逃廢債管理辦法一、總則（一）目的為加強公司/組織對逃廢債行為的管理，維護正常的金融秩序和公司/組織合法權(quán)益，防范經(jīng)營風(fēng)險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司/組織內(nèi)部涉及的各類債權(quán)債務(wù)關(guān)系，包括但不限于貸款、擔(dān)保、貿(mào)易賬款等業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的逃廢債行為的識別、防范、處置等相關(guān)工作。（三）基本原則1.依法合規(guī)原則嚴格遵循國家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保逃廢債管理工作合法、合規(guī)、有序進行。2.風(fēng)險防控原則強化對逃廢債風(fēng)險的監(jiān)測、預(yù)警和控制，將風(fēng)險防范貫穿于業(yè)務(wù)全流程，最大程度降低逃廢債行為對公司/組織造成的損失。3.協(xié)同處置原則建立跨部門協(xié)同工作機制，加強各部門之間的溝通與協(xié)作，形成處置逃廢債行為的合力。4.教育與懲戒并重原則對逃廢債行為既要采取有效的懲戒措施，又要注重對債務(wù)人的教育引導(dǎo)，促其主動履行債務(wù)責(zé)任。二、逃廢債行為的認定（一）惡意逃廢債行為的界定1.隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)債務(wù)人通過隱匿、轉(zhuǎn)移、變賣、贈與等方式，將公司/組織債權(quán)相關(guān)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至他人名下，致使公司/組織債權(quán)無法實現(xiàn)或難以實現(xiàn)。2.虛構(gòu)債務(wù)債務(wù)人與第三人惡意串通，虛構(gòu)債務(wù)關(guān)系，以達到減少或免除對公司/組織債務(wù)的目的。3.抽逃資金債務(wù)人在債務(wù)形成后，通過各種手段抽逃其注冊資本或經(jīng)營資金，使公司/組織債權(quán)缺乏有效的財產(chǎn)保障。4.拒絕履行債務(wù)債務(wù)人有履行能力而明確表示或以行為表明拒絕履行對公司/組織的債務(wù)，如拒絕簽收催款通知、拒絕參加債務(wù)協(xié)商會議等。5.破產(chǎn)逃債債務(wù)人通過惡意破產(chǎn)、虛假破產(chǎn)等手段，逃避對公司/組織的債務(wù)清償責(zé)任。具體表現(xiàn)為：債務(wù)人在明知自身具備償債能力的情況下，提前轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，虛構(gòu)破產(chǎn)原因，向法院申請破產(chǎn)。債務(wù)人在破產(chǎn)程序中，故意隱瞞財產(chǎn)狀況，虛假申報債權(quán)債務(wù)，騙取破產(chǎn)清算。債務(wù)人利用破產(chǎn)程序的漏洞，通過不合理的破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案，使公司/組織債權(quán)得不到應(yīng)有的清償。（二）一般逃廢債行為的界定1.拖延履行債務(wù)債務(wù)人超過合同約定的履行期限，無正當(dāng)理由拖延履行債務(wù)，經(jīng)公司/組織多次催告仍不履行。2.部分履行債務(wù)債務(wù)人僅履行部分債務(wù)，對剩余債務(wù)以各種理由推諉、拒絕履行，導(dǎo)致公司/組織債權(quán)無法全部實現(xiàn)。3.變更經(jīng)營主體逃債債務(wù)人通過注銷原企業(yè)、設(shè)立新企業(yè)、變更企業(yè)名稱或法定代表人等方式，逃避對公司/組織的債務(wù)。新企業(yè)與原企業(yè)存在人員、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)等方面的承繼關(guān)系，但拒絕承擔(dān)原企業(yè)債務(wù)。4.利用關(guān)聯(lián)交易逃債債務(wù)人與其關(guān)聯(lián)企業(yè)之間通過不合理的關(guān)聯(lián)交易，轉(zhuǎn)移利潤、資產(chǎn)，導(dǎo)致自身償債能力下降，從而逃避對公司/組織的債務(wù)。如高價采購關(guān)聯(lián)企業(yè)產(chǎn)品、低價銷售自身資產(chǎn)給關(guān)聯(lián)企業(yè)等。三、逃廢債行為的防范（一）業(yè)務(wù)前期調(diào)查1.客戶信用評估建立完善的客戶信用評估體系，對債務(wù)人的經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況、信用記錄等進行全面、深入的調(diào)查分析。評估指標包括但不限于企業(yè)資產(chǎn)負債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況、銀行貸款記錄、涉訴情況等。根據(jù)評估結(jié)果，對客戶進行信用評級，確定風(fēng)險等級，為業(yè)務(wù)決策提供參考依據(jù)。2.實地考察對于重要客戶或風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)，安排專人進行實地考察。實地考察內(nèi)容包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營場所、設(shè)備狀況、員工情況、市場份額等，核實企業(yè)實際經(jīng)營情況與申報信息是否一致，判斷其償債能力和還款意愿。3.關(guān)聯(lián)關(guān)系調(diào)查調(diào)查債務(wù)人與其他企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系，包括股權(quán)關(guān)系、實際控制人關(guān)系、業(yè)務(wù)往來關(guān)系等。對于存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)，要重點關(guān)注其關(guān)聯(lián)交易情況，評估關(guān)聯(lián)交易對債務(wù)人償債能力的影響。（二）合同管理1.合同條款審核加強對業(yè)務(wù)合同條款的審核，確保合同內(nèi)容合法、合規(guī)、完整、明確。合同中應(yīng)明確約定雙方的權(quán)利義務(wù)、債務(wù)金額、履行期限、違約責(zé)任等條款，特別是要對違約責(zé)任進行細化，提高債務(wù)人的違約成本。2.擔(dān)保條款設(shè)置根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況，合理設(shè)置擔(dān)保條款。要求債務(wù)人提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等。對于擔(dān)保物，要進行嚴格的評估和登記，確保擔(dān)保的有效性和可實現(xiàn)性。3.合同履行跟蹤建立合同履行跟蹤機制，及時掌握債務(wù)人的履行情況。定期與債務(wù)人溝通，了解其經(jīng)營狀況和財務(wù)狀況的變化，發(fā)現(xiàn)問題及時采取措施。對于即將到期的債務(wù)，提前提醒債務(wù)人履行還款義務(wù)，確保債務(wù)按時足額清償。（三）內(nèi)部溝通與協(xié)作1.信息共享建立公司/組織內(nèi)部的信息共享平臺，各部門及時將涉及債務(wù)人的相關(guān)信息上傳至平臺，包括業(yè)務(wù)進展情況、風(fēng)險預(yù)警信息、債務(wù)人動態(tài)等。各部門通過信息共享平臺，能夠及時了解債務(wù)人的全面情況，為逃廢債防范工作提供有力支持。2.跨部門協(xié)作加強各部門之間的協(xié)作配合，形成防范逃廢債的工作合力。例如，業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)過程中，發(fā)現(xiàn)可能存在逃廢債風(fēng)險的跡象時，及時與風(fēng)險管理部門、法務(wù)部門溝通，共同研究制定應(yīng)對措施；風(fēng)險管理部門負責(zé)對逃廢債風(fēng)險進行監(jiān)測和預(yù)警，為業(yè)務(wù)部門提供風(fēng)險提示；法務(wù)部門負責(zé)提供法律支持，協(xié)助制定合法有效的防范方案和處置措施。四、逃廢債行為的監(jiān)測與預(yù)警（一）監(jiān)測指標體系1.財務(wù)指標建立財務(wù)監(jiān)測指標體系，重點關(guān)注債務(wù)人的資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標。通過對這些指標的動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)債務(wù)人財務(wù)狀況的變化，判斷其償債能力是否下降。2.經(jīng)營指標關(guān)注債務(wù)人的經(jīng)營業(yè)績指標，如營業(yè)收入、利潤、市場份額等。如果債務(wù)人經(jīng)營業(yè)績出現(xiàn)大幅下滑，可能意味著其經(jīng)營狀況惡化，存在逃廢債的潛在風(fēng)險。3.信用指標監(jiān)測債務(wù)人的信用記錄，包括是否存在逾期還款、欠息、涉訴等情況。信用記錄的惡化往往是逃廢債行為的先兆，需要及時關(guān)注并采取相應(yīng)措施。4.行為指標關(guān)注債務(wù)人的行為變化，如是否頻繁更換聯(lián)系方式、拒絕接聽電話、逃避與公司/組織的溝通等。這些行為可能暗示債務(wù)人存在逃廢債的意圖，需要進一步核實和分析。（二）預(yù)警機制1.風(fēng)險等級劃分根據(jù)監(jiān)測指標的變化情況，對債務(wù)人的逃廢債風(fēng)險進行等級劃分。風(fēng)險等級可分為高、中、低三個級別，其中高級別風(fēng)險表示債務(wù)人逃廢債可能性較大，需要立即采取應(yīng)對措施；中級別風(fēng)險表示債務(wù)人存在一定的逃廢債風(fēng)險，需要密切關(guān)注并加強監(jiān)測；低級別風(fēng)險表示債務(wù)人逃廢債風(fēng)險較低，但仍需持續(xù)關(guān)注。2.預(yù)警信號發(fā)布當(dāng)監(jiān)測指標出現(xiàn)異常變化，達到預(yù)警閾值時，由風(fēng)險管理部門及時發(fā)布預(yù)警信號。預(yù)警信號應(yīng)明確風(fēng)險等級、風(fēng)險描述、可能影響的債權(quán)金額等信息，并發(fā)送至相關(guān)業(yè)務(wù)部門和管理層。3.預(yù)警處置流程各業(yè)務(wù)部門在收到預(yù)警信號后，應(yīng)立即對債務(wù)人進行調(diào)查核實，分析風(fēng)險產(chǎn)生的原因，并制定相應(yīng)的應(yīng)對措施。對于高級別風(fēng)險預(yù)警，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)將應(yīng)對措施報告給管理層，并組織實施。管理層根據(jù)業(yè)務(wù)部門的報告，協(xié)調(diào)各部門資源，指導(dǎo)和支持業(yè)務(wù)部門開展逃廢債防范和處置工作。五、逃廢債行為的處置（一）溝通協(xié)商1.發(fā)送催款通知當(dāng)發(fā)現(xiàn)債務(wù)人存在逃廢債嫌疑或出現(xiàn)逾期還款情況時，及時向債務(wù)人發(fā)送催款通知。催款通知應(yīng)明確債務(wù)金額、還款期限、違約責(zé)任等內(nèi)容，要求債務(wù)人在規(guī)定時間內(nèi)履行還款義務(wù)。催款通知可通過郵寄、專人送達、電子郵件等方式發(fā)送，并保留相關(guān)送達憑證。2.債務(wù)協(xié)商會議對于風(fēng)險較高或逾期時間較長的債務(wù)，組織召開債務(wù)協(xié)商會議。會議由業(yè)務(wù)部門牽頭，風(fēng)險管理部門、法務(wù)部門等相關(guān)人員參加。在會議上，向債務(wù)人詳細說明其債務(wù)情況和逃廢債行為的后果，要求債務(wù)人制定還款計劃，并提供相應(yīng)的擔(dān)保措施。通過溝通協(xié)商，爭取與債務(wù)人達成和解協(xié)議，促使其主動履行債務(wù)責(zé)任。（二）法律手段1.申請財產(chǎn)保全如果發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等逃廢債行為的跡象，及時向法院申請財產(chǎn)保全。通過查封、扣押、凍結(jié)債務(wù)人的財產(chǎn)，防止其資產(chǎn)流失，確保公司/組織債權(quán)能夠得到有效保障。2.提起訴訟對于經(jīng)溝通協(xié)商仍拒不履行債務(wù)的債務(wù)人，依法向法院提起訴訟。在訴訟過程中，提供充分的證據(jù)證明債務(wù)人的逃廢債行為和債務(wù)關(guān)系，要求法院判令債務(wù)人償還債務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。積極配合法院的審理工作，確保訴訟能夠順利進行，維護公司/組織的合法權(quán)益。3.申請強制執(zhí)行在法院判決生效后，如果債務(wù)人仍不履行判決義務(wù)，及時向法院申請強制執(zhí)行。通過法院的強制執(zhí)行措施，對債務(wù)人的財產(chǎn)進行拍賣、變賣等處置，以實現(xiàn)公司/組織的債權(quán)。（三）聯(lián)合懲戒1.建立黑名單制度對于逃廢債的債務(wù)人，建立黑名單制度。將其納入黑名單管理，并在公司/組織內(nèi)部及相關(guān)行業(yè)平臺進行公示，向社會公開其逃廢債行為，降低其信用評級，使其在市場中受到信用約束。2.聯(lián)合其他機構(gòu)懲戒加強與金融機構(gòu)、行業(yè)協(xié)會、政府部門等的合作，對逃廢債的債務(wù)人實施聯(lián)合懲戒。例如，限制其在金融機構(gòu)的貸款、融資等業(yè)務(wù)；禁止其參與行業(yè)評優(yōu)評先活動；向政府相關(guān)部門通報其逃廢債行為，建議在市場準入、資質(zhì)審批等方面對其進行限制等。通過聯(lián)合懲戒