2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年重點(diǎn)基礎(chǔ)提升難、易錯(cuò)點(diǎn)100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)?（）

A.存貨周轉(zhuǎn)率變小

B.出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)

C.總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降

D.公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，存貨周轉(zhuǎn)率變小，意味著存貨周轉(zhuǎn)速度減慢。存貨積壓可能導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不暢，資金被大量占用在存貨上，無(wú)法及時(shí)投入到其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，這是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況可能出現(xiàn)問(wèn)題的一個(gè)早期信號(hào)。B選項(xiàng)，出現(xiàn)陳舊存貨、大量存貨或不恰當(dāng)存貨組合的證據(jù)，表明企業(yè)的存貨管理可能存在問(wèn)題。陳舊存貨可能難以銷售，大量存貨會(huì)增加企業(yè)的存儲(chǔ)成本和資金占用成本，不恰當(dāng)?shù)拇尕浗M合可能無(wú)法滿足市場(chǎng)需求，這些都會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響，是企業(yè)早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)之一。C選項(xiàng)，總資產(chǎn)中流動(dòng)資產(chǎn)所占比例大幅下降，說(shuō)明企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性降低。流動(dòng)資產(chǎn)能夠在短期內(nèi)變現(xiàn)，是企業(yè)償還短期債務(wù)的重要保障。當(dāng)流動(dòng)資產(chǎn)比例大幅下降時(shí)，企業(yè)可能面臨短期償債困難，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)增加，屬于早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。D選項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變通常不屬于早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。業(yè)務(wù)性質(zhì)的改變可能是企業(yè)基于戰(zhàn)略規(guī)劃、市場(chǎng)環(huán)境等因素做出的主動(dòng)調(diào)整，它更多地涉及企業(yè)的戰(zhàn)略層面，而不是直接反映企業(yè)當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)。所以該項(xiàng)不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財(cái)務(wù)預(yù)警信號(hào)。綜上，答案選D。2、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用監(jiān)管映射法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類別對(duì)應(yīng)著不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。對(duì)于監(jiān)管類別“優(yōu)”，其對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。"3、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹(shù)分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無(wú)關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹(shù)分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過(guò)專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。4、銀行體系的流動(dòng)性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（），

A.各項(xiàng)存款總額

B.超額備付金頭寸

C.各項(xiàng)貸款總額

D.現(xiàn)金頭寸

【答案】：B

【解析】銀行體系流動(dòng)性的核心在于衡量商業(yè)銀行在中央銀行可靈活支配的資金狀況。超額備付金頭寸指的是商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的那部分資金，這部分資金可以隨時(shí)用于滿足商業(yè)銀行的支付清算需求以及應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金流動(dòng)，能夠直接體現(xiàn)銀行體系的流動(dòng)性狀況，所以B選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)各項(xiàng)存款總額，它反映的是商業(yè)銀行吸收的各類存款的總量，主要體現(xiàn)的是商業(yè)銀行的資金來(lái)源規(guī)模，而不是流動(dòng)性的直接體現(xiàn)，因?yàn)榇婵畈⒉坏韧诳呻S時(shí)動(dòng)用的資金，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)各項(xiàng)貸款總額，這是商業(yè)銀行的資金運(yùn)用項(xiàng)目，反映的是商業(yè)銀行對(duì)社會(huì)的資金投放規(guī)模，與銀行體系在中央銀行的流動(dòng)性沒(méi)有直接關(guān)系，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)現(xiàn)金頭寸一般是指商業(yè)銀行庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，它主要側(cè)重于銀行自身的現(xiàn)金持有情況，并非在中央銀行的相關(guān)資金體現(xiàn)，不能準(zhǔn)確衡量銀行體系在中央銀行的流動(dòng)性，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上所述，答案選B。5、下列屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A.中國(guó)人民銀行

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.巴塞爾委員會(huì)

D.中國(guó)香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對(duì)國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的識(shí)別。A選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行，是國(guó)務(wù)院組成部門，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定等，屬于我國(guó)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。B選項(xiàng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國(guó)務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國(guó)證券期貨市場(chǎng)，維護(hù)證券期貨市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行，是我國(guó)的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不是國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。C選項(xiàng)，巴塞爾委員會(huì)是由西方十國(guó)集團(tuán)中央銀行行長(zhǎng)于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國(guó)際監(jiān)管的重要組織，致力于國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管問(wèn)題，制定統(tǒng)一的國(guó)際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則等，屬于國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。D選項(xiàng)，中國(guó)香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門，主要負(fù)責(zé)維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務(wù)等，是香港地區(qū)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國(guó)際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。綜上，答案選C。6、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見(jiàn)的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。7、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法．正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降不會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，而不是“并不是”，A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯(cuò)誤。C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，此說(shuō)法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失，而非“不會(huì)”，D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。8、公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平一般者高度敏感，通過(guò)(?)，來(lái)評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。

A.金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)

B.商業(yè)銀行的地理位置

C.服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類

D.監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格的變化?

【答案】：D

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款人對(duì)商業(yè)銀行的信用和利率水平高度敏感，會(huì)采取合適的方式評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。A選項(xiàng)，金融知識(shí)和經(jīng)營(yíng)并非直接用于評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平的具體途徑，它過(guò)于寬泛，不能直觀體現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的地理位置與商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平并沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不能通過(guò)地理位置來(lái)評(píng)估其風(fēng)險(xiǎn)情況，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類主要影響客戶對(duì)銀行服務(wù)體驗(yàn)和產(chǎn)品選擇，但不能直接反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級(jí)市場(chǎng)交易價(jià)格的變化，能夠反映出市場(chǎng)對(duì)該商業(yè)銀行信用和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期，價(jià)格波動(dòng)可以體現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)狀況，公司／機(jī)構(gòu)存款人可據(jù)此評(píng)估商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，并調(diào)整存款額度和去向，所以D選項(xiàng)正確。9、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實(shí)施（）的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.打分卡方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。內(nèi)部評(píng)級(jí)法是一種較為先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，它通過(guò)銀行自身對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估來(lái)確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來(lái)估計(jì)違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。而單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)能力。損失分布法主要用于衡量操作風(fēng)險(xiǎn)損失的分布情況；打分卡方法是一種簡(jiǎn)單的信用評(píng)估手段；標(biāo)準(zhǔn)法是一種相對(duì)簡(jiǎn)單和統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，它們都沒(méi)有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。所以答案選B。"10、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要素的核心是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別過(guò)程

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)流程

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的控制流程

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要素的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理流程。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程貫穿于商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，它涵蓋了對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、控制等一系列活動(dòng)，是一個(gè)全面、系統(tǒng)的管理過(guò)程。識(shí)別過(guò)程只是風(fēng)險(xiǎn)管理的起始環(huán)節(jié)，它主要是發(fā)現(xiàn)潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，但不能涵蓋后續(xù)的處理和應(yīng)對(duì)措施，僅識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法確保銀行有效管理流動(dòng)性。監(jiān)測(cè)流程側(cè)重于對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況的跟蹤和評(píng)估，雖然重要，但它是管理流程中的一個(gè)部分，不能獨(dú)立成為核心?？刂屏鞒淌轻槍?duì)已經(jīng)識(shí)別和監(jiān)測(cè)到的風(fēng)險(xiǎn)采取的應(yīng)對(duì)行動(dòng)，同樣是管理流程的一部分，單獨(dú)依靠控制無(wú)法構(gòu)建完整的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。所以，答案選B。"11、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。12、商業(yè)銀行的下列風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中，評(píng)級(jí)結(jié)果不包含違約概率的是（）。

A.國(guó)別評(píng)級(jí)

B.主權(quán)評(píng)級(jí)

C.法人客戶評(píng)級(jí)

D.個(gè)人客戶評(píng)級(jí)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)中是否包含違約概率。A選項(xiàng)國(guó)別評(píng)級(jí)主要反映的是一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等多方面的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，側(cè)重于對(duì)一個(gè)國(guó)家宏觀層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其評(píng)級(jí)結(jié)果通常不包含違約概率。B選項(xiàng)主權(quán)評(píng)級(jí)是對(duì)主權(quán)國(guó)家或地區(qū)政府的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，違約概率是評(píng)估主權(quán)信用風(fēng)險(xiǎn)的重要因素之一，所以主權(quán)評(píng)級(jí)結(jié)果包含違約概率。C選項(xiàng)法人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)企業(yè)法人等客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，會(huì)考慮該法人客戶的違約可能性，即違約概率是法人客戶評(píng)級(jí)的重要內(nèi)容之一。D選項(xiàng)個(gè)人客戶評(píng)級(jí)是對(duì)個(gè)人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，同樣會(huì)涉及到對(duì)個(gè)人違約概率的測(cè)算和考量。綜上，答案選A。13、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場(chǎng)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過(guò)長(zhǎng)。在這一年的時(shí)間里，市場(chǎng)行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無(wú)法及時(shí)捕捉市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對(duì)交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場(chǎng)中的最新價(jià)值。市場(chǎng)行情每日都在變動(dòng)，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對(duì)交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場(chǎng)可能會(huì)出現(xiàn)較大的波動(dòng)，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場(chǎng)信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無(wú)法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。14、在現(xiàn)金金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對(duì)不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置表述恰當(dāng)性的判斷。A：對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)摹Ｒ驗(yàn)椴簧瞄L(zhǎng)意味著銀行在該業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能缺乏相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，貿(mào)然提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置大量經(jīng)濟(jì)資本，可能會(huì)使銀行面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件，可能會(huì)給銀行帶來(lái)較大損失。所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。B：經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會(huì)表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過(guò)設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以將經(jīng)濟(jì)資本合理分配到不同的業(yè)務(wù)和交易中，以控制風(fēng)險(xiǎn)并確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C：經(jīng)濟(jì)資本的分配是依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施的。董事會(huì)作為銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，必然要以此為依據(jù)，確保銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合整體的風(fēng)險(xiǎn)策略，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D：對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的。這樣可以避免銀行在這些業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)暴露，符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。15、操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開(kāi)展，需要遵循特定的原則。在對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析時(shí)：-A選項(xiàng)“由表及里”，這是一種符合邏輯的評(píng)估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究?jī)?nèi)在的風(fēng)險(xiǎn)因素，是操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法，所以該選項(xiàng)應(yīng)是遵循的原則。-B選項(xiàng)“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理層面開(kāi)展的特定原則要求，所以該選項(xiàng)正確。-C選項(xiàng)“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個(gè)業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，屬于遵循的原則。-D選項(xiàng)“從已知到未知”，在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，先依據(jù)已有的經(jīng)驗(yàn)、數(shù)據(jù)和情況去推測(cè)未知的風(fēng)險(xiǎn)，這是較為合理的評(píng)估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。16、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，至少應(yīng)每（）進(jìn)行一次全面審計(jì)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計(jì)能系統(tǒng)且深入地評(píng)估信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、合規(guī)性等多個(gè)方面。考慮到信息科技領(lǐng)域變化迅速以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性和周期性，過(guò)短時(shí)間進(jìn)行全面審計(jì)會(huì)增加銀行成本且不必要，過(guò)長(zhǎng)時(shí)間則可能無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。通常而言，每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)是一個(gè)較為合理的周期。在這個(gè)周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務(wù)流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計(jì)資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)，本題答案選C。17、商業(yè)銀行外匯交易部門針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過(guò)去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設(shè)該組合的日平均收益率為0．1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．15％，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在（）。

A.-0.05％～0.1％

B.-0.05％～0.25％

C.0.1％～0.25％

D.-0.2％～0.4％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來(lái)確定該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95％可能性落在的區(qū)間。在正態(tài)分布中，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值左右兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的范圍內(nèi)。已知該組合的日平均收益率為0.1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15％。下限為均值減去兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%；上限為均值加上兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在-0.2％～0.4％這個(gè)區(qū)間，答案選D。18、香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率相關(guān)知識(shí)。法定流動(dòng)資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個(gè)重要指標(biāo)，對(duì)于維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。所以本題應(yīng)選C。19、下列風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引中，（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》

D.《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》

【答案】：C

【解析】本題主要考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的識(shí)別。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的核心內(nèi)容之一，該通則對(duì)貸款的相關(guān)操作、管理等方面作出規(guī)定，與信用風(fēng)險(xiǎn)管理密切相關(guān)。通過(guò)規(guī)范貸款流程和標(biāo)準(zhǔn)，有助于商業(yè)銀行控制貸款信用風(fēng)險(xiǎn)，保障信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，故屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的直接體現(xiàn)。該辦法旨在對(duì)商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)和考核，促使銀行重視和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的不良資產(chǎn)問(wèn)題，所以屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)(試行)》，它是一個(gè)綜合性的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系，涵蓋了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)類型，并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理，因此不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的專門制度指引。D選項(xiàng)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》，項(xiàng)目融資通常涉及較大的資金規(guī)模和較長(zhǎng)的期限，信用風(fēng)險(xiǎn)是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。該指引對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的受理、評(píng)估、融資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)、貸后管理等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，有助于銀行防范項(xiàng)目融資過(guò)程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。20、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為區(qū)域政策法規(guī)的重大變化、區(qū)域環(huán)境的惡化以及區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化等。下列各項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的相關(guān)警示信號(hào)的是（）。

A.地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)，提供優(yōu)惠條件

B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退

C.區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國(guó)家宏觀調(diào)控

D.區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)區(qū)域政策法規(guī)重大變化相關(guān)警示信號(hào)的理解與判斷。A選項(xiàng)，地方政府為吸引企業(yè)投資，不惜一切代價(jià)提供優(yōu)惠條件，這體現(xiàn)了地方政府在政策層面為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出的重大改變，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。B選項(xiàng)，區(qū)域產(chǎn)業(yè)集中度高，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)衰退，此描述主要側(cè)重于產(chǎn)業(yè)自身的發(fā)展?fàn)顩r，是關(guān)于區(qū)域產(chǎn)業(yè)層面的問(wèn)題，并非是區(qū)域政策法規(guī)的重大變化相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的警示信號(hào)。C選項(xiàng)，區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，而該產(chǎn)業(yè)受到國(guó)家宏觀調(diào)控，國(guó)家宏觀調(diào)控屬于政策法規(guī)方面的內(nèi)容，會(huì)對(duì)區(qū)域內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)產(chǎn)生重大影響，屬于區(qū)域政策法規(guī)的重大變化中的警示信號(hào)。D選項(xiàng)，區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整，這直接體現(xiàn)了區(qū)域政策法規(guī)的重大變化，是相關(guān)警示信號(hào)。綜上，答案選B。21、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。22、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行一般采用定性法和定量法相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)

B.定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析進(jìn)行

C.定性分析則需要依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估

D.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷說(shuō)法是否正確。A選項(xiàng)：在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，商業(yè)銀行通常采用定性法和定量法相結(jié)合的方式。定性分析可以基于專家判斷、經(jīng)驗(yàn)等對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行主觀評(píng)估，定量分析則借助數(shù)據(jù)和模型進(jìn)行量化評(píng)估，兩者結(jié)合能更全面、準(zhǔn)確地評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：定量分析在操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估里，主要依據(jù)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。通過(guò)對(duì)這些數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)和建模，可以衡量操作風(fēng)險(xiǎn)的大小、損失分布等，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理提供量化的依據(jù)，該說(shuō)法正確。C選項(xiàng)：定性分析主要是依靠業(yè)務(wù)人員、風(fēng)險(xiǎn)管理專家等相關(guān)人員，憑借他們的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和判斷，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生可能性、影響程度等作出評(píng)估，而不是僅僅依靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門。該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集需要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則?？陀^性保證數(shù)據(jù)真實(shí)可靠；全面性確保涵蓋各類操作風(fēng)險(xiǎn)損失情況；動(dòng)態(tài)性適應(yīng)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的變化；標(biāo)準(zhǔn)化則便于數(shù)據(jù)的處理和分析，該說(shuō)法正確。綜上，本題說(shuō)法錯(cuò)誤的是C。23、根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)?yè)p失而需計(jì)提的資本。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要源于金融市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)，如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等的變動(dòng)。A選項(xiàng)外幣貸款和外匯交易，涉及外幣，匯率波動(dòng)會(huì)帶來(lái)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，銀行需對(duì)這類業(yè)務(wù)計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本，以應(yīng)對(duì)匯率變動(dòng)可能導(dǎo)致的損失。B選項(xiàng)交易性人民幣債券投資，債券價(jià)格會(huì)隨市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素波動(dòng)，存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行需要為其計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。C選項(xiàng)外幣債券投資，不僅面臨債券價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，還受匯率變動(dòng)影響，有較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，也需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。D選項(xiàng)人民幣貸款和墊款，主要面臨的是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人可能違約無(wú)法按時(shí)還款的風(fēng)險(xiǎn)，而非市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以按照我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要對(duì)人民幣貸款和墊款計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本。綜上，答案選D。24、交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類的因素，它是指在交易的過(guò)程中，（）。

A.市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異

B.與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別

C.由于產(chǎn)品成本增加，出現(xiàn)定價(jià)困難

D.未遵循操作規(guī)定，使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】交易／定價(jià)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類因素，此考點(diǎn)考查對(duì)于交易過(guò)程中交易／定價(jià)錯(cuò)誤概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生重大變化引起的定價(jià)差異，這更多是受市場(chǎng)因素影響，并非交易過(guò)程中自身操作問(wèn)題導(dǎo)致的交易／定價(jià)錯(cuò)誤，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，與市場(chǎng)上同類金融產(chǎn)品的定價(jià)有很大差別，這可能是由于多種復(fù)雜因素造成的，如產(chǎn)品特性、市場(chǎng)定位等，不一定是交易過(guò)程中操作不當(dāng)引發(fā)的定價(jià)錯(cuò)誤，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，由于產(chǎn)品成本增加出現(xiàn)定價(jià)困難，這是成本方面的因素導(dǎo)致的定價(jià)問(wèn)題，和交易過(guò)程中的操作規(guī)定遵循情況無(wú)關(guān)，不屬于交易／定價(jià)錯(cuò)誤所指范疇，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，未遵循操作規(guī)定使交易和定價(jià)產(chǎn)生了錯(cuò)誤，這符合操作風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部流程類中交易／定價(jià)錯(cuò)誤是因交易過(guò)程中操作失誤產(chǎn)生錯(cuò)誤的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。25、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％

B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項(xiàng)，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不同情況風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是0，此描述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。26、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額的概念。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額是指對(duì)與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶或交易對(duì)手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對(duì)手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險(xiǎn)的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下保持充足的資本，并非直接針對(duì)國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)，避免因該國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，期限限額是對(duì)不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，與某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量控制無(wú)關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。27、下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。

A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分

B.優(yōu)先股及其溢價(jià)

C.資本公積及盈余公積可計(jì)入部分

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級(jí)資本的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。A選項(xiàng)：超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)入部分屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。超額貸款損失準(zhǔn)備是銀行針對(duì)貸款可能發(fā)生的損失所提取的準(zhǔn)備金，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可用于吸收損失，因此可計(jì)入二級(jí)資本。B選項(xiàng)：優(yōu)先股及其溢價(jià)屬于其他一級(jí)資本，主要是為了滿足銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的資本補(bǔ)充需求，增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，但不屬于二級(jí)資本。C選項(xiàng)：資本公積及盈余公積可計(jì)入部分屬于核心一級(jí)資本。核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，為銀行的持續(xù)經(jīng)營(yíng)提供了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，并非二級(jí)資本。D選項(xiàng)：一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)入部分也屬于核心一級(jí)資本，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的重要保障，不屬于二級(jí)資本。綜上，答案選A。28、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本是指（）。

A.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御不良貸款所需的資本

B.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需的資本

C.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本

D.商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御損失類貸款所需的資本

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的定義。商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)損失可分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和極端損失。預(yù)期損失是銀行在一般情況下可以預(yù)計(jì)到的損失，通常通過(guò)提取損失準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋；極端損失是指戰(zhàn)爭(zhēng)、重大災(zāi)難等異常情況導(dǎo)致的損失，一般通過(guò)購(gòu)買保險(xiǎn)等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；而非預(yù)期損失是指在一定的置信區(qū)間和一定的持有期內(nèi)，超出預(yù)期損失的那部分損失。經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的期間和置信區(qū)間內(nèi)，為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需的資本。它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失等額的資本。A選項(xiàng)中“覆蓋和抵御不良貸款所需的資本”表述不準(zhǔn)確，經(jīng)濟(jì)資本主要針對(duì)非預(yù)期損失，而非單純的不良貸款。B選項(xiàng)，預(yù)期損失通常通過(guò)計(jì)提撥備來(lái)覆蓋，并非經(jīng)濟(jì)資本的作用對(duì)象。D選項(xiàng)“損失類貸款”只是不良貸款的一種分類，經(jīng)濟(jì)資本不是專門為覆蓋損失類貸款所需的資本。因此，本題正確答案選C。29、零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)，銀行不需自行估計(jì)的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中銀行無(wú)需自行估計(jì)的項(xiàng)目。A選項(xiàng)違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對(duì)違約概率進(jìn)行自行估計(jì)，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行估計(jì)，從而評(píng)估潛在的損失規(guī)模，因此B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)等對(duì)違約損失率進(jìn)行合理估計(jì)，以準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部?jī)斶€本息）的時(shí)間長(zhǎng)度，在零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計(jì)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案是D。30、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.董事會(huì)

D.董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的開(kāi)展，重點(diǎn)在于拓展業(yè)務(wù)、獲取收益等方面，通常不具備制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及決定控制整體或重大風(fēng)險(xiǎn)措施的權(quán)力，所以A不正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中扮演著重要角色，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)等日常工作，但它是在既定的策略框架下開(kāi)展工作，自身并沒(méi)有權(quán)力制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的具體策略制定和重大風(fēng)險(xiǎn)控制舉措的決定，通常會(huì)交由專門的委員會(huì)來(lái)執(zhí)行。董事會(huì)更多的是從宏觀層面進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，所以C也不正確。而董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其職責(zé)就是專注于風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)，有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來(lái)控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題正確答案為D。31、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說(shuō)法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒(méi)有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒(méi)有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險(xiǎn)是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)聲譽(yù)問(wèn)題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"32、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對(duì)值相加來(lái)計(jì)算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對(duì)值得正數(shù)，然后將各項(xiàng)相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"33、商業(yè)銀行所面臨的外部戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)等6類。下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)

B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

D.兼并／收購(gòu)失敗

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。A選項(xiàng)“行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)”，這屬于行業(yè)內(nèi)企業(yè)之間的競(jìng)爭(zhēng)行為，體現(xiàn)的是行業(yè)整體的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和態(tài)勢(shì)，應(yīng)歸為行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，而非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)“銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)”，信息系統(tǒng)屬于技術(shù)范疇，信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)意味著銀行在技術(shù)層面面臨著潛在的威脅和挑戰(zhàn)，會(huì)對(duì)銀行的正常運(yùn)營(yíng)和客戶信息安全等造成影響，所以該項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象”，品牌形象涉及到銀行在市場(chǎng)中的知名度、美譽(yù)度和辨識(shí)度等方面，是關(guān)于銀行品牌建設(shè)和市場(chǎng)定位的問(wèn)題，屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)“兼并／收購(gòu)失敗”，這是銀行在資本運(yùn)作和戰(zhàn)略拓展過(guò)程中可能遭遇的情況，更多地與銀行的戰(zhàn)略決策和資本運(yùn)營(yíng)相關(guān)，屬于戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)，但并非技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。34、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)

C.只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過(guò)度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營(yíng)，有助于營(yíng)造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)”對(duì)于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營(yíng)效率，推動(dòng)整個(gè)銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項(xiàng)“只對(duì)被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制”存在錯(cuò)誤。良好的銀行監(jiān)管需要對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問(wèn)題的出現(xiàn)。只對(duì)被監(jiān)管者問(wèn)責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項(xiàng)“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。35、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過(guò)建立模型來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對(duì)簡(jiǎn)單、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，它側(cè)重于對(duì)借款人或交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并非專門用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法，是計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時(shí)點(diǎn)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，通過(guò)計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險(xiǎn)敞口來(lái)衡量潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是內(nèi)部評(píng)級(jí)法，答案選C。36、在我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動(dòng)性比率

B.資本充足率

C.存款偏離度

D.資本收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國(guó)銀行監(jiān)管實(shí)踐中貫穿全過(guò)程且作為監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施主要依據(jù)的指標(biāo)。-**A選項(xiàng)分析**：流動(dòng)性比率衡量的是銀行流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系，主要反映銀行短期的流動(dòng)性狀況。它側(cè)重于銀行在短期內(nèi)滿足資金需求的能力，但并非貫穿市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出全過(guò)程的核心監(jiān)管指標(biāo)，不能全面反映商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)分析**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。在市場(chǎng)準(zhǔn)入階段，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)要求銀行達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保銀行有足夠的資本抵御風(fēng)險(xiǎn)，具備開(kāi)業(yè)運(yùn)營(yíng)的基本條件；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵指標(biāo)之一，銀行需要維持合理的資本充足率水平來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)，若資本充足率不達(dá)標(biāo)，監(jiān)管當(dāng)局會(huì)采取相應(yīng)監(jiān)管措施；在市場(chǎng)退出環(huán)節(jié)，資本充足率也是判斷銀行是否面臨重大風(fēng)險(xiǎn)、是否需要采取退出措施的重要依據(jù)。因此，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場(chǎng)準(zhǔn)入、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程，是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)，B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)分析**：存款偏離度是為了約束銀行違規(guī)吸存和虛假增存而設(shè)定的指標(biāo)，主要關(guān)注銀行存款業(yè)務(wù)的合規(guī)性和穩(wěn)定性，并非用于全面評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)，沒(méi)有貫穿銀行經(jīng)營(yíng)的全過(guò)程，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)分析**：資本收益率反映的是銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，它側(cè)重于銀行的盈利表現(xiàn)，而不是對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的綜合評(píng)估，不能作為貫穿銀行經(jīng)營(yíng)全過(guò)程的主要監(jiān)管依據(jù)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。37、下列說(shuō)法正確的是（）。

A.董事會(huì)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程

B.高級(jí)管理層承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.監(jiān)事會(huì)只監(jiān)督董事會(huì)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理中各主體職責(zé)及關(guān)鍵因素的理解。A.高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，而董事會(huì)是最終承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的責(zé)任，并非負(fù)責(zé)制定、審查和監(jiān)督執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)范，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B.董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，并非高級(jí)管理層，高級(jí)管理層主要是負(fù)責(zé)具體的管理執(zhí)行工作，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C.監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)和高級(jí)管理層在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的履職情況，并非只監(jiān)督董事會(huì)，范圍表述不準(zhǔn)確，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門相對(duì)于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的獨(dú)立性是建設(shè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的關(guān)鍵。只有保持獨(dú)立性，才能確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門能夠客觀、公正地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，避免受到業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門利益的干擾，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案是D。38、有關(guān)“貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率”這一指標(biāo)，下面說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度

B.該指標(biāo)是一個(gè)靜態(tài)指標(biāo)

C.該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

D.該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，從而判斷說(shuō)法是否正確。-A選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率衡量的是商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量從一個(gè)時(shí)期到另一個(gè)時(shí)期變化的程度，也就是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率是一個(gè)動(dòng)態(tài)指標(biāo)，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量在不同時(shí)期的變化情況，并非靜態(tài)指標(biāo)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，體現(xiàn)了資產(chǎn)質(zhì)量在時(shí)間上的動(dòng)態(tài)變化，該說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率主要包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，用于衡量不同類別貸款的質(zhì)量變化情況，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。39、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過(guò)度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問(wèn)題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過(guò)程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。40、（）是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。

A.情景分析

B.敏感性分析

C.壓力測(cè)試

D.返回檢驗(yàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)情景分析是指假設(shè)多種風(fēng)險(xiǎn)因子同時(shí)發(fā)生特定變化的不同情景，計(jì)算這些特定情景下的可能結(jié)果，以評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在不同情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并非將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較來(lái)檢驗(yàn)?zāi)Ｐ蜏?zhǔn)確性，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)敏感性分析是衡量利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)，金融機(jī)構(gòu)的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值發(fā)生的變化，它側(cè)重于分析單個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因子變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響程度，而非用于檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，用于評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在極端不利情況下（如市場(chǎng)崩潰、重大危機(jī)等）的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，確定金融機(jī)構(gòu)在面臨極端壓力事件時(shí)的潛在損失，并非針對(duì)模型準(zhǔn)確性的檢驗(yàn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，符合題目描述。綜上，答案選D。41、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時(shí)，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過(guò)程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的資金變得更加充足，所以其流動(dòng)性是增加的。因此答案選A。"42、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解。A項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。題干中并未涉及通過(guò)其他資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級(jí)高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，商業(yè)銀行為了補(bǔ)償承擔(dān)乙企業(yè)較高風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，對(duì)乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償策略，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)：同A項(xiàng)，這里的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)管理策略不相符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒(méi)有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務(wù)，而是通過(guò)提高貸款利率來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。43、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來(lái)管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。44、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的層面的是()。

A.技術(shù)層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略方向、長(zhǎng)期目標(biāo)等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項(xiàng)管理活動(dòng)、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務(wù)操作和日常運(yùn)營(yíng)中的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。而技術(shù)層面并不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的常規(guī)層面，所以答案選A。"45、下列指標(biāo)的計(jì)算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產(chǎn)總額

B.資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各指標(biāo)計(jì)算公式來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：資本金收益率是用來(lái)衡量資本金獲利能力的指標(biāo)，其正確的計(jì)算公式應(yīng)為“資本金收益率=稅后凈收入／資本金總額”，而不是“稅后凈收人／資產(chǎn)總額”，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：資產(chǎn)收益率反映了資產(chǎn)利用的綜合效果，其計(jì)算公式是“資產(chǎn)收益率=稅后凈收入／資產(chǎn)總額”，并非“稅后凈收入／資本金總額”，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：凈業(yè)務(wù)收益率體現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的凈收益水平，其計(jì)算公式為“凈業(yè)務(wù)收益率=(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)／資產(chǎn)總額”，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：非利息收入率衡量的是非利息收入在扣除相關(guān)支出后在營(yíng)業(yè)收入扣除營(yíng)業(yè)支出中的占比，其正確計(jì)算公式是“非利息收入率=非利息收入／營(yíng)業(yè)收入”，而不是“(非利息收入-非利息支出)／(營(yíng)業(yè)收入-營(yíng)業(yè)支出)”，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。46、商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，并根據(jù)該機(jī)構(gòu)提供的調(diào)查報(bào)告，與某企業(yè)簽訂了一份長(zhǎng)期有抵押貸款合同。之后由于經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化導(dǎo)致該企業(yè)出現(xiàn)違約行為，同時(shí)商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)其抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶損。在這起風(fēng)險(xiǎn)事件中，（）應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。

A.貸款審批人

B.貸款企業(yè)

C.專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在金融業(yè)務(wù)中需對(duì)自身經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)負(fù)責(zé)。雖然商業(yè)銀行將部分企業(yè)貸款的貸前調(diào)查工作外包給專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)，但這并不意味著可以轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險(xiǎn)管控責(zé)任。A選項(xiàng)貸款審批人只是商業(yè)銀行內(nèi)部審批流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，他們依據(jù)相關(guān)資料和規(guī)定進(jìn)行審批，最終的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不能僅由貸款審批人承擔(dān)。B選項(xiàng)貸款企業(yè)出現(xiàn)違約和抵押物價(jià)值貶損是風(fēng)險(xiǎn)事件的表現(xiàn)，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任并非企業(yè)，企業(yè)主要是履行貸款合同中的還款義務(wù)，出現(xiàn)違約只是引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的因素。C選項(xiàng)專業(yè)調(diào)查機(jī)構(gòu)雖負(fù)責(zé)貸前調(diào)查并提供調(diào)查報(bào)告，但它只是商業(yè)銀行外包業(yè)務(wù)的合作方，不能替代商業(yè)銀行成為承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終主體。D選項(xiàng)商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，對(duì)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行全面管理和決策，外包貸前調(diào)查工作只是一種業(yè)務(wù)操作方式。在貸款業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對(duì)貸款的發(fā)放、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和后續(xù)管理等全面負(fù)責(zé)，所以當(dāng)出現(xiàn)企業(yè)違約和抵押物價(jià)值貶損等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的最終責(zé)任。綜上所述，答案選D。47、當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動(dòng)收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項(xiàng)，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無(wú)論期限長(zhǎng)短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長(zhǎng)收益率低的描述不符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，波動(dòng)收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見(jiàn)的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，正向收益率曲線的特點(diǎn)是收益率隨著期限的延長(zhǎng)而上升，也就是期限長(zhǎng)的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長(zhǎng)而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場(chǎng)資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時(shí)出現(xiàn)的情況相符合，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。48、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對(duì)于不擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)方式的理解。A選項(xiàng)，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會(huì)表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過(guò)設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過(guò)經(jīng)濟(jì)資本配置來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避強(qiáng)調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行資本配置以管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略，對(duì)這類業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本投入，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配需要依據(jù)董事會(huì)確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)確定。董事會(huì)作為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，其制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。49、下列關(guān)于留置的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B.留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C.留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D.留置是為了維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)留置擔(dān)保的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：留置這一擔(dān)保形式通常適用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可依法留置相應(yīng)動(dòng)產(chǎn)。所以該選項(xiàng)表述正確。-B：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。而此選項(xiàng)說(shuō)不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用，表述錯(cuò)誤。-C：留置權(quán)是指?jìng)鶛?quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。該選項(xiàng)描述符合留置權(quán)的定義，表述正確。-D：留置作為一種擔(dān)保形式，其目的在于保障債權(quán)人的合法權(quán)益，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可通過(guò)對(duì)留置物的處置來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。所以該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。50、我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。

A.2.5％

B.10.5％

C.11.5％

D.5.5％

【答案】：C

【解析】我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行是金融體系中關(guān)鍵的組成部分，由于其一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，極有可能對(duì)整個(gè)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定與安全造成嚴(yán)重沖擊，所以對(duì)其資本充足率有著更為嚴(yán)格的要求。我國(guó)規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于11.5%，因此本題應(yīng)選C。"第二部分多選題(30題)1、銀行監(jiān)管中，采取市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流人國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)

B.維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行的利益

C.保護(hù)存款者的利益

D.維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序

E.保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系

【答案】：CD

【解析】銀行監(jiān)管采取市場(chǎng)準(zhǔn)入措施具有多方面重要目的。C選項(xiàng)“保護(hù)存款者的利益”是市場(chǎng)準(zhǔn)入的關(guān)鍵目的之一。通過(guò)嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入審查，可以篩選出具備良好資質(zhì)和經(jīng)營(yíng)能力的銀行進(jìn)入市場(chǎng)，降低存款者資金面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保障存款者的資金安全，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)“維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序”同樣是市場(chǎng)準(zhǔn)入的重要目標(biāo)。設(shè)定合理的準(zhǔn)入條件，能夠規(guī)范銀行進(jìn)入市場(chǎng)的行為，避免不符合要求的機(jī)構(gòu)進(jìn)入，防止惡性競(jìng)爭(zhēng)等不良現(xiàn)象，從而維護(hù)整個(gè)銀行市場(chǎng)的健康、有序運(yùn)行，所以該選項(xiàng)也正確。A選項(xiàng)“防止海外游資流入國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)”并非市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目的，市場(chǎng)準(zhǔn)入更多關(guān)注的是進(jìn)入市場(chǎng)主體自身的資質(zhì)和條件，而非針對(duì)海外游資的流入。B選項(xiàng)“維護(hù)國(guó)有商業(yè)銀行的利益”表述不準(zhǔn)確，市場(chǎng)準(zhǔn)入是為了維護(hù)整個(gè)銀行市場(chǎng)的公平、公正和穩(wěn)定，并非僅針對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行的利益，要保障各類銀行在公平的環(huán)境下競(jìng)爭(zhēng)和發(fā)展。E選項(xiàng)“保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系”，雖然這也是市場(chǎng)準(zhǔn)入一定程度上能起到的作用，但這是實(shí)現(xiàn)保護(hù)存款者利益和維護(hù)銀行市場(chǎng)秩序等主要目的的手段和過(guò)程，并非主要目的本身。綜上，答案選CD。2、《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定的內(nèi)容包括（）。

A.2012年前，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢工作體制

B.建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系

C.建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測(cè)網(wǎng)

D.創(chuàng)建具有中國(guó)特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制

E.維護(hù)正常的金融管理秩序和社會(huì)秩序

【答案】：ABCD"

【解析】《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》是我國(guó)反洗錢工作的重要規(guī)劃。A正確，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢工作體制是戰(zhàn)略重要目標(biāo)，到2012年前達(dá)成此體制建設(shè)，能使我國(guó)反洗錢工作與國(guó)際接軌同時(shí)適應(yīng)國(guó)內(nèi)實(shí)際情況。B正確，建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系是反洗錢工作開(kāi)展的制度保障，完善的法律法規(guī)能規(guī)范各方行為，為打擊洗錢及相關(guān)犯罪提供法律依據(jù)。C正確，建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測(cè)網(wǎng)，可實(shí)現(xiàn)對(duì)資金交易的全面監(jiān)控，從多領(lǐng)域捕捉可疑資金流動(dòng)信息，提升反洗錢工作的有效性和精準(zhǔn)性。D正確，創(chuàng)建具有中國(guó)特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制，強(qiáng)調(diào)了預(yù)防和打擊相結(jié)合，各部門密切協(xié)作，確保反洗錢工作高效開(kāi)展。而E維護(hù)正常的金融管理秩序和社會(huì)秩序是反洗錢工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)意義和最終目的，并非《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》明確確定的內(nèi)容。所以答案選ABCD。"3、在其他條件不變的情況下，某大型國(guó)有商業(yè)銀行的下列做法中，通常有助于降低該行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的做法有（）。

A.將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)

B.積極爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款

C.以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

D.以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源

E.在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布

【答案】：B"

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A將授信投放集中于房地產(chǎn)行業(yè)，會(huì)使銀行資產(chǎn)過(guò)度集中在單一行業(yè)，當(dāng)房地產(chǎn)行業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，銀行資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化，資金回收困難，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；B積極爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款，中型、小型企業(yè)存款相對(duì)分散且穩(wěn)定性較好，能增加銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；C以大型企業(yè)的大額資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，大型企業(yè)資金變動(dòng)往往較大，一旦大型企業(yè)資金抽離，會(huì)給銀行流動(dòng)性帶來(lái)較大沖擊，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；D以個(gè)人客戶資金作為負(fù)債的主要來(lái)源，表述不準(zhǔn)確，個(gè)人客戶資金雖然相對(duì)分散，但僅強(qiáng)調(diào)個(gè)人客戶資金作為主要來(lái)源不夠全面，且部分個(gè)人客戶資金穩(wěn)定性也存在差異；E在客戶種類和資金到期日上適當(dāng)均衡分布，這是正確的降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的策略，但單獨(dú)來(lái)看不如爭(zhēng)攬中型、小型企業(yè)存款直接針對(duì)降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題應(yīng)選B。"4、記入交易賬簿的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足下列哪些基本要求？（??）

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.具有明確的交易市場(chǎng)秩序

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.能夠準(zhǔn)確估值

E.具有明確的持有目的

【答案】：ACD"

【解析】記入交易賬簿的頭寸應(yīng)滿足特定基本要求。A，在交易方面不受任何限制且可以隨時(shí)平盤是必要條件，這能保證頭寸交易的靈活性和及時(shí)性，使金融機(jī)構(gòu)能根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整交易策略，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以A正確。B，具有明確的交易市場(chǎng)秩序并非頭寸本身需滿足的基本要求，市場(chǎng)秩序是整個(gè)市場(chǎng)環(huán)境的特征，并非針對(duì)單個(gè)頭寸，所以B錯(cuò)誤。C，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是重要要求，通過(guò)對(duì)沖可降低頭寸面臨的風(fēng)險(xiǎn)，確保金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的穩(wěn)定性，所以C正確。D，能夠準(zhǔn)確估值是必須的，準(zhǔn)確估值有助于金融機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行合理定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理，便于進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和決策，所以D正確。E，頭寸不一定需要有明確的持有目的，交易賬簿中的頭寸更多是基于市場(chǎng)交易機(jī)會(huì)進(jìn)行操作，并非都有明確持有目的，所以E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選ACD。"5、下列對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式K＝Max（VaRt－1，mc×VaRavg）＋Max（sVaRt－1，ms×sVaRavg）表述正確的有（）。

A.sVaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B.VaRt－1為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

C.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，ms固定為3

D.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和

E.最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，mc最小為3

【答案】：AD

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式相關(guān)內(nèi)容。###對(duì)選項(xiàng)A的分析sVaRt－1代表根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，該表述符合市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式中對(duì)于壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的定義，所以A表述正確。###對(duì)選項(xiàng)B的分析VaRt－1應(yīng)為根據(jù)內(nèi)部模型計(jì)量的上一交易日的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，而非季末風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以B表述錯(cuò)誤。###對(duì)選項(xiàng)C的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非僅僅是最近60個(gè)交易日壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值（sVaRavg）乘以ms，且ms由巴塞爾委員會(huì)根據(jù)其內(nèi)部政策來(lái)確定，并非固定為3，所以C表述錯(cuò)誤。###對(duì)選項(xiàng)D的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，這與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法資本計(jì)量公式的含義相符，所以D表述正確。###對(duì)選項(xiàng)E的分析最低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是一般風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值及壓力風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值之和，并非僅為最近60個(gè)交易日風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的均值乘以mc，且mc由巴塞爾委員會(huì)根據(jù)其內(nèi)部政策來(lái)確定，最小為3的說(shuō)法不準(zhǔn)確，所以E表述錯(cuò)誤。綜上，答案選AD。6、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容包括（）。

A.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

B.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)

C.隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理／控制措施的實(shí)施質(zhì)量／效果

D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性／定量評(píng)估結(jié)果

E.調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。B選項(xiàng)，監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要內(nèi)容。通過(guò)持續(xù)跟蹤和分析風(fēng)險(xiǎn)水平的動(dòng)態(tài)變化，商業(yè)銀行能夠及時(shí)察覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)的演變，提前采取相應(yīng)措施來(lái)應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果是確保風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵。在實(shí)施了一系列風(fēng)險(xiǎn)管理和控制措施后，對(duì)其執(zhí)行情況和產(chǎn)生的效果進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，有助于判斷措施是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，若未達(dá)到則需及時(shí)調(diào)整策略，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作的必要環(huán)節(jié)。準(zhǔn)確全面地報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，能夠?yàn)殂y行管理層和相關(guān)監(jiān)管部門提供決策依據(jù)，使其了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)全貌，從而制定合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故該選項(xiàng)正確。A選項(xiàng)，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的范疇，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量主要是運(yùn)用數(shù)學(xué)模型等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的側(cè)重點(diǎn)不同，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額是風(fēng)險(xiǎn)控制的手段。風(fēng)險(xiǎn)控制是在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后，采取措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，而調(diào)整授信限額是對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束的一種方式，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的工作內(nèi)容，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。7、商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本時(shí)，將所有業(yè)務(wù)分為九個(gè)業(yè)務(wù)條線，操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)（以β表示）不同，監(jiān)管規(guī)定的β值包括（）。

A.20%

B.15%

C.18%

D.10%

E.12%

【答案】：BC"

【解析】商業(yè)銀行采用操作風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算監(jiān)管資本，將所有業(yè)務(wù)分為九個(gè)業(yè)務(wù)條線，不同業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的資本要求系數(shù)（β）不同。監(jiān)管規(guī)定九個(gè)業(yè)務(wù)條線對(duì)應(yīng)的β值分別為12%、15%、18%。本題中選項(xiàng)B的15%和選項(xiàng)C的18%符合監(jiān)管規(guī)定的β值范圍，而選項(xiàng)A的20%、選項(xiàng)D的10%并不在規(guī)定的β值范圍內(nèi)。所以本題正確答案為BC。"8、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的表述正確的有（）。

A.輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為人員風(fēng)險(xiǎn)、流程風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)

D.內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)屬于人員風(fēng)險(xiǎn)

E.監(jiān)管規(guī)定的變化屬于流程風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。A選項(xiàng)：輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于系統(tǒng)方面存在問(wèn)題而引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，輸入數(shù)據(jù)信息的質(zhì)量和穩(wěn)定性會(huì)影響系統(tǒng)的正常運(yùn)行，進(jìn)而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)等屬于外部風(fēng)險(xiǎn)。外部風(fēng)險(xiǎn)是指由于外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，外部欺詐、盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)