2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬題庫下載第一部分單選題(50題)1、（）是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行傳統(tǒng)信用分析方法的了解。A項(xiàng)，專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用過程風(fēng)險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。它主要依賴信貸專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評估借款人的信用風(fēng)險，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)，信用評分模型是一種基于統(tǒng)計方法和數(shù)學(xué)模型，通過對借款人的各種特征數(shù)據(jù)進(jìn)行量化分析，得出一個信用評分來評估信用風(fēng)險的方法，并非傳統(tǒng)信用分析方法逐步發(fā)展而來，故該項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，違約概率模型是用于估計借款人違約概率的模型，側(cè)重于對違約可能性的精確度量，并非傳統(tǒng)信用分析方法，因此該項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，期望模型并不是商業(yè)銀行在信用分析中常見的傳統(tǒng)方法，所以該項(xiàng)錯誤。綜上，本題的正確答案是A。2、下列不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的層面的是()。

A.技術(shù)層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關(guān)注組織的整體戰(zhàn)略方向、長期目標(biāo)等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項(xiàng)管理活動、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風(fēng)險；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務(wù)操作和日常運(yùn)營中的戰(zhàn)略風(fēng)險。而技術(shù)層面并不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險識別的常規(guī)層面，所以答案選A。"3、為控制個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險可采取的措施是（）。

A.優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程

B.強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查

C.改革信貸經(jīng)營管理模式

D.實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)分離制度

【答案】：A

【解析】本題是關(guān)于控制個人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險可采取措施的考查。A選項(xiàng)，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改進(jìn)操作流程能夠從業(yè)務(wù)本身的設(shè)計和執(zhí)行環(huán)節(jié)入手，使業(yè)務(wù)流程更加科學(xué)、合理和高效。通過優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，可以使信貸產(chǎn)品更符合市場需求和風(fēng)險控制要求；改進(jìn)操作流程則能減少操作過程中的漏洞和失誤，降低操作風(fēng)險，故該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，強(qiáng)化一線實(shí)時監(jiān)督檢查雖然有助于及時發(fā)現(xiàn)操作中的問題，但它更多的是一種事后或事中的監(jiān)控手段，不能從根本上改變業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)所帶來的潛在風(fēng)險，相比之下，對于控制操作風(fēng)險的全面性和基礎(chǔ)性不如優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和改進(jìn)操作流程，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，改革信貸經(jīng)營管理模式側(cè)重于信貸業(yè)務(wù)整體的經(jīng)營和管理層面，主要涉及戰(zhàn)略規(guī)劃、組織架構(gòu)、資源配置等方面的調(diào)整，不能直接針對具體的業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)進(jìn)行優(yōu)化，對于控制操作風(fēng)險的直接作用不如A選項(xiàng)，所以該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)，實(shí)行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)分離制度是一種內(nèi)部控制的方式，它主要是通過明確不同部門和崗位的職責(zé)，防止權(quán)力集中和相互勾結(jié)，起到一定的風(fēng)險防控作用，但它同樣不能從源頭上對業(yè)務(wù)操作流程和產(chǎn)品進(jìn)行優(yōu)化，對于控制操作風(fēng)險的作用相對間接，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選A。4、商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險，最主要的途徑應(yīng)當(dāng)是（）。

A.加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)

B.購買商業(yè)保險

C.設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行管理操作風(fēng)險主要包括加強(qiáng)內(nèi)部控制體系建設(shè)、購買商業(yè)保險、設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃、業(yè)務(wù)外包等途徑。其中，加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)是最主要的途徑。內(nèi)部控制體系能夠從商業(yè)銀行內(nèi)部的制度、流程、人員等多方面進(jìn)行規(guī)范和約束，有效識別、評估、監(jiān)測和控制操作風(fēng)險，是防范操作風(fēng)險的基礎(chǔ)和核心。購買商業(yè)保險只是在風(fēng)險發(fā)生后提供一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，不能從根源上消除風(fēng)險；設(shè)立應(yīng)急預(yù)案和連續(xù)營業(yè)計劃主要是應(yīng)對風(fēng)險事件發(fā)生時如何減少損失和保障業(yè)務(wù)的連續(xù)性，并非主要的風(fēng)險管理途徑；業(yè)務(wù)外包雖然可以將一些非核心業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)處理，但同時也引入了新的風(fēng)險，如外包商的信用風(fēng)險等，也不是管理操作風(fēng)險的最主要途徑。所以答案選A。"5、風(fēng)險事件：

A.較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中

D.對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度(相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計量交易對手信用風(fēng)險暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計量交易對手信用風(fēng)險暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險暴露的計量，這準(zhǔn)確說明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險暴露將映射至其含有的風(fēng)險因素中，這是對標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險暴露計量方式的正確描述。D表示對于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險敏感度（相對現(xiàn)期風(fēng)險暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說法錯誤。因此本題答案選D。6、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及金融操作的特點(diǎn)，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題，來分析各個選項(xiàng)是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨浮項(xiàng)：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個月等，無法滿足該行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口需求，所以該項(xiàng)不恰當(dāng)。B項(xiàng)：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動性需求，難以滿足長期的資金缺口，因此該項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)：發(fā)行銀行債券是銀行通過向社會發(fā)售債券來籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計，能夠籌集到長期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題，所以該項(xiàng)最恰當(dāng)。D項(xiàng)：用自有債券進(jìn)行回購是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長期資金缺口的需求，故該項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選C。7、公司／機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平一般者高度敏感，通過(?)，來評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。

A.金融知識和經(jīng)營

B.商業(yè)銀行的地理位置

C.服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類

D.監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化?

【答案】：D

【解析】公司／機(jī)構(gòu)存款人對商業(yè)銀行的信用和利率水平高度敏感，會采取合適的方式評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，并據(jù)此調(diào)整存款額度和去向。A選項(xiàng)，金融知識和經(jīng)營并非直接用于評估商業(yè)銀行風(fēng)險水平的具體途徑，它過于寬泛，不能直觀體現(xiàn)商業(yè)銀行當(dāng)下的風(fēng)險狀況，所以A選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行的地理位置與商業(yè)銀行的風(fēng)險水平并沒有直接關(guān)聯(lián)，不能通過地理位置來評估其風(fēng)險情況，因此B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)，服務(wù)質(zhì)量和產(chǎn)品種類主要影響客戶對銀行服務(wù)體驗(yàn)和產(chǎn)品選擇，但不能直接反映商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，監(jiān)測商業(yè)銀行發(fā)行的債券和票據(jù)在二級市場交易價格的變化，能夠反映出市場對該商業(yè)銀行信用和風(fēng)險的預(yù)期，價格波動可以體現(xiàn)其風(fēng)險狀況，公司／機(jī)構(gòu)存款人可據(jù)此評估商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，并調(diào)整存款額度和去向，所以D選項(xiàng)正確。8、我國銀行業(yè)監(jiān)營管理機(jī)構(gòu)在對商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程中，發(fā)現(xiàn)，某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險隱患，于是決定對該銀行提出特定的集中度風(fēng)險資本要求，該項(xiàng)資本要求屬于（）

A.第二支柱資本要求

B.儲備資本要求

C.逆周期資本要求

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各資本要求的定義來判斷該項(xiàng)資本要求所屬的類型。A.第二支柱資本要求是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)為應(yīng)對銀行的特定風(fēng)險，如集中度風(fēng)險、流動性風(fēng)險等，要求銀行額外持有的資本。題干中我國銀行業(yè)監(jiān)管管理機(jī)構(gòu)因某銀行信貸投入的行業(yè)集中度較高，存在風(fēng)險隱患，決定對該銀行提出特定的集中度風(fēng)險資本要求，這符合第二支柱資本要求的特點(diǎn)，所以該項(xiàng)正確。B.儲備資本要求是為了確保銀行在經(jīng)濟(jì)衰退時期有足夠的資本來吸收損失，是要求銀行在最低資本要求之上計提的一定比例的資本，與題干中針對特定集中度風(fēng)險提出的資本要求不符，所以該項(xiàng)錯誤。C.逆周期資本要求是根據(jù)經(jīng)濟(jì)周期的變化，在經(jīng)濟(jì)上行期要求銀行多計提資本，在經(jīng)濟(jì)下行期則少計提資本，以平滑經(jīng)濟(jì)周期對銀行資本的影響，并非針對銀行的集中度風(fēng)險，所以該項(xiàng)錯誤。D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求是針對系統(tǒng)重要性銀行提出的額外資本要求，目的是降低系統(tǒng)重要性銀行倒閉對金融體系造成的沖擊，與題干中因行業(yè)集中度風(fēng)險提出的資本要求不相關(guān)，所以該項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。9、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險

B.基準(zhǔn)風(fēng)險

C.重新定價風(fēng)險

D.收益率曲線風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險類型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險也叫利率定價基礎(chǔ)風(fēng)險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響。題干中沒有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價風(fēng)險是最主要的利率風(fēng)險，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價風(fēng)險，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險指的是由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險。題干中沒有涉及收益率曲線斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。10、在操作風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的屆值為（）。

A.8％

B.12％

C.18％

D.15％

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險計量的標(biāo)準(zhǔn)法中，不同的產(chǎn)品線有對應(yīng)的屆值。商業(yè)銀行“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的屆值是15%。所以答案選D。"11、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都難以估計

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險都不會改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時，市場上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營和財務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險是可分析的，并非難以估計；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險；D選項(xiàng)，政策變化必然會對企業(yè)違約風(fēng)險產(chǎn)生一定影響，并非不會改變。所以本題正確答案為C。"12、交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的(?)。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸?

【答案】：C

【解析】交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的金融工具和商品頭寸。金融頭寸只是其中一部分，僅提及金融頭寸不全面，所以A項(xiàng)錯誤；同理，只說金融工具也不完整，B項(xiàng)錯誤；商品頭寸表述同樣不完整，D項(xiàng)錯誤；而C項(xiàng)涵蓋了金融工具和商品頭寸，準(zhǔn)確完整地描述了交易帳戶所記錄的內(nèi)容，所以答案選C。"13、對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項(xiàng)管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險帶來的潛在損失；B選項(xiàng)管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項(xiàng)授信動機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險項(xiàng)目。綜合來看，這三個方面對于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"14、從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行一般擁有良好的市場融資能力，可以在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場上籌集大量資金，此類銀行的大額負(fù)債依賴度______、自身流動性風(fēng)險管理的要求______。（）

A.較低；較低

B.較低；較高

C.較高；較低

D.較高；較高

【答案】：D

【解析】從事積極資產(chǎn)負(fù)債管理的商業(yè)銀行有良好市場融資能力，能在短期內(nèi)從機(jī)構(gòu)客戶或市場籌集大量資金。大額負(fù)債依賴度衡量的是銀行對大額負(fù)債的依賴程度，此類銀行因能快速從外部籌集資金，意味著其對大額負(fù)債的依賴程度高，所以大額負(fù)債依賴度較高。而自身流動性風(fēng)險管理方面，雖然銀行有較強(qiáng)融資能力，但大量短期資金的籌集與運(yùn)用會使流動性狀況更復(fù)雜多變，面臨資金到期不能及時償還等流動性風(fēng)險。為確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營，避免流動性危機(jī)，就需要對自身流動性進(jìn)行更嚴(yán)格管理，即自身流動性風(fēng)險管理要求較高。綜上，應(yīng)選D。15、下列信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.貸款風(fēng)險遷徙率

B.客戶授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要分析各信用風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性。A項(xiàng)貸款風(fēng)險遷徙率，它反映的是貸款在不同風(fēng)險級別之間的遷徙情況，體現(xiàn)了貸款質(zhì)量的變化趨勢。貸款質(zhì)量的好壞與商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)，因?yàn)橘J款是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，貸款質(zhì)量變差可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)減值，進(jìn)而影響凈資產(chǎn)質(zhì)量。B項(xiàng)客戶授信集中度，是指銀行對單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信總額與銀行資本凈額的比率。該指標(biāo)主要衡量的是銀行客戶授信的集中程度，反映的是銀行客戶風(fēng)險的分散情況，而并非直接與銀行自身凈資產(chǎn)的質(zhì)量相關(guān)。它側(cè)重于考察銀行客戶風(fēng)險的集中性，而不是凈資產(chǎn)質(zhì)量本身。C項(xiàng)不良貸款撥備覆蓋率，是指銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率，它反映了商業(yè)銀行對不良貸款的抵御能力。不良貸款會對商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)造成侵蝕，而撥備覆蓋率越高，說明銀行對不良貸款的準(zhǔn)備越充足，能夠更好地保護(hù)凈資產(chǎn)質(zhì)量，所以與凈資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)。D項(xiàng)不良貸款率，是指不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款會直接影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，進(jìn)而對凈資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生重要影響。不良貸款率越高，意味著銀行資產(chǎn)中存在問題的部分越多，凈資產(chǎn)質(zhì)量越容易受到威脅。綜上，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是B。16、()是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個重要層面。

A.確保實(shí)現(xiàn)承諾

B.確保及時處理投訴和批評

C.從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

D.將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來

【答案】：D

【解析】將商業(yè)銀行的社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來是創(chuàng)造公共透明度、維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)的一個重要層面。A選項(xiàng)確保實(shí)現(xiàn)承諾有助于提升客戶信任，但并非創(chuàng)造公共透明度和維護(hù)聲譽(yù)的關(guān)鍵層面；B選項(xiàng)確保及時處理投訴和批評主要側(cè)重于解決已出現(xiàn)的負(fù)面情況，對于創(chuàng)造公共透明度的作用相對間接；C選項(xiàng)從投訴和批評中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)是應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險的一種手段，并非創(chuàng)造公共透明度的核心。而將社會責(zé)任感和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，能使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動更具社會公信力和透明度，向公眾展示積極正面的形象，從而維護(hù)良好聲譽(yù)，所以答案選D。"17、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險事件的分類。操作風(fēng)險事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項(xiàng)**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項(xiàng)錯誤。-**B選項(xiàng)**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項(xiàng)錯誤。-**D選項(xiàng)**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是B。18、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計算公式預(yù)期損失（EL）的計算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險暴露，即預(yù)期違約時的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。19、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險量化，成功解決了計算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險價值）的難題。該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險度量能力，是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險組合模型之一。該選項(xiàng)說法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說法錯誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個VaR模型，它通過將信用風(fēng)險與市場風(fēng)險相結(jié)合，以VaR的形式來衡量信用風(fēng)險。該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。20、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險點(diǎn)操作。

A.財務(wù)／會計錯誤

B.文件／合同缺陷

C.錯誤監(jiān)控／報告

D.結(jié)算／支付錯誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.財務(wù)／會計錯誤主要涉及財務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報表編制等會計操作方面的問題，比如賬目記錄錯誤、財務(wù)報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議并非是財務(wù)會計操作過程中的典型風(fēng)險點(diǎn)，所以A選項(xiàng)不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險點(diǎn)，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險點(diǎn)操作，B選項(xiàng)符合題意。C.錯誤監(jiān)控／報告指的是在對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)控以及報告相關(guān)信息時出現(xiàn)的失誤，比如未能及時準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)不正確。D.結(jié)算／支付錯誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯誤、支付延遲等，和協(xié)議錯誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項(xiàng)也不正確。21、若銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)1100，美元負(fù)債500，銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400，買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300，持有的期權(quán)敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。

A.多頭650

B.空頭650

C.多頭600

D.空頭600

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)敞口頭寸的計算公式來計算美元的敞口頭寸，進(jìn)而判斷是多頭還是空頭。###步驟一：明確敞口頭寸的計算公式即敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債+遠(yuǎn)期買入-遠(yuǎn)期賣出+期權(quán)敞口頭寸。###步驟二：分析各部分?jǐn)?shù)值-即期資產(chǎn)：題目中銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元資產(chǎn)為即期資產(chǎn)，其數(shù)值為1100。-即期負(fù)債：銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的美元負(fù)債為即期負(fù)債，數(shù)值為500。-遠(yuǎn)期買入：銀行買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為300。-遠(yuǎn)期賣出：銀行賣出的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為400。-期權(quán)敞口頭寸：持有的期權(quán)敞口頭寸為100。###步驟三：計算美元敞口頭寸將上述各數(shù)值代入公式可得：美元敞口頭寸=\(1100-500+300-400+100\)先計算\(1100-500=600\)，再計算\(600+300=900\)，接著計算\(900-400=500\)，最后計算\(500+100=600\)。###步驟四：判斷多頭還是空頭當(dāng)敞口頭寸為正數(shù)時，表示多頭；當(dāng)敞口頭寸為負(fù)數(shù)時，表示空頭。由于計算得出的美元敞口頭寸為600，是正數(shù)，所以為多頭。綜上，美元的敞口頭寸為多頭600，答案選C。22、下列關(guān)于銀行交易賬簿的描述，不正確的是（??）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值，并積極管理該項(xiàng)目投資組合

B.交易賬簿記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

C.記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制較多

D.為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸

【答案】：C

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而判斷其正確性。A選項(xiàng)，銀行對交易賬簿頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值及積極管理投資組合是合理且必要的操作。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸處于動態(tài)變化中，準(zhǔn)確估值有助于銀行了解自身資產(chǎn)狀況，積極管理投資組合能有效防范風(fēng)險和實(shí)現(xiàn)收益目標(biāo)，該描述正確。B選項(xiàng)，交易賬簿的定義就是記錄銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。銀行在金融市場中進(jìn)行各種交易活動，會持有不同的金融工具和商品頭寸來實(shí)現(xiàn)交易目的或?qū)_風(fēng)險，該描述符合交易賬簿的特征，是正確的。C選項(xiàng)，記入交易賬簿的頭寸在交易方面所受的限制是較少的。因?yàn)榻灰踪~簿中的頭寸主要是為了交易或進(jìn)行風(fēng)險對沖，銀行需要有較大的交易靈活性，這樣才能及時根據(jù)市場變化做出反應(yīng)，獲取收益或降低風(fēng)險，所以該描述不正確。D選項(xiàng)，為交易目的而持有的頭寸包括自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易形成的頭寸。自營頭寸是銀行自身進(jìn)行交易持有的頭寸；代客買賣頭寸是銀行代客戶進(jìn)行交易產(chǎn)生的頭寸；做市交易形成的頭寸是銀行在做市業(yè)務(wù)中為維持市場流動性而持有的頭寸，這些都屬于為交易目的而持有的頭寸，該描述正確。綜上，答案選C。23、戰(zhàn)略風(fēng)險可以從()進(jìn)行識別。

A.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀執(zhí)行層面、微觀管理層面

B.宏觀執(zhí)行層面、中觀戰(zhàn)略層面、微觀管理層面

C.宏觀執(zhí)行層面、中觀管理層面、微觀戰(zhàn)略層面

D.宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險識別需從不同層級進(jìn)行考察。宏觀上應(yīng)關(guān)注戰(zhàn)略層面，這是從整體的、長遠(yuǎn)的規(guī)劃角度來審視企業(yè)或組織的發(fā)展方向等是否存在風(fēng)險，戰(zhàn)略方向錯誤會帶來根本性的風(fēng)險；中觀層面主要是管理，通過合理有效的管理來保障戰(zhàn)略的實(shí)施和組織的有序運(yùn)轉(zhuǎn)，管理不善會影響戰(zhàn)略的推進(jìn)進(jìn)而產(chǎn)生風(fēng)險；微觀則聚焦于執(zhí)行，執(zhí)行的效果和質(zhì)量直接關(guān)系到戰(zhàn)略目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，執(zhí)行出現(xiàn)偏差也會引發(fā)風(fēng)險。所以戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面、微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。因此本題正確答案選D。"24、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項(xiàng)D，因此本題正確答案是D。"25、為了對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（）進(jìn)行滾動規(guī)劃。

A.一年或三年

B.三年或五年

C.兩年或三年

D.三年或四年

【答案】：B

【解析】資本規(guī)劃進(jìn)行滾動規(guī)劃的目的是對未來一段時期的資本充足情況進(jìn)行預(yù)測和管理。在實(shí)際操作中，通常會對未來三年或五年進(jìn)行滾動規(guī)劃。這是因?yàn)檩^短的規(guī)劃周期可能無法全面應(yīng)對市場的長期變化和不確定性，而過長的規(guī)劃周期又可能因市場環(huán)境的快速變化導(dǎo)致規(guī)劃失去時效性。一年或三年的時間跨度相對較短，可能難以涵蓋一些長期資本需求和戰(zhàn)略布局；兩年或三年的時間也稍顯不足；三年或四年同樣不是行業(yè)內(nèi)普遍采用的滾動規(guī)劃時間范圍。因此，正確答案是B。"26、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，下列應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)制定壓力測試政策的是（）

A.高級管理層

B.董事會

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中各主體的職責(zé)。A選項(xiàng)高級管理層，高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的壓力測試政策，同時也負(fù)責(zé)制定具體的壓力測試政策，以確保壓力測試工作的有效開展，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)董事會，董事會主要負(fù)責(zé)審批壓力測試政策等重要事項(xiàng)，監(jiān)督高級管理層在壓力測試方面的工作，但并不是制定壓力測試政策的主體，B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)股東大會，股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要對公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，一般不涉及壓力測試政策的制定，C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)監(jiān)事會，監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動，包括對壓力測試工作的監(jiān)督，但不是制定壓力測試政策的主體，D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案是A。27、商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價、審計的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每兩年一次

C.至少每年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行審計部門對市場風(fēng)險管理體系進(jìn)行審查和評價的審計頻率。商業(yè)銀行的審計部門需要定期對市場風(fēng)險管理體系各組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查和評價。這是保障銀行市場風(fēng)險管理體系有效運(yùn)行的重要機(jī)制，通過定期審計能及時發(fā)現(xiàn)體系中可能存在的問題并加以改進(jìn)。A選項(xiàng)每三年一次，間隔時間過長，可能無法及時發(fā)現(xiàn)市場風(fēng)險管理體系中出現(xiàn)的新問題和潛在風(fēng)險，不利于銀行及時調(diào)整和完善管理體系，故該選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)每兩年一次，相比三年一次雖然間隔時間有所縮短，但仍然不能很好地滿足及時發(fā)現(xiàn)和解決問題的要求，在市場情況快速變化的背景下，可能會使問題積累，影響銀行的風(fēng)險管理效果，所以該選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)至少每年一次，能夠較為及時地對市場風(fēng)險管理體系進(jìn)行審查和評價。市場環(huán)境時刻都在發(fā)生變化，銀行的市場風(fēng)險管理體系也需要不斷適應(yīng)新情況。每年進(jìn)行一次審計，可以保證銀行及時發(fā)現(xiàn)體系中存在的問題，并及時采取措施進(jìn)行改進(jìn)，確保體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)至少每兩年一次，時間間隔相對較長，不能像每年一次那樣及時有效地對風(fēng)險管理體系進(jìn)行監(jiān)督和評估，不利于銀行對市場風(fēng)險的及時管控，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案是C。28、風(fēng)險事件：

A.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對交易對手信用風(fēng)險相關(guān)概念的理解。A項(xiàng)：交易對手信用風(fēng)險的確是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確。在金融交易中，這種風(fēng)險是客觀存在的，當(dāng)交易對手違約時，另一方就可能面臨經(jīng)濟(jì)損失，所以該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：交易所交易的衍生產(chǎn)品是通過交易所進(jìn)行集中清算的，交易所作為中央對手方，承擔(dān)了交易對手的信用風(fēng)險，因此交易所交易的衍生產(chǎn)品通常不存在交易對手信用風(fēng)險，該項(xiàng)表述錯誤。C項(xiàng)：場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該項(xiàng)表述符合定義，是正確的。D項(xiàng)：在計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)時，首先需要獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，這是計量的基礎(chǔ)步驟，只有明確了風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，才能更準(zhǔn)確地計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選B。29、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險

D.銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機(jī)制是合理且必要的。經(jīng)濟(jì)形勢處于動態(tài)變化中，不同時期面臨的風(fēng)險因素和程度有所不同，定期評估和更新壓力測試方法能夠使銀行的壓力測試更貼合實(shí)際情況，準(zhǔn)確反映潛在風(fēng)險，該項(xiàng)說法恰當(dāng)。B項(xiàng)，壓力測試并非僅適宜選擇多因素壓力變量、構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性情景，也可以選擇單因素壓力變量進(jìn)行測試，具體應(yīng)根據(jù)測試目的、銀行實(shí)際情況和所面臨的風(fēng)險狀況等因素來決定，該項(xiàng)說法過于絕對，最不恰當(dāng)。C項(xiàng)，銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險是壓力測試的重要目標(biāo)。只有這樣，壓力測試才能真正反映出銀行在極端情況下可能面臨的風(fēng)險，為銀行的風(fēng)險管理決策提供有價值的參考，該項(xiàng)說法恰當(dāng)。D項(xiàng)，銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景，能夠全面評估銀行在不同風(fēng)險水平下的承受能力和穩(wěn)健性。通過模擬不同嚴(yán)重程度的情景，可以更細(xì)致地了解銀行資產(chǎn)和業(yè)務(wù)在各種情況下的表現(xiàn)，有助于制定針對性的風(fēng)險應(yīng)對策略，該項(xiàng)說法恰當(dāng)。綜上，答案選B。30、《商業(yè)銀行信息披露辦法》的適用范圍是（）。

A.只適用于中資商業(yè)銀行

B.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行

C.只適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行

D.適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行

【答案】：D

【解析】《商業(yè)銀行信息披露辦法》適用于中資商業(yè)銀行、外資獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行。A選項(xiàng)僅提及中資商業(yè)銀行，范圍過窄；B選項(xiàng)只包含中資商業(yè)銀行和外資獨(dú)資銀行，不全面；C選項(xiàng)缺少外國銀行分行。所以本題正確答案是D。"31、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B.對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源

C.信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式

D.交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)錯誤，信用風(fēng)險并不是只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時才會產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險。B選項(xiàng)錯誤，對商業(yè)銀行來說，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險來源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險來源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項(xiàng)正確，信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式。違約風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險；結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。D選項(xiàng)錯誤，交易對手信用評級的下降屬于信用風(fēng)險，信用評級下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會給與之有業(yè)務(wù)往來的機(jī)構(gòu)帶來信用風(fēng)險。綜上，本題正確答案是C。32、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()，缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

B.直接面向風(fēng)險管理；可操作性相對較弱

C.可操作性相對較強(qiáng)；不直接面向風(fēng)險管理

D.可操作性相對較強(qiáng)；直接面向風(fēng)險管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不同方面的特性，我們需要對其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)進(jìn)行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要優(yōu)點(diǎn)在于其直接面向風(fēng)險管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞識別、評估和控制風(fēng)險來進(jìn)行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準(zhǔn)地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險狀況，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體及時采取措施應(yīng)對風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點(diǎn)是可操作性相對較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用中難易程度的指標(biāo)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過程中，可能會由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險評估模型、對專業(yè)知識要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實(shí)際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險管理，缺點(diǎn)是可操作性相對較弱，答案選B。33、下列不屬于風(fēng)險限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險限額預(yù)測

B.風(fēng)險限額設(shè)定

C.風(fēng)險限額監(jiān)測

D.風(fēng)險限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險限額管理是對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測、控制。B項(xiàng)，風(fēng)險限額設(shè)定是風(fēng)險限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險設(shè)定合理的風(fēng)險限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項(xiàng)，風(fēng)險限額監(jiān)測是持續(xù)對風(fēng)險暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對比和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險是否超出限額，以便采取措施。D項(xiàng)，風(fēng)險限額控制是當(dāng)風(fēng)險暴露接近或超過限額時，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險對沖等，確保風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。而A項(xiàng)風(fēng)險限額預(yù)測并非風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對未來風(fēng)險限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險限額管理中直接對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險限額管理環(huán)節(jié)的是A。34、證券融資交易不包括（）。

A.回購交易

B.證券借貸

C.保證金貸款

D.交叉貨幣利率掉期

【答案】：D

【解析】該題是關(guān)于證券融資交易包含內(nèi)容的考查。A項(xiàng)回購交易，是證券融資交易的一種常見形式。在回購交易中，賣方（融資方）將證券賣給購買方的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類證券。它是一種短期融資行為，在證券市場上被廣泛運(yùn)用，所以屬于證券融資交易。B項(xiàng)證券借貸，也是證券融資交易的一部分。它指的是證券持有者將證券借給需要的投資者，借入者支付一定費(fèi)用，這種方式可以增加市場的流動性，實(shí)現(xiàn)資金和證券的融通，屬于證券融資交易范疇。C項(xiàng)保證金貸款，是投資者在進(jìn)行證券交易時，向券商繳納一定比例的保證金，券商為其提供貸款用于購買證券，是典型的證券融資交易方式。D項(xiàng)交叉貨幣利率掉期，是一種金融衍生品合約，主要是交易雙方約定在未來一段時間內(nèi)，交換不同貨幣的利息支付和本金，它的核心目的是管理利率和匯率風(fēng)險，并非直接的證券融資交易方式。綜上，答案選D。35、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提（），該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的（）。

A.逆周期資本，0~2.5%

B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%

C.第二支柱資本，0~2.5%

D.系統(tǒng)重要性銀行附加資本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行應(yīng)在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，該項(xiàng)資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%。B選項(xiàng)中杠桿率緩沖資本并非在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的符合題意的項(xiàng)目，所以B錯誤。C選項(xiàng)第二支柱資本是商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管要求在最低資本要求之上應(yīng)當(dāng)計提的其他資本要求，但表述不如A準(zhǔn)確，所以C錯誤。D選項(xiàng)系統(tǒng)重要性銀行附加資本是針對系統(tǒng)重要性銀行額外提出的資本要求，并非普遍適用于所有商業(yè)銀行在最低資本要求和儲備資本要求之上計提的項(xiàng)目，所以D錯誤。因此本題正確答案選A。36、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。

A.經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔(dān)的風(fēng)險水平。它在盈利目標(biāo)的設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風(fēng)險帶來的未來可預(yù)計的損失量化為當(dāng)期成本，與金融機(jī)構(gòu)的盈利相減，進(jìn)而衡量經(jīng)過風(fēng)險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標(biāo)，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。37、監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準(zhǔn)入

【答案】：C

【解析】監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構(gòu)成商業(yè)銀行有效管理和控制風(fēng)險的外部保障。市場約束旨在通過市場力量來監(jiān)督和約束商業(yè)銀行的行為，促使其穩(wěn)健運(yùn)營。公司治理是商業(yè)銀行內(nèi)部的一種組織和管理架構(gòu)，主要側(cè)重于內(nèi)部權(quán)力分配、決策機(jī)制等方面，它是商業(yè)銀行內(nèi)部有效管理的重要內(nèi)容，而非外部保障，故A不正確。資本管理主要是對商業(yè)銀行的資本進(jìn)行規(guī)劃、配置和監(jiān)管等，以確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險，這也是銀行內(nèi)部管理的一部分，并非外部保障，故B不正確。市場準(zhǔn)入是監(jiān)管部門對新的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的一種審批控制，它是一種事前的監(jiān)管措施，并非與監(jiān)督檢查共同構(gòu)成風(fēng)險管控的外部保障，故D不正確。因此，本題正確答案是C。"38、下列關(guān)于壓力測試的應(yīng)用和報告方面的要求，說法錯誤的是()。

A.資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的附加資本

D.原則上，壓力測試至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.資本充足率壓力測試確實(shí)分為定期壓力測試和不定期壓力測試，該說法正確。定期壓力測試可按照一定的時間周期對銀行資本充足情況進(jìn)行評估，不定期壓力測試則可在特殊情況或有需要時開展。B.商業(yè)銀行根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告是合理且必要的。通過編制報告，可以系統(tǒng)地整理和呈現(xiàn)測試結(jié)果，為銀行管理層及相關(guān)監(jiān)管部門提供決策依據(jù)。C.商業(yè)銀行開展資本充足率壓力測試工作，目的之一就是評估銀行所面臨的潛在不利影響，進(jìn)而確定對應(yīng)所需持有的附加資本，以確保銀行在不利情況下仍能保持足夠的資本水平，該說法正確。D.原則上，壓力測試至少每年一次，而不是每半年一次，所以該項(xiàng)說法錯誤。綜上，本題答案選D。39、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過代理收款進(jìn)行洗錢活動

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險。B選項(xiàng)，代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失，這是市場風(fēng)險的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。市場利率波動是市場因素導(dǎo)致的，并非操作過程中的問題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過程中面臨資金損失的風(fēng)險，屬于操作風(fēng)險。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時，需要對收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過程中的風(fēng)險。D選項(xiàng)，客戶通過代理收款進(jìn)行洗錢活動，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒有對客戶的資金來源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢活動，這屬于操作風(fēng)險。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢等違法活動的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險。綜上，答案選B。40、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測試

B.信息披露

C.風(fēng)險評估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險評估、資本規(guī)劃以及壓力測試等方面。A選項(xiàng)壓力測試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過壓力測試可以評估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險承受能力，是內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險評估是對銀行面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和控制的過程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便市場參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險輪廓和資本水平的信息，從而通過市場力量來約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。41、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計算是將特定類型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計算不良資產(chǎn)貸款率時，應(yīng)將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B、C、D中對三類不良貸款的計算關(guān)系使用錯誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"42、當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時，可能會出現(xiàn)期限短而收益率高、期限長而收益率低的情況，這種情況反映的收益率曲線的類型是（）。

A.水平收益率曲線

B.波動收益率曲線

C.正向收益率曲線

D.反向收益率曲線

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同類型收益率曲線的特征。A項(xiàng)，水平收益率曲線意味著不同期限債券的收益率相等，即無論期限長短，收益率都保持在同一水平，這與題干中期限短收益率高、期限長收益率低的描述不符，所以A項(xiàng)錯誤。B項(xiàng)，波動收益率曲線并非標(biāo)準(zhǔn)的收益率曲線類型表述，一般常見的收益率曲線類型為正向、反向和水平等，所以B項(xiàng)錯誤。C項(xiàng)，正向收益率曲線的特點(diǎn)是收益率隨著期限的延長而上升，也就是期限長的收益率高，期限短的收益率低，這與題干所描述的情況相反，所以C項(xiàng)錯誤。D項(xiàng)，反向收益率曲線正好體現(xiàn)了期限短而收益率高、期限長而收益率低的特征，與題干中當(dāng)市場資金緊張導(dǎo)致供需不平衡時出現(xiàn)的情況相符合，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。43、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度是對客戶洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。44、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的相關(guān)知識。-A項(xiàng)資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因?yàn)閿U(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動性風(fēng)險，屬于預(yù)警信號。-B項(xiàng)銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風(fēng)險，不屬于預(yù)警信號。-C項(xiàng)銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預(yù)警信號。-D項(xiàng)資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動性，屬于預(yù)警信號。綜上，答案選B。45、內(nèi)部控制體系和()是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。良好的內(nèi)部控制體系能夠通過一系列制度、流程和措施，對操作風(fēng)險進(jìn)行有效的識別、評估、控制和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少人為失誤和違規(guī)行為的發(fā)生。而合規(guī)文化則是一種軟約束，它能在組織內(nèi)營造出全員自覺遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的氛圍，使員工從思想和行為上主動規(guī)避操作風(fēng)險，將合規(guī)意識融入日常工作的每一個環(huán)節(jié)。公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)和決策機(jī)制，對操作風(fēng)險管理有一定影響，但并非其直接基礎(chǔ)；外部控制一般是指來自外部監(jiān)管等方面的約束，不能作為操作風(fēng)險管理的基礎(chǔ)；信息系統(tǒng)是操作風(fēng)險管理的工具和支撐，但不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案是C。"46、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查有諸多重點(diǎn)。業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是關(guān)鍵，商業(yè)銀行必須在法律法規(guī)框架內(nèi)開展業(yè)務(wù)，確保各項(xiàng)經(jīng)營活動符合規(guī)定，因此B是重點(diǎn)內(nèi)容。資本充足性也相當(dāng)重要，它關(guān)系到商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力，足夠的資本能保障銀行在面對風(fēng)險時有一定的緩沖，所以C也是重點(diǎn)內(nèi)容。風(fēng)險狀況同樣是監(jiān)管的核心，及時掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等，有助于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，故D也是重點(diǎn)內(nèi)容。而市場競爭狀況更多是市場自身的動態(tài)情況，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)，所以本題應(yīng)選A。"47、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機(jī)會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進(jìn)行平倉，而軋平這些倉位直接導(dǎo)致了該行多達(dá)49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進(jìn)行了表面上看起來是套利，而實(shí)際上是投機(jī)的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實(shí)上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實(shí)際頭寸高達(dá)上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個數(shù)值選項(xiàng)和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進(jìn)行計算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計算方式得到了18%這個數(shù)值。若能補(bǔ)充具體題目，可進(jìn)一步完善詳細(xì)解析。"48、（）應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策，敦促員工熟知相關(guān)政策，并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度。

A.董事會

B.高級管理層

C.董事會和高級管理層

D.監(jiān)事會?

【答案】：C

【解析】這道題考查聲譽(yù)風(fēng)險管理主體的知識。聲譽(yù)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行管理的重要內(nèi)容，需要明確責(zé)任主體來推動相關(guān)工作。在商業(yè)銀行中，董事會和高級管理層在聲譽(yù)風(fēng)險管理方面均承擔(dān)著重要職責(zé)。董事會負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的總體戰(zhàn)略和政策，聲譽(yù)風(fēng)險管理政策作為銀行整體管理政策的一部分，需要董事會定期審核，以確保其符合銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和經(jīng)營環(huán)境的變化。高級管理層則負(fù)責(zé)具體執(zhí)行董事會制定的政策，敦促員工熟知聲譽(yù)風(fēng)險管理政策，并營造積極的工作氛圍，鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度，從而在商業(yè)銀行內(nèi)部有效落實(shí)聲譽(yù)風(fēng)險管理工作。所以，應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險管理政策，敦促員工熟知相關(guān)政策，并在商業(yè)銀行內(nèi)部積極鼓勵嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鞣绞胶蛻B(tài)度的是董事會和高級管理層，答案選C。49、下列不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險指標(biāo)

C.市場風(fēng)險指標(biāo)

D.流動性風(fēng)險指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險狀況的指標(biāo)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險水平的，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。C選項(xiàng)市場風(fēng)險指標(biāo)，用于衡量市場因素變動帶來的風(fēng)險水平，是風(fēng)險水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項(xiàng)流動性風(fēng)險指標(biāo)，是對流動性方面風(fēng)險水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。而A選項(xiàng)正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險水平，不屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。50、客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）。

A.單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B.單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C.某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D.單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶信用評級中違約概率估計的內(nèi)容。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。而違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。A選項(xiàng)：客戶信用評級中，違約概率的估計包含單一借款人的違約概率，這是針對個體借款人發(fā)生違約可能性的評估；同時也包括某一信用等級所有借款人的違約概率，用于衡量該信用等級群體的違約可能性。該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)：這里說的是違約頻率，而題目問的是違約概率的估計，違約頻率和違約概率概念不同，所以該選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：違約概率估計是對借款人違約可能性的考量，并非對借款人所有債項(xiàng)的違約概率進(jìn)行估計，債項(xiàng)違約概率和借款人違約概率是不同的概念，所以該選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)：同樣，此選項(xiàng)提及的是違約頻率，不符合題目關(guān)于違約概率估計的要求，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織包括()。

A.董事會及最高風(fēng)險管理委員會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險管理部門

E.其他風(fēng)險控制部門／機(jī)構(gòu)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織涵蓋多個層面的機(jī)構(gòu)與部門。董事會及最高風(fēng)險管理委員會在銀行風(fēng)險管理中發(fā)揮著核心決策作用，負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理的戰(zhàn)略、政策和總體目標(biāo)，對銀行重大風(fēng)險事項(xiàng)進(jìn)行審議和決策，所以A正確。監(jiān)事會主要對銀行的風(fēng)險管理體系進(jìn)行監(jiān)督，確保風(fēng)險管理活動依法合規(guī)進(jìn)行，監(jiān)督董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職情況，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營，故B正確。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的風(fēng)險管理戰(zhàn)略和政策，組織實(shí)施具體的風(fēng)險管理措施，對日常經(jīng)營中的風(fēng)險進(jìn)行管理和控制，因此C正確。風(fēng)險管理部門專注于風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制，運(yùn)用專業(yè)的方法和工具對各類風(fēng)險進(jìn)行評估和分析，為銀行的風(fēng)險管理提供技術(shù)支持和專業(yè)建議，所以D正確。而其他風(fēng)險控制部門或機(jī)構(gòu)的表述過于寬泛，并非具有明確界定且普遍認(rèn)可的商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織特定組成部分，所以不選此項(xiàng)。綜上，本題答案是ABCD。"2、商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包括的主要內(nèi)容有（）。

A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)

B.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計

C.完善的市場風(fēng)險管理流程

D.全面的市場風(fēng)險管理政策

E.可靠的獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包含多個重要方面。有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)是關(guān)鍵基礎(chǔ)，董事會和高級管理層在商業(yè)銀行中處于核心地位，他們有效的治理能夠確保銀行的市場風(fēng)險管理工作有明確的方向和決策，故A正確。嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計是市場風(fēng)險管理的保障，通過完善的內(nèi)部控制體系可以規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，而審計則可以對風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督和評估，保證各項(xiàng)措施的有效執(zhí)行，所以B正確。完善的市場風(fēng)險管理流程有助于銀行全面、系統(tǒng)地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，使風(fēng)險管理工作更加科學(xué)、有序，因此C正確。全面的市場風(fēng)險管理政策為銀行的市場風(fēng)險管理活動提供了明確的指導(dǎo)原則和行動準(zhǔn)則，涵蓋了風(fēng)險管理的各個環(huán)節(jié)和方面，確保銀行在市場環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)營，所以D正確。而可靠的獨(dú)立驗(yàn)證通常是風(fēng)險管理中針對某些模型或數(shù)據(jù)驗(yàn)證等的輔助環(huán)節(jié)，并非市場風(fēng)險管理總體要求的主要內(nèi)容，故本題選ABCD。"3、商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，存在操作風(fēng)險的有（）。

A.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙

B.未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

C.未能正確識別假鈔

D.未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)

E.無支付憑證或使用內(nèi)部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務(wù)

【答案】：BCD

【解析】這是一道考查商業(yè)銀行柜員現(xiàn)金存取款操作風(fēng)險識別的題目。解題關(guān)鍵在于判斷各描述是否屬于違規(guī)操作從而存在操作風(fēng)險。B項(xiàng)，未審核客戶有效身份證辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)，這違反了銀行辦理大額業(yè)務(wù)的身份審核規(guī)定。銀行在辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須嚴(yán)格審核客戶有效身份證，以保障客戶資金安全和防止洗錢等違法犯罪活動。未審核就辦理，無法確認(rèn)客戶身份的真實(shí)性，存在極大的操作風(fēng)險。C項(xiàng)，未能正確識別假鈔，會使銀行面臨資金損失。銀行柜員作為現(xiàn)金業(yè)務(wù)的直接處理者，有責(zé)任和義務(wù)準(zhǔn)確識別假鈔。若未能識別，假鈔流入銀行系統(tǒng)，銀行在后續(xù)的資金清算等過程中會遭受經(jīng)濟(jì)損失，同時也會影響銀行的聲譽(yù)和正常運(yùn)營，屬于明顯的操作風(fēng)險。D項(xiàng)，未經(jīng)授權(quán)辦理大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)，嚴(yán)重違反了銀行的授權(quán)管理制度。銀行對于大額取現(xiàn)業(yè)務(wù)有嚴(yán)格的授權(quán)審批流程，目的是確保資金的安全和合規(guī)使用。未經(jīng)授權(quán)辦理，可能導(dǎo)致資金被非法挪用或不當(dāng)支取，給銀行和客戶帶來巨大風(fēng)險。而A項(xiàng)，臨時離崗時錢箱加鎖并保管好鑰匙，這是保障資金安全的正確操作方式，能夠有效防止現(xiàn)金在柜員離崗期間出現(xiàn)被盜等情況，不存在操作風(fēng)險。綜上所述，答案選BCD。4、以下哪些事件或指標(biāo)變動，可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險？（）

A.主權(quán)違約

B.轉(zhuǎn)移事件

C.貨幣貶值

D.銀行業(yè)危機(jī)

E.政治動蕩

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查對國別風(fēng)險判定事件或指標(biāo)變動的理解。A選項(xiàng)，主權(quán)違約指的是一國政府無法按時履行對外債務(wù)償付義務(wù)，這直接體現(xiàn)了該國在國際金融領(lǐng)域的信用風(fēng)險和財政困境，必然會導(dǎo)致該國面臨嚴(yán)重的國別風(fēng)險。因?yàn)橹鳈?quán)違約會破壞該國在國際金融市場的信譽(yù)，使得外部融資變得困難，資金外流加劇，進(jìn)而影響整個國家的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定，所以可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險。B選項(xiàng)，轉(zhuǎn)移事件通常是指資金、資產(chǎn)等在不同國家或地區(qū)之間的轉(zhuǎn)移受到限制或出現(xiàn)異常變動情況。這種限制或異常變動會嚴(yán)重干擾國際貿(mào)易和金融交易的正常進(jìn)行，影響企業(yè)和投資者的利益，對該國的經(jīng)濟(jì)和金融體系造成沖擊，因此可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險。C選項(xiàng)，貨幣貶值意味著該國貨幣在國際市場上的價值下降。一方面會增加本國進(jìn)口成本，導(dǎo)致輸入型通貨膨脹，影響國內(nèi)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定；另一方面也會對該國的外債造成壓力，因?yàn)閮斶€相同數(shù)量的外債需要付出更多的本幣。此外，貨幣貶值還可能引發(fā)資本外逃，進(jìn)一步加劇金融市場動蕩，所以貨幣貶值可被視為發(fā)生了國別風(fēng)險。D選項(xiàng)，銀行業(yè)危機(jī)是指銀行體系出現(xiàn)嚴(yán)重的問題，如大量銀行倒閉、銀行擠兌等。銀行作為金融體系的核心，其危機(jī)必然會導(dǎo)致金融市場的混亂，影響信貸供應(yīng)和資金流通，進(jìn)而對整個國家的經(jīng)濟(jì)增長、就業(yè)和社會穩(wěn)定產(chǎn)生負(fù)面影響，因此銀行業(yè)危機(jī)可以判定發(fā)生了國別風(fēng)險。E選項(xiàng)，政治動蕩雖然會對一個國家的經(jīng)濟(jì)和社會產(chǎn)生一定影響，但它并不必然直接等同于發(fā)生了國別風(fēng)險。政治動蕩可能在短期內(nèi)引起市場波動和不確定性，但如果政府能夠及時采取有效措施穩(wěn)定局勢，經(jīng)濟(jì)和金融體系仍有可能保持相對穩(wěn)定，不一定會出現(xiàn)如主權(quán)違約、轉(zhuǎn)移事件、貨幣貶值、銀行業(yè)危機(jī)等直接導(dǎo)致國別風(fēng)險的情況。綜上，ABCD事件或指標(biāo)變動，可以認(rèn)為發(fā)生了國別風(fēng)險。5、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對實(shí)施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)主要包括了（）。

A.資格要求

B.定性標(biāo)準(zhǔn)

C.定量標(biāo)準(zhǔn)

D.情景分析

E.內(nèi)部控制

【答案】：ABCD"

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對實(shí)施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)涵蓋多方面內(nèi)容。資格要求是實(shí)施高級計量法的基礎(chǔ)條件，只有滿足一定資格的機(jī)構(gòu)或人員才能夠采用該方法，所以A是標(biāo)準(zhǔn)之一。定性標(biāo)準(zhǔn)從性質(zhì)、特征等方面對高級計量法的實(shí)施進(jìn)行規(guī)范和界定，保證方法實(shí)施的科學(xué)性和合理性，故B屬于具體標(biāo)準(zhǔn)。定量標(biāo)準(zhǔn)通過具體的數(shù)據(jù)指標(biāo)等對高級計量法進(jìn)行量化規(guī)定，使實(shí)施過程更加精確和可衡量，因此C也是標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。情景分析有助于在不同的情景假設(shè)下評估高級計量法的適用性和有效性，是完善高級計量法實(shí)施的重要環(huán)節(jié)，所以D同樣屬于具體標(biāo)準(zhǔn)。而內(nèi)部控制主要是企業(yè)或機(jī)構(gòu)內(nèi)部的管理和監(jiān)督機(jī)制，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對實(shí)施高級計量法提出的具體標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)容。綜上，本題正確答案為ABCD。"6、KPMG風(fēng)險中性定價模型中用到的變量不包括（）。

A.非違約概率

B.風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息

C.風(fēng)險資產(chǎn)的回收率

D.貸款期限

E.借款企業(yè)的市場價值

【答案】：D

【解析】KPMG風(fēng)險中性定價模型是用于衡量風(fēng)險資產(chǎn)定價的重要模型，該模型的核心在于綜合考慮各種與違約風(fēng)險和收益相關(guān)的因素來確定資產(chǎn)價格。A選項(xiàng)非違約概率是該模型的關(guān)鍵變量之一。非違約概率反映了借款方按時履行還款義務(wù)的可能性，這對于評估風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益至關(guān)重要。如果非違約概率高，意味著資產(chǎn)獲得預(yù)期收益的可能性大，相應(yīng)的資產(chǎn)定價也會受到影響。B選項(xiàng)風(fēng)險資產(chǎn)的承諾利息同樣是模型中的重要變量。承諾利息是投資者在正常情況下預(yù)期從風(fēng)險資產(chǎn)中獲得的收益，它直接影響著資產(chǎn)的定價。較高的承諾利息通常意味著資產(chǎn)的潛在收益較高，但同時也可能伴隨著更高的風(fēng)險，模型需要將其納入考量。C選項(xiàng)風(fēng)險資產(chǎn)的回收率也是模型不可或缺的變量?；厥章适侵冈诮杩罘竭`約的情況下，投資者能夠收回的資產(chǎn)比例。回收率的高低會對風(fēng)險資產(chǎn)的實(shí)際價值產(chǎn)生重大影響，因此在模型中必須加以考慮。D選項(xiàng)貸款期限并非KPMG風(fēng)險中性定價模型用到的變量。該模型主要聚焦于與違約風(fēng)險和收益直接相關(guān)的因素，貸款期限雖然在其他一些金融分析中可能是重要因素，但并不直接參與KPMG風(fēng)險中性定價模型的核心計算。E選項(xiàng)借款企業(yè)的市場價值在模型中具有重要意義。借款企業(yè)的市場價值反映了其整體的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和信用狀況，能夠?yàn)樵u估違約風(fēng)險提供重要參考，進(jìn)而影響風(fēng)險資產(chǎn)的定價。綜上，正確答案是D。7、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險加總的描述，正確的有（）

A.相關(guān)性的迅速上升可能導(dǎo)致風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大

B.風(fēng)險加總只需要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性

C.銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，風(fēng)險加總的難度卻大

D.相關(guān)系數(shù)為0時，風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加

E.風(fēng)險加總是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平的計量

【答案】：ACD

【解析】A選項(xiàng)正確。當(dāng)不同風(fēng)險之間的相關(guān)性迅速上升時，原本分散的風(fēng)險可能會相互作用、疊加，使得風(fēng)險加總的結(jié)果顯著放大，這體現(xiàn)了風(fēng)險之間的聯(lián)動對風(fēng)險加總結(jié)果的重要影響。B選項(xiàng)錯誤。風(fēng)險加總不僅要考慮不同風(fēng)險類型之間的相關(guān)性，還需要考慮各個風(fēng)險因素自身的特性、分布等諸多方面，并非只考慮相關(guān)性。C選項(xiàng)正確。銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)類型越復(fù)雜，不同業(yè)務(wù)和風(fēng)險之間的關(guān)系就越難以理清，風(fēng)險之間的相互作用和傳導(dǎo)機(jī)制也就更加復(fù)雜，從而導(dǎo)致風(fēng)險加總的難度增大。D選項(xiàng)正確。相關(guān)系數(shù)為0表示不同風(fēng)險之間不存在線性相關(guān)關(guān)系，此時風(fēng)險加總就是不同風(fēng)險計量結(jié)果的簡單相加，因?yàn)樗鼈冎g沒有相互影響導(dǎo)致風(fēng)險的額外增加或減少。E選項(xiàng)錯誤。風(fēng)險加總不僅僅是對銀行組合層面和整體層面的風(fēng)險水平進(jìn)行計量，在加總過程中還涉及到對各種風(fēng)險因素的識別、評估和整合等一系列工作，該表述過于片面。綜上，正確的是ACD。8、2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》對信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行了修訂，下列表述正確的有（）

A.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)（CCF），其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40%

B.公司風(fēng)險暴露細(xì)分一般公司、投資級公司、和中小企業(yè)三類，分別適用85%，