送貨款管理辦法一、總則（一）目的為加強公司送貨款管理，規(guī)范送貨款操作流程，確保送貨款的安全、及時、準確回收，防范資金風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及送貨款業(yè)務的部門和人員。（三）基本原則1.安全性原則：確保送貨款在運輸、交接過程中的安全，防止貨款被盜、被搶、被騙等情況發(fā)生。2.及時性原則：送貨款應及時回收，不得拖延，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)。3.準確性原則：送貨款的金額、客戶信息等必須準確無誤，避免因錯誤導致的糾紛和損失。4.合規(guī)性原則：送貨款操作必須符合國家法律法規(guī)及行業(yè)相關標準要求。二、送貨款管理職責分工（一）銷售部門1.負責與客戶簽訂銷售合同，明確送貨款的支付方式、時間、金額等條款。2.提前與客戶溝通送貨款事宜，確?？蛻糇龊酶犊顪蕚?。3.跟蹤送貨款回收情況，及時向財務部門反饋異常信息。（二）財務部門1.負責審核送貨款相關票據(jù)，確保票據(jù)真實、合法、有效。2.辦理送貨款的入賬手續(xù)，對送貨款進行賬務處理。3.定期與銷售部門核對送貨款回收情況，編制送貨款回收報表。4.對送貨款管理過程中的財務風險進行監(jiān)控和預警。（三）物流配送部門1.負責送貨款的運輸工作，確保送貨款安全送達指定地點。2.按照規(guī)定的流程和要求，辦理送貨款的交接手續(xù)。3.配合銷售部門和財務部門做好送貨款相關信息的傳遞工作。（四）其他相關部門其他部門應根據(jù)各自職責，配合做好送貨款管理的相關工作，如協(xié)助物流配送部門確保送貨款運輸安全等。三、送貨款支付方式（一）現(xiàn)金支付1.對于金額較小、客戶要求現(xiàn)金支付的業(yè)務，銷售部門應提前與客戶溝通，明確現(xiàn)金支付的具體時間、地點及金額。2.物流配送人員收取現(xiàn)金時，必須要求客戶在送貨單上簽字確認收款金額，并注明現(xiàn)金支付字樣。3.收取現(xiàn)金后，物流配送人員應立即將現(xiàn)金存入公司指定的銀行賬戶，并在當日將存款憑證交財務部門入賬。（二）銀行轉(zhuǎn)賬支付1.對于金額較大或客戶要求銀行轉(zhuǎn)賬支付的業(yè)務，銷售部門應在簽訂銷售合同時明確銀行轉(zhuǎn)賬的具體信息，包括收款賬戶名稱、賬號、開戶行等。2.客戶轉(zhuǎn)賬后，銷售部門應及時通知財務部門查詢到賬情況。財務部門在確認款項到賬后，辦理入賬手續(xù)。3.如出現(xiàn)銀行轉(zhuǎn)賬未成功或延遲到賬等情況，銷售部門應及時與客戶溝通，查明原因并采取相應措施。（三）支票支付1.收取支票時，物流配送人員應仔細審核支票的票面信息，包括支票號碼、出票日期、收款人名稱、金額大寫與小寫是否一致、出票人簽章等。2.如發(fā)現(xiàn)支票存在問題，如票面信息涂改、出票人簽章不符等，物流配送人員應拒絕收取，并及時通知銷售部門與客戶聯(lián)系更換支票。3.收取支票后，物流配送人員應在當日將支票交財務部門。財務部門應及時將支票存入銀行，并在支票到賬后辦理入賬手續(xù)。四、送貨款運輸管理（一）運輸方式選擇1.根據(jù)送貨款金額、客戶所在地、運輸距離等因素，綜合考慮選擇安全、快捷、經(jīng)濟的運輸方式。2.對于金額較大的送貨款，優(yōu)先選擇具有安全保障措施的專業(yè)運輸公司進行運輸，如押運公司等。（二）運輸安全保障1.物流配送部門應對送貨款運輸車輛進行定期檢查和維護，確保車輛性能良好，安全設施齊全。2.送貨款運輸過程中，必須采取必要的安全防范措施，如配備安保人員、安裝監(jiān)控設備等，防止貨款被盜、被搶。3.如發(fā)生送貨款運輸安全事故，物流配送人員應立即采取應急措施，并及時向公司報告。公司應積極配合相關部門進行調(diào)查處理，盡量減少損失。（三）運輸過程監(jiān)控1.利用現(xiàn)代信息技術手段，如GPS定位系統(tǒng)等，對送貨款運輸車輛進行實時監(jiān)控，及時掌握車輛行駛軌跡和貨物運輸狀態(tài)。2.物流配送部門應安排專人負責跟蹤送貨款運輸情況，定期向銷售部門和財務部門反饋運輸進度。五、送貨款交接管理（一）交接地點確定1.根據(jù)客戶要求和實際情況，確定送貨款的交接地點。交接地點應選擇在安全、便利、易于識別的場所，如客戶指定的營業(yè)場所、公司倉庫等。2.在簽訂銷售合同時，應明確送貨款的交接地點，并告知客戶。（二）交接人員要求1.送貨款交接雙方應指定專人負責交接工作，交接人員必須具備相應的業(yè)務知識和責任心。2.交接人員應在交接前確認身份，核實對方身份信息無誤后，方可進行送貨款交接。（三）交接流程1.物流配送人員將送貨款送達交接地點后，應及時與客戶或客戶指定的接收人員取得聯(lián)系。2.交接雙方應在送貨單上簽字確認送貨款的金額、支付方式、交接時間等信息。如采用現(xiàn)金支付，還應注明現(xiàn)金的票面金額和張數(shù)。3.交接完成后，物流配送人員應將送貨單的客戶聯(lián)交客戶保存，將財務聯(lián)和存根聯(lián)帶回公司交財務部門入賬。六、送貨款回收跟蹤與監(jiān)控（一）定期跟蹤1.銷售部門應建立送貨款回收跟蹤臺賬，定期對送貨款回收情況進行跟蹤，及時掌握客戶付款進度。2.對于逾期未支付送貨款的客戶，銷售部門應及時與客戶溝通，了解原因，并采取相應的催款措施。（二）異常情況監(jiān)控1.財務部門應定期對送貨款回收情況進行分析，監(jiān)控送貨款回收過程中的異常情況，如客戶頻繁變更支付方式、拖延付款時間等。2.如發(fā)現(xiàn)異常情況，財務部門應及時向銷售部門反饋，并共同研究制定應對措施，防范資金風險。（三）風險預警1.根據(jù)送貨款回收情況和公司資金狀況，設定風險預警指標，如逾期應收賬款比例、送貨款回收周期等。2.當送貨款回收情況達到風險預警指標時，財務部門應及時發(fā)出預警信號，提醒公司管理層關注送貨款管理風險，并采取相應的措施進行處理。七、送貨款相關票據(jù)管理（一）票據(jù)種類送貨款相關票據(jù)主要包括送貨單、發(fā)票、收款收據(jù)、支票等。（二）票據(jù)開具要求1.銷售部門應按照銷售合同約定和財務部門要求，及時、準確開具送貨單、發(fā)票等票據(jù)。送貨單應注明貨物名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價、金額、客戶名稱、送貨日期等信息；發(fā)票應按照國家稅收法律法規(guī)規(guī)定的格式和內(nèi)容開具，確保發(fā)票真實、合法、有效。2.收款收據(jù)應在收到客戶款項后及時開具，注明收款日期、收款金額、客戶名稱、收款方式等信息，并加蓋公司財務專用章。（三）票據(jù)傳遞與保管1.物流配送人員在收取送貨款時，應將送貨單、收款收據(jù)等票據(jù)妥善保管，并及時帶回公司交財務部門。2.財務部門收到票據(jù)后，應認真審核票據(jù)的真實性、合法性、完整性，并按照規(guī)定進行分類整理、裝訂成冊，妥善保管。3.送貨款相關票據(jù)的保管期限應按照國家法律法規(guī)和公司財務制度的規(guī)定執(zhí)行，期滿后按照規(guī)定進行銷毀。八、送貨款管理的監(jiān)督與考核（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司內(nèi)部審計部門應定期對送貨款管理情況進行審計監(jiān)督，檢查送貨款操作流程是否合規(guī)、票據(jù)管理是否規(guī)范、送貨款回收是否及時等。2.對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。（二）考核機制1.建立送貨款管理考核機制，對涉及送貨款管理的部門和人員進行考核?？己酥笜税ㄋ拓浛罨厥章省⒂馄趹召~款比例、送貨款回收及時率等。2.根據(jù)考核結果，對表現(xiàn)優(yōu)秀的部