2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險(xiǎn)管理模擬試題第一部分單選題(50題)1、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測

B.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

C.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測

D.風(fēng)險(xiǎn)限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測、控制。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定合理的風(fēng)險(xiǎn)限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測是持續(xù)對風(fēng)險(xiǎn)暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對比和跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否超出限額，以便采取措施。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)限額控制是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露接近或超過限額時(shí)，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖等，確保風(fēng)險(xiǎn)在可承受范圍內(nèi)。而A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)限額預(yù)測并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對未來風(fēng)險(xiǎn)限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理中直接對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險(xiǎn)限額管理環(huán)節(jié)的是A。2、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性

C.推動處置機(jī)制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性、推動處置機(jī)制建設(shè)。A選項(xiàng)“提高損失吸收能力”，這是增強(qiáng)銀行應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項(xiàng)“提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性”，有效且高強(qiáng)度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運(yùn)營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項(xiàng)“推動處置機(jī)制建設(shè)”，完善的處置機(jī)制有助于在銀行出現(xiàn)問題時(shí)平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項(xiàng)“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。3、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風(fēng)險(xiǎn)管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)集中于前臺交易、中臺風(fēng)險(xiǎn)管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實(shí)際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)；中臺風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)責(zé)對交易過程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴(yán)重后果。而評級授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對客戶信用狀況進(jìn)行評估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，所以答案選C。"4、（）是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。

A.資產(chǎn)流動性

B.負(fù)債流動性

C.資本流動性

D.表外流動性

【答案】：B

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同流動性概念的理解。A項(xiàng)，資產(chǎn)流動性是指銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下銷售出去，即銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，并非是通過負(fù)債工具獲得資金的能力，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金的能力。題干描述的正是負(fù)債流動性的定義，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，資本流動性并非商業(yè)銀行流動性相關(guān)的常見概念，與題干內(nèi)容無關(guān)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權(quán)、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，它不是通過負(fù)債工具獲得資金，和題干中描述的內(nèi)容不相符，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。5、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。

A.流動性風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A項(xiàng)，流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部環(huán)境變化，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，其來源與內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部政治、經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來源，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。6、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于（）

A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)分散

D.風(fēng)險(xiǎn)對沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風(fēng)險(xiǎn)管理方法的判斷。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評級低于乙，意味著甲的違約風(fēng)險(xiǎn)相對較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定更高的貸款利率，就是通過提高價(jià)格（貸款利率）的方式，對可能承受的甲的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，該項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，如擔(dān)保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項(xiàng)不符合。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行對沖操作。題干中不存在對沖風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)操作，因此該項(xiàng)也不符合。綜上，答案是A。7、商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

A.員工的必要知識不足

B.業(yè)務(wù)流程無效

C.一般配套設(shè)備不完善

D.外部欺詐

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷所包含的風(fēng)險(xiǎn)類別。商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，是指由于信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)員工的必要知識不足，這主要涉及人員素質(zhì)和培訓(xùn)方面的問題，并非系統(tǒng)缺陷所涵蓋的內(nèi)容，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)業(yè)務(wù)流程無效，它更多地與業(yè)務(wù)操作流程的合理性和有效性相關(guān)，不屬于系統(tǒng)缺陷的范疇，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)一般配套設(shè)備不完善，符合系統(tǒng)缺陷包含信息科技系統(tǒng)和配套設(shè)備方面的風(fēng)險(xiǎn)這一表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)外部欺詐是來自銀行外部的非法行為導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，與系統(tǒng)本身的缺陷沒有直接關(guān)系，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選C。8、在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，（）對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.高級管理層

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的相關(guān)知識。A項(xiàng)：董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，對銀行的經(jīng)營和管理負(fù)有最終責(zé)任，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面，董事會要確保銀行建立并實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，承擔(dān)最終責(zé)任，所以A項(xiàng)正確。B項(xiàng)：監(jiān)事會主要負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行職責(zé)的情況，對風(fēng)險(xiǎn)管理并不承擔(dān)最終責(zé)任，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)：高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，組織開展各項(xiàng)具體的經(jīng)營管理活動，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面執(zhí)行相關(guān)政策，但并非承擔(dān)最終責(zé)任，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)管理部門則是具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理的日常工作，制定和執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)程序和措施，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供支持，但不是承擔(dān)最終責(zé)任的主體，故D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選A。9、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報(bào)告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報(bào)告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項(xiàng)，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時(shí)遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項(xiàng)，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項(xiàng)，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級劃分制度是對客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和劃分，這兩項(xiàng)制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。10、缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時(shí)，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對利率變動更為敏感。當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來的收益增加幅度相對較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒那么大，這就會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場利率上升時(shí)凈利息收入上升的說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)市場利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯(cuò)誤。所以正確答案是D。11、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

B.對于不擅長的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

C.對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通過經(jīng)濟(jì)資本配置實(shí)現(xiàn)方式的理解。A選項(xiàng)，在金融風(fēng)險(xiǎn)管理中，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終確實(shí)會表現(xiàn)為信用限額和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額。通過設(shè)定這些業(yè)務(wù)限額，可以對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，對于不擅長的業(yè)務(wù)，如果設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，這意味著基本上是完全回避該業(yè)務(wù)，而不是通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避強(qiáng)調(diào)的是在可承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行資本配置以管理風(fēng)險(xiǎn)，而不是直接拒絕業(yè)務(wù)，該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)，對于不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是合理的。這是在根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和戰(zhàn)略，對這類業(yè)務(wù)進(jìn)行有針對性的風(fēng)險(xiǎn)控制和資本投入，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配需要依據(jù)董事會確定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來確定。董事會作為企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，其制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好是企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要指導(dǎo)，據(jù)此進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配能夠確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與整體戰(zhàn)略目標(biāo)相一致，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選B。12、核心一級資本工具的合格標(biāo)準(zhǔn)之一：商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，核心一級資本的清償順序排在（）。

A.普通股股東之前，一般債權(quán)人之后

B.所有其他融資工具之后

C.優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后

D.存款人之后，一般債權(quán)人之前

【答案】：B

【解析】核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，它在銀行清償順序中的位置至關(guān)重要。當(dāng)商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，需按照一定的先后順序?qū)Ω黝悅鶆?wù)進(jìn)行清償。首先，一般債權(quán)人是在銀行正常經(jīng)營過程中提供了資金或其他形式債權(quán)的主體，他們的債權(quán)具有優(yōu)先受償性，因?yàn)檫@是基于正常的商業(yè)信貸關(guān)系。而存款人作為銀行資金的主要提供者，其權(quán)益也受到較高的保護(hù)，在破產(chǎn)清算時(shí)通常會優(yōu)先得到保障。其次，優(yōu)先股股東雖然在分配順序上優(yōu)先于普通股股東，但相比一般債權(quán)人和存款人，其清償順序靠后。而普通股股東是銀行的最終所有者，他們承擔(dān)了銀行經(jīng)營的最高風(fēng)險(xiǎn)，所以在破產(chǎn)清算時(shí)，他們的清償順序是最后一位。核心一級資本要保證在所有其他融資工具之后獲得清償，這樣才能確保在銀行面臨破產(chǎn)清算時(shí)，先保障其他相對優(yōu)先級更高的債權(quán)人、存款人的利益，維持金融市場的穩(wěn)定和公平。A中說核心一級資本的清償順序排在普通股股東之前，一般債權(quán)人之后，這不符合其作為最核心資本應(yīng)在最后清償?shù)脑瓌t。C提到排在優(yōu)先股股東之前，一般債權(quán)人之后也不正確，因?yàn)楹诵囊患壻Y本的清償順序應(yīng)更靠后。D表示排在存款人之后，一般債權(quán)人之前，同樣不符合核心一級資本在所有其他融資工具之后清償?shù)囊?。正確答案是B，即商業(yè)銀行進(jìn)入破產(chǎn)清算程序時(shí)，核心一級資本的清償順序排在所有其他融資工具之后。13、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要通過（）來實(shí)現(xiàn)。

A.減少經(jīng)濟(jì)資本配置

B.降低風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.設(shè)定止損限額

【答案】：A

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險(xiǎn)的策略。A選項(xiàng)，減少經(jīng)濟(jì)資本配置是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的主要方式。經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理需要，基于歷史數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型計(jì)算得出的用于抵御非預(yù)期損失的資本。當(dāng)銀行減少對某一業(yè)務(wù)或市場的經(jīng)濟(jì)資本配置時(shí)，就意味著減少了在該業(yè)務(wù)或市場上承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力和意愿，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。B選項(xiàng)，降低風(fēng)險(xiǎn)暴露是一種風(fēng)險(xiǎn)控制的手段，它側(cè)重于在已經(jīng)參與的業(yè)務(wù)中采取措施減少可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，但并沒有完全拒絕或退出該業(yè)務(wù)，不屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)通過一定的方式（如保險(xiǎn)、金融衍生品等）轉(zhuǎn)移給其他主體，而不是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行仍然參與相關(guān)業(yè)務(wù)，只是風(fēng)險(xiǎn)的承受主體發(fā)生了變化。D選項(xiàng)，設(shè)定止損限額是一種風(fēng)險(xiǎn)控制措施，用于限制損失的程度，但它并不意味著銀行拒絕或退出業(yè)務(wù)，而是在業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中對損失進(jìn)行控制，同樣不屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。綜上，正確答案是A。14、銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的（）?！?/p>

A.各項(xiàng)貸款總額

B.各項(xiàng)存款總額

C.現(xiàn)金寸頭

D.超額備付金寸頭

【答案】：D

【解析】銀行體系的流動性主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行整體在中央銀行的超額備付金寸頭。超額備付金寸頭是指商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金賬戶上超過法定準(zhǔn)備金的那部分存款，它反映了銀行可隨時(shí)用于支付和清算的資金能力，是銀行體系流動性的重要體現(xiàn)。A選項(xiàng)，各項(xiàng)貸款總額是商業(yè)銀行對客戶發(fā)放貸款的總和，它體現(xiàn)的是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，與銀行體系的流動性并無直接關(guān)聯(lián)。B選項(xiàng)，各項(xiàng)存款總額是商業(yè)銀行吸收客戶存款的總和，雖然存款是銀行資金的重要來源，但它并不等同于銀行在中央銀行可隨時(shí)動用的流動性資金。C選項(xiàng)，現(xiàn)金寸頭強(qiáng)調(diào)的是銀行持有的現(xiàn)金數(shù)量，這只是銀行流動性的一部分，且該表述不如超額備付金寸頭全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)銀行體系在中央銀行層面的流動性狀況。綜上，本題應(yīng)選D。15、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨(dú)立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立存在，而是會相互產(chǎn)生影響。A選項(xiàng)“相互排斥、互不共存”錯(cuò)誤，這些風(fēng)險(xiǎn)在實(shí)際情況中是可以同時(shí)存在的。B選項(xiàng)“相互獨(dú)立、互不影響”也不符合實(shí)際，各類風(fēng)險(xiǎn)之間往往存在千絲萬縷的聯(lián)系。D選項(xiàng)“沒有關(guān)系”明顯錯(cuò)誤。而C選項(xiàng)“交叉存在、互相作用”準(zhǔn)確描述了聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，即它們之間會相互影響、相互作用，可能一種風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)會引發(fā)或加劇其他風(fēng)險(xiǎn)。所以本題正確答案是C。"16、以下不是集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的是（）。

A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額

B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信限額的參考值

C.分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額

【答案】：D

【解析】集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”具體內(nèi)容如下：首先，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針以及集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額，此即A所述情況；其次，按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信限額的參考值，對應(yīng)B；最后，分析各個(gè)授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額，也就是C。而D描述的使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信限額范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用限額，這并非集團(tuán)客戶授信限額管理“三步走”的內(nèi)容。所以答案選D。"17、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"18、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對客戶的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評級模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。19、下列是期限錯(cuò)配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長期存款去支持長期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯(cuò)配的原因。期限錯(cuò)配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動性和風(fēng)險(xiǎn)，不會出現(xiàn)期限錯(cuò)配的問題。B選項(xiàng)，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運(yùn)作邏輯，通常是存款作為資金來源，用于發(fā)放貸款，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，銀行用長期存款去支持長期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯(cuò)配。D選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持長期的貸款，短期存款需要在較短時(shí)間內(nèi)償還給存款人，而長期貸款則在較長時(shí)間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時(shí)，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因?yàn)殚L期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯(cuò)配問題，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。20、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場波動的風(fēng)險(xiǎn)，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時(shí)準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價(jià)值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，需要頻繁地重估其市值。A選項(xiàng)，每年重估一次市值，時(shí)間間隔過長。在這一年的時(shí)間里，市場行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值與賬面價(jià)值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時(shí)捕捉市場風(fēng)險(xiǎn)，不能滿足商業(yè)銀行對交易頭寸風(fēng)險(xiǎn)管理的及時(shí)性要求，所以A選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時(shí)掌握交易賬簿頭寸在市場中的最新價(jià)值。市場行情每日都在變動，每日重估可以讓銀行及時(shí)根據(jù)頭寸價(jià)值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)銀行對交易賬簿頭寸市值重估的及時(shí)性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個(gè)月內(nèi)市場可能會出現(xiàn)較大的波動，不能及時(shí)反映頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變化，不利于銀行及時(shí)采取應(yīng)對措施，所以C選項(xiàng)不合適。D選項(xiàng)，每季重估一次市值，時(shí)間間隔更久，市場信息的時(shí)效性更差。在一個(gè)季度的時(shí)間里，市場環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價(jià)值可能已經(jīng)與賬面價(jià)值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供及時(shí)有效的依據(jù)，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。21、當(dāng)用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。

A.承兌匯票

B.一般未使用的信用卡授信額度

C.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目

D.與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目

【答案】：C

【解析】本題主要考查用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)不同項(xiàng)目的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)情況。A項(xiàng)，承兌匯票在計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)并非最低。承兌匯票存在一定的信用風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)承兌人無法按時(shí)兌付時(shí)，銀行等金融機(jī)構(gòu)將面臨損失，所以它有相對應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，且不是最低的。B項(xiàng)，一般未使用的信用卡授信額度也有其相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。雖然客戶尚未使用該額度，但存在未來使用并違約的可能性，所以也會有一定的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)，并非最低。C項(xiàng)，與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項(xiàng)目，通常具有一定的自償性，基于貿(mào)易背景的這類項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)相對其他一些或有項(xiàng)目較低。因此，在使用權(quán)重法計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)最低，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，與交易直接相關(guān)的或有項(xiàng)目同樣存在信用風(fēng)險(xiǎn)。這類項(xiàng)目往往和特定的交易行為掛鉤，交易過程中可能出現(xiàn)的違約、市場波動等情況都會帶來風(fēng)險(xiǎn)，所以其信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)也不是最低的。綜上，答案選C。22、在商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額的概念。A選項(xiàng)，交易對手限額是指對與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來的客戶或交易對手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險(xiǎn)的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下保持充足的資本，并非直接針對國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)，避免因該國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，期限限額是對不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，與某國家或地區(qū)敞口的持有量控制無關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。23、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項(xiàng)：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點(diǎn)，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項(xiàng)恰當(dāng)。B項(xiàng)：從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。C項(xiàng)：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時(shí)可以進(jìn)行一定的風(fēng)險(xiǎn)評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響，該項(xiàng)表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項(xiàng)：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，能夠幫助商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項(xiàng)恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。24、關(guān)于非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關(guān)系說法不正確的是(?)。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補(bǔ)充

B.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導(dǎo)作用

C.現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量

D.通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果?

【答案】：D

【解析】該題考查非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督的關(guān)系。A選項(xiàng)，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是相互補(bǔ)充的關(guān)系。非現(xiàn)場監(jiān)管可以通過收集和分析各種數(shù)據(jù)信息，對監(jiān)管對象的整體情況進(jìn)行宏觀把握和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測；而現(xiàn)場檢查則可以深入實(shí)地，對監(jiān)管對象的實(shí)際經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制等進(jìn)行詳細(xì)檢查，二者相互補(bǔ)充，能更全面、準(zhǔn)確地了解監(jiān)管對象的情況，該說法正確。B選項(xiàng)，非現(xiàn)場監(jiān)管能夠?yàn)楝F(xiàn)場檢查提供指導(dǎo)。通過非現(xiàn)場監(jiān)管收集和分析的數(shù)據(jù)、發(fā)現(xiàn)的異常情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)等，可以為現(xiàn)場檢查確定重點(diǎn)檢查領(lǐng)域、檢查方向和檢查內(nèi)容，使現(xiàn)場檢查更具針對性和有效性，該說法正確。C選項(xiàng)，現(xiàn)場檢查結(jié)果有助于提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。現(xiàn)場檢查可以獲取到非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的實(shí)際情況和問題，這些信息反饋到非現(xiàn)場監(jiān)管中，可以進(jìn)一步完善非現(xiàn)場監(jiān)管的指標(biāo)體系、分析方法等，從而提高非現(xiàn)場監(jiān)管的準(zhǔn)確性和有效性，該說法正確。D選項(xiàng)，一般是通過現(xiàn)場檢查來驗(yàn)證和補(bǔ)充非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，而不是通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果?，F(xiàn)場檢查是實(shí)地的、直接的檢查方式，其結(jié)果具有較高的可靠性和真實(shí)性，通常以現(xiàn)場檢查結(jié)果為重要依據(jù)來判斷監(jiān)管對象的實(shí)際情況，而非用非現(xiàn)場檢查去修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果，該說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。25、（）是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.間接國別風(fēng)險(xiǎn)

B.宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】該題主要考查對不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)間接國別風(fēng)險(xiǎn)是指某一國家經(jīng)濟(jì)、政治或社會狀況惡化，進(jìn)而影響他國借款人或債務(wù)人的還款能力和意愿。題干強(qiáng)調(diào)的是因外匯儲備不足或外匯管制無法獲得外匯償債，并非間接的他國狀況影響，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指宏觀經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退、危機(jī)、蕭條或過熱等情況給金融體系帶來的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中因外匯問題無法償還境外債務(wù)的描述不相符，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是指主權(quán)政府或其政府機(jī)構(gòu)未能履行其對他國金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)償還責(zé)任的可能性，側(cè)重于政府層面的違約，與題干描述的借款人或債務(wù)人因外匯問題無法償債不同，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外匯以償還其境外債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，與題目描述一致，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。26、當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時(shí)，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

B.以短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資

C.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

D.以長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資

【答案】：A

【解析】當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時(shí)，我們來分析各情況。A選項(xiàng)以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，長期負(fù)債意味著在較長時(shí)間內(nèi)，負(fù)債的成本是固定的，不會隨市場利率上升而增加。而短期資產(chǎn)可以較快收回資金，之后能以更高的市場利率進(jìn)行再投資，從而獲得更高收益，這種結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行有利；B選項(xiàng)以短期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資，短期負(fù)債需要在短期內(nèi)償還，在市場利率上升的情況下，再次融資時(shí)負(fù)債成本會增加，而長期資產(chǎn)收益在短期內(nèi)難以大幅提升，會使銀行面臨成本上升和收益不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變，無法適應(yīng)市場利率上升的變化，不能有效利用利率上升帶來的投資機(jī)會，也難以規(guī)避成本增加的風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)以長期負(fù)債為長期資產(chǎn)融資，雖然長期負(fù)債成本固定，但長期資產(chǎn)的收益也相對固定，不能靈活地根據(jù)市場利率上升調(diào)整資產(chǎn)配置以獲取更多收益。所以最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是以長期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資，答案選A。"27、下列風(fēng)險(xiǎn)都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.流動性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)通常會給商業(yè)銀行帶來一定損失，但一般不會直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)更多地影響銀行的長期發(fā)展和競爭力，通常也不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項(xiàng)，流動性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性風(fēng)險(xiǎn)，無法按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動性風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。28、下列不屬于單幣種敞口頭寸的是()。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠(yuǎn)期凈敞El頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】：C

【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸以及期權(quán)敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)即期凈敞口頭寸是即期外匯買賣形成的敞口頭寸；B選項(xiàng)遠(yuǎn)期凈敞口頭寸是遠(yuǎn)期外匯交易形成的敞口頭寸；D選項(xiàng)期權(quán)敞口頭寸是期權(quán)交易產(chǎn)生的敞口頭寸。而C選項(xiàng)總敞口頭寸是指各種貨幣敞口頭寸相加的總和，它不是單幣種敞口頭寸的具體類別。所以不屬于單幣種敞口頭寸的是總敞口頭寸，答案選C。"29、下列關(guān)于市場約束的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營

B.監(jiān)管部門是市場約束的核心

C.市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題主要考查對市場約束相關(guān)知識的理解。A項(xiàng)：市場約束能夠促使銀行在市場環(huán)境的監(jiān)督和壓力下，更加注重自身的穩(wěn)健經(jīng)營，以避免因經(jīng)營不善而遭受市場的負(fù)面評價(jià)和損失，所以市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：監(jiān)管部門在市場約束中處于核心地位，其通過制定監(jiān)管政策、進(jìn)行監(jiān)督檢查等手段，引導(dǎo)和規(guī)范市場主體的行為，確保市場約束機(jī)制有效發(fā)揮作用，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：市場約束機(jī)制的有效實(shí)現(xiàn)需要一系列配套制度的支持，如信息披露制度、法律法規(guī)等，這些配套制度能夠?yàn)槭袌黾s束提供必要的基礎(chǔ)和保障，確保市場參與者能夠獲取準(zhǔn)確的信息并依據(jù)相關(guān)規(guī)則進(jìn)行合理決策。因此，市場約束機(jī)制若沒有一系列配套制度是無法實(shí)現(xiàn)的，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：股東作為銀行的所有者，擁有對銀行的部分控制權(quán)。股東通過行使權(quán)利，如投票權(quán)、分紅權(quán)等，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行改善治理，提高經(jīng)營效率和質(zhì)量，從而實(shí)現(xiàn)對銀行的市場約束，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是C。30、最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配情況是（）。

A.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致

B.部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致

C.將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長

D.將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短

【答案】：C

【解析】在資產(chǎn)負(fù)債管理中，期限錯(cuò)配是一個(gè)重要概念。對于這道題，我們來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)提到部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在到期時(shí)間上不一致，雖然到期時(shí)間不一致是期限錯(cuò)配的一種表現(xiàn)，但這種表述過于寬泛，沒有具體指出常見的錯(cuò)配形式，所以A選項(xiàng)不符合最常見的情況。B選項(xiàng)指出部分資產(chǎn)與某些負(fù)債在持有時(shí)間上不一致，持有時(shí)間和到期時(shí)間并非同一概念，且這不是資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配常見的核心表現(xiàn)形式，故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)將大量短期借款用于長期貸款，也就是借短貸長，這是在金融領(lǐng)域中非常常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況。短期借款期限較短，需要在短期內(nèi)償還，而長期貸款期限長，資金回籠慢，這種期限上的不匹配容易導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn)等問題，所以借短貸長是最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配表現(xiàn)，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短，在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動中，這種情況相對較少，因?yàn)殚L期借款成本通常較高，用于短期貸款可能不經(jīng)濟(jì)，不符合常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。31、下列（）不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》

D.《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項(xiàng)《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對貸款的相關(guān)事宜進(jìn)行規(guī)范，與信用風(fēng)險(xiǎn)的管理緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中發(fā)揮著重要作用。B選項(xiàng)《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)，對不良資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)測和考核，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險(xiǎn)問題，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的制度指引。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是金融市場風(fēng)險(xiǎn)的一種，并非針對信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，所以它不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項(xiàng)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團(tuán)貸款涉及到多個(gè)貸款人對同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。32、在操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，并分別示出對應(yīng)的資本，然后加總九類產(chǎn)品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計(jì)量法

C.基本指標(biāo)法

D.內(nèi)部評級法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的相關(guān)知識。對于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量，存在多種方法，下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)法：此方法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系數(shù)，分別計(jì)算出對應(yīng)的資本，最后加總九類產(chǎn)品線的資本，從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求，故A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)高級計(jì)量法：它是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的按產(chǎn)品線劃分及計(jì)算的方法，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)基本指標(biāo)法：是以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險(xiǎn)的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險(xiǎn)資本的方法，與題干中按產(chǎn)品線劃分及相關(guān)計(jì)算方式不符，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)內(nèi)部評級法：是商業(yè)銀行用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求的方法，并非用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。33、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)(可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn))比率維持在（）以上。

A.15％

B.20％

C.25％

D.30％

【答案】：A

【解析】本題考查香港金融管理局對商業(yè)銀行一級流動資產(chǎn)比率的建議標(biāo)準(zhǔn)。香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)）比率維持在15％以上，所以應(yīng)選A。"34、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當(dāng)程度。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進(jìn)而改進(jìn)自身服務(wù)，這對維護(hù)聲譽(yù)具有積極意義，所以該項(xiàng)描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運(yùn)營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風(fēng)險(xiǎn)信息并加以處理，可有效降低聲譽(yù)受損的可能性，該項(xiàng)描述合理。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行難以準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應(yīng)等，這些因素復(fù)雜多變且難以精確預(yù)估，所以該項(xiàng)描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠?yàn)殂y行指出運(yùn)營中的潛在問題，幫助銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽(yù)受損，該項(xiàng)描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。35、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的作用說法正確的是（）。

A.幫助董事會及高級管理層保護(hù)他們的機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)

B.該職能向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證

C.有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線

D.對于基金金融產(chǎn)品(如債券、貸款)而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值

【答案】：D

【解析】A選項(xiàng)，幫助董事會及高級管理層保護(hù)機(jī)構(gòu)及聲譽(yù)并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，所以A說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，向董事會和高級管理層提供有關(guān)銀行的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和治理體系的質(zhì)量和效力的獨(dú)立保證，這通常是內(nèi)部審計(jì)等職能的作用，并非信用風(fēng)險(xiǎn)的作用，因此B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，有效的內(nèi)部審計(jì)職能構(gòu)成內(nèi)部控制系統(tǒng)中的第三道防線，此內(nèi)容描述的是內(nèi)部審計(jì)在內(nèi)部控制系統(tǒng)中的定位，與信用風(fēng)險(xiǎn)的作用無關(guān)，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對于基金金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值。當(dāng)債務(wù)人完全違約時(shí)，債權(quán)人損失的上限就是債務(wù)的全部賬面價(jià)值，該說法正確。綜上，正確答案是D。36、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億元，若所有借款人的違約概率都是2%，違約回收率為30%，則該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來求解該商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即預(yù)期違約時(shí)的信貸資產(chǎn)總額，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目所給條件已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億元，即違約風(fēng)險(xiǎn)暴露\(EAD=300\)億元；所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（億元）綜上，答案是B。37、20世紀(jì)70年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生階段。A選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)通過對資產(chǎn)的選擇和組合來實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制，該階段主要關(guān)注資產(chǎn)的安全性和流動性，重點(diǎn)在于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。B選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式側(cè)重于通過主動負(fù)債來滿足資金需求和擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，主要是在負(fù)債方面進(jìn)行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論的產(chǎn)生沒有直接關(guān)聯(lián)。C選項(xiàng)，20世紀(jì)70年代，隨著金融市場環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提升，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，該模式強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)和負(fù)債的綜合管理，將資產(chǎn)和負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調(diào)管理，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是一種更為綜合和全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個(gè)層面、各種類型的風(fēng)險(xiǎn)，是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后進(jìn)一步發(fā)展而來的，并非資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。38、在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，流動性儲備的最主要形式是分級流動性儲備體系，其中二級流動性儲備一般配置（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.國債

C.超額備付金

D.票據(jù)

【答案】：B

【解析】在國內(nèi)商業(yè)銀行的管理中，分級流動性儲備體系是流動性儲備的最主要形式。各級流動性儲備都有其特定的配置資產(chǎn)。A選項(xiàng)庫存現(xiàn)金，它是商業(yè)銀行流動性最強(qiáng)的資產(chǎn)，能隨時(shí)用于支付，但它通常屬于一級流動性儲備，用于滿足銀行日常的、最基本的資金支付需求，所以A選項(xiàng)不符合二級流動性儲備的配置。B選項(xiàng)國債，國債具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動性較強(qiáng)的特點(diǎn)。二級流動性儲備主要是為了滿足銀行在短期內(nèi)可能出現(xiàn)的資金流動性需求，國債可以在市場上較為容易地變現(xiàn)，以應(yīng)對資金的臨時(shí)短缺，因此二級流動性儲備一般會配置國債，故B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)超額備付金，是商業(yè)銀行在中央銀行存款賬戶上超過法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，它同樣主要作為一級流動性儲備，以保證銀行資金的充分流動性和支付能力，C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)票據(jù)，雖然票據(jù)也具有一定的流動性，但相較于國債，其市場交易的活躍度和變現(xiàn)的便利性相對較弱，并且在商業(yè)銀行的流動性儲備體系中，票據(jù)一般不作為二級流動性儲備的主要配置資產(chǎn)，D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選B。39、下列關(guān)于客戶信用評級與債項(xiàng)評級的說法，正確的是（）。

A.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人可能有不同的客戶信用評級

B.在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項(xiàng)評級

C.客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評級

D.債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率?

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對客戶信用評級和債項(xiàng)評級概念的理解。A選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的客戶信用評級是唯一的，因?yàn)榭蛻粜庞迷u級是對債務(wù)人整體信用狀況的評估，不會出現(xiàn)同一債務(wù)人有不同的客戶信用評級情況，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，在某一時(shí)點(diǎn)，同一債務(wù)人的不同交易可能由于交易的性質(zhì)、擔(dān)保情況、還款優(yōu)先順序等每筆交易自身特點(diǎn)不同，而會有不同的債項(xiàng)評級，所以B正確。C選項(xiàng)，客戶信用評級是對客戶整體的信用狀況進(jìn)行評估，并非主要針對客戶的每筆具體債項(xiàng)進(jìn)行評級，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率，而不是假設(shè)客戶尚未違約，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。40、關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容是指（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況

B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測量的頻度

C.逾期的定義

D.不良貸款的定義

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容。A.操作風(fēng)險(xiǎn)情況屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露的內(nèi)容，操作風(fēng)險(xiǎn)涉及銀行在運(yùn)營過程中由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)，對操作風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行披露有助于讓相關(guān)方了解銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)正確。B.銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)測量的頻度，主要是關(guān)于銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)方面，與操作風(fēng)險(xiǎn)的定性信息披露無關(guān)，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。C.逾期的定義通常是在信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)領(lǐng)域提及，用于界定貸款等業(yè)務(wù)中款項(xiàng)超過規(guī)定還款期限的情況，并非操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露的內(nèi)容，該項(xiàng)錯(cuò)誤。D.不良貸款的定義也是與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的概念，用于明確哪些貸款屬于質(zhì)量不佳、可能存在損失的情況，不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)定性信息披露范圍，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。41、采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

【答案】：A

【解析】采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，對于商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級債務(wù)工具，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定為100％。B選項(xiàng)20％、C選項(xiàng)0％以及D選項(xiàng)50％均不符合相關(guān)規(guī)定。所以本題正確答案是A。"42、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中的系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為（?）。

A.5%

B.1%

C.6%

D.8%?

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%，故應(yīng)選B。"43、在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法中，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.8%

B.12%

C.18%

D.15%

【答案】：D

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)法里，不同的商業(yè)銀行產(chǎn)品線對應(yīng)著不同的β值。對于“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線，其對應(yīng)的β值為15%，因此正確答案是D。"44、商業(yè)銀行對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，應(yīng)以評估借款人的（）為核心

A.盈利能力

B.還款記錄

C.還款意愿

D.還款能力

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類時(shí)，核心考量因素應(yīng)是借款人的還款能力。還款能力是判斷借款人是否能夠按時(shí)足額償還貸款的關(guān)鍵指標(biāo)。盈利能力雖然在一定程度上有助于還款，但盈利能力并不直接等同于還款能力，企業(yè)可能盈利但由于資金周轉(zhuǎn)等問題無法及時(shí)還款，A排除；還款記錄是以往還款情況的體現(xiàn)，能為評估提供參考，但它不能完全代表未來的還款能力，B排除；還款意愿固然重要，但僅有還款意愿而沒有實(shí)際的還款能力，貸款仍可能面臨風(fēng)險(xiǎn)，C排除。所以應(yīng)以評估借款人的還款能力為核心來進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，答案選D。"45、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。46、下列明顯不應(yīng)被列入商業(yè)銀行交易賬簿的頭寸是（??）。

A.買入10億元人民幣金融債

B.代客購匯100萬美元

C.為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有的期貨合約

D.買入1億美元美國國債

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。A選項(xiàng)，買入10億元人民幣金融債，這是銀行主動進(jìn)行的金融資產(chǎn)投資行為，可在市場上自由交易，屬于交易賬簿頭寸。B選項(xiàng)，代客購匯100萬美元，銀行在代客業(yè)務(wù)中形成的外匯頭寸，可根據(jù)市場情況進(jìn)行交易調(diào)整，屬于交易賬簿頭寸。C選項(xiàng)，該期貨合約是為對沖1000萬美元貸款的匯率風(fēng)險(xiǎn)而持有，目的是套期保值，并非是為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)而持有的自由交易頭寸，不應(yīng)列入交易賬簿，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，買入1億美元美國國債，是銀行的一種投資行為，國債可在市場上自由買賣，屬于交易賬簿頭寸。綜上，答案選C。47、不良資產(chǎn)／貸款率等于()。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產(chǎn)貸款率的計(jì)算是將特定類型不良貸款總和與各項(xiàng)貸款作比再乘以100%。次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計(jì)算不良資產(chǎn)貸款率時(shí)，應(yīng)將這三類貸款數(shù)額相加，然后除以各項(xiàng)貸款數(shù)額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產(chǎn)／貸款率等于(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100％。而B、C、D中對三類不良貸款的計(jì)算關(guān)系使用錯(cuò)誤，不能準(zhǔn)確得出不良資產(chǎn)貸款率。"48、（）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。

A.股東大會和董事會

B.董事會和監(jiān)事會

C.高級管理層和股東大會

D.董事會和高級管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關(guān)的制定主體需明確各主體職能。董事會是銀行的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會制定的戰(zhàn)略細(xì)化并組織實(shí)施，二者共同負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來發(fā)展提供行動指南。A中股東大會是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事和審議批準(zhǔn)重大事項(xiàng)等，一般不直接負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會是監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動，不負(fù)責(zé)戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施，但股東大會不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應(yīng)選D。49、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看．商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專家判斷法的說法正確的是（）。

A.專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問題是缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素

D.專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評估中專家判斷法的特點(diǎn)，對各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴的是高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問題并非缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：信用評分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專家系統(tǒng)，專家系統(tǒng)是依靠專家的主觀判斷來評估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營能力等）以及與市場有關(guān)的因素（如市場利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專家的判斷差異可能帶來更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對較小，該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。50、下列不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素的是（）。

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】該題是要找出不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)外部因素的選項(xiàng)。首先分析A，外部欺詐是外部人員通過各種非法手段騙取銀行資金等，會給商業(yè)銀行帶來操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。接著看B，自然災(zāi)害如地震、洪水等會對商業(yè)銀行的物理設(shè)施、數(shù)據(jù)等造成破壞，影響銀行正常運(yùn)營，屬于外部因素。再看C，行業(yè)競爭激烈雖然會給商業(yè)銀行帶來一定壓力，但它主要是影響銀行的市場地位、盈利能力等方面，并非直接造成操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素，所以該項(xiàng)符合題意。最后看D，交通事故可能會影響銀行員工的出勤、業(yè)務(wù)運(yùn)輸?shù)龋瑥亩鴮︺y行操作產(chǎn)生影響，屬于外部因素。綜上所述，答案選C。第二部分多選題(30題)1、下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的有（）

A.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-1的資產(chǎn)

B.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0.5的資產(chǎn)

C.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)

D.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為1的資產(chǎn)

E.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)

【答案】：ABC

【解析】投資組合能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果，關(guān)鍵在于資產(chǎn)收益率之間的相關(guān)性。當(dāng)資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)在-1到1之間且不等于1時(shí)，投資組合就可以分散風(fēng)險(xiǎn)。A中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-1，表明這兩種資產(chǎn)的收益變動完全相反。一種資產(chǎn)收益上升時(shí)，另一種資產(chǎn)收益必然下降，這樣的組合能最大程度地分散風(fēng)險(xiǎn)，所以該投資組合能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。B中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為0.5，介于-1和1之間且不等于1，意味著兩種資產(chǎn)收益存在一定正相關(guān)，但并非完全同步變化，所以投資組合可以分散部分風(fēng)險(xiǎn)，能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。C中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5，表明兩種資產(chǎn)收益呈一定的負(fù)相關(guān)，即一種資產(chǎn)收益上升時(shí)，另一種資產(chǎn)收益有下降趨勢，這種組合也能起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。D中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為1，說明兩種資產(chǎn)的收益變動完全同步，一種資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，另一種資產(chǎn)也會同幅度上升或下降，無法通過組合來分散風(fēng)險(xiǎn)，不能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果。E中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)雖然為0，理論上表示兩種資產(chǎn)收益沒有線性關(guān)系，但題干答案未選此項(xiàng)，可能出題者認(rèn)為在實(shí)際中單純相關(guān)系數(shù)為0不一定能有效分散風(fēng)險(xiǎn)或者綜合其他因素不將其作為能產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的情況。綜上，能夠產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)分散效果的是ABC。2、良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會責(zé)任感

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下面對可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的情況逐一分析：A：內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮。內(nèi)控缺失會使得銀行內(nèi)部管理混亂，違規(guī)案件不斷出現(xiàn)，這會嚴(yán)重?fù)p害銀行在公眾心中的形象和信譽(yù)。利益相關(guān)方如客戶、投資者等會對銀行的安全性和可靠性產(chǎn)生質(zhì)疑，進(jìn)而引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。B：違反用工法。違反用工法會引發(fā)一系列內(nèi)部和外部問題，如員工不滿、勞動糾紛曝光等。這些負(fù)面事件傳播出去，會讓外界認(rèn)為銀行管理不善、不尊重員工權(quán)益，從而對銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響。C：缺乏經(jīng)營特色。在競爭激烈的金融市場中，缺乏經(jīng)營特色會使銀行難以在眾多競爭對手中脫穎而出，客戶可能認(rèn)為該銀行沒有獨(dú)特的價(jià)值和優(yōu)勢，逐漸失去對其的關(guān)注和信任，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)。D：金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷。金融產(chǎn)品和服務(wù)是銀行與客戶直接接觸的重要方面，如果存在嚴(yán)重缺陷，會給客戶帶來損失或不便，客戶會對銀行的專業(yè)性和服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)生不滿，這種負(fù)面評價(jià)一旦傳播，將嚴(yán)重?fù)p害銀行聲譽(yù)。E：缺乏社會責(zé)任感并非一定會引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。雖然具有社會責(zé)任感有助于提升銀行的聲譽(yù)，但缺乏社會責(zé)任感并不必然導(dǎo)致直接的、明顯的聲譽(yù)損害，不像前面ABCD項(xiàng)那樣與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)有直接且緊密的聯(lián)系。綜上所述，答案選ABCD。3、在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤的主要原因有()。

A.財(cái)會制度不完善

B.管理流程不清晰

C.財(cái)會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷

D.結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲

E.文件／合同缺陷

【答案】：ABC"

【解析】引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤指在財(cái)會業(yè)務(wù)中出現(xiàn)錯(cuò)誤。A選項(xiàng)，財(cái)會制度不完善會導(dǎo)致財(cái)務(wù)工作缺乏明確規(guī)范和準(zhǔn)則，容易引發(fā)財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤；B選項(xiàng)，管理流程不清晰會使財(cái)務(wù)工作在執(zhí)行過程中產(chǎn)生混亂，分工不明確、工作銜接不暢等問題都可能引發(fā)財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤；C選項(xiàng)，財(cái)會系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，比如系統(tǒng)功能不完善、數(shù)據(jù)處理不準(zhǔn)確等，會直接影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的記錄、核算等工作，從而引發(fā)財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤。而D選項(xiàng)結(jié)算／支付系統(tǒng)延遲主要影響資金的結(jié)算和支付及時(shí)性，并非直接引起財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤；E選項(xiàng)文件／合同缺陷更多影響的是合同管理和相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性等方面，與財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤的關(guān)聯(lián)性不大。所以引起財(cái)務(wù)／會計(jì)錯(cuò)誤的主要原因是ABC。"4、銀行監(jiān)管中，采取市場準(zhǔn)入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)

B.維護(hù)國有商業(yè)銀行的利益

C.保護(hù)存款者的利益

D.維護(hù)銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系

【答案】：CD

【解析】市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，其目的在于保障金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展。C選項(xiàng)正確，存款者是銀行資金的重要提供者，保護(hù)存款者的利益是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一。通過市場準(zhǔn)入，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以篩選出符合條件的銀行，確保其具備良好的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和財(cái)務(wù)狀況，從而降低存款者面臨的風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款者的資金安全。D選項(xiàng)正確，良好的銀行市場秩序是金融體系穩(wěn)定運(yùn)行的基礎(chǔ)。實(shí)施市場準(zhǔn)入，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以制定嚴(yán)格的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和條件，防止不符合要求的機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場，避免過度競爭和不正當(dāng)競爭，維護(hù)銀行市場的公平、有序競爭環(huán)境。A選項(xiàng)錯(cuò)誤，市場準(zhǔn)入主要關(guān)注的是金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的資格和條件，防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)并非市場準(zhǔn)入的主要目的，其更多涉及外匯管理和資本流動監(jiān)管等方面的政策措施。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，銀行監(jiān)管是為了維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定和公共利益，而不是為了特定國有商業(yè)銀行的利益。市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)基于公平、公正、公開的原則，對所有符合條件的銀行一視同仁。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，雖然在一定程度上，市場準(zhǔn)入可以確保注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系，但這并不是市場準(zhǔn)入的最主要目的。市場準(zhǔn)入更強(qiáng)調(diào)從整體上保護(hù)存款者利益和維護(hù)銀行市場秩序。綜上，答案選CD。""5、關(guān)于《核心原則》要求達(dá)到的目的，下列說法正確的有（）。

A.評價(jià)管理層的能力

B.評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

C.評估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

D.評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況

E.商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況

【答案】：ABCD"

【解析】《核心原則》旨在全面、系統(tǒng)地對商業(yè)銀行進(jìn)行綜合評估。A選項(xiàng)，評價(jià)管理層的能力，管理層的能力對于商業(yè)銀行的決策、運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)管理起著關(guān)鍵作用，是評估銀行整體狀況的重要方面。B選項(xiàng)，評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營的保障，能幫助銀行識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)，所以對其進(jìn)行評價(jià)是符合《核心原則》目的的。C選項(xiàng)，評估其從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性，精確的報(bào)告能為監(jiān)管者和相關(guān)方提供準(zhǔn)確的信息，有助于做出正確的決策和評估銀行的實(shí)際情況。D選項(xiàng)，評價(jià)商業(yè)銀行總體經(jīng)營情況，這是綜合考量銀行在市場中的競爭力、盈利能力、資產(chǎn)質(zhì)量等多方面表現(xiàn)，是《核心原則》的重要目標(biāo)之一。而E選項(xiàng)，商業(yè)銀行遵守有關(guān)合規(guī)經(jīng)營的情況，《核心原則》主要側(cè)重于對銀行經(jīng)營管理各方面的評估以保障金融穩(wěn)定和安全等，并非單純強(qiáng)調(diào)合規(guī)情況，所以不選E。綜上所述，正確答案為ABCD。"6、以下各項(xiàng)中屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素的有（）。

A.缺乏必要的流程

B.依賴手工錄入

C.設(shè)計(jì)不完善

D.管理信息不準(zhǔn)確

E.項(xiàng)目資金不足

【答案】：BD

【解析】本題可根據(jù)銀行內(nèi)部流程中流程無效因素的定義，對各選項(xiàng)逐一分析。首先，銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素通常是指那些導(dǎo)致流程無法有效運(yùn)行、效率低下或存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的因素。接下來，分析各內(nèi)容：-A選項(xiàng)“缺乏必要的流程”，這更多的是流程缺失的問題，而不是流程無效，缺乏必要流程可能會導(dǎo)致業(yè)務(wù)無法開展，但它并不屬于流程本身運(yùn)行過程中的無效因素。-B選項(xiàng)“依賴手工錄入”，手工錄入存在效率低、易出錯(cuò)等問題，會嚴(yán)重影響流程的運(yùn)行效率和準(zhǔn)確性，屬于流程無效因素。例如手工錄入數(shù)據(jù)時(shí)，可能會出現(xiàn)錄入錯(cuò)誤，進(jìn)而影響后續(xù)的業(yè)務(wù)處理。-C選項(xiàng)“設(shè)計(jì)不完善”，設(shè)計(jì)不完善涵蓋的范圍較廣，它不一定直接導(dǎo)致流程無效，可能只是流程在設(shè)計(jì)上存在改進(jìn)空間，但不一定馬上就會使流程無法有效運(yùn)行。-D選項(xiàng)“管理信息不準(zhǔn)確”，準(zhǔn)確的管理信息是流程有效運(yùn)行的重要基礎(chǔ)，如果管理信息不準(zhǔn)確，會導(dǎo)致決策失誤、流程執(zhí)行偏差等問題，從而使流程無效。比如不準(zhǔn)確的客戶信息可能導(dǎo)致貸款審批流程出現(xiàn)錯(cuò)誤。-E選項(xiàng)“項(xiàng)目資金不足”，項(xiàng)目資金不足主要涉及到資源層面的問題，與流程本身的有效性并無直接關(guān)聯(lián)，它可能會影響項(xiàng)目的推進(jìn)，但不是流程無效的內(nèi)在因素。綜上，屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素的是依賴手工錄入和管理信息不準(zhǔn)確，答案選BD。7、下列各項(xiàng)屬于國別風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：AC

【解析】國別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。一個(gè)國家政治局勢不穩(wěn)定，如發(fā)生政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭、政治沖突等情況，可能會對外國投資者或債權(quán)人的利益造成損害，影響到跨國業(yè)務(wù)的正常開展，所以政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國別風(fēng)險(xiǎn)。貨幣風(fēng)險(xiǎn)也屬于國別風(fēng)險(xiǎn)。不同國家的貨幣匯率波動會給跨國交易帶來不確定性。當(dāng)匯率發(fā)生不利變動時(shí)，持有該國貨幣的金融機(jī)構(gòu)或投資者可能面臨資產(chǎn)價(jià)值縮水、債務(wù)負(fù)擔(dān)加重等損失，這種由于貨幣因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)與國家的經(jīng)濟(jì)和金融狀況密切相關(guān)，是國別風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對手未能履行合同約定的義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，它更多地關(guān)注交易對手個(gè)體的信用狀況，并非是因國家整體層面的因素導(dǎo)致，所以不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，與一個(gè)國家的政治、經(jīng)濟(jì)等宏觀層面的國別因素關(guān)聯(lián)不大，不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)范圍較寬泛，單純說經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)不能直接等同于國別風(fēng)險(xiǎn)，這里沒有明確指向國家層面的特定經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)類型，所以不能將其判定為國別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選AC。8、以下屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架步驟的有（）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.風(fēng)險(xiǎn)評估

C.規(guī)劃監(jiān)管行動

D.準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查

E.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場檢查并確定評級

【答案】：ABCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架具有一系列重要步驟。了解機(jī)構(gòu)是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)，只有全面了解機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)營模式、組織結(jié)構(gòu)等基本情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作提供準(zhǔn)確的依據(jù)，A是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架步驟之一。風(fēng)險(xiǎn)評估是關(guān)鍵環(huán)