機構(gòu)應(yīng)簽訂委托合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)和催收費用等事項。（二）催收措施1.溝通協(xié)商：與借款人保持良好的溝通，了解其還款困難的原因，協(xié)商制定合理的還款計劃，如分期還款、延長還款期限等。2.施加壓力：向借款人強調(diào)逾期還款的后果，如影響信用記錄、產(chǎn)生逾期利息和滯納金、面臨法律訴訟等，促使其盡快還款。3.資產(chǎn)保全：對于有還款能力但惡意拖欠的借款人，可采取資產(chǎn)保全措施，如凍結(jié)其銀行賬戶、查封其資產(chǎn)等，以保障公司債權(quán)的實現(xiàn)。4.法律訴訟：對于逾期時間較長、金額較大且催收無效的借款，應(yīng)及時啟動法律訴訟程序，通過法律手段維護公司合法權(quán)益。在提起訴訟前，應(yīng)收集充分的證據(jù)，確保訴訟請求能夠得到法院的支持。（三）催收記錄與報告1.業(yè)務(wù)部門在每次催收后，應(yīng)及時填寫催收記錄，詳細(xì)記錄催收時間、方式、內(nèi)容、借款人反饋等信息。催收記錄應(yīng)妥善保存，作為后續(xù)催收工作和風(fēng)險管理的重要依據(jù)。2.風(fēng)險管理部門應(yīng)定期對催收工作進行總結(jié)分析，撰寫催收報告。催收報告應(yīng)包括逾期借款基本情況、催收進展、存在問題及下一步工作計劃等內(nèi)容。催收報告應(yīng)及時報送公司管理層，為公司決策提供參考依據(jù)。六、逾期風(fēng)險分類與處置（一）風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)逾期借款的逾期期限、借款人還款能力、還款意愿、擔(dān)保情況等因素，對逾期借款進行風(fēng)險分類。2.正常類：借款人能夠按照借款合同約定正常履行還款義務(wù)，逾期期限較短，風(fēng)險較小。3.關(guān)注類：借款人存在一定的還款風(fēng)險，可能無法按時足額還款，但目前仍有還款能力和意愿，需要密切關(guān)注。4.次級類：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還借款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失。5.可疑類：借款人無法足額償還借款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。6.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。（二）處置措施1.正常類逾期借款：業(yè)務(wù)部門繼續(xù)加強跟蹤監(jiān)控，督促借款人按時還款。2.關(guān)注類逾期借款：風(fēng)險管理部門會同業(yè)務(wù)部門制定針對性的風(fēng)險監(jiān)控措施，密切關(guān)注借款人還款能力和還款意愿的變化，及時調(diào)整催收策略。3.次級類逾期借款：加大催收力度，采取多種催收手段，如上門催收、委外催收等，同時與借款人協(xié)商制定切實可行的還款計劃。必要時，可要求借款人提供額外的擔(dān)?；虻盅何铩?.可疑類逾期借款：在采取常規(guī)催收措施的基礎(chǔ)上，及時啟動法律訴訟程序，通過法律手段盡可能挽回?fù)p失。同時，對借款人的資產(chǎn)進行全面清查，尋找可執(zhí)行的財產(chǎn)線索。5.損失類逾期借款：按照公司財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，及時進行賬務(wù)核銷處理。同時，繼續(xù)保留對借款人的追償權(quán)，一旦發(fā)現(xiàn)借款人有可供執(zhí)行的財產(chǎn)，及時申請恢復(fù)執(zhí)行。七、信息披露與保密（一）信息披露1.在不違反法律法規(guī)和借款人隱私保護的前提下，公司可根據(jù)內(nèi)部管理需要，對借款逾期情況進行適當(dāng)?shù)男畔⑴?。信息披露?yīng)遵循真實、準(zhǔn)確、完整的原則，不得泄露商業(yè)秘密和借款人隱私。2.信息披露的對象包括公司內(nèi)部相關(guān)部門、管理層、股東等，以及外部監(jiān)管機構(gòu)、審計機構(gòu)等。信息披露的方式可采用定期報告、專項報告、內(nèi)部通報等形式。（二）保密1.參與借款逾期管理工作的所有人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，對在工作中知悉的借款人信息、借款合同內(nèi)容、催收策略等商業(yè)秘密和敏感信息予以保密，不得泄露給任何無關(guān)人員。2.未經(jīng)公司書面授權(quán)，任何人員不得擅自對外披露借款逾期相關(guān)信息。如因工作需要確需披露的，應(yīng)按照公司規(guī)定的程序和要求進行審批。八、責(zé)任追究（一）責(zé)任認(rèn)定1.對因工作失誤、失職、違規(guī)操作等原因?qū)е陆杩钣馄陲L(fēng)險增加或造成公司損失的，應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定追究責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任。2.責(zé)任認(rèn)定應(yīng)根據(jù)事實和證據(jù)，綜合考慮借款業(yè)務(wù)流程中的各個環(huán)節(jié)，明確責(zé)任主體和責(zé)任程度。（二）責(zé)任追究方式1.批評教育：對責(zé)任較輕的人員，給予批評教育，責(zé)令其作出書面檢討，并提出整改措施。2.經(jīng)濟處罰：根據(jù)責(zé)任大小和造成損失的程度，對責(zé)任人員給予相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，如扣發(fā)績效獎金、工資等。3.行政處分：對情節(jié)嚴(yán)重、造成較大損失的責(zé)任人員，給予警告、記過、記大過、降級、撤職、開除等行政處分。4.法律追究：對因故意或重大過失導(dǎo)致公司重大損失，