信用管理辦法落地一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司信用管理，規(guī)范信用行為，防范信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司合法權(quán)益，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展，依據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司各部門、各分支機(jī)構(gòu)以及全體員工在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、合同簽訂與履行等活動(dòng)中涉及的信用管理工作。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及政策要求，確保信用管理工作合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：以防范信用風(fēng)險(xiǎn)為核心，建立健全信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，有效降低信用風(fēng)險(xiǎn)。3.全面管理原則：涵蓋公司業(yè)務(wù)活動(dòng)的全過(guò)程，對(duì)信用信息進(jìn)行全面收集、整理、分析和應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)信用管理的全方位覆蓋。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)公司內(nèi)外部環(huán)境變化及業(yè)務(wù)發(fā)展需求，及時(shí)調(diào)整信用管理策略和措施，確保信用管理的有效性和適應(yīng)性。二、信用管理職責(zé)分工（一）信用管理部門1.負(fù)責(zé)制定和完善公司信用管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實(shí)施。2.收集、整理、分析和評(píng)估客戶及合作方的信用信息，建立信用檔案。3.對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、預(yù)警和監(jiān)控，提出風(fēng)險(xiǎn)防控建議。4.參與合同評(píng)審，對(duì)合同中的信用條款進(jìn)行審核，并跟蹤合同履行情況。5.負(fù)責(zé)與外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、征信機(jī)構(gòu)等進(jìn)行溝通與合作，開(kāi)展信用評(píng)級(jí)、信用報(bào)告查詢等工作。6.協(xié)助處理公司信用糾紛和違約事件，維護(hù)公司合法權(quán)益。（二）業(yè)務(wù)部門1.在業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中，負(fù)責(zé)對(duì)客戶及合作方的信用狀況進(jìn)行初步調(diào)查和評(píng)估，并及時(shí)向信用管理部門提供相關(guān)信息。2.按照信用管理部門的要求，落實(shí)信用風(fēng)險(xiǎn)防控措施，確保業(yè)務(wù)活動(dòng)在信用風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下開(kāi)展。3.負(fù)責(zé)合同的起草、簽訂和履行，嚴(yán)格執(zhí)行合同中的信用條款，及時(shí)反饋合同履行過(guò)程中的異常情況。4.配合信用管理部門開(kāi)展信用管理工作，協(xié)助處理信用糾紛和違約事件。（三）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審核客戶及合作方的財(cái)務(wù)狀況和信用額度申請(qǐng)，提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。2.對(duì)公司應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)賬目，督促款項(xiàng)回收，防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)。3.協(xié)助信用管理部門開(kāi)展信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息。4.參與公司信用政策的制定和調(diào)整，從財(cái)務(wù)管理角度提出意見(jiàn)和建議。（四）法務(wù)部門1.負(fù)責(zé)審查公司信用管理制度、合同條款等法律文件，確保其合法合規(guī)。2.為公司信用管理工作提供法律咨詢和支持，協(xié)助處理信用糾紛和違約事件，維護(hù)公司合法權(quán)益。3.參與重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件的處理，提供法律解決方案和建議。（五）其他部門各部門應(yīng)按照公司信用管理要求，做好本部門相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)中的信用管理工作，配合信用管理部門完成各項(xiàng)信用管理任務(wù)。三、信用信息收集與管理（一）信用信息來(lái)源1.內(nèi)部信息：包括公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)記錄的客戶交易信息、財(cái)務(wù)報(bào)表、合同履行情況、內(nèi)部評(píng)價(jià)等。2.外部信息：包括政府部門公開(kāi)信息、行業(yè)協(xié)會(huì)信息、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)報(bào)告、征信機(jī)構(gòu)信用報(bào)告、媒體報(bào)道、第三方調(diào)查機(jī)構(gòu)信息等。（二）信用信息收集渠道1.業(yè)務(wù)部門收集：業(yè)務(wù)人員在日常業(yè)務(wù)活動(dòng)中，通過(guò)與客戶及合作方的溝通、交易記錄等方式收集信用信息，并及時(shí)反饋給信用管理部門。2.網(wǎng)絡(luò)搜索：利用互聯(lián)網(wǎng)搜索引擎、專業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)等工具，收集客戶及合作方的公開(kāi)信用信息。3.合作機(jī)構(gòu)提供：與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、征信機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)等合作，獲取相關(guān)信用信息報(bào)告。4.政府部門獲取：按照規(guī)定程序，向政府相關(guān)部門申請(qǐng)查詢客戶及合作方的行政許可、行政處罰、司法判決等信用信息。（三）信用信息內(nèi)容1.基本信息：包括客戶及合作方的注冊(cè)登記信息、法定代表人信息、聯(lián)系方式等。2.財(cái)務(wù)信息：如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，以及財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、信用等級(jí)評(píng)定等。3.經(jīng)營(yíng)信息：涵蓋經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)份額、行業(yè)地位等。4.信用記錄：包括銀行貸款記錄、信用卡使用記錄、合同履行情況、違約記錄、涉訴情況等。5.其他信息：如媒體報(bào)道、行業(yè)評(píng)價(jià)、社會(huì)聲譽(yù)等與信用相關(guān)的信息。（四）信用信息整理與分析1.信用管理部門對(duì)收集到的信用信息進(jìn)行分類、整理和歸檔，建立完整的信用檔案。2.運(yùn)用科學(xué)的分析方法和模型，對(duì)信用信息進(jìn)行深入分析，評(píng)估客戶及合作方的信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)程度。分析內(nèi)容包括信用評(píng)分、信用等級(jí)評(píng)定、違約概率預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等。3.根據(jù)信用分析結(jié)果，繪制信用狀況圖表，直觀展示客戶及合作方的信用變化趨勢(shì)，為信用決策提供依據(jù)。（五）信用信息更新與維護(hù)1.建立信用信息動(dòng)態(tài)更新機(jī)制，定期對(duì)信用檔案進(jìn)行更新，確保信用信息的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。2.業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)活動(dòng)中發(fā)現(xiàn)客戶及合作方信用狀況發(fā)生變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)向信用管理部門報(bào)告，信用管理部門核實(shí)后進(jìn)行相應(yīng)更新。3.每半年對(duì)信用信息進(jìn)行一次全面審查，清理過(guò)期、無(wú)效信息，補(bǔ)充新的重要信息。四、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與預(yù)警（一）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系1.財(cái)務(wù)指標(biāo)：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率、凈利潤(rùn)率等，反映客戶及合作方的財(cái)務(wù)健康狀況和償債能力。2.經(jīng)營(yíng)指標(biāo)：包括市場(chǎng)份額、客戶滿意度、產(chǎn)品質(zhì)量合格率、經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定性等，評(píng)估其經(jīng)營(yíng)能力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.信用記錄指標(biāo)：涵蓋逾期次數(shù)、違約金額、涉訴案件數(shù)量等，體現(xiàn)信用歷史表現(xiàn)。4.行業(yè)指標(biāo)：結(jié)合行業(yè)平均水平、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)等，分析客戶及合作方在行業(yè)中的地位和發(fā)展前景。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法1.定性評(píng)估法：通過(guò)對(duì)客戶及合作方的經(jīng)營(yíng)管理水平、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、信用記錄等方面進(jìn)行綜合分析和判斷，給出定性的信用評(píng)價(jià)。2.定量評(píng)估法：運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)進(jìn)行量化計(jì)算，得出信用評(píng)分和信用等級(jí)。3.綜合評(píng)估法：將定性評(píng)估和定量評(píng)估相結(jié)合，全面、客觀地評(píng)估客戶及合作方的信用風(fēng)險(xiǎn)程度。（三）信用等級(jí)劃分根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，將客戶及合作方劃分為不同的信用等級(jí)，如AAA級(jí)（信用優(yōu)秀）、AA級(jí)（信用良好）、A級(jí)（信用較好）、BBB級(jí)（信用一般）、BB級(jí)（信用較差）、B級(jí)（信用差）、CCC級(jí)（信用很差）、CC級(jí)（信用極差）、C級(jí)（無(wú)信用）等。信用等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)和公司實(shí)際情況制定，并定期進(jìn)行調(diào)整。（四）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警1.建立信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)和閾值。當(dāng)客戶及合作方的信用信息出現(xiàn)異常變化，達(dá)到預(yù)警指標(biāo)閾值時(shí)，及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)。2.預(yù)警信號(hào)分為紅色預(yù)警（高風(fēng)險(xiǎn)）、橙色預(yù)警（較高風(fēng)險(xiǎn)）、黃色預(yù)警（中度風(fēng)險(xiǎn)）、藍(lán)色預(yù)警（較低風(fēng)險(xiǎn)）等。信用管理部門根據(jù)預(yù)警信號(hào)的級(jí)別，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施。3.定期對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警情況進(jìn)行總結(jié)分析，評(píng)估預(yù)警機(jī)制的有效性，不斷完善預(yù)警指標(biāo)和閾值，提高預(yù)警的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。五、信用政策制定與執(zhí)行（一）信用政策內(nèi)容1.信用額度：根據(jù)客戶及合作方的信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)實(shí)力等因素，確定給予其的信用額度上限，包括應(yīng)收賬款額度、信用貸款額度等。2.信用期限：明確客戶及合作方可以享受的最長(zhǎng)信用期限，即在規(guī)定期限內(nèi)無(wú)需支付款項(xiàng)。信用期限的設(shè)定應(yīng)綜合考慮行業(yè)慣例、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情況、客戶信用狀況等因素。3.信用條件：如現(xiàn)金折扣、商業(yè)折扣等，鼓勵(lì)客戶及合作方提前付款或按時(shí)付款，以優(yōu)化公司資金流。4.信用審批流程：規(guī)定信用額度申請(qǐng)、審批的具體流程和責(zé)任部門，確保信用審批的規(guī)范、公正和高效。（二）信用政策制定程序1.信用管理部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、市場(chǎng)環(huán)境變化以及信用風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出信用政策調(diào)整建議。2.組織財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門進(jìn)行討論和論證，充分聽(tīng)取各部門意見(jiàn)。3.將信用政策調(diào)整建議提交公司管理層審批，經(jīng)批準(zhǔn)后正式發(fā)布實(shí)施。（三）信用政策執(zhí)行與監(jiān)督1.業(yè)務(wù)部門在與客戶及合作方開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)，嚴(yán)格按照公司信用政策執(zhí)行，不得擅自突破信用額度、延長(zhǎng)信用期限或變更信用條件。2.信用管理部門定期對(duì)信用政策執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)督促相關(guān)部門整改。3.建立信用政策執(zhí)行情況考核機(jī)制，將信用政策執(zhí)行情況納入部門和個(gè)人績(jī)效考核體系，對(duì)執(zhí)行不力的部門和個(gè)人進(jìn)行問(wèn)責(zé)。六、合同信用管理（一）合同信用條款審核1.業(yè)務(wù)部門在起草合同文本時(shí)，應(yīng)明確信用條款，包括付款方式、付款期限、違約責(zé)任等，并提交信用管理部門審核。2.信用管理部門從信用風(fēng)險(xiǎn)防控角度對(duì)合同信用條款進(jìn)行審核，提出修改意見(jiàn)和建議，確保合同信用條款合法合規(guī)、公平合理、風(fēng)險(xiǎn)可控。3.法務(wù)部門對(duì)合同整體進(jìn)行法律審查，確保合同符合法律法規(guī)要求，保障公司合法權(quán)益。（二）合同簽訂與履行跟蹤1.合同簽訂前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)確?？蛻艏昂献鞣揭淹ㄟ^(guò)信用審批，符合公司信用政策要求。2.合同簽訂后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤合同履行情況，及時(shí)掌握客戶及合作方的付款進(jìn)度、貨物交付情況等，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)向信用管理部門報(bào)告。3.信用管理部門對(duì)合同履行過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控，根據(jù)合同履行情況調(diào)整信用政策和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。（三）合同變更與解除管理1.如因市場(chǎng)變化、客戶需求調(diào)整等原因需要變更合同信用條款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)提出變更申請(qǐng)，經(jīng)信用管理部門、法務(wù)部門審核，公司管理層批準(zhǔn)后辦理變更手續(xù)。2.對(duì)于無(wú)法繼續(xù)履行或存在重大信用風(fēng)險(xiǎn)的合同，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)提出解除合同申請(qǐng)，按照公司規(guī)定程序辦理解除手續(xù)，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施，如追收款項(xiàng)、追究違約責(zé)任等。七、應(yīng)收賬款管理（一）應(yīng)收賬款賬齡分析1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，按照賬齡長(zhǎng)短將應(yīng)收賬款分為不同類別，如1個(gè)月以內(nèi)、13個(gè)月、36個(gè)月、612個(gè)月、1年以上等。2.通過(guò)賬齡分析，了解應(yīng)收賬款的分布情況和逾期狀況，為制定催款策略和評(píng)估壞賬風(fēng)險(xiǎn)提供依據(jù)。（二）應(yīng)收賬款催收措施1.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行催收，根據(jù)賬齡和客戶信用狀況，采取不同的催收方式，如電話催收、郵件催收、上門催收、律師函催收等。2.信用管理部門協(xié)助業(yè)務(wù)部門開(kāi)展催收工作，提供信用信息支持和催收建議，對(duì)重大應(yīng)收賬款催收事項(xiàng)進(jìn)行協(xié)調(diào)和跟蹤。3.對(duì)于逾期時(shí)間較長(zhǎng)、金額較大的應(yīng)收賬款，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，可委托專業(yè)催收機(jī)構(gòu)進(jìn)行催收或通過(guò)法律途徑解決。（三）壞賬管理1.財(cái)務(wù)部門定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行減值測(cè)試，對(duì)于符合壞賬確認(rèn)條件的應(yīng)收賬款，按照公司財(cái)務(wù)制度計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。2.建立壞賬核銷制度，明確壞賬核銷的條件、審批程序和賬務(wù)處理方法。對(duì)于已核銷的壞賬，仍應(yīng)保留追索權(quán)，并繼續(xù)進(jìn)行催收。3.對(duì)壞賬形成原因進(jìn)行分析總結(jié)，提出改進(jìn)措施，加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)。八、信用獎(jiǎng)懲制度（一）信用獎(jiǎng)勵(lì)1.對(duì)于信用狀況良好、嚴(yán)格遵守公司信用政策、積極配合公司信用管理工作的客戶及合作方，給予一定的信用獎(jiǎng)勵(lì)，如增加信用額度、延長(zhǎng)信用期限、提供更優(yōu)惠的信用條件等。2.對(duì)在信用管理工作中表現(xiàn)