北上基金管理辦法總則制定目的本辦法旨在規(guī)范北上基金的運作與管理，保障基金持有人的合法權(quán)益，促進基金行業(yè)的健康發(fā)展，確保北上基金在合規(guī)、穩(wěn)健的軌道上運行，實現(xiàn)基金資產(chǎn)的保值增值。適用范圍本辦法適用于本公司所管理的所有北上基金，包括但不限于開放式北上基金、封閉式北上基金等各類基金產(chǎn)品及其相關運作環(huán)節(jié)?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴格遵守國家法律法規(guī)、金融監(jiān)管政策以及行業(yè)自律規(guī)范，確?；疬\作合法合規(guī)。2.安全性原則：高度重視基金資產(chǎn)的安全，采取有效措施防范各類風險，保障基金資產(chǎn)的安全完整。3.穩(wěn)健性原則：秉持穩(wěn)健經(jīng)營理念，合理安排投資組合，追求長期穩(wěn)定的投資收益，避免過度投機和冒險行為。4.透明性原則：基金運作過程中的信息應及時、準確、完整地披露，確保基金持有人及相關利益方能夠充分了解基金的運作情況。基金的設立與募集基金設立的條件與程序1.設立條件有符合法律法規(guī)規(guī)定的基金合同、招募說明書等法律文件。有明確的投資目標、投資策略和投資范圍。有健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、風險管理體系和內(nèi)部控制制度。有符合要求的基金管理人員和從業(yè)人員。具備符合規(guī)定的基金資產(chǎn)規(guī)模和其他條件。2.設立程序由公司相關部門提出基金設立申請，提交可行性研究報告等相關材料。公司內(nèi)部進行審核，包括風險管理部門、合規(guī)部門等的審查。審核通過后，向監(jiān)管部門提交設立申請文件，經(jīng)監(jiān)管部門核準后，方可正式設立基金?；鹉技囊?guī)定1.募集申請：基金管理人應按照規(guī)定向監(jiān)管部門提交基金募集申請文件，包括基金合同草案、招募說明書草案等。2.募集期限：基金募集期限自基金份額發(fā)售之日起不得超過三個月。3.募集資金的管理：募集期間募集的資金應當存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。4.募集失敗的處理：如果基金募集期限屆滿，未滿足法定募集條件，基金管理人應當承擔下列責任：以其固有財產(chǎn)承擔因募集行為而產(chǎn)生的債務和費用。在基金募集期限屆滿后三十日內(nèi)返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期存款利息。基金份額的申購與贖回申購與贖回的原則1.未知價交易原則：基金的申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進行計算。2.金額申購、份額贖回原則：申購以金額申請，贖回以份額申請。申購與贖回的程序1.申購程序投資人提出申購申請，填寫申購申請表，并提交相關證明文件?；鸸芾砣藢ι曩徤暾堖M行受理與確認，計算申購份額。投資人繳納申購款項，基金管理人確認款項到賬后，為投資人辦理申購手續(xù)。2.贖回程序投資人提出贖回申請，填寫贖回申請表，并提交相關證明文件。基金管理人對贖回申請進行受理與確認，計算贖回金額?；鸸芾砣税凑找?guī)定支付贖回款項，將款項劃付至投資人指定的賬戶。申購與贖回的限制1.最低申購金額：根據(jù)不同基金產(chǎn)品的特點，設定相應的最低申購金額，以保障基金的運作規(guī)模和效率。2.贖回份額限制：規(guī)定最低贖回份額，確?；鸱蓊~的合理流動。3.特殊情況的限制：如基金處于封閉期、巨額贖回等特殊情況下，對申購與贖回進行相應限制。基金的投資與運作投資目標與策略1.投資目標：明確各北上基金的投資目標，如追求長期資本增值、獲取穩(wěn)定的股息收益等。2.投資策略：根據(jù)投資目標，制定具體的投資策略，包括資產(chǎn)配置策略、行業(yè)配置策略、個股選擇策略等。投資策略應具有合理性、可行性和適應性，能夠根據(jù)市場變化及時調(diào)整。投資范圍1.股票投資：規(guī)定可投資的股票范圍，包括主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板等市場的股票，以及港股通標的股票等。2.債券投資：涵蓋國債、金融債、企業(yè)債、公司債等各類債券品種。3.其他投資：如貨幣市場工具、衍生品等，根據(jù)基金的性質(zhì)和投資目標合理確定投資比例。投資限制1.禁止投資行為：明確禁止基金投資的領域和行為，如不得投資于未上市企業(yè)股權(quán)（所投資的封閉式基金除外）、不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為。2.投資比例限制：對基金投資于不同資產(chǎn)類別、單一證券等的比例進行嚴格限制，以控制風險。例如，規(guī)定股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例范圍、單一股票投資占基金資產(chǎn)凈值的比例上限等?；鸬墓乐蹬c核算1.估值原則：遵循國家相關法律法規(guī)和會計準則，采用合理的估值方法對基金資產(chǎn)進行估值。2.估值方法：明確常用的估值方法，如市場價格法、收益法、成本法等，并規(guī)定在不同情況下的適用范圍。3.核算制度：建立健全基金核算制度，確?；鹳Y產(chǎn)的準確核算和財務報表的及時編制。基金核算應獨立于公司其他業(yè)務核算，保證核算數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性?；鸬氖找娣峙涫找娣峙湓瓌t1.公平性原則：確保基金持有人按照持有份額公平地參與收益分配。2.及時性原則：在符合規(guī)定的情況下，及時進行收益分配，保障持有人的利益。3.合理性原則：收益分配應綜合考慮基金的投資收益、風險狀況、基金份額凈值等因素，制定合理的分配方案。收益分配方式1.現(xiàn)金分紅：將基金收益以現(xiàn)金形式分配給基金持有人。2.紅利再投資：基金持有人可以選擇將分得的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資。收益分配的條件與頻率1.分配條件：明確基金進行收益分配的條件，如基金當年收益彌補以前年度虧損后方可進行分配等。2.分配頻率：規(guī)定收益分配的最低頻率，如每年至少分配一次等，同時也可根據(jù)基金的實際情況進行靈活調(diào)整?；鸬男畔⑴杜兜膬?nèi)容與要求1.定期報告：包括年度報告、中期報告、季度報告等，應披露基金的基本信息、財務狀況、投資組合、收益分配等情況。報告內(nèi)容應真實、準確、完整，數(shù)據(jù)應經(jīng)過審計或復核。2.臨時報告：對基金運作過程中的重大事件，如基金經(jīng)理變更、投資策略調(diào)整、重大投資決策等，應及時發(fā)布臨時報告，向基金持有人及相關利益方進行披露。3.招募說明書：詳細介紹基金的基本情況、投資目標、投資策略、風險揭示、費用情況等內(nèi)容，為投資人提供全面的投資參考。4.基金合同：明確基金當事人的權(quán)利義務、基金的運作方式、投資范圍、收益分配等重要事項，是基金運作的基本法律文件。披露的方式與渠道1.指定媒體：在監(jiān)管部門指定的報紙、網(wǎng)站等媒體上進行信息披露，確保信息的公開性和權(quán)威性。2.公司官網(wǎng)：在公司官方網(wǎng)站上設立基金信息披露專欄，及時發(fā)布基金相關信息，方便投資人查閱。3.其他方式：根據(jù)需要，還可通過召開持有人大會、郵寄紙質(zhì)資料等方式向基金持有人進行信息披露?；鸬娘L險管理與內(nèi)部控制風險管理體系1.風險識別與評估：建立健全風險識別機制，對市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等各類風險進行全面識別和評估。定期對風險狀況進行監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險。2.風險應對措施：針對不同類型的風險，制定相應的風險應對措施。如通過合理的資產(chǎn)配置降低市場風險，加強信用評級和盡職調(diào)查控制信用風險，保持適當?shù)牧鲃有詢鋺獙α鲃有燥L險，完善內(nèi)部控制制度防范操作風險等。內(nèi)部控制制度1.內(nèi)部控制的目標與原則：明確內(nèi)部控制的目標，如保證公司經(jīng)營運作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求、防范經(jīng)營風險和道德風險、保障基金資產(chǎn)的安全完整等。遵循健全性、有效性、獨立性、相互制約、成本效益等原則建立內(nèi)部控制制度。2.內(nèi)部控制的主要內(nèi)容：涵蓋公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機構(gòu)設置與職責分工、授權(quán)控制、會計系統(tǒng)控制、風險管理控制、信息系統(tǒng)控制等方面，確保公司各項業(yè)務活動在內(nèi)部控制的框架內(nèi)規(guī)范運作。內(nèi)部監(jiān)督與審計1.內(nèi)部監(jiān)督機制：設立獨立的內(nèi)部監(jiān)督部門，對公司的各項業(yè)務活動、內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。定期對公司的風險管理狀況、財務狀況等進行內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。2.內(nèi)部審計的頻率與范圍：規(guī)定內(nèi)部審計的定期審計頻率，如每年至少進行一次全面審計。審計范圍應涵蓋公司的各個部門和業(yè)務環(huán)節(jié)，確保不留審計死角。基金的持有人大會持有人大會的召集1.召集主體：基金管理人、基金托管人以及代表基金份額百分之十以上的基金份額持有人有權(quán)召集基金持有人大會。2.召集程序：召集人應按照規(guī)定的程序進行召集，提前公告持有人大會的召開時間、地點、會議議題等事項。通知應采用書面、電子等方式送達基金持有人，確保持有人能夠及時了解會議信息。持有人大會的議事規(guī)則1.表決權(quán)行使：基金持有人按照持有基金份額行使表決權(quán)，每一基金份額具有一票表決權(quán)。2.決議通過：規(guī)定不同事項的決議通