2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理?？寄M試題第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并對(duì)商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A.高級(jí)管理層

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.員工

【答案】：C

【解析】董事會(huì)是公司治理的核心決策機(jī)構(gòu)，在商業(yè)銀行中，董事會(huì)具有對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)以及對(duì)管理人員實(shí)施有效監(jiān)督的職責(zé)。董事會(huì)需要代表股東的利益，對(duì)股東負(fù)責(zé)，確保商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合股東的利益和公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策，并不承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的監(jiān)督職責(zé)以及對(duì)股東直接負(fù)責(zé)的責(zé)任，A錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，但并不負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)，B錯(cuò)誤。員工是商業(yè)銀行具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行者，不具備對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員進(jìn)行監(jiān)督并對(duì)股東負(fù)責(zé)的職能，D錯(cuò)誤。因此，正確答案是C。2、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的相關(guān)定義、流程以及其與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的關(guān)系來(lái)分析各選項(xiàng)。-A：現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，此為現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)五個(gè)環(huán)節(jié)，該表述準(zhǔn)確說(shuō)明了現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段的具體內(nèi)容，是正確的。-D：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。3、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法一般分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管人員按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息

C.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指認(rèn)可機(jī)構(gòu)必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，這些資料主要包括：統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料和已公布的財(cái)務(wù)資料

D.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法相關(guān)內(nèi)容的理解，需要逐一分析各選項(xiàng)來(lái)判斷其正確性。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方法通常分為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查兩類，這是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法的基本分類，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是按照風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測(cè)和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)信息，這準(zhǔn)確描述了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的工作方式和理念，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)通過(guò)收集被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料進(jìn)行監(jiān)管分析，而不是認(rèn)可機(jī)構(gòu)定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送資料，并且報(bào)送資料不只是已公布的財(cái)務(wù)資料，還包括其他如統(tǒng)計(jì)資料申報(bào)表、內(nèi)部管理賬目、其他管理資料等，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)，督促被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的整改進(jìn)度和情況，這體現(xiàn)了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管與現(xiàn)場(chǎng)檢查協(xié)同工作，確保監(jiān)管效果，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。4、商業(yè)銀行可以利用下列哪項(xiàng)指標(biāo)評(píng)估客戶的短期償債能力（）。

A.流動(dòng)比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務(wù)率

D.資產(chǎn)負(fù)債比率

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)評(píng)估客戶短期償債能力指標(biāo)的理解。A選項(xiàng)，流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，它衡量了企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，流動(dòng)比率越高，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以商業(yè)銀行可以利用流動(dòng)比率評(píng)估客戶的短期償債能力。B選項(xiàng)，利息保障倍數(shù)是指企業(yè)息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用之比，它反映了企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為所需支付的債務(wù)利息的多少倍，主要衡量的是企業(yè)長(zhǎng)期償債能力以及支付負(fù)債利息的能力，而非短期償債能力。C選項(xiàng)，有形凈值債務(wù)率是企業(yè)負(fù)債總額與有形凈值的百分比，有形凈值是所有者權(quán)益減去無(wú)形資產(chǎn)凈值后的凈值，它是更為謹(jǐn)慎、保守地反映在企業(yè)清算時(shí)債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益保障程度的指標(biāo)，側(cè)重于長(zhǎng)期償債能力的分析。D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債率是期末負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系，該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，用于衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，同時(shí)也反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度，主要體現(xiàn)長(zhǎng)期償債能力。綜上，答案選A。5、下列（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》

D.《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對(duì)貸款的相關(guān)事宜進(jìn)行規(guī)范，與信用風(fēng)險(xiǎn)的管理緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著重要作用。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)，對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一種，并非針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，所以它不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項(xiàng)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團(tuán)貸款涉及到多個(gè)貸款人對(duì)同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對(duì)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。6、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值

C.交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)

D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：按模型定價(jià)是一種常見(jiàn)的估值方法，是將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過(guò)模型的計(jì)算或推算得出交易頭寸的價(jià)值，該說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：交易賬戶中的項(xiàng)目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，這樣能較為及時(shí)準(zhǔn)確地反映其市場(chǎng)價(jià)值。當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，為了合理評(píng)估其價(jià)值，可以采用按模型定價(jià)的方式，該說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常以歷史成本計(jì)價(jià)，而不是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。因?yàn)殂y行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負(fù)債等，采用歷史成本計(jì)價(jià)能提供相對(duì)穩(wěn)定和可靠的會(huì)計(jì)信息，該說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。7、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計(jì)算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計(jì)算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計(jì)算\(1100-500=600\)，再計(jì)算\(600+300=900\)，接著計(jì)算\(900-400=500\)，最后計(jì)算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時(shí)，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時(shí)，表示空頭。由于計(jì)算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。8、交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的(?)。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸?

【答案】：C

【解析】交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。金融頭寸只是其中一部分，僅提及金融頭寸不全面，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；同理，只說(shuō)金融工具也不完整，B項(xiàng)錯(cuò)誤；商品頭寸表述同樣不完整，D項(xiàng)錯(cuò)誤；而C項(xiàng)涵蓋了金融工具和商品頭寸，準(zhǔn)確完整地描述了交易帳戶所記錄的內(nèi)容，所以答案選C。"9、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中（）風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許商業(yè)銀行使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，分別為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法，而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，所以C選項(xiàng)不符合題意?；局笜?biāo)法是較為簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反映較為粗略，風(fēng)險(xiǎn)敏感度相對(duì)較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上進(jìn)行了改進(jìn)，將銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的產(chǎn)品線，分別計(jì)算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，相較于基本指標(biāo)法，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的刻畫更加細(xì)致，但仍有一定局限性，風(fēng)險(xiǎn)敏感度處于中等水平。高級(jí)計(jì)量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，更能準(zhǔn)確地反映銀行面臨的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度最高。綜上，風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是高級(jí)計(jì)量法，答案選D。10、下列哪項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)

D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)主要包括促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A項(xiàng)高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，符合良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)中對(duì)監(jiān)管資源使用的要求，是良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。B項(xiàng)對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這也是良好銀行監(jiān)管中保障監(jiān)管有效性和責(zé)任落實(shí)的重要方面，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。C項(xiàng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)環(huán)境中面臨各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，由于經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，無(wú)法確保其不破產(chǎn)，該項(xiàng)不屬于銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。D項(xiàng)對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制，這有利于營(yíng)造良好的監(jiān)管環(huán)境，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。11、（）一直是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。

A.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃

B.商業(yè)保險(xiǎn)

C.業(yè)務(wù)外包

D.獨(dú)立營(yíng)業(yè)方案

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)：業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃是指為有效應(yīng)對(duì)重要業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中斷事件，建設(shè)應(yīng)急響應(yīng)、恢復(fù)機(jī)制和管理能力框架，保障重要業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的一整套管理過(guò)程。它主要側(cè)重于在面臨突發(fā)事件時(shí)確保業(yè)務(wù)的持續(xù)運(yùn)作，并非一直作為管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。B項(xiàng)：商業(yè)保險(xiǎn)是指通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同運(yùn)營(yíng)，以營(yíng)利為目的的保險(xiǎn)形式，由專門的保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)。商業(yè)銀行通過(guò)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，將操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司，在發(fā)生特定損失時(shí)能夠獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，一直以來(lái)都是商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：業(yè)務(wù)外包是指企業(yè)將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部專業(yè)機(jī)構(gòu)來(lái)完成，從而專注于核心業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)外包在一定程度上可以降低成本、提高效率，但它本身并不能直接有效管理操作風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能因?yàn)閷?duì)外包商的管理不善帶來(lái)新的操作風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)：獨(dú)立營(yíng)業(yè)方案通常是針對(duì)特定業(yè)務(wù)場(chǎng)景或運(yùn)營(yíng)需求制定的獨(dú)立運(yùn)營(yíng)策略和計(jì)劃，其目的更多是為了實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的獨(dú)立開(kāi)展和運(yùn)營(yíng)，并非管理操作風(fēng)險(xiǎn)的主要手段。綜上，答案選B。12、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用初級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式

C.銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量包括對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)銀行采用高級(jí)方法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，而非初級(jí)方法。高級(jí)方法通常能更精確地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于銀行更有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置等，所以該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量確實(shí)可以采取定性、定量或者定性和定量相結(jié)合的方式。定性方法可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估；定量方法則利用數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等進(jìn)行精確計(jì)算；將兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地衡量風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行在使用量化模型計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由于模型本身可能存在假設(shè)不合理、數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、參數(shù)估計(jì)偏差等問(wèn)題，確實(shí)可能產(chǎn)生模型風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量涵蓋了對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、組合風(fēng)險(xiǎn)及銀行整體風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估有助于識(shí)別和管理具體業(yè)務(wù)或資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)；組合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能考慮不同風(fēng)險(xiǎn)之間的相關(guān)性；銀行整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估則綜合考量銀行面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)，以全面把握銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。13、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲(chǔ)蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表資金的性質(zhì)，逐一分析判斷其是否屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，主要發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間，并非面向普通個(gè)體客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為了籌集資金而向市場(chǎng)發(fā)行的一種債務(wù)憑證，一般是面向機(jī)構(gòu)投資者或特定的市場(chǎng)參與者，并非針對(duì)零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為，是零售客戶將自己的資金委托給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，屬于零售性質(zhì)的資金，故該項(xiàng)正確。D.再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的一種融資支持方式，發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間，不涉及零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。14、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”類別的是（）。

A.第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中“外部欺詐事件”類別的相關(guān)知識(shí)。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A項(xiàng)第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財(cái)產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類別。B項(xiàng)第三方故意搶劫財(cái)產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類別。C項(xiàng)故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)，題干強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“外部欺詐事件”，而該項(xiàng)未明確是第三方，有可能是銀行內(nèi)部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類別。D項(xiàng)偽造要件，這是常見(jiàn)的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類別。綜上，答案選C。15、財(cái)務(wù)比率分析不包括()。

A.盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.損失比率

【答案】：D

【解析】財(cái)務(wù)比率分析主要用于評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)績(jī)效，常見(jiàn)的財(cái)務(wù)比率包括盈利能力比率、效率比率、杠桿比率等。A選項(xiàng)盈利能力比率，用于衡量企業(yè)賺取利潤(rùn)的能力，是財(cái)務(wù)分析中的重要指標(biāo)，例如銷售凈利率、凈資產(chǎn)收益率等，在財(cái)務(wù)比率分析范疇內(nèi)。B選項(xiàng)效率比率，主要衡量企業(yè)利用資產(chǎn)或資源的效率，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等，能反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的效率高低，屬于財(cái)務(wù)比率分析內(nèi)容。C選項(xiàng)杠桿比率，反映企業(yè)的債務(wù)負(fù)擔(dān)和償債能力，如資產(chǎn)負(fù)債率等，對(duì)于評(píng)估企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)有重要意義，也是財(cái)務(wù)比率分析的一部分。D選項(xiàng)損失比率通常不是財(cái)務(wù)比率分析的常規(guī)內(nèi)容，主要用于保險(xiǎn)等特定領(lǐng)域，衡量損失與相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（如保費(fèi)收入等）的比例關(guān)系，不屬于財(cái)務(wù)比率分析范疇。所以本題答案選D。16、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過(guò)衍生產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對(duì)沖匯率波動(dòng)可能帶來(lái)的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測(cè)性等特點(diǎn)，難以通過(guò)投資或購(gòu)買與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)進(jìn)行對(duì)沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過(guò)股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，當(dāng)股票市場(chǎng)下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對(duì)沖商品價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。17、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對(duì)貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過(guò)規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問(wèn)題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長(zhǎng)的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。18、某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)。700萬(wàn)美元負(fù)債，美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)，美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)，則改商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸為（）萬(wàn)美元。

A.1000

B.500

C.700

D.300

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)凈敞口頭寸的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該商業(yè)銀行的美元凈敞口頭寸。凈敞口頭寸是指等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。其計(jì)算方式為：凈敞口頭寸＝即期資產(chǎn)－即期負(fù)債＋遠(yuǎn)期買入－遠(yuǎn)期賣出。在本題中，某商業(yè)銀行持有1000萬(wàn)美元資產(chǎn)（即期資產(chǎn)），700萬(wàn)美元負(fù)債（即期負(fù)債），美元遠(yuǎn)期多頭500萬(wàn)（遠(yuǎn)期買入），美元遠(yuǎn)期空頭300萬(wàn)（遠(yuǎn)期賣出）。將數(shù)據(jù)代入公式可得：凈敞口頭寸=1000-700+500-300=500（萬(wàn)美元）。因此，答案選B。19、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過(guò)系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素都可能危及自身聲譽(yù)

D.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)：有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理確實(shí)需要有資質(zhì)的管理人員運(yùn)用專業(yè)知識(shí)進(jìn)行決策和管理，高效的風(fēng)險(xiǎn)管理流程確保風(fēng)險(xiǎn)能夠及時(shí)被識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。B項(xiàng)：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)具有突發(fā)性、難以量化等特點(diǎn)，歷史模擬法主要用于對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等可以用歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和監(jiān)測(cè)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)難以通過(guò)歷史模擬法進(jìn)行準(zhǔn)確的計(jì)量和監(jiān)測(cè)，該項(xiàng)表述不恰當(dāng)。C項(xiàng)：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對(duì)銀行的負(fù)面評(píng)價(jià)，從而危及自身聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D項(xiàng)：所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險(xiǎn)管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個(gè)環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，共同維護(hù)銀行的聲譽(yù)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。20、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失安排（）

A.經(jīng)濟(jì)資本

B.存款準(zhǔn)備金

C.資本充足率

D.存款保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本。操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給銀行帶來(lái)非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟(jì)資本能夠抵御此類非預(yù)期損失，所以A正確。存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，主要用于保證商業(yè)銀行對(duì)客戶的正常支付和金融體系的穩(wěn)定，并非用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的非預(yù)期損失，B錯(cuò)誤。資本充足率是一個(gè)銀行的資本總額對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，是衡量銀行資本是否充足的指標(biāo)，而不是專門針對(duì)抵御操作風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失的安排，C錯(cuò)誤。存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款，它主要保障的是存款人的利益，并非銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)非預(yù)期損失的安排，D錯(cuò)誤。綜上，答案是A。21、情景分析的原則不包括（）。

A.滿足全面性

B.滿足及時(shí)性

C.體現(xiàn)客觀性

D.具有動(dòng)態(tài)性

【答案】：B

【解析】情景分析是一種用于評(píng)估特定情景下可能結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)的方法，在分析過(guò)程中有其遵循的原則。A選項(xiàng)，滿足全面性是情景分析的重要原則。全面性要求在進(jìn)行情景分析時(shí)，要考慮到各種可能的情況和因素，涵蓋不同的方面和角度，避免遺漏重要信息，這樣才能更準(zhǔn)確地評(píng)估情景的影響和結(jié)果。B選項(xiàng)，滿足及時(shí)性并非情景分析的原則。情景分析主要側(cè)重于對(duì)各種可能情景進(jìn)行系統(tǒng)、全面的評(píng)估和分析，關(guān)注的是情景本身的合理性、客觀性以及動(dòng)態(tài)變化等方面，而不是強(qiáng)調(diào)在時(shí)間上的及時(shí)性。C選項(xiàng)，體現(xiàn)客觀性是必要的。在情景分析中，需要以客觀事實(shí)和數(shù)據(jù)為依據(jù)，避免主觀偏見(jiàn)和臆斷，使分析結(jié)果能夠真實(shí)反映實(shí)際情況，具有可信度和參考價(jià)值。D選項(xiàng)，具有動(dòng)態(tài)性也是情景分析的原則之一。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)情況是不斷變化的，情景也會(huì)隨之演變，所以情景分析需要能夠適應(yīng)這種動(dòng)態(tài)變化，及時(shí)調(diào)整和更新分析內(nèi)容，以保證分析結(jié)果的有效性和實(shí)用性。綜上，答案選B。22、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請(qǐng)一筆流動(dòng)資金貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請(qǐng)()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來(lái)利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款

C.不合理，因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

D.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實(shí)能給銀行帶來(lái)利息收入，但這并非判斷該貸款申請(qǐng)是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請(qǐng)合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來(lái)考量，所以A錯(cuò)誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，有一定的還款能力，但問(wèn)題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請(qǐng)的是流動(dòng)資金貸款，而流動(dòng)資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資行為，不能簡(jiǎn)單地因?yàn)槠髽I(yè)有利潤(rùn)就認(rèn)為貸款申請(qǐng)合理，所以B錯(cuò)誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購(gòu)買和倉(cāng)庫(kù)擴(kuò)建會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請(qǐng)不合理的關(guān)鍵要點(diǎn)，重點(diǎn)在于貸款用途不符合流動(dòng)資金貸款的性質(zhì)，所以C錯(cuò)誤。最后看D，流動(dòng)資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，將短期貸款用于長(zhǎng)期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會(huì)給企業(yè)和銀行帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問(wèn)題，所以該貸款申請(qǐng)不合理，D正確。綜上，答案選D。23、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法等方法。現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法是一種衡量交易對(duì)手當(dāng)前面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露程度的方法；標(biāo)準(zhǔn)法是一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開(kāi)發(fā)的內(nèi)部模型來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，并非專門用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以本題應(yīng)選A。24、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生

B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C.信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式

D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤，信用風(fēng)險(xiǎn)并不是只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對(duì)手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項(xiàng)正確，信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，信用評(píng)級(jí)下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會(huì)給與之有業(yè)務(wù)往來(lái)的機(jī)構(gòu)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題正確答案是C。25、假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負(fù)債L=1800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為D4=5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為DL=3年。根據(jù)久期分析法，如果市場(chǎng)利率從3.5%上升到4%，則商業(yè)銀行的整體價(jià)值約（）。

A.減少22.11億元

B.減少22.22億元

C.增加22.11億元

D.增加22.22億元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)久期分析法下的資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值變化公式，分別計(jì)算出資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值的變化，進(jìn)而得出商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化。###步驟一：明確久期分析法中資產(chǎn)價(jià)值和負(fù)債價(jià)值的變化公式久期分析法中，資產(chǎn)價(jià)值或負(fù)債價(jià)值的變化公式為：\(\DeltaV=-D\timesV\times\frac{\Deltay}{1+y}\)，其中\(zhòng)(\DeltaV\)表示價(jià)值變動(dòng)，\(D\)表示加權(quán)平均久期，\(V\)表示市場(chǎng)價(jià)值，\(\Deltay\)表示市場(chǎng)利率變動(dòng)，\(y\)表示初始市場(chǎng)利率。###步驟二：計(jì)算資產(chǎn)價(jià)值的變化已知資產(chǎn)\(A=2000\)億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期\(D_A=5\)年，初始市場(chǎng)利率\(y=3.5\%\)，市場(chǎng)利率從\(3.5\%\)上升到\(4\%\)，則市場(chǎng)利率變動(dòng)\(\Deltay=4\%-3.5\%=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入資產(chǎn)價(jià)值變化公式可得：\(\DeltaA=-D_A\timesA\times\frac{\Deltay}{1+y}=-5\times2000\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-5\times2000\times\frac{0.005}{1.035}\approx-48.31\)（億元）即資產(chǎn)價(jià)值減少約\(48.31\)億元。###步驟三：計(jì)算負(fù)債價(jià)值的變化已知負(fù)債\(L=1800\)億元，負(fù)債加權(quán)平均久期\(D_L=3\)年，初始市場(chǎng)利率\(y=3.5\%\)，市場(chǎng)利率變動(dòng)\(\Deltay=0.5\%\)。將上述數(shù)據(jù)代入負(fù)債價(jià)值變化公式可得：\(\DeltaL=-D_L\timesL\times\frac{\Deltay}{1+y}=-3\times1800\times\frac{0.5\%}{1+3.5\%}\)\(=-3\times1800\times\frac{0.005}{1.035}\approx-26.09\)（億元）即負(fù)債價(jià)值減少約\(26.09\)億元。###步驟四：計(jì)算商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化商業(yè)銀行整體價(jià)值的變化等于資產(chǎn)價(jià)值的變化減去負(fù)債價(jià)值的變化，即：\(\DeltaV=\DeltaA-\DeltaL=-48.31-(-26.09)=-48.31+26.09=-22.22\)（億元）結(jié)果為負(fù)，表示商業(yè)銀行的整體價(jià)值減少約\(22.22\)億元，所以答案選B。26、()切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層

C.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)鍵在于各管理主體切實(shí)履行相應(yīng)職能。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和政策，確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保銀行的日常運(yùn)營(yíng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并監(jiān)督合規(guī)操作。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層能切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。A選項(xiàng)中，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，不直接承擔(dān)政策制定和實(shí)施的職能，所以A錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議和監(jiān)督，它不能完全替代高級(jí)管理層在政策實(shí)施和日常運(yùn)營(yíng)管理中的作用，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)不承擔(dān)政策制定和實(shí)施職能，高級(jí)管理層雖承擔(dān)部分職能，但僅高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)組合不能全面涵蓋所需職能，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。27、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門各機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)，說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.監(jiān)事會(huì)從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

B.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程

C.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理／決策機(jī)構(gòu)，與董事會(huì)共同承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行各機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。-**A選項(xiàng)**：監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。該表述符合監(jiān)事會(huì)在商業(yè)銀行中的職能定位，因此A選項(xiàng)說(shuō)法正確。-**B選項(xiàng)**：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程。高級(jí)管理層在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)中，承擔(dān)著將風(fēng)險(xiǎn)管理政策落地實(shí)施的重要職責(zé)，制定具體的程序和操作規(guī)程是其履行職責(zé)的必要手段，所以B選項(xiàng)說(shuō)法正確。-**C選項(xiàng)**：董事會(huì)才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，而不是高級(jí)管理層。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，負(fù)責(zé)具體的經(jīng)營(yíng)管理工作。因此C選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，作出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為商業(yè)銀行中負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理決策的重要機(jī)構(gòu)，需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的專業(yè)信息來(lái)做出合理的決策，并推動(dòng)決策的執(zhí)行，所以D選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。28、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)不包括（）。

A.數(shù)量指標(biāo)

B.等級(jí)指標(biāo)

C.規(guī)模指標(biāo)

D.比例指標(biāo)

【答案】：C

【解析】本題考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)主要有數(shù)量指標(biāo)、等級(jí)指標(biāo)、比例指標(biāo)。數(shù)量指標(biāo)反映一國(guó)的經(jīng)濟(jì)情況，如國(guó)民生產(chǎn)總值、國(guó)民收入等；等級(jí)指標(biāo)是將國(guó)家或地區(qū)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)級(jí)；比例指標(biāo)通過(guò)一些比率來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)情況。而規(guī)模指標(biāo)通常并不是用來(lái)評(píng)估國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的典型指標(biāo)，本題應(yīng)選C。29、下列關(guān)于商業(yè)銀行評(píng)級(jí)驗(yàn)證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗(yàn)證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗(yàn)證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的必要性

C.驗(yàn)證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗(yàn)證應(yīng)隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A項(xiàng)：不同銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)等存在差異，若要求各家銀行所采用的驗(yàn)證方法統(tǒng)一，并不符合實(shí)際情況，因?yàn)榻y(tǒng)一的方法可能無(wú)法適應(yīng)所有銀行的具體需求。所以，各銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況選擇合適的驗(yàn)證方法，而不是統(tǒng)一方法，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：驗(yàn)證的本質(zhì)是通過(guò)一系列的技術(shù)手段和流程，檢驗(yàn)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的準(zhǔn)確性、可靠性、穩(wěn)定性和一致性等，以確保其能夠有效衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是證明其必要性。銀行建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系本身就是基于風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的需求，驗(yàn)證是對(duì)體系有效性的評(píng)估，并非證明其存在的必要，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：雖然監(jiān)管當(dāng)局在商業(yè)銀行評(píng)級(jí)驗(yàn)證中起到監(jiān)督和指導(dǎo)的作用，但驗(yàn)證工作主要還是由銀行自身來(lái)負(fù)責(zé)。銀行需要建立完善的驗(yàn)證機(jī)制和流程，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行持續(xù)的驗(yàn)證和優(yōu)化，以保障評(píng)級(jí)體系的質(zhì)量。監(jiān)管當(dāng)局主要是對(duì)銀行的驗(yàn)證工作進(jìn)行監(jiān)管和審查，確保其符合相關(guān)規(guī)定和要求，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)和發(fā)展，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境也在不斷變化。為了使內(nèi)部評(píng)級(jí)體系能夠準(zhǔn)確反映當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀況，驗(yàn)證工作應(yīng)相應(yīng)地進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。這樣可以保證評(píng)級(jí)體系的有效性和適應(yīng)性，使其更好地服務(wù)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案為D。30、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)（無(wú)擔(dān)保循環(huán)的）個(gè)人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對(duì)應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是75%，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是20%。則該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式分別計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-**步驟一：計(jì)算表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算公式為：表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）-**步驟二：計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量的計(jì)算分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)計(jì)算出表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，再用表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露乘以表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重得到表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。-計(jì)算表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露：表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-計(jì)算表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量：表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露×表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。將表外信用風(fēng)險(xiǎn)暴露\(40\)億元和表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重\(75\%\)代入公式可得：\(40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）-**步驟三：計(jì)算信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量**信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量。將表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(37.5\)億元和表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量\(30\)億元代入公式可得：\(37.5+30=67.5\)（億元）綜上，該商業(yè)銀行計(jì)量的信用卡風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)量是\(67.5\)億元，答案選D。31、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等交織在一起

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程需要確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密相連，這樣才能保證商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實(shí)施，并且在實(shí)施過(guò)程中合理管理風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)既來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境，也來(lái)源于自身內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，并非僅來(lái)源于外部經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的所有層面和環(huán)節(jié)，因?yàn)樯虡I(yè)銀行的戰(zhàn)略決策會(huì)影響到各個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域和經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，任何一個(gè)層面出現(xiàn)問(wèn)題都可能引發(fā)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等相互交織。比如戰(zhàn)略決策失誤可能導(dǎo)致市場(chǎng)份額下降，進(jìn)而引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)之間相互影響、相互關(guān)聯(lián)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法錯(cuò)誤的，答案選B。32、下列對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加總的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)加總方法，但不應(yīng)采取簡(jiǎn)單加總法

B.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染

C.應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

D.若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，成基于長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加總的表述是否恰當(dāng)。A選項(xiàng)，雖然簡(jiǎn)單加總法有其局限性，但在某些特定情況下或?yàn)榱顺醪椒治龅饶康模部赡軙?huì)采用簡(jiǎn)單加總法，“不應(yīng)采取簡(jiǎn)單加總法”的表述過(guò)于絕對(duì)，所以該項(xiàng)最不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總時(shí)，充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染是非常必要的。集中度風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致某一領(lǐng)域或某一類風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中，對(duì)銀行造成較大沖擊；而風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染可能會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)范圍擴(kuò)大、程度加深，因此該表述是恰當(dāng)?shù)摹選項(xiàng)，建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，能夠確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，這有助于銀行全面、及時(shí)地掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理和應(yīng)對(duì)，該表述合理恰當(dāng)。D選項(xiàng)，若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，基于長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)據(jù)且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期是合理的。因?yàn)橐粋€(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期包含了經(jīng)濟(jì)的繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇階段，通過(guò)覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)，可以更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果，避免因數(shù)據(jù)觀察期過(guò)短而導(dǎo)致的片面性，該表述也是恰當(dāng)?shù)摹＞C上，答案選A。33、商業(yè)銀行的零售存款通常被認(rèn)為是（）

A.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

B.來(lái)源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

C.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高

D.來(lái)源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行零售存款一般是眾多個(gè)人客戶的存款。由于客戶數(shù)量眾多、較為分散，個(gè)別客戶提取存款對(duì)銀行整體資金來(lái)源影響較小，不會(huì)導(dǎo)致銀行資金大幅波動(dòng)。同時(shí)，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，銀行對(duì)這部分資金的可控性較強(qiáng)，故而流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。因此正確答案是A。"34、根據(jù)監(jiān)管規(guī)定，商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中，標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別在于（）。

A.替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入

B.替代標(biāo)準(zhǔn)法是最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法與標(biāo)準(zhǔn)法存在明顯差異

D.標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比，能夠降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量中標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別。A選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法是用前三年貸款余額的算術(shù)平均數(shù)與3.5％的乘積替代零售銀行和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)條線的總收入，這準(zhǔn)確指出了替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在計(jì)量上的一個(gè)關(guān)鍵不同點(diǎn)，即部分業(yè)務(wù)條線總收入計(jì)量方式的差異，該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：最初級(jí)的操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法是基本指標(biāo)法，而非替代標(biāo)準(zhǔn)法，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：替代標(biāo)準(zhǔn)法與標(biāo)準(zhǔn)法在業(yè)務(wù)條線歸類原則、對(duì)應(yīng)系數(shù)和監(jiān)管資本計(jì)量方法方面雖有差異，但這并非最主要區(qū)別，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：題干問(wèn)的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法的最主要區(qū)別，而此選項(xiàng)說(shuō)的是標(biāo)準(zhǔn)法與替代標(biāo)準(zhǔn)法相比能降低操作風(fēng)險(xiǎn)重復(fù)計(jì)量程度，并非兩者最主要的區(qū)別內(nèi)容，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。35、收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)是()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平向收益率曲線

D.波動(dòng)收益率曲線

【答案】：A

【解析】收益率曲線是描述在某一時(shí)點(diǎn)上一組可交易債券的收益率與其剩余到期期限之間數(shù)量關(guān)系的一條曲線。正向收益率曲線是收益率曲線最為常見(jiàn)的形態(tài)，它表明在某一時(shí)點(diǎn)上債券的投資期限越長(zhǎng)，收益率越高，這是市場(chǎng)正常的表現(xiàn)，反映了投資者對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和通貨膨脹的預(yù)期，隨著期限延長(zhǎng)投資者要求更高的回報(bào)以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)和資金的時(shí)間價(jià)值。反向收益率曲線則是期限越長(zhǎng)收益率越低，這種情況通常預(yù)示著經(jīng)濟(jì)可能進(jìn)入衰退階段。水平向收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這在市場(chǎng)特殊時(shí)期可能出現(xiàn)，但不常見(jiàn)。波動(dòng)收益率曲線并不是一種典型常見(jiàn)的收益率曲線形態(tài)。因此本題正確答案是A。36、下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國(guó)有化不會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而非操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來(lái)和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，并非僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國(guó)有化等政治風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，所以資產(chǎn)被國(guó)有化是會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選C。37、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的失誤或問(wèn)題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過(guò)不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在審查不嚴(yán)格等問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。38、高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，銀監(jiān)會(huì)（）。

A.明確了計(jì)量規(guī)則

B.僅明確數(shù)據(jù)原則

C.僅明確數(shù)據(jù)、計(jì)量原則

D.僅明確計(jì)量原則

【答案】：C

【解析】高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，在相關(guān)規(guī)定中，銀監(jiān)會(huì)不僅需要明確數(shù)據(jù)方面的原則，也需要明確計(jì)量原則。A選項(xiàng)只提及明確計(jì)量規(guī)則，不完整；B選項(xiàng)僅說(shuō)明確數(shù)據(jù)原則，缺少計(jì)量原則；D選項(xiàng)僅明確計(jì)量原則，缺少數(shù)據(jù)原則。而C表述準(zhǔn)確，涵蓋了數(shù)據(jù)、計(jì)量原則兩方面。所以本題正確答案是C。"39、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動(dòng)程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動(dòng)幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動(dòng)程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動(dòng)性越大，應(yīng)選C。"40、風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標(biāo)應(yīng)涵蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)的各個(gè)方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風(fēng)險(xiǎn)偏好情況；重要性則要求在選取指標(biāo)時(shí)，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風(fēng)險(xiǎn)偏好的關(guān)鍵因素，突出重點(diǎn)。A選項(xiàng)全面性和重要性符合風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的要求。B選項(xiàng)中的穩(wěn)定性并非是風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的核心體現(xiàn)因素；C選項(xiàng)的合規(guī)性雖然在很多領(lǐng)域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)的本質(zhì)特征；D選項(xiàng)的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準(zhǔn)確概括風(fēng)險(xiǎn)偏好指標(biāo)選取的關(guān)鍵要點(diǎn)。所以本題正確答案是A。41、假定某銀行2010會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準(zhǔn)備8億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備1億元，特種準(zhǔn)備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件求出不良貸款的金額，再結(jié)合撥備覆蓋率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該銀行的不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：計(jì)算不良貸款金額已知銀行共有貸款\(200\)億元，其中正常貸款\(150\)億元。因?yàn)橘J款分為正常貸款和不良貸款，所以不良貸款金額=總貸款金額-正常貸款金額，即\(200-150=50\)（億元）。###步驟二：計(jì)算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知該銀行共有一般準(zhǔn)備\(8\)億元，專項(xiàng)準(zhǔn)備\(1\)億元，特種準(zhǔn)備\(1\)億元，所以貸款損失準(zhǔn)備金額=一般準(zhǔn)備金額+專項(xiàng)準(zhǔn)備金額+特種準(zhǔn)備金額，即\(8+1+1=10\)（億元）。###步驟三：計(jì)算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)，其計(jì)算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款×\(100\%\)。將步驟一和步驟二中計(jì)算得出的不良貸款金額\(50\)億元和貸款損失準(zhǔn)備金額\(10\)億元代入公式，可得該銀行不良貸款撥備覆蓋率為：\(10\div50\times100\%=20\%\)。綜上，答案選B。42、集團(tuán)客戶與單個(gè)客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度

B.確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力

C.根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信額度的參考值

D.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

【答案】：B

【解析】集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”通常為：首先根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對(duì)該集團(tuán)整體的授信額度；接著根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測(cè)算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信額度的參考值；最后分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。而確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實(shí)力承受對(duì)外債務(wù)的最大能力，并非集團(tuán)統(tǒng)一授信“三步走”的內(nèi)容。因此答案選B。"43、金融期貨主要有三大類，下列不屬于金融期貨的是（）。

A.利率期貨

B.商品期貨

C.貨幣期貨

D.指數(shù)期貨

【答案】：B

【解析】金融期貨是指以金融工具為標(biāo)的物的期貨合約，主要有利率期貨、貨幣期貨、指數(shù)期貨三大類。A選項(xiàng)利率期貨是以債券類證券為標(biāo)的物的期貨合約，能回避銀行利率波動(dòng)所引起的證券價(jià)格變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，屬于金融期貨。B選項(xiàng)商品期貨是指標(biāo)的物為實(shí)物商品的期貨合約，如農(nóng)產(chǎn)品、金屬、能源等，并非以金融工具為標(biāo)的物，不屬于金融期貨。C選項(xiàng)貨幣期貨是一種在最終交易日按照當(dāng)時(shí)的匯率將一種貨幣兌換成另外一種貨幣的期貨合約，屬于金融期貨。D選項(xiàng)指數(shù)期貨是以股票價(jià)格指數(shù)為標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約，屬于金融期貨。綜上，答案選B。44、假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.向人民銀行再貼現(xiàn)

B.拆入資金

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的資金籌集方式的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題來(lái)進(jìn)行分析。A項(xiàng)，向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行把已貼現(xiàn)但尚未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行再一次貼現(xiàn)以獲得資金。再貼現(xiàn)通常是短期的資金融通方式，主要用于解決商業(yè)銀行短期的資金流動(dòng)性問(wèn)題，不太適合解決未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題。B項(xiàng)，拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、進(jìn)行短期資金融通的行為，一般期限較短，多為隔夜、7天等短期拆借，難以滿足銀行未來(lái)三年內(nèi)長(zhǎng)期的資金需求。C項(xiàng)，發(fā)行銀行債券是商業(yè)銀行通過(guò)發(fā)行債券的方式向社會(huì)公眾或其他機(jī)構(gòu)投資者募集資金。債券具有期限可靈活設(shè)定的特點(diǎn)，銀行可以根據(jù)自身資金需求，發(fā)行長(zhǎng)期債券來(lái)籌集資金，以滿足未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口，是解決長(zhǎng)期資金問(wèn)題較為合適的方式。D項(xiàng)，用自有債券進(jìn)行回購(gòu)是指金融機(jī)構(gòu)賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為?；刭?gòu)交易通常也是短期的資金融通手段，主要用于調(diào)節(jié)短期資金頭寸，不能有效解決長(zhǎng)期的資金缺口問(wèn)題。綜上，最恰當(dāng)?shù)姆桨甘前l(fā)行銀行債券，答案選C。45、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險(xiǎn)水平的，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，用于衡量市場(chǎng)因素變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)水平，是風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是對(duì)流動(dòng)性方面風(fēng)險(xiǎn)水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。而A選項(xiàng)正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動(dòng)情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動(dòng)態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險(xiǎn)水平，不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。46、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露作用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為

B.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性

C.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束

D.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于商業(yè)銀行充分信息披露作用的表述是否正確。A項(xiàng)：信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)者的行為。通過(guò)充分的信息披露，外界可以了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的情況，同時(shí)也能知曉經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的決策和行動(dòng)，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性。實(shí)際上，充分的信息披露有助于審計(jì)人員獲取更全面、準(zhǔn)確的信息，從而更客觀、公正地進(jìn)行審計(jì)工作，降低發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見(jiàn)的可能性，而不是增加，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C項(xiàng)：信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營(yíng)者行為的約束。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露后，投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者可以根據(jù)披露的信息了解銀行的經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)者的行為表現(xiàn)，進(jìn)而對(duì)經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，形成外部市場(chǎng)的約束機(jī)制，促使經(jīng)營(yíng)者更好地履行職責(zé)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一。在商業(yè)銀行中，存在著所有者與經(jīng)營(yíng)者之間、投資者與銀行之間等信息不對(duì)稱的問(wèn)題，充分的信息披露可以讓各方獲得更充分的信息，減少信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和成本，同時(shí)也有助于降低代理成本，因?yàn)樗姓呖梢愿玫乇O(jiān)督經(jīng)營(yíng)者的行為，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。47、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來(lái)三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購(gòu)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及金融操作的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨浮項(xiàng)：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問(wèn)題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個(gè)月等，無(wú)法滿足該行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口需求，所以該項(xiàng)不恰當(dāng)。B項(xiàng)：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動(dòng)性需求，難以滿足長(zhǎng)期的資金缺口，因此該項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)：發(fā)行銀行債券是銀行通過(guò)向社會(huì)發(fā)售債券來(lái)籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計(jì)，能夠籌集到長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來(lái)三年內(nèi)上百億元的長(zhǎng)期資金缺口問(wèn)題，所以該項(xiàng)最恰當(dāng)。D項(xiàng)：用自有債券進(jìn)行回購(gòu)是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，賣方再以約定價(jià)格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長(zhǎng)期資金缺口的需求，故該項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選C。48、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動(dòng)性覆蓋率不小于100％

C.流動(dòng)性缺口率不小于-10％

D.流動(dòng)性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識(shí)的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：流動(dòng)性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動(dòng)性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動(dòng)性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。49、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。50、()是交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.遠(yuǎn)期

B.期貨

C.即期

D.互換

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融交易方式特點(diǎn)的理解。A項(xiàng)，遠(yuǎn)期交易是指雙方約定在未來(lái)某一確定時(shí)間，按事先商定的價(jià)格買賣一定數(shù)量的金融資產(chǎn)的交易。其交易的交付及付款并非在合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，期貨是指由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。它的交易交割時(shí)間是在未來(lái)特定時(shí)間，不是合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，即期交易是指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，與題目描述的特征相符，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易。它主要是現(xiàn)金流的交換，并非按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額金融資產(chǎn)且在兩日內(nèi)完成交付及付款，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，本題答案選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行通常用來(lái)吸收預(yù)期損失的方法是()。

A.提取準(zhǔn)備金

B.發(fā)行次級(jí)債券

C.沖減利潤(rùn)

D.沖銷資本金

E.以上都是

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，對(duì)于預(yù)期損失通常有特定的處理方式。預(yù)期損失是指商業(yè)銀行在正常經(jīng)營(yíng)過(guò)程中能夠預(yù)見(jiàn)到的損失，通常會(huì)通過(guò)合理的方式進(jìn)行吸收。A選項(xiàng)“提取準(zhǔn)備金”，商業(yè)銀行通過(guò)預(yù)先提取一定的準(zhǔn)備金，能夠在預(yù)期損失實(shí)際發(fā)生時(shí)，用準(zhǔn)備金來(lái)彌補(bǔ)，從而確保銀行財(cái)務(wù)狀況的穩(wěn)定，這是一種常見(jiàn)且有效的吸收預(yù)期損失的方法。C選項(xiàng)“沖減利潤(rùn)”，當(dāng)預(yù)期損失實(shí)際發(fā)生時(shí)，銀行可以用當(dāng)期的利潤(rùn)來(lái)沖抵這部分損失。銀行在計(jì)算凈利潤(rùn)時(shí)，會(huì)將預(yù)期損失作為成本扣除，這也是處理預(yù)期損失的合理途徑。B選項(xiàng)“發(fā)行次級(jí)債券”，主要是商業(yè)銀行補(bǔ)充附屬資本的一種方式，用于增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力，并非用于吸收預(yù)期損失。D選項(xiàng)“沖銷資本金”，資本金是銀行抵御非預(yù)期損失的最后一道防線，通常用于應(yīng)對(duì)極端情況下超出預(yù)期的損失，而不是預(yù)期損失。因此，答案選AC。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與各類主要風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動(dòng)性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評(píng)估流動(dòng)性可能造成的影響

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合的收益，并因此造成流動(dòng)性波動(dòng)

D.重大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)有助于降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】A描述的是聲譽(yù)與流動(dòng)性的關(guān)系，良好的聲譽(yù)能夠幫助商業(yè)銀行以合理成本獲取所需資金，進(jìn)而改善其流動(dòng)性狀況，該表述正確。B強(qiáng)調(diào)在戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)層面，銀行在制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品或業(yè)務(wù)之前，對(duì)流動(dòng)性影響進(jìn)行評(píng)估是必要且合理的，能有效防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，表述正確。C涉及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性的關(guān)聯(lián)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)導(dǎo)致投資組合收益發(fā)生變化，從而引起流動(dòng)性的波動(dòng)，該表述正確。D提到操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)流動(dòng)性的作用，重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失可能會(huì)使銀行資金狀況惡化，對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響，表述正確。E中承擔(dān)較高信用風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行面臨更高的違約可能性，資金回收的不確定性增加，會(huì)加大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不是降低，該表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABCD。3、在商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃中應(yīng)當(dāng)包括（）等方面的內(nèi)容。

A.明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施

B.彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序

C.如何維持良好的公共關(guān)系.樹立積極的公眾形象

D.制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施

E.如何處理與利益持有者之間的關(guān)系

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行的流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃是應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)的關(guān)鍵安排，應(yīng)涵蓋多方面內(nèi)容以有效應(yīng)對(duì)危機(jī)情況。A項(xiàng)，明確在危機(jī)情況下各部門的分工和應(yīng)采取的措施十分必要。清晰的分工可以避免職責(zé)不清導(dǎo)致的混亂，使各個(gè)部門在危機(jī)面前能迅速、有序地開(kāi)展工作，提高應(yīng)對(duì)危機(jī)的效率，所以該項(xiàng)應(yīng)包含在應(yīng)急計(jì)劃中。B項(xiàng)，彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序是應(yīng)急計(jì)劃的重要組成部分。當(dāng)銀行面臨流動(dòng)性危機(jī)時(shí)，現(xiàn)金流量可能出現(xiàn)不足，制定相應(yīng)的彌補(bǔ)程序可以保證銀行及時(shí)獲得所需資金，維持正常運(yùn)營(yíng)，因此該項(xiàng)合理。C項(xiàng)，維持良好的公共關(guān)系、樹立積極的公眾形象有助于穩(wěn)定公眾信心。在危機(jī)情況下，公眾信心對(duì)于銀行的穩(wěn)定至關(guān)重要，如果公眾對(duì)銀行失去信心，可能會(huì)引發(fā)擠兌等更嚴(yán)重的問(wèn)題，所以應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)考慮這方面內(nèi)容。D項(xiàng)，制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施能夠幫助銀行優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資金流動(dòng)性。通過(guò)合理處置資產(chǎn)和負(fù)債，可以更好地應(yīng)對(duì)流動(dòng)性壓力，因此該項(xiàng)也是應(yīng)急計(jì)劃不可或缺的部分。E項(xiàng)，如何處理與利益持有者之間的關(guān)系雖然是銀行運(yùn)營(yíng)過(guò)程中需要考慮的重要方面，但它并非專門針對(duì)流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃的核心內(nèi)容，流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃更側(cè)重于應(yīng)對(duì)流動(dòng)性危機(jī)時(shí)的實(shí)際操作和措施安排。綜上，應(yīng)選ABCD。4、下列對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.VaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

C.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定為3

D.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和

E.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，mc最小為3

【答案】：AD

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式相關(guān)內(nèi)容。###對(duì)選項(xiàng)A的分析sVaRt－1代表根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，該表述符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式中對(duì)于壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的定義，所以A表述正確。###對(duì)選項(xiàng)B的分析VaRt－1應(yīng)為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，而非季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以B表述錯(cuò)誤。###對(duì)選項(xiàng)C的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非僅僅是最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，且ms由巴塞爾委員會(huì)根據(jù)其內(nèi)部政策來(lái)確定，并非固定為3，所以C表述錯(cuò)誤。###對(duì)選項(xiàng)D的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，這與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式的含義相符，所以D表述正確。###對(duì)選項(xiàng)E的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非僅為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，且mc由巴塞爾委員會(huì)根據(jù)其內(nèi)部政策來(lái)確定，最小為3的說(shuō)法不準(zhǔn)確，所以E表述錯(cuò)誤。綜上，答案選AD。5、下列可被認(rèn)為是商業(yè)銀行短期流動(dòng)性風(fēng)