2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理每日一練試卷第一部分單選題(50題)1、如果商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）

A.將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

B.將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對(duì)市場(chǎng)利率升降不敏感時(shí)傾向持有的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A：將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。短期借款的利率通常會(huì)隨著市場(chǎng)利率波動(dòng)較快調(diào)整，而長(zhǎng)期貸款的利率相對(duì)固定。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期借款成本增加，而長(zhǎng)期貸款收益固定，銀行利潤(rùn)會(huì)受到壓縮；當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，雖然短期借款成本降低，但長(zhǎng)期貸款不能及時(shí)調(diào)整利率，銀行也無(wú)法及時(shí)享受到市場(chǎng)利率下降帶來(lái)的收益增加。所以這種期限結(jié)構(gòu)下銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)較為敏感，不符合題意。B：將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。長(zhǎng)期借款和長(zhǎng)期貸款的利率調(diào)整都相對(duì)滯后，不過(guò)這也使得銀行在市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，面臨著較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。例如市場(chǎng)利率大幅下降時(shí)，銀行長(zhǎng)期借款成本較高，而長(zhǎng)期貸款利率難以下調(diào)以吸引更多業(yè)務(wù)，會(huì)影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和收益；市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行可能無(wú)法及時(shí)提高長(zhǎng)期貸款利率來(lái)增加收益。因此這種結(jié)構(gòu)也表明銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場(chǎng)利率聯(lián)系緊密且變動(dòng)頻繁。當(dāng)市場(chǎng)利率上升或下降時(shí)，短期借款和短期貸款的利率都會(huì)隨之快速變動(dòng)，這會(huì)使銀行的收益情況隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)而大幅波動(dòng)，銀行對(duì)市場(chǎng)利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。當(dāng)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)，意味著銀行希望減少因市場(chǎng)利率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)平衡可以使銀行在市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的收益與成本變動(dòng)相對(duì)較為同步，從而降低市場(chǎng)利率變動(dòng)對(duì)銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。2、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一定條件，下列表述錯(cuò)誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

D.在交易方面不能隨時(shí)平盤(pán)

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿(mǎn)足一些特定條件。A選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)交易和管理至關(guān)重要；B選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場(chǎng)變化及時(shí)調(diào)整頭寸，以實(shí)現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過(guò)對(duì)沖可降低市場(chǎng)波動(dòng)對(duì)頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時(shí)平盤(pán)，隨時(shí)平盤(pán)可保證頭寸的流動(dòng)性和靈活性，及時(shí)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化或滿(mǎn)足資金需求等，所以D表述錯(cuò)誤，正確答案是D。"3、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都不會(huì)改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會(huì)降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，政策變化必然會(huì)對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，并非不會(huì)改變。所以本題正確答案為C。"4、在現(xiàn)金金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.對(duì)不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置表述恰當(dāng)性的判斷。A：對(duì)于不擅長(zhǎng)但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)椴簧瞄L(zhǎng)意味著銀行在該業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能缺乏相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，貿(mào)然提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置大量經(jīng)濟(jì)資本，可能會(huì)使銀行面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)事件，可能會(huì)給銀行帶來(lái)較大損失。所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。B：經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會(huì)表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過(guò)設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以將經(jīng)濟(jì)資本合理分配到不同的業(yè)務(wù)和交易中，以控制風(fēng)險(xiǎn)并確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。C：經(jīng)濟(jì)資本的分配是依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施的。董事會(huì)作為銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，必然要以此為依據(jù)，確保銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)符合整體的風(fēng)險(xiǎn)策略，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。D：對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的。這樣可以避免銀行在這些業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)暴露，符合銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則，該項(xiàng)表述恰當(dāng)。綜上，答案選A。5、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。

A.越小

B.越大

C.無(wú)法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來(lái)時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在其他條件不變時(shí)，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，意味著在更長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)面臨利率等市場(chǎng)因素變動(dòng)的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說(shuō)明該金融工具大部分價(jià)值集中在到期時(shí)實(shí)現(xiàn)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響的時(shí)間和程度更顯著。這兩方面因素都會(huì)使金融工具的價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對(duì)值正是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對(duì)值越大，所以答案選B。"6、下列哪項(xiàng)產(chǎn)品線的／3因子等于15％?（）

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業(yè)銀行

D.零售經(jīng)紀(jì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)產(chǎn)品線的／3因子數(shù)值的掌握。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)公司金融：其／3因子并不等于15％，所以A選項(xiàng)不符合要求。-B選項(xiàng)零售銀行：該產(chǎn)品線的／3因子不是15％，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)商業(yè)銀行：此產(chǎn)品線的／3因子等于15％，符合題目要求，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)零售經(jīng)紀(jì)：其／3因子不等于15％，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是C。7、作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，缺口分析通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重于分析（）。

A.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】缺口分析是衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和分析重要方法，它側(cè)重于重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的分析。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間存在差異，導(dǎo)致銀行收益因利率變動(dòng)而產(chǎn)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析主要就是圍繞這種因期限差異引發(fā)的利率變動(dòng)對(duì)收益的影響來(lái)進(jìn)行的，所以該題應(yīng)選B。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要涉及期權(quán)交易中因期權(quán)價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)；收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指因不同金融工具基準(zhǔn)利率不同導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這些都并非缺口分析主要側(cè)重分析的內(nèi)容。"8、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機(jī)制使商業(yè)銀行能自愿、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地按照市場(chǎng)規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈

D.懲罰機(jī)制要求信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，日常監(jiān)督機(jī)制針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為和特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運(yùn)營(yíng)中按照規(guī)定進(jìn)行信息披露，保證信息披露的正常開(kāi)展，該表述正確。B選項(xiàng)，懲罰機(jī)制的目的是通過(guò)對(duì)不符合信息披露要求的行為進(jìn)行處罰，來(lái)促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進(jìn)行披露。自愿披露更多地依賴(lài)于市場(chǎng)信譽(yù)、自身管理等因素，并非懲罰機(jī)制的核心作用，所以該表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者會(huì)更有動(dòng)力去履行職責(zé)，其能力越強(qiáng)，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進(jìn)而促使商業(yè)銀行更積極地進(jìn)行信息披露，該表述正確。D選項(xiàng)，懲罰機(jī)制對(duì)于不符合要求的信息披露，必要時(shí)要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質(zhì)量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準(zhǔn)確，該表述正確。綜上，答案選B。9、從商業(yè)銀行()看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

B.流動(dòng)性資金來(lái)源

C.流動(dòng)性來(lái)源

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動(dòng)性來(lái)源角度來(lái)劃分，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售；負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過(guò)各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金；表外流動(dòng)性是通過(guò)表外項(xiàng)目對(duì)流動(dòng)性可能產(chǎn)生的影響。而A選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源強(qiáng)調(diào)的是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，并非對(duì)流動(dòng)性的分類(lèi)依據(jù)；B選項(xiàng)流動(dòng)性資金來(lái)源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)流動(dòng)性分類(lèi)的角度；D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型主要是對(duì)不同類(lèi)型流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的劃分，并非對(duì)流動(dòng)性本身的分類(lèi)。所以本題正確答案選C。"10、商業(yè)銀行的（）承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任，并負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的實(shí)施與優(yōu)先排序。

A.合規(guī)部門(mén)

B.董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

C.業(yè)務(wù)部門(mén)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任承擔(dān)主體及操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估實(shí)施與優(yōu)先排序的負(fù)責(zé)主體。A.合規(guī)部門(mén)主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并非承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任主體，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的實(shí)施與優(yōu)先排序，所以A不正確。B.董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督高級(jí)管理層關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)的控制情況，審議重大決策的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和重大風(fēng)險(xiǎn)的解決方案，而不是承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的具體實(shí)施與優(yōu)先排序，所以B不正確。C.業(yè)務(wù)部門(mén)直接參與銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接產(chǎn)生源頭，因此承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任。同時(shí)，業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)自身業(yè)務(wù)的流程、環(huán)節(jié)最為了解，能夠更好地實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估并進(jìn)行優(yōu)先排序，所以C正確。D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策和流程，識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施等，是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和監(jiān)督部門(mén)，并非承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的直接責(zé)任主體，也不負(fù)責(zé)操作風(fēng)險(xiǎn)自我評(píng)估的實(shí)施與優(yōu)先排序，所以D不正確。綜上，本題正確答案是C。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是事后管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的合理平衡

C.風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以客戶(hù)為中心

D.風(fēng)險(xiǎn)管理主要是控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理并非主要是事后管理，現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)發(fā)展的全過(guò)程，涵蓋事前風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制以及事后風(fēng)險(xiǎn)處置等多個(gè)階段，強(qiáng)調(diào)全過(guò)程管理，而非單純事后管理。B選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是要在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求合理平衡，商業(yè)銀行通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)獲取最大收益，同時(shí)避免過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致?lián)p失，該選項(xiàng)準(zhǔn)確表述了風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要義。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)為核心，圍繞風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)開(kāi)展工作，雖然客戶(hù)是商業(yè)銀行的重要服務(wù)對(duì)象，但“以客戶(hù)為中心”主要是從業(yè)務(wù)拓展和服務(wù)角度而言，并非風(fēng)險(xiǎn)管理的核心導(dǎo)向。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理不僅僅是控制風(fēng)險(xiǎn)，它包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、控制以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的選擇等一系列活動(dòng)，是一個(gè)全面的管理過(guò)程，控制風(fēng)險(xiǎn)只是其中一部分，還需要考慮風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系以及利用風(fēng)險(xiǎn)創(chuàng)造價(jià)值等方面。綜上，答案選B。12、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位

C.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測(cè)試時(shí)，不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素長(zhǎng)期影響；而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能因金融市場(chǎng)的短期波動(dòng)而迅速變化。因此，預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短需要考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有即時(shí)性和不確定性的特點(diǎn)，一旦發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，可能在短時(shí)間內(nèi)對(duì)銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短會(huì)直接影響壓力測(cè)試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測(cè)期間過(guò)短，可能無(wú)法全面反映風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和演變；如果預(yù)測(cè)期間過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)引入過(guò)多的不確定性因素，導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要受市場(chǎng)供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會(huì)發(fā)生較大變化。例如，股票市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)、匯率的突然變動(dòng)等。因此，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以天或周為單位，以便及時(shí)捕捉市場(chǎng)變化，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。13、下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的理解，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)系統(tǒng)化方法來(lái)管理

B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法通過(guò)改善內(nèi)部控制來(lái)避免

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不具有相關(guān)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)系統(tǒng)化方法來(lái)管理。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成部分，銀行可以通過(guò)建立有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案、加強(qiáng)輿情監(jiān)測(cè)等系統(tǒng)化方法來(lái)識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述正確。B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)改善內(nèi)部控制來(lái)避免。完善的內(nèi)部控制能夠有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的因素，從而在一定程度上避免聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。例如，加強(qiáng)員工培訓(xùn)、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程等內(nèi)部控制措施，有助于減少因內(nèi)部管理不善而導(dǎo)致的負(fù)面事件，進(jìn)而降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。聲譽(yù)是商業(yè)銀行的重要無(wú)形資產(chǎn)，一旦聲譽(yù)受損，可能會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)流失、業(yè)務(wù)萎縮、融資成本上升等問(wèn)題，進(jìn)而嚴(yán)重?fù)p害銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值。例如，一家銀行出現(xiàn)重大聲譽(yù)事件后，客戶(hù)可能會(huì)將存款轉(zhuǎn)移到其他銀行，導(dǎo)致該銀行資金來(lái)源減少，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)具有相關(guān)性。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)常常與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行若出現(xiàn)大量不良貸款（信用風(fēng)險(xiǎn)），可能會(huì)引發(fā)公眾對(duì)銀行的信任危機(jī)，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的違規(guī)事件也可能導(dǎo)致銀行聲譽(yù)受損，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選A。14、巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括的三個(gè)方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性

D.遵守法律及管理?xiàng)l例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會(huì)將內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)概括為三個(gè)方面，分別是效率與效益、財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性以及遵守法律及管理?xiàng)l例的情況。B選項(xiàng)“效率與效益”是內(nèi)部控制過(guò)程的主要目標(biāo)之一，良好的內(nèi)部控制能夠促進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。C選項(xiàng)“財(cái)務(wù)與管理信息的可靠性、完整性和及時(shí)性”也是重要目標(biāo)，準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的質(zhì)量以及管理活動(dòng)的順利開(kāi)展。D選項(xiàng)“遵守法律及管理?xiàng)l例的情況”同樣屬于主要目標(biāo)，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)，內(nèi)部控制有助于確保企業(yè)的各項(xiàng)活動(dòng)符合相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)處罰。而A選項(xiàng)“員工管理”并非巴塞爾委員會(huì)概括的內(nèi)部控制過(guò)程主要目標(biāo)的三個(gè)方面內(nèi)容，所以本題答案選A。15、商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是()。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)是董事會(huì)。股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，它體現(xiàn)銀行所有者的意志，決定銀行重大事務(wù)。董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的董事組成的，它負(fù)責(zé)執(zhí)行股東大會(huì)的決議，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理進(jìn)行決策，制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策等，所以董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)合規(guī)和穩(wěn)健。高級(jí)管理層則負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策。因此本題正確答案選B。"16、關(guān)于市值重估，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶(hù)頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法是盯市

D.盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ).推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)市值重估相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶(hù)頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，而不是每月至少重估一次價(jià)值，該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)：商業(yè)銀行在進(jìn)行市值重估時(shí)，應(yīng)盡可能按照市場(chǎng)價(jià)格計(jì)值，而不是按照模型確定的價(jià)值計(jì)值，只有在缺乏可用于市值重估的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，才可以考慮采用模型等其他方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法包括盯市和盯模兩種，并非只有盯市一種方法，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：盯模是指以某一個(gè)市場(chǎng)變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。17、某商業(yè)銀行資金交易部門(mén)的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20％，資本預(yù)期收益率為5％，則該部門(mén)上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式進(jìn)行求解。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-資本成本\)。###步驟一：計(jì)算稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=稅前凈利潤(rùn)×(1-稅率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟二：計(jì)算資本成本已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，根據(jù)公式“資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和資本成本代入經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）計(jì)算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬(wàn)元，所以\(0.6\)億元轉(zhuǎn)化為萬(wàn)元為：\(0.6\times10000=6000\)萬(wàn)元。綜上，答案是A。18、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)：董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會(huì)要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，組織開(kāi)展各項(xiàng)具體的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。19、將許多類(lèi)似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷(xiāo)標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類(lèi)似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過(guò)未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)。題干中并沒(méi)有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類(lèi)似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。20、（）是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A.敏感性分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

【答案】：B

【解析】本題考查衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法。A選項(xiàng)，敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)或多個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，并非專(zhuān)門(mén)衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，久期分析也稱(chēng)為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言，久期分析是對(duì)各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感性權(quán)重，得到加權(quán)缺口，然后對(duì)所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總，以此估算某一給定的小幅（通常小于1%）利率變動(dòng)可能會(huì)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法，重點(diǎn)在于匯率對(duì)收益的影響，而非利率對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。21、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)各種類(lèi)中最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包含多種類(lèi)別，利率風(fēng)險(xiǎn)是其中重要組成部分。下面對(duì)各情況進(jìn)行分析：A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線斜率以及形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它主要關(guān)注的是不同期限債券收益率之間關(guān)系變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并非最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。B.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是由期權(quán)性工具具有的不對(duì)稱(chēng)支付特征所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，期權(quán)的存在會(huì)使銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)面臨不確定性，這也不是利率風(fēng)險(xiǎn)中最主要和常見(jiàn)的形式。C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)貸款的基準(zhǔn)利率和存款的基準(zhǔn)利率的變化不一致時(shí)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)，它是利率風(fēng)險(xiǎn)的一種，但并非最主要和最常見(jiàn)的。D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價(jià)期限之間所存在的差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在銀行的日常經(jīng)營(yíng)中，資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)往往存在錯(cuò)配情況，利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)不同期限的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值產(chǎn)生不同影響，從而導(dǎo)致銀行面臨損失的可能性。因此，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)最主要和最常見(jiàn)的形式。綜上，答案選D。22、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的行動(dòng)指南。

A.股東大會(huì)和董事會(huì)

B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

C.高級(jí)管理層和股東大會(huì)

D.董事會(huì)和高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會(huì)制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展提供行動(dòng)指南。A中股東大會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會(huì)是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級(jí)管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會(huì)不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。23、下列選項(xiàng)中，()是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。

A.保險(xiǎn)公司

B.證券公司

C.銀行中介

D.商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系核心支柱的認(rèn)識(shí)。A項(xiàng)，保險(xiǎn)公司主要是通過(guò)收取保費(fèi)，在被保險(xiǎn)人發(fā)生約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其業(yè)務(wù)側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)保障和風(fēng)險(xiǎn)管理，雖然在經(jīng)濟(jì)和金融體系中也有重要作用，但并非核心支柱。B項(xiàng)，證券公司主要從事證券發(fā)行、承銷(xiāo)、交易、投資咨詢(xún)等業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)主要集中在證券市場(chǎng)領(lǐng)域，是金融市場(chǎng)的重要參與者，但不是經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心。C項(xiàng)，銀行中介是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了各類(lèi)從事資金融通中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)，表述不夠具體和準(zhǔn)確。D項(xiàng)，商業(yè)銀行是金融體系中最重要的金融機(jī)構(gòu)之一，它具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)等多種功能。一方面，商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款和發(fā)放貸款，實(shí)現(xiàn)資金的融通，促進(jìn)社會(huì)資源的有效配置；另一方面，商業(yè)銀行在貨幣政策傳導(dǎo)、貨幣創(chuàng)造等方面發(fā)揮著關(guān)鍵作用，對(duì)國(guó)家乃至全球的經(jīng)濟(jì)和金融穩(wěn)定有著至關(guān)重要的影響。所以，商業(yè)銀行是一個(gè)國(guó)家乃至全球經(jīng)濟(jì)和金融體系的核心支柱。綜上，答案選D。24、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的是（）。

A.每股收益增長(zhǎng)率

B.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

C.收益波動(dòng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A選項(xiàng)每股收益增長(zhǎng)率**：每股收益增長(zhǎng)率反映了公司每股收益的增長(zhǎng)情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長(zhǎng)的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)中，通常會(huì)關(guān)注收益的增長(zhǎng)情況，每股收益增長(zhǎng)率能夠體現(xiàn)銀行在一定時(shí)期內(nèi)盈利增長(zhǎng)的能力，與收益相關(guān)，所以它屬于收益類(lèi)指標(biāo)。-**B選項(xiàng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益**：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合了風(fēng)險(xiǎn)和收益兩個(gè)方面，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所獲得的回報(bào)。商業(yè)銀行在追求收益的同時(shí)，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和控制，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益獲取能力的重要指標(biāo)，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。-**C選項(xiàng)收益波動(dòng)率**：收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動(dòng)率意味著銀行的收益可能會(huì)有較大的波動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高；較低的收益波動(dòng)率則表示收益相對(duì)較為穩(wěn)定。收益波動(dòng)率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān)，是評(píng)估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)特征的重要指標(biāo)，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。-**D選項(xiàng)資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的資本儲(chǔ)備情況和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對(duì)可能的損失，側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關(guān)，不屬于收益類(lèi)指標(biāo)。綜上，答案選D。25、高級(jí)計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過(guò)（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

C.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

【答案】：A

【解析】高級(jí)計(jì)量法下，商業(yè)銀行計(jì)算監(jiān)管資本要求有特定規(guī)定。A選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)，強(qiáng)調(diào)借助外部資源和成熟的計(jì)量體系來(lái)確定監(jiān)管資本要求，在滿(mǎn)足巴塞爾委員會(huì)提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，采用外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)是合理可行的方式。B選項(xiàng)外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，其主要功能在于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，而非直接用于計(jì)算監(jiān)管資本要求，它只是風(fēng)險(xiǎn)管控流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，不能滿(mǎn)足計(jì)算監(jiān)管資本的要求。C選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)側(cè)重于依靠銀行內(nèi)部的體系來(lái)進(jìn)行計(jì)量，但高級(jí)計(jì)量法通常強(qiáng)調(diào)外部系統(tǒng)的運(yùn)用以確保計(jì)量的準(zhǔn)確性和客觀性，所以?xún)?nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)不符合高級(jí)計(jì)量法的要求。D選項(xiàng)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，同外部操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)一樣，主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，不具備計(jì)算監(jiān)管資本要求的功能。故本題應(yīng)選A。"26、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測(cè)試

B.信息披露

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序，應(yīng)至少每年實(shí)施一次，在經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃以及壓力測(cè)試等方面。A選項(xiàng)壓力測(cè)試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過(guò)壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過(guò)程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項(xiàng)資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B(niǎo)選項(xiàng)信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過(guò)建立一套披露機(jī)制，以便市場(chǎng)參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平的信息，從而通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。27、假定一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為3%，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的違約概率為10%，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為60%，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型可推斷該零息債券的年收益率約為（）。

A.8.3%

B.7.3%

C.9.5%

D.10%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型來(lái)計(jì)算該零息債券的年收益率。風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)理論認(rèn)為，在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，投資者不要求任何的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬，所有證券的預(yù)期收益率都等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。設(shè)該零息債券的年收益率為\(k\)，本金為\(1\)。一年期零息國(guó)債的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為\(3\%\)，意味著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)下\(1\)年后的收益為\(1\times(1+3\%)\)。對(duì)于該信用等級(jí)為\(B\)的零息債券，存在兩種情況：-不違約情況：概率為\((1-10\%)=90\%\)，\(1\)年后投資者可獲得本金和利息\(1\times(1+k)\)。-違約情況：概率為\(10\%\)，在發(fā)生違約的情況下，該債券價(jià)值的回收率為\(60\%\)，即投資者\(yùn)(1\)年后可獲得\(1\times60\%\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，該零息債券未來(lái)現(xiàn)金流的期望值應(yīng)等于無(wú)風(fēng)險(xiǎn)情況下的現(xiàn)金流，可據(jù)此列出等式：\((1-10\%)\times(1+k)+10\%\times60\%=1\times(1+3\%)\)即\(0.9\times(1+k)+0.1\times0.6=1.03\)\(0.9+0.9k+0.06=1.03\)\(0.9k+0.96=1.03\)\(0.9k=1.03-0.96\)\(0.9k=0.07\)\(k=\frac{0.07}{0.9}\approx7.3\%\)所以該零息債券的年收益率約為\(7.3\%\)，答案選B。28、借款人向銀行申請(qǐng)1年期貸款100萬(wàn)，經(jīng)測(cè)算其違約概率為2.5％，違約回收率為40％，該筆貸款的信用VaR為10萬(wàn)，則該筆貸款的非預(yù)期損失為（）萬(wàn)。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)違約概率和違約回收率計(jì)算預(yù)期損失，再結(jié)合信用VaR與預(yù)期損失、非預(yù)期損失的關(guān)系求出非預(yù)期損失。###步驟一：計(jì)算預(yù)期損失（EL）預(yù)期損失是指在一定時(shí)間內(nèi)，由可能發(fā)生的違約事件所導(dǎo)致的平均損失。其計(jì)算公式為：\(EL=PD\times(1-RR)\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(RR\)為違約回收率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。已知借款人申請(qǐng)的貸款金額\(EAD=100\)萬(wàn)，違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(EL=0.025\times(1-0.4)\times100=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬(wàn)）###步驟二：明確信用VaR、預(yù)期損失和非預(yù)期損失的關(guān)系在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，信用\(VaR\)（在險(xiǎn)價(jià)值）是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來(lái)特定的一段時(shí)間內(nèi)的最大可能損失。它與預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（UL）存在如下關(guān)系：\(信用VaR=預(yù)期損失+非預(yù)期損失\)，即\(VaR=EL+UL\)。###步驟三：計(jì)算非預(yù)期損失（UL）已知信用\(VaR=10\)萬(wàn)，預(yù)期損失\(EL=1.5\)萬(wàn)，將數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\(UL=VaR-EL=10-1.5=8.5\)（萬(wàn)）綜上，答案選D。29、2006年()提出一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化。

A.《巴塞爾新資本協(xié)議》

B.《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》

C.《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》

D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

【答案】：A

【解析】2006年《巴塞爾新資本協(xié)議》提出了一系列風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，促使商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)生了本質(zhì)變化?！顿Y本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》主要是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行補(bǔ)充；《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第39號(hào)》是關(guān)于金融工具會(huì)計(jì)處理等方面的準(zhǔn)則；《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》主要是對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的管理作出規(guī)定。所以本題答案選A。"30、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.核心一級(jí)資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類(lèi)型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A項(xiàng)，二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級(jí)資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，其他一級(jí)資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對(duì)資本的劃分類(lèi)型，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。31、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理案例——全球曼氏金融破產(chǎn)

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)其他多種風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理短期內(nèi)沒(méi)有益處

【答案】：C

【解析】本題主要考察對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)知識(shí)的理解。A項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理雖是一項(xiàng)長(zhǎng)期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效果短期內(nèi)可能不顯著，但不能就此否定其在長(zhǎng)期帶來(lái)的收益和價(jià)值，說(shuō)實(shí)施效果短期不能顯現(xiàn)表述過(guò)于絕對(duì)，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是需要配置一定資本的，以應(yīng)對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)等，該項(xiàng)說(shuō)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理不需要配置資本是錯(cuò)誤的。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)性和傳導(dǎo)性，它可能會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等其他多種風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理在短期內(nèi)可能不會(huì)立即展現(xiàn)出直觀的好處，但并非沒(méi)有益處，它有助于企業(yè)提前規(guī)劃、規(guī)避潛在風(fēng)險(xiǎn)等，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選C。32、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。A選項(xiàng)內(nèi)部模型法，是一種通過(guò)建立模型來(lái)衡量風(fēng)險(xiǎn)的方法，在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)中是常用的方法之一，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，較為精確地計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)敞口和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值等指標(biāo)。B選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法，是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方法，具有統(tǒng)一的計(jì)算規(guī)則和參數(shù)，為商業(yè)銀行提供了一種相對(duì)簡(jiǎn)單、規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方式，也可用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，它側(cè)重于對(duì)借款人或交易對(duì)手的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和分級(jí)，以確定相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)水平，并非專(zhuān)門(mén)用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法，是計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的一種重要方法，它主要關(guān)注當(dāng)前時(shí)點(diǎn)交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，通過(guò)計(jì)算現(xiàn)期的風(fēng)險(xiǎn)敞口來(lái)衡量潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是內(nèi)部評(píng)級(jí)法，答案選C。33、銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露的要求不包括（）。

A.及時(shí)

B.完整

C.真實(shí)

D.全面

【答案】：B

【解析】銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息披露時(shí)，應(yīng)遵循真實(shí)、全面、及時(shí)等原則。真實(shí)是指披露的信息必須是客觀存在的、符合實(shí)際情況的，不能有虛假內(nèi)容；全面是指要涵蓋所有與投資者決策相關(guān)的重要信息，不能有重大遺漏；及時(shí)是指要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將信息傳達(dá)給相關(guān)方，保證信息的時(shí)效性。而完整并不是信息披露的特定要求表述。本題答案選B。"34、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，其資本要求相對(duì)較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動(dòng)，也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險(xiǎn)特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"35、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬(wàn)元，其相關(guān)費(fèi)用合計(jì)60萬(wàn)元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬(wàn)元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）的計(jì)算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬(wàn)元，貸款相關(guān)費(fèi)用60萬(wàn)元應(yīng)從收益中扣除，所以實(shí)際收益為500-60=440萬(wàn)元；預(yù)期損失為40萬(wàn)元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬(wàn)元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"36、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量并非僅針對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，它是全面衡量和評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)狀況的過(guò)程，涵蓋了對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險(xiǎn)度量，而不局限于單筆交易。B說(shuō)法正確。在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中，可以基于專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)。專(zhuān)家憑借其豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行主觀判斷和評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供一定的依據(jù)。C說(shuō)法正確。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)劃分、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計(jì)算，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)將定性和定量方法結(jié)合起來(lái)使用。D說(shuō)法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理地捕捉風(fēng)險(xiǎn)因素之間的關(guān)系，對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，從而為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供可靠的支持。綜上，答案選A。37、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】該題考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件分類(lèi)的掌握。解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所包含的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別特點(diǎn)，并結(jié)合相關(guān)知識(shí)判斷正確答案。-A包含信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是因市場(chǎng)價(jià)格（如利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿(mǎn)足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)主要側(cè)重于金融業(yè)務(wù)的交易和運(yùn)營(yíng)層面，缺乏與組織戰(zhàn)略、合規(guī)聲譽(yù)等方面的綜合涵蓋。-B包含操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)如上述定義；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則、以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。此選項(xiàng)全面涵蓋了從內(nèi)部操作到合規(guī)、聲譽(yù)維護(hù)以及戰(zhàn)略規(guī)劃等多個(gè)層面的風(fēng)險(xiǎn)，相比于其他選項(xiàng)更為綜合和全面，符合對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件的綜合考量。-C包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)主要聚焦于金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)和外部國(guó)家地區(qū)因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有涉及到組織內(nèi)部的合規(guī)、聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面的風(fēng)險(xiǎn)。-D包含交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結(jié)算之前違約的風(fēng)險(xiǎn)，與信用風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)。此選項(xiàng)同樣側(cè)重于交易信用和外部國(guó)別因素以及內(nèi)部操作合規(guī)方面，缺乏對(duì)聲譽(yù)和戰(zhàn)略層面風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。綜上，答案選B。38、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格和期權(quán)價(jià)格）的不利變動(dòng)而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)指的是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格、商品價(jià)格和期權(quán)價(jià)格）的不利變動(dòng)而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與題目中描述的風(fēng)險(xiǎn)特征相符。B選項(xiàng)，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)，并非題目所描述的因市場(chǎng)價(jià)格不利變動(dòng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，重點(diǎn)在于交易對(duì)手的信用狀況和履約能力，與市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面，與市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)無(wú)關(guān)。綜上，本題正確答案選A。39、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對(duì)于信用評(píng)分模型來(lái)說(shuō)，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評(píng)分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評(píng)分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定是信用評(píng)分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"40、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動(dòng)

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動(dòng)：控制活動(dòng)是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過(guò)一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對(duì)銀行的各類(lèi)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險(xiǎn)，保證業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過(guò)程。通過(guò)持續(xù)的監(jiān)督和獨(dú)立的評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運(yùn)行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級(jí)之間、與外部相關(guān)方之間及時(shí)、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過(guò)程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時(shí)了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等，為決策提供支持，同時(shí)也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B(niǎo)選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，它主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。41、某商業(yè)銀行選取過(guò)去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬(wàn)元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶(hù)的損失超過(guò)780萬(wàn)元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來(lái)計(jì)算未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶(hù)損失超過(guò)給定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來(lái)的交易日中，有99％的可能性交易賬戶(hù)的損失不會(huì)超過(guò)計(jì)算得出的VaR值（780萬(wàn)元），那么損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率就是（1-99％）。已知未來(lái)的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率，可計(jì)算出預(yù)期損失超過(guò)780萬(wàn)元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。42、下列不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開(kāi)

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則。市場(chǎng)準(zhǔn)入遵循的原則包括公開(kāi)、便民、效率等。公開(kāi)原則能夠保障市場(chǎng)信息透明，使各類(lèi)市場(chǎng)主體清晰了解準(zhǔn)入條件和程序；便民原則強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)提供便利；效率原則則注重在合理的時(shí)間內(nèi)完成準(zhǔn)入審批等流程，提高市場(chǎng)資源配置的速度。而依法并不是專(zhuān)門(mén)針對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項(xiàng)工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"43、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒(méi)有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口相關(guān)知識(shí)中，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)分析如下：A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)對(duì)銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯(cuò)誤。B.久期缺口絕對(duì)值越小，意味著資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越接近，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高，B錯(cuò)誤。C.久期缺口絕對(duì)值越大，說(shuō)明資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異越大。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越高，C正確。D.資產(chǎn)負(fù)債比率會(huì)影響銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率是有必然聯(lián)系的，D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。44、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A.最終責(zé)任

B.連帶責(zé)任

C.擔(dān)保責(zé)任

D.間接責(zé)任

【答案】：A

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心決策和管理地位，他們的決策和管理行為直接影響戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程和結(jié)果。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到組織的整體發(fā)展和重大利益，他們需要對(duì)戰(zhàn)略制定、實(shí)施以及由此產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)果進(jìn)行全面把控和負(fù)責(zé)。最終責(zé)任意味著他們對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最終成果承擔(dān)不可推卸的責(zé)任，是全面且根本性的責(zé)任承擔(dān)方式。連帶責(zé)任通常在多個(gè)主體之間因共同行為或特定法律規(guī)定而共同對(duì)債務(wù)或責(zé)任負(fù)責(zé)的情況，這里董事會(huì)和高級(jí)管理層并非與其他主體存在這樣共同擔(dān)責(zé)的關(guān)系；擔(dān)保責(zé)任是為他人的債務(wù)或行為提供保證，與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任性質(zhì)不符；間接責(zé)任強(qiáng)調(diào)非直接導(dǎo)致結(jié)果的責(zé)任，而董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中是直接參與和主導(dǎo)的角色，并非間接作用。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)選A。45、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)

B.對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)

C.交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

D.交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞銀監(jiān)會(huì)公布的《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求展開(kāi)，考查對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面內(nèi)容的理解。題目中提及銀監(jiān)會(huì)要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架，這意味著需要對(duì)與交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的各要素進(jìn)行管理和計(jì)量。在給定的內(nèi)容里，雖然未明確說(shuō)明《征求意見(jiàn)稿》中不包含的內(nèi)容，但可基于對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一般性認(rèn)知和題目所給信息來(lái)分析。交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露數(shù)據(jù)是進(jìn)行交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理的基礎(chǔ)，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中不可或缺的一部分，通常會(huì)在相關(guān)規(guī)則中有所涉及。而對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，合理的定價(jià)能夠反映交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)程度，是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，也應(yīng)在規(guī)則考慮范圍內(nèi)；交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量是確定信用風(fēng)險(xiǎn)大小的關(guān)鍵步驟，有助于銀行準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)并采取相應(yīng)措施；交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，這對(duì)于銀行計(jì)算資本要求、衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)損失等方面至關(guān)重要，必然會(huì)在規(guī)則中有明確規(guī)定。綜上所述，答案選A。46、損失數(shù)據(jù)收集遵循的原則不包括（）。

A.重要性

B.謹(jǐn)慎性

C.多樣性

D.統(tǒng)一性

【答案】：C

【解析】損失數(shù)據(jù)收集需遵循一定原則，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和有效性。A選項(xiàng)重要性是損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則，關(guān)注重要的數(shù)據(jù)能夠使收集工作更有針對(duì)性，突出關(guān)鍵信息，從而更好地反映損失情況。B選項(xiàng)謹(jǐn)慎性也是必要原則，在收集數(shù)據(jù)時(shí)秉持謹(jǐn)慎態(tài)度，可以避免數(shù)據(jù)的錯(cuò)誤、遺漏或不準(zhǔn)確，保證數(shù)據(jù)質(zhì)量。D選項(xiàng)統(tǒng)一性同樣不可或缺，統(tǒng)一的數(shù)據(jù)收集標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，能夠使不同來(lái)源、不同時(shí)期的數(shù)據(jù)具有可比性和一致性，便于后續(xù)的分析和處理。而C選項(xiàng)多樣性并非損失數(shù)據(jù)收集應(yīng)遵循的原則，損失數(shù)據(jù)收集更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)的質(zhì)量、準(zhǔn)確性和一致性等方面，多樣性與損失數(shù)據(jù)收集的核心要求關(guān)聯(lián)性不大。所以本題答案選C。47、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充（）。

A.其他一級(jí)資本

B.核心一級(jí)資本

C.儲(chǔ)備資本

D.二級(jí)資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級(jí)資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補(bǔ)充核心一級(jí)資本能夠增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，為銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)提供堅(jiān)實(shí)保障。因此，商業(yè)銀行應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本。A選項(xiàng)其他一級(jí)資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補(bǔ)充優(yōu)先級(jí)上低于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)儲(chǔ)備資本是為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期的損失而額外計(jì)提的資本，并非優(yōu)先補(bǔ)充的資本類(lèi)型。D選項(xiàng)二級(jí)資本主要包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等，其風(fēng)險(xiǎn)吸收能力相對(duì)核心一級(jí)資本較弱。綜上，本題正確答案是B。48、下列屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，技術(shù)進(jìn)步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)進(jìn)步可能給某些行業(yè)帶來(lái)機(jī)遇，如推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、提高生產(chǎn)效率等，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容。B選項(xiàng)，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會(huì)直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會(huì)改變行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，這些因素都對(duì)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況有著重要影響，所以該項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)屬于社會(huì)意識(shí)層面的變化，它對(duì)行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容。環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專(zhuān)門(mén)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析因素。D選項(xiàng)，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對(duì)行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對(duì)行業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等內(nèi)在因素進(jìn)行考量。綜上，答案選B。49、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項(xiàng)30％、C選項(xiàng)50％、D選項(xiàng)75％均不符合我國(guó)此規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)比例。綜上所述，答案選A。50、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是（）。

A.建立完善的內(nèi)部控制體系

B.建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)

C.加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是前提。這是因?yàn)橥晟频墓局卫斫Y(jié)構(gòu)能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責(zé)與權(quán)力，形成有效的制衡機(jī)制。在這種機(jī)制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運(yùn)營(yíng)遵循既定的規(guī)則和目標(biāo)，從而為有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。A選項(xiàng)，建立完善的內(nèi)部控制體系是在公司治理結(jié)構(gòu)明確框架下，對(duì)銀行內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程和人員行為進(jìn)行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴(lài)于公司治理結(jié)構(gòu)提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。C選項(xiàng)，加強(qiáng)外部監(jiān)管體制建設(shè)主要是從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運(yùn)營(yíng)，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在前提。D選項(xiàng)，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和處理信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結(jié)構(gòu)確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、通常，風(fēng)險(xiǎn)限額管理包括（）三個(gè)環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

D.風(fēng)險(xiǎn)限額評(píng)估

E.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：ABC"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要內(nèi)容，包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是基礎(chǔ)，它是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力等因素，預(yù)先確定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)在一定時(shí)期內(nèi)的可承受水平，只有先設(shè)定好限額，后續(xù)的管理工作才有依據(jù)，選項(xiàng)A正確。風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中，持續(xù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施，選項(xiàng)B正確。風(fēng)險(xiǎn)限額控制則是當(dāng)監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)接近或超過(guò)限額時(shí)，通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)策略、采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等手段，將風(fēng)險(xiǎn)控制在限額范圍內(nèi)，選項(xiàng)C正確。而風(fēng)險(xiǎn)限額評(píng)估主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系的有效性和合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)，它不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理的核心環(huán)節(jié)；風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理前期識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)。所以本題應(yīng)選ABC。"2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容包括（）。

A.開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型

B.監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)

C.隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果

D.報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果

E.調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額

【答案】：BCD

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其目的是確保及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)水平的變化并評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理措施的有效性，從而保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。B項(xiàng)，監(jiān)測(cè)各種風(fēng)險(xiǎn)水平的變化和發(fā)展趨勢(shì)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的核心內(nèi)容之一。通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)監(jiān)測(cè)，能及時(shí)捕捉到風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供依據(jù)，故該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量/效果是必要的。風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否有效執(zhí)行、是否達(dá)到預(yù)期效果，都需要通過(guò)持續(xù)監(jiān)測(cè)來(lái)判斷。若發(fā)現(xiàn)措施效果不佳，可及時(shí)調(diào)整策略，以更好地應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性/定量評(píng)估結(jié)果有助于銀行管理層和監(jiān)管機(jī)構(gòu)全面了解銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況。定性評(píng)估可以描述風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、來(lái)源等，定量評(píng)估則能以具體的數(shù)據(jù)衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告能為決策提供有力支持，因此該項(xiàng)正確。A項(xiàng)，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型屬于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量范疇，而非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和管理提供數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。E項(xiàng)，調(diào)整高風(fēng)險(xiǎn)授信限額是風(fēng)險(xiǎn)控制的手段，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的具體內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)控制是在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后采取的措施，通過(guò)調(diào)整授信限額來(lái)降低銀行承擔(dān)的高風(fēng)險(xiǎn)，故該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。3、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督和測(cè)評(píng)的方式包括了()。

A.列席會(huì)議

B.訪談座談

C.調(diào)閱文件

D.檢查與調(diào)研

E.監(jiān)督測(cè)評(píng)

【答案】：BD

【解析】該題正確答案為BD。其中，B選項(xiàng)訪談座談，是監(jiān)事會(huì)與被監(jiān)督對(duì)象相關(guān)人員進(jìn)行面對(duì)面交流，直接獲取信息，了解實(shí)際情況，通過(guò)這種方式監(jiān)事會(huì)能夠深入了解企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的問(wèn)題、人員工作狀態(tài)等，從而實(shí)現(xiàn)有效的監(jiān)督和測(cè)評(píng)。D選項(xiàng)檢查與調(diào)研，檢查是監(jiān)事會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)賬目、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行詳細(xì)審查，調(diào)研則是對(duì)企業(yè)所處市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)發(fā)展趨勢(shì)等進(jìn)行研究，這兩者都有助于監(jiān)事會(huì)全面、準(zhǔn)確地掌握企業(yè)情況，進(jìn)而開(kāi)展監(jiān)督和測(cè)評(píng)工作。A選項(xiàng)列席會(huì)議，通常只是讓監(jiān)事會(huì)成員有機(jī)會(huì)了解會(huì)議內(nèi)容，但這并不等同于進(jìn)行了有效的監(jiān)督和測(cè)評(píng)工作，列席會(huì)議獲取的信息相對(duì)有限，難以全面評(píng)估企業(yè)狀況。C選項(xiàng)調(diào)閱文件，雖然能獲取一定資料，但文件可能存在不全面或不能反映實(shí)時(shí)情況的問(wèn)題，僅靠調(diào)閱文件不足以完成監(jiān)督和測(cè)評(píng)。E選項(xiàng)監(jiān)督測(cè)評(píng)是監(jiān)事會(huì)的工作目標(biāo)和行為統(tǒng)稱(chēng)，并非監(jiān)督和測(cè)評(píng)的具體方式。4、商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中確定的（）確定資本需求。

A.當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓

B.當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)水平

C.未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃

D.未來(lái)盈利模式

E.發(fā)展戰(zhàn)略

【答案】：AC

【解析】商業(yè)銀行確定資本需求，需要綜合考量多方面因素。當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓反映了銀行在當(dāng)前時(shí)刻面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的具體狀況，包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的具體特征和分布情況。銀行基于當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓來(lái)確定資本需求，能夠確保有足夠的資本來(lái)覆蓋現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)敞口，維持銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。所以當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓是確定資本需求的重要依據(jù)之一。未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃體現(xiàn)了銀行對(duì)未來(lái)一段時(shí)間業(yè)務(wù)發(fā)展的方向、規(guī)模和結(jié)構(gòu)的安排。不同的業(yè)務(wù)規(guī)劃會(huì)帶來(lái)不同的風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)水平，例如拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域可能會(huì)引入新的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。銀行根據(jù)未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃確定資本需求，能夠?yàn)槲磥?lái)業(yè)務(wù)的開(kāi)展提供充足的資本支持，保障業(yè)務(wù)的順利推進(jìn)和風(fēng)險(xiǎn)的有效管理。而當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)水平只是一個(gè)靜態(tài)的對(duì)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)程度的度量，沒(méi)有像風(fēng)險(xiǎn)輪廓那樣全面反映風(fēng)險(xiǎn)的具體構(gòu)成等特征，相對(duì)而言不能單獨(dú)作為確定資本需求的依據(jù)。未來(lái)盈利模式主要側(cè)重于銀行的盈利途徑和方式，雖然盈利狀況會(huì)影響銀行的資本補(bǔ)充能力，但它并非直接決定資本需求的關(guān)鍵因素。發(fā)展戰(zhàn)略是一個(gè)較為宏觀的概念，比較寬泛，缺乏具體的風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)指向，不能像當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓和未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃那樣直接用于確定資本需求。因此，商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程中確定的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓和未來(lái)業(yè)務(wù)規(guī)劃確定資本需求，答案選AC。5、從銀行自身的角度來(lái)看，有效的信息披露機(jī)制（）。

A.保持充足的資本水平

B.明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具

C.提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

D.促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)

E.提高了銀行信息的透明度

【答案】：ACD

【解析】從銀行自身角度來(lái)看，逐一分析各點(diǎn)：A項(xiàng)：有效的信息披露機(jī)制能夠使銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露自身的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息，從而促使銀行保持充足的資本水平，以應(yīng)對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)和滿(mǎn)足監(jiān)管要求，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：信息披露要求銀行對(duì)自身的資本和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的評(píng)估和管理，這有助于提升銀行自身資本管理和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促使銀行更好地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)：通過(guò)信息披露，銀行的資金分配和風(fēng)險(xiǎn)管理情況將接受市場(chǎng)的監(jiān)督和評(píng)估，這會(huì)促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)，提高資源配置效率和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，該項(xiàng)正確。B項(xiàng)：明確市場(chǎng)約束作為資本監(jiān)管的有效工具，這主要是從監(jiān)管層面而言的，并非從銀行自身角度來(lái)看信息披露機(jī)制的作用，該項(xiàng)不符合題意。E項(xiàng)：提高銀行信息的透明度是信息披露機(jī)制的外在表現(xiàn)和結(jié)果，并非從銀行自身角度出發(fā)的有效作用，題干問(wèn)的是從銀行自身角度，該項(xiàng)不符合。綜上，答案選ACD。6、下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容，說(shuō)法正確的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)該以當(dāng)前和未來(lái)潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)兩方面為重點(diǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包括事前識(shí)別和事后識(shí)別

C.電子銀行業(yè)務(wù)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，但客戶(hù)資金被盜／交易故障次數(shù)異常增多屬于系統(tǒng)缺陷造成的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件

D.在引進(jìn)新產(chǎn)品、采取新程序和系統(tǒng)之前，須對(duì)其潛在操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)識(shí)別

E.借助因果分析模型，只能對(duì)重要業(yè)務(wù)崗位和流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別相關(guān)內(nèi)容的正誤判斷。A項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別重點(diǎn)應(yīng)涵蓋當(dāng)前和未來(lái)潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)兩方面。因?yàn)橹挥腥婵紤]當(dāng)前已存在和未來(lái)可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，才能更有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防控，做好相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法包含事前識(shí)別和事后識(shí)別。事前識(shí)別可在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前采取預(yù)防措施，事后識(shí)別能總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，二者都是操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要方式，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：電子銀行業(yè)務(wù)規(guī)?？?/p>