2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理基礎(chǔ)試題庫第一部分單選題(50題)1、初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B

【解析】這道題考查初次使用高級計量法的商業(yè)銀行可使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的年期。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，所以答案選B。A選項4年期不符合規(guī)定；C選項2年期也不符合要求；D選項1年期同樣不正確。"2、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.衍生產(chǎn)品由于信用風(fēng)險造成的損失不大，潛在風(fēng)險可以忽略不計

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失?

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.對大多數(shù)銀行而言，最大、最明顯的信用風(fēng)險來源是貸款，而非存款。存款是銀行的資金來源，本身并不直接產(chǎn)生信用風(fēng)險，貸款業(yè)務(wù)中，借款人可能違約從而使銀行面臨信用風(fēng)險，所以A錯誤。B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中。表外業(yè)務(wù)雖然不直接反映在資產(chǎn)負債表中，但一旦交易對手違約，銀行同樣可能遭受損失，所以B錯誤。C.衍生產(chǎn)品的信用風(fēng)險不容忽視，雖然有時由于信用風(fēng)險造成的損失看似不大，但潛在風(fēng)險可能會隨著市場情況和交易對手的變化而迅速放大，甚至引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險，所以不能忽略不計，C錯誤。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降意味著其違約可能性增加，這可能會導(dǎo)致相關(guān)資產(chǎn)價值下降，進而給投資組合帶來損失，所以D正確。綜上，正確答案是D。3、下列關(guān)于風(fēng)險遷徙類指標的說法，不正確的是（）。

A.該指標是一個靜態(tài)指標

B.該指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C.該指標衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度

D.該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

【答案】：A

【解析】本題可通過對各選項逐一分析來確定答案。A選項，風(fēng)險遷徙類指標是動態(tài)指標，它反映的是資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的情況，并非靜態(tài)指標，所以A說法不正確。B選項，風(fēng)險遷徙類指標表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，該表述準確，它能夠直觀體現(xiàn)資產(chǎn)質(zhì)量在不同時期的變動情況。C選項，風(fēng)險遷徙類指標衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，通過該類指標可以清晰看到商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的變化方向和程度，進而了解其面臨的風(fēng)險狀況。D選項，風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，這是風(fēng)險遷徙類指標的常見分類方式，用于分別衡量正常貸款和不良貸款的質(zhì)量變化情況。本題要求選擇說法不正確的，因此答案是A。4、下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部欺詐事件”類別的是（）。

A.第三方故意騙取財產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險中“外部欺詐事件”類別的相關(guān)知識。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。A項第三方故意騙取財產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類別。B項第三方故意搶劫財產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類別。C項故意騙取、盜用財產(chǎn)，題干強調(diào)的是商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“外部欺詐事件”，而該項未明確是第三方，有可能是銀行內(nèi)部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類別。D項偽造要件，這是常見的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類別。綜上，答案選C。5、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預(yù)期流動性余缺的計算公式為：預(yù)期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。6、在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對象主要是銀行間投資人或特定機構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場定位所決定的。A選項金融機構(gòu)、企業(yè)年金等表述過于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項個人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風(fēng)險特征等不太適合個人投資者廣泛參與。C選項符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場的特定對象。所以正確答案是D。7、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估大致經(jīng)歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險評估的發(fā)展進程中，主要經(jīng)歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標進行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險，相較于專家判斷法更加客觀和標準化。違約概率模型則是信用風(fēng)險評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險管理提供了更科學(xué)、精準的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準確；B選項評級模型并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。8、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部審計獨立性的理解。A選項說法錯誤。A表述的內(nèi)容是客觀性的要求，客觀性要求內(nèi)部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上，而非獨立性的要求。B選項，獨立性是指內(nèi)部審計活動獨立于他們所審查的活動之外，這確保了內(nèi)部審計能夠以客觀公正的態(tài)度開展工作，該說法正確。C選項，內(nèi)部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的相對獨立性，這樣能使其有效履行審計職責(zé)，減少外界干擾，該說法正確。D選項，審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作，這符合獨立性的內(nèi)涵，該說法正確。綜上，答案選A。9、在巴塞爾協(xié)議Ⅲ中，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征的資本是()。

A.二級資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.股東資本

【答案】：C

【解析】本題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中不同類型資本的特征。巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行資本分為核心一級資本、其他一級資本和二級資本。A項，二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在存款人、一般債權(quán)人之后，股權(quán)資本之前，不具有永久性且清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以A項錯誤。B項，其他一級資本是非累積性的、永久性的、不帶有利率跳升及其他贖回條款，本金和收益都應(yīng)在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具，但其清償順序并非排在所有其他融資工具之后，所以B項錯誤。C項，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特征，符合題干描述，所以C項正確。D項，股東資本是股東向公司投入的資本，概念較為寬泛，不是巴塞爾協(xié)議Ⅲ中對資本的劃分類型，所以D項錯誤。綜上，答案選C。10、（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險分析方法的特點。A，歷史模擬法是運用當前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，并據(jù)此計算VaR值。它并不假定風(fēng)險因素的變化服從特定分布，而是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬未來，所以A不符合題意。B，方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。所以B符合題意。C，壓力測試法是指將整個金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，測試該金融機構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。它并非基于風(fēng)險因素服從特定分布來進行分析，所以C不符合題意。D，蒙特卡羅模擬法是一種通過隨機變量的統(tǒng)計試驗、隨機模擬來估計數(shù)學(xué)模型或系統(tǒng)參數(shù)的數(shù)值計算方法。它是利用隨機數(shù)進行模擬，并非假定風(fēng)險因素服從特定分布后通過歷史數(shù)據(jù)分析來估計方差-協(xié)方差等，所以D不符合題意。綜上，答案選B。11、（）應(yīng)當確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件，準確評估和報告聲譽風(fēng)險管理政策的遵守情況，正確識別和審核早期預(yù)警指標，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當?shù)母M措施。

A.董事會

B.高級管理層

C.董事會和高級管理層

D.內(nèi)部審計部門

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理中不同主體職責(zé)的了解。A選項董事會主要負責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽風(fēng)險管理政策和戰(zhàn)略等宏觀層面的職責(zé)，并非直接確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件等具體操作層面的工作，所以A錯誤。B選項高級管理層負責(zé)執(zhí)行董事會批準的聲譽風(fēng)險管理政策，應(yīng)當確保商業(yè)銀行能夠充分識別和及時處理可能導(dǎo)致聲譽風(fēng)險的事件，準確評估和報告聲譽風(fēng)險管理政策的遵守情況，正確識別和審核早期預(yù)警指標，在發(fā)生未遵守操作規(guī)程的情況下采取適當?shù)母M措施，所以B正確。C選項董事會側(cè)重于決策層面，高級管理層側(cè)重于執(zhí)行層面，題干描述的是高級管理層的職責(zé)，并非董事會和高級管理層共同的職責(zé)，所以C錯誤。D選項內(nèi)部審計部門主要負責(zé)對商業(yè)銀行聲譽風(fēng)險管理體系進行審計和監(jiān)督等工作，并非負責(zé)題干中所描述的具體操作事項，所以D錯誤。綜上，本題正確答案選B。12、下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（）。

A.負責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任

B.負責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險

C.及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況

D.負責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理的職責(zé)。A：承擔(dān)對市場風(fēng)險管理最終責(zé)任的是董事會，而非高級管理層，該項表述錯誤。B：高級管理層負責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源，以有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，確保銀行能夠及時應(yīng)對各種市場變化，該項表述正確。C：高級管理層需要及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況，以便根據(jù)實際情況調(diào)整風(fēng)險管理策略，保證銀行的穩(wěn)健運營，該項表述正確。D：高級管理層負責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程，確保相關(guān)措施的有效落實，該項表述正確。本題要求選擇表述錯誤的，答案是A。13、（）可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計和預(yù)測的違約概率與實際違約概率的對比情況，可用于對商業(yè)銀行信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，受樣本、時間等因素影響較大，具有一定的隨機性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)，A選項正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對信用風(fēng)險計量模型事后檢驗以及不適合做內(nèi)部評級直接依據(jù)的指標，B選項錯誤。貸款不良率是指金融機構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險狀況，不是用于信用風(fēng)險計量模型事后檢驗，也不是內(nèi)部評級的直接依據(jù)，C選項錯誤。違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評級法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評級的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗，D選項錯誤。綜上，正確答案是A。14、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴重的金融危機，大量富人和中產(chǎn)階級基于對阿根廷前途的擔(dān)憂紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴格的資本凍結(jié)措施，包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明（）的變動引發(fā)了國別風(fēng)險。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對引發(fā)國別風(fēng)險因素的理解。A選項，主權(quán)違約是指一個國家不能履行其債務(wù)義務(wù)，通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況，而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合。B選項，銀行業(yè)危機一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動性嚴重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象，題干中沒有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機的關(guān)鍵特征，故B項不正確。C選項，轉(zhuǎn)移事件指的是個人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外等情況，題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件，并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施，進而加劇社會動蕩，引發(fā)了國別風(fēng)險，所以C項正確。D選項，政治動蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況，題干重點在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟行為引發(fā)的一系列后果，并非政治層面的直接動蕩引發(fā)國別風(fēng)險，所以D項不合適。綜上，正確答案選C。15、某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本。若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5％，則本年度電子行業(yè)資本分配的限額為（）億元。

A.30

B.300

C.50

D.250

【答案】：B

【解析】本題可先計算出本年度可供分配的資本總額，再結(jié)合電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重，從而得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額。-**步驟一：計算本年度可供分配的資本總額**已知上年度期末可供分配的資本為\(5000\)億元，計劃本年度注入\(1000\)億元新資本。那么本年度可供分配的資本總額等于上年度期末可供分配的資本加上本年度注入的新資本，即\(5000+1000=6000\)億元。-**步驟二：計算本年度電子行業(yè)資本分配的限額**已知本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為\(5\%\)，根據(jù)“資本分配限額\(=\)可供分配的資本總額\(\times\)某行業(yè)資本分配權(quán)重”，可得出本年度電子行業(yè)資本分配的限額為\(6000\times5\%=300\)億元。綜上，答案是B。16、新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的（）和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

A.風(fēng)險事件

B.風(fēng)險特點

C.業(yè)務(wù)特點

D.風(fēng)險類型

【答案】：D

【解析】新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中的重要工作。其核心在于結(jié)合產(chǎn)品線相關(guān)內(nèi)容，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別并查找風(fēng)險原因。A選項風(fēng)險事件是風(fēng)險發(fā)生后的具體表現(xiàn)形式，是已經(jīng)出現(xiàn)的情況，并不是在研發(fā)和投產(chǎn)過程中用于識別潛在風(fēng)險的依據(jù)，故A不符合。B選項風(fēng)險特點側(cè)重于描述風(fēng)險本身的特性，如可能性、損失程度等，但它需要基于一定的風(fēng)險類型來體現(xiàn)，單獨的風(fēng)險特點缺乏明確指向性，不能作為識別潛在風(fēng)險的關(guān)鍵結(jié)合要素，故B不正確。C選項業(yè)務(wù)特點主要關(guān)注業(yè)務(wù)的操作流程、服務(wù)對象、盈利模式等方面，雖然與業(yè)務(wù)相關(guān)，但沒有直接體現(xiàn)風(fēng)險層面的信息，難以直接用于全面分析和識別潛在風(fēng)險事項或因素，故C不合適。D選項風(fēng)險類型涵蓋了不同種類的風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等。在新產(chǎn)品／業(yè)務(wù)研發(fā)和投產(chǎn)過程中，結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，能夠有針對性地對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析和識別，從而找出風(fēng)險原因，因此D正確。綜上，本題應(yīng)選D。17、下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法．正確的是（）。

A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。

B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降不會給投資組合帶來損失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項：A.對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源，而不是“并不是”，A錯誤。B.信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯誤。C.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視，此說法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降會給投資組合帶來損失，而非“不會”，D錯誤。綜上，正確答案是C。18、下列不屬于風(fēng)險水平類指標的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險指標

C.市場風(fēng)險指標

D.流動性風(fēng)險指標

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險水平類指標的范疇。風(fēng)險水平類指標主要是衡量各類風(fēng)險狀況的指標。B選項信用風(fēng)險指標，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險水平的，屬于風(fēng)險水平類指標。C選項市場風(fēng)險指標，用于衡量市場因素變動帶來的風(fēng)險水平，是風(fēng)險水平類指標的重要組成部分。D選項流動性風(fēng)險指標，是對流動性方面風(fēng)險水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險水平類指標。而A選項正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險水平，不屬于風(fēng)險水平類指標。綜上，答案選A。19、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。逐一分析各內(nèi)容，A選項法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險；B選項戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與利益相關(guān)方的負面評價無關(guān)；C選項聲譽風(fēng)險是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風(fēng)險，符合題意；D選項操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，和利益相關(guān)方負面評價不相關(guān)。"20、金融穩(wěn)定理事會于（）提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

【答案】：A

【解析】金融穩(wěn)定理事會于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到G20領(lǐng)導(dǎo)人峰會的批準，因此正確答案是A。"21、在選擇數(shù)據(jù)中心的地理位置時，不屬于環(huán)境威脅的是（）。

A.是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)

B.危險或有害設(shè)施

C.繁忙或主要公路

D.繁華的商務(wù)中心區(qū)

【答案】：D

【解析】在選擇數(shù)據(jù)中心地理位置時，主要考慮的環(huán)境威脅通常與可能對數(shù)據(jù)中心的安全和穩(wěn)定運行造成不利影響的因素相關(guān)。A選項，自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)可能會發(fā)生如地震、洪水、颶風(fēng)等自然災(zāi)害，這些災(zāi)害一旦發(fā)生，極有可能對數(shù)據(jù)中心的硬件設(shè)施造成嚴重破壞，影響數(shù)據(jù)中心的正常運行，所以是否接近自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)屬于環(huán)境威脅因素。B選項，危險或有害設(shè)施（如化工廠、加油站等）可能會因發(fā)生泄漏、爆炸等事故，對數(shù)據(jù)中心產(chǎn)生直接或間接的危害，影響數(shù)據(jù)中心的安全性，故危險或有害設(shè)施屬于環(huán)境威脅因素。C選項，繁忙或主要公路車流量大，可能會存在交通事故、道路施工等情況，這些情況可能會導(dǎo)致交通擁堵，影響數(shù)據(jù)中心設(shè)備的運輸和維護，甚至可能會因車輛碰撞等意外對數(shù)據(jù)中心造成損害，因此繁忙或主要公路屬于環(huán)境威脅因素。D選項，繁華的商務(wù)中心區(qū)主要是商業(yè)活動集中的區(qū)域，一般不存在對數(shù)據(jù)中心造成直接威脅的因素，如自然災(zāi)害、危險有害設(shè)施及交通帶來的潛在危害等，所以繁華的商務(wù)中心區(qū)不屬于環(huán)境威脅因素。綜上，答案選D。22、商業(yè)銀行為了更好的管理流動性風(fēng)險，下列最不恰當?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>

A.盡可能提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性

B.建立多層次的流動性屏障

C.通過金融市場控制風(fēng)險

D.提高流動性管理的預(yù)見性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行管理流動性風(fēng)險的恰當做法。A項，商業(yè)銀行應(yīng)盡可能提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性。資產(chǎn)的流動性越高，在需要資金時可迅速變現(xiàn)以滿足流動性需求；負債的穩(wěn)定性越高，意味著資金來源較為可靠，不會突然大量流失。而該項說提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性，說法錯誤，所以該項是最不恰當?shù)淖龇ā項，建立多層次的流動性屏障有助于商業(yè)銀行在不同層面應(yīng)對流動性風(fēng)險，當一層屏障無法滿足流動性需求時，其他層次的屏障可以發(fā)揮作用，增強銀行整體的流動性保障能力，是恰當?shù)淖龇?。C項，通過金融市場控制風(fēng)險，例如利用金融市場進行資金的調(diào)劑、開展套期保值等業(yè)務(wù)，可以幫助商業(yè)銀行更好地管理流動性風(fēng)險，是合理的做法。D項，提高流動性管理的預(yù)見性能夠讓商業(yè)銀行提前做好應(yīng)對流動性風(fēng)險的準備，及時調(diào)整資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，采取有效的措施來防范風(fēng)險，是很有必要的做法。綜上，答案選A。23、2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于（）年前達到峰值，努力爭?。ǎ┠陮崿F(xiàn)碳中和。

A.2030，2060

B.2020，2050

C.2030，2050

D.2020，2060

【答案】：A

【解析】2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年實現(xiàn)碳中和。這是我國基于推動構(gòu)建人類命運共同體的責(zé)任擔(dān)當和實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在要求作出的重大戰(zhàn)略決策。因此正確答案選A。"24、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術(shù)的是（）。

A.期望法

B.方差一協(xié)方差法

C.歷史模擬法

D.蒙特卡洛模擬法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算VaR值的模型技術(shù)。VaR（ValueatRisk）即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的潛在最大損失。B選項方差-協(xié)方差法是假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常是正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)計算出風(fēng)險因素的方差和協(xié)方差，進而計算出投資組合的VaR值。它是一種較為傳統(tǒng)且常用的計算VaR值的方法。C選項歷史模擬法是基于歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況。該方法直接利用過去一段時間內(nèi)的資產(chǎn)價格變化數(shù)據(jù)，通過重新排列這些數(shù)據(jù)來構(gòu)建未來可能的價格路徑，從而計算出VaR值。這種方法不需要對市場因子的統(tǒng)計分布進行假設(shè)，能夠較好地反映市場的實際波動情況。D選項蒙特卡洛模擬法是一種通過隨機模擬市場因子的變化，來計算投資組合VaR值的方法。它通過建立數(shù)學(xué)模型，對市場因子的未來變化進行大量的隨機模擬，然后根據(jù)模擬結(jié)果計算出投資組合在不同情況下的價值變化，進而確定VaR值。蒙特卡洛模擬法可以處理非線性、非正態(tài)分布等復(fù)雜的情況，具有較強的靈活性和適應(yīng)性。而A選項期望法并不是用來計算VaR值的模型技術(shù)。綜上，本題答案選A。25、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5%；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產(chǎn)品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產(chǎn)品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。對于銀行理財產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預(yù)期收益率的計算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預(yù)期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。26、甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，則甲方案的風(fēng)險與乙方案的風(fēng)險相比（）。

A.無法確定

B.相等

C.較小

D.較大

【答案】：D

【解析】在投資領(lǐng)域，標準差是衡量風(fēng)險的一個重要指標。當兩個投資方案的預(yù)期收益相同時，標準差越大，意味著該方案的實際收益偏離預(yù)期收益的可能性就越大，也就代表著風(fēng)險越大。在本題中，甲投資方案的標準差比乙投資方案的標準差大，且甲、乙兩方案的預(yù)期收益相同，所以甲方案的風(fēng)險較大，應(yīng)選D。"27、假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上述風(fēng)險債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險中性定價原理來計算風(fēng)險債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險中性定價原理公式在風(fēng)險中性的世界里，無風(fēng)險利率應(yīng)滿足：無風(fēng)險債券的期望收益等于風(fēng)險債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無風(fēng)險債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險中性定價原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對等式進行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。28、近年來，行為風(fēng)險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟體的日益重視，下列不屬于行為風(fēng)險事件的是（）

A.會計處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個人信息

D.誤導(dǎo)性廣告

【答案】：A

【解析】近年來，行為風(fēng)險管理受全球主要經(jīng)濟體高度關(guān)注。對本題各選項分析如下：A.會計處理差值，通常是在會計核算過程中由于計算、記錄等技術(shù)層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當行為對相關(guān)方造成損害或違反規(guī)則等行為風(fēng)險情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢或利用對方劣勢，違背公平原則進行交易，損害交易相對方利益，屬于行為風(fēng)險事件。C.泄露客戶個人信息侵犯了客戶的隱私權(quán)益，會給客戶帶來潛在風(fēng)險，是明顯的行為風(fēng)險事件。D.誤導(dǎo)性廣告通過虛假或引人誤解的內(nèi)容誘導(dǎo)消費者，損害消費者權(quán)益，屬于行為風(fēng)險事件。綜上，不屬于行為風(fēng)險事件的是A。29、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預(yù)期損失率是指預(yù)期損失與資產(chǎn)風(fēng)險暴露的百分比。本題中已知預(yù)期損失為3億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，根據(jù)預(yù)期損失率的計算公式：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"30、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行可以通過技術(shù)性的風(fēng)險參數(shù)對戰(zhàn)略風(fēng)險進行量化

B.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當定期全面評估商業(yè)銀行的愿景，短期目標以及長期目標

C.商業(yè)銀行正確識別來自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?/p>

D.商業(yè)銀行“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進行逐一分析來判斷其表述是否恰當。A項：戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險通常涉及銀行的愿景、目標、戰(zhàn)略規(guī)劃等較為宏觀和定性的方面，很難通過技術(shù)性的風(fēng)險參數(shù)進行量化，該項表述不恰當。B項：有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當定期全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目標以及長期目標。通過定期評估，可以確保銀行的戰(zhàn)略方向與內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，及時發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略中存在的問題并進行調(diào)整，使銀行的經(jīng)營活動始終朝著正確的方向前進，該項表述恰當。C項：商業(yè)銀行正確識別來自內(nèi)外部的戰(zhàn)略風(fēng)險，有助于其提前預(yù)判可能面臨的挑戰(zhàn)和機遇，從而將經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?。例如，識別到外部市場的潛在需求或競爭威脅后，銀行可以主動調(diào)整戰(zhàn)略，開發(fā)新的產(chǎn)品或服務(wù)，增強自身競爭力，該項表述恰當。D項：商業(yè)銀行“重前臺，輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風(fēng)險。前臺業(yè)務(wù)直接面向客戶，通常更容易看到短期的業(yè)績和收益，而后臺業(yè)務(wù)如風(fēng)險管理、運營支持等雖然不直接創(chuàng)造收入，但對銀行的穩(wěn)健運營至關(guān)重要。如果忽視后臺建設(shè)，可能會導(dǎo)致風(fēng)險管理不到位、運營效率低下等問題，長期積累下來會對銀行的戰(zhàn)略發(fā)展造成嚴重影響，該項表述恰當。綜上，最不恰當?shù)谋硎鍪茿。31、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測試的說法中最不恰當?shù)囊豁検牵ǎ?/p>

A.銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測試應(yīng)確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險

D.銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

【答案】：B

【解析】該題正確答案為B。A項說法恰當，銀行根據(jù)經(jīng)濟形勢變化建立定期評估、更新壓力測試方法的機制是很有必要的。經(jīng)濟形勢處于動態(tài)變化中，定期評估和更新壓力測試方法，能使銀行的壓力測試更貼合實際情況，及時反映新的風(fēng)險因素和經(jīng)濟狀況的變化，從而更準確地評估銀行在不同情況下的風(fēng)險承受能力，保障銀行的穩(wěn)健運營。B項說法不恰當，壓力測試既可以選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，也可以選擇單因素壓力變量開展測試，并非僅適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)，其選擇應(yīng)根據(jù)銀行的具體情況、測試目的等因素綜合確定。C項說法恰當，銀行所選擇的壓力測試確保所設(shè)計情景能有效傳導(dǎo)至各類實質(zhì)風(fēng)險，這是壓力測試的關(guān)鍵目標之一。只有這樣，壓力測試才能真正模擬出各種不利情況下銀行可能面臨的風(fēng)險，讓銀行提前做好應(yīng)對準備，避免風(fēng)險的爆發(fā)對銀行造成重大損失。D項說法恰當，銀行合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景，能夠全面涵蓋各種可能出現(xiàn)的情況。通過對不同嚴重程度壓力情景下銀行風(fēng)險狀況的評估，可以幫助銀行了解自身在不同壓力水平下的風(fēng)險承受能力，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，提高銀行應(yīng)對風(fēng)險的能力和穩(wěn)健性。32、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)問內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，其置信區(qū)間可以根據(jù)需要設(shè)定，該說法錯誤。B選項，壓力測試主要關(guān)注的是極端市場情形下的風(fēng)險，而非一般市場情形下精確的損失水平，此說法不正確。C選項，壓力測試是用于評估在極端不利的情況下，如市場崩潰、金融危機等異常市場條件下，投資組合可能遭受的潛在損失，而不是計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失，該選項表述錯誤。D選項，VaR值（風(fēng)險價值）反映了在一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計方法計算出來的，能夠給出在正常市場波動情況下的風(fēng)險估計。然而，它沒有考慮到極端事件的影響，即沒有說明極端損失。壓力測試則可以模擬各種極端情況，補充VaR值在這方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，該選項正確。綜上，答案選D。33、操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險．商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險之一，需要通過一定的資金安排來抵御其可能造成的損失。A選項，存款準備金是指金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款。它主要用于滿足流動性需求和調(diào)控貨幣供應(yīng)量，而非專門為抵御操作風(fēng)險損失而安排，所以A不正確。B選項，存款保險是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)向其提供財務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。這是為保護存款人利益、維護金融穩(wěn)定，并非用于抵御商業(yè)銀行自身操作風(fēng)險損失，所以B不正確。C選項，經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險的損失具有不確定性，經(jīng)濟資本可以作為商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險造成損失的安排，所以C正確。D選項，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本是否充足的指標，并非專門安排來抵御操作風(fēng)險損失的資金，所以D不正確。綜上，答案選C。34、基本指標法資本計算中，總收入為凈利息收入加凈非利息收入，（）。

A.扣除撥備和營業(yè)費用

B.扣除撥備，不扣除營業(yè)費用

C.不扣除撥備，也不扣除營業(yè)費用

D.不扣除撥備，扣除營業(yè)費用

【答案】：C

【解析】基本指標法資本計算里，總收入的計算規(guī)則是為凈利息收入加凈非利息收入。在這個計算過程中，既不扣除撥備，也不扣除營業(yè)費用。所以本題應(yīng)選C。"35、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標不包括（）。

A.金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標相關(guān)知識。A選項，金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機通常會波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險，屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標。B選項，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產(chǎn)品價格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會對整個行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負面影響，是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標之一。C選項，市場需求出現(xiàn)明顯下降，會使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫存積壓，進而影響企業(yè)的營收和利潤，導(dǎo)致整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標。D選項，行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標。綜上，答案選D。36、一認為，影響國家主權(quán)評級的因素不包括()。

A.實際匯率變量

B.通貨膨脹

C.違約史指標

D.人口增長率

【答案】：D

【解析】本題主要考查影響國家主權(quán)評級的因素。國家主權(quán)評級是對一個國家政府作為債務(wù)人履行償債責(zé)任的信用意愿與信用能力的評判。A選項實際匯率變量，實際匯率的變動會對一個國家的經(jīng)濟、貿(mào)易、國際收支等方面產(chǎn)生重要影響，進而影響國家的償債能力和信用狀況，因此是影響國家主權(quán)評級的因素之一。B選項通貨膨脹，通貨膨脹率的高低反映了一個國家的物價穩(wěn)定情況和貨幣政策的有效性。過高的通貨膨脹會削弱一國貨幣的購買力，影響經(jīng)濟的穩(wěn)定增長和財政狀況，從而影響國家主權(quán)評級。C選項違約史指標，一個國家過去的違約歷史是評估其信用風(fēng)險的重要依據(jù)。如果一個國家曾經(jīng)有過違約行為，那么在國際市場上投資者對其信心會下降，信用評級也會受到負面影響。D選項人口增長率，它主要反映的是人口數(shù)量的變化情況，與一個國家的債務(wù)償還能力和信用狀況并沒有直接的關(guān)聯(lián)，不是影響國家主權(quán)評級的因素。綜上，答案選D。37、金融資產(chǎn)的市場價值是指（）。

A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

【答案】：B

【解析】本題可通過分析各選項與金融資產(chǎn)市場價值的定義是否相符來進行解答。A項中，金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值，強調(diào)的是基于歷史成本記錄的價值，并非市場價值。市場價值是會隨市場情況而波動變化的，而歷史成本反映的賬面價值相對固定，不具有市場價值的動態(tài)特性，所以A項不符合金融資產(chǎn)市場價值的定義。B項，在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價值，此描述準確地體現(xiàn)了市場價值的核心要素，即基于公平交易、在特定評估時間（評估基準日）以及買賣雙方的自愿和理性決策等條件，符合金融資產(chǎn)市場價值的定義，所以B項正確。C項，交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值，表述較為寬泛，沒有明確界定時間點以及獲取價值的具體背景和前提，不像市場價值那樣有明確的評估基準日等要素，不能準確代表金融資產(chǎn)的市場價值，所以C項不正確。D項，對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值，這種描述更側(cè)重于交易賬戶頭寸的重估價值，范圍相對較窄，且重點在于重估過程，并非是對金融資產(chǎn)市場價值全面、準確的定義，所以D項不符合要求。綜上，本題正確答案是B。38、金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)逐漸應(yīng)用于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理，這屬于商業(yè)銀行()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

B.負債風(fēng)險管理模式階段

C.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段

D.全面風(fēng)險管理模式階段

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式階段的特點。A項：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)保持資產(chǎn)的流動性，通過加強資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估等方式來降低和防范風(fēng)險，此時還未將金融衍生產(chǎn)品、金融工程等專業(yè)技術(shù)應(yīng)用于風(fēng)險管理，所以A項不符合題意。B項：負債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行通過積極主動地負債，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單等方式來獲取資金，以滿足資產(chǎn)擴張的需求，主要側(cè)重于負債方面的管理，而非將金融衍生產(chǎn)品、金融工程用于風(fēng)險管理，所以B項不符合題意。C項：資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行強調(diào)對資產(chǎn)和負債的綜合管理，通過匹配資產(chǎn)和負債的期限、利率等，來實現(xiàn)風(fēng)險的控制和收益的最大化，但沒有突出金融衍生產(chǎn)品和金融工程等專業(yè)技術(shù)的應(yīng)用，所以C項不符合題意。D項：全面風(fēng)險管理模式階段，商業(yè)銀行將風(fēng)險管理的范圍擴展到涵蓋信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等各類風(fēng)險，并廣泛運用金融衍生產(chǎn)品、金融工程等一系列專業(yè)技術(shù)對風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測和控制，題干中描述的情況正符合全面風(fēng)險管理模式階段的特征，所以D項正確。綜上，答案選D。39、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對_________和_________的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；外部數(shù)據(jù)

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境；內(nèi)部控制因素

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要基于對特定數(shù)據(jù)的分析。逐一來看各選項：-A項，外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)范圍較窄，題干強調(diào)的定量分析不僅僅局限于操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)，故A項錯誤。-B項，內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身的操作風(fēng)險狀況，外部數(shù)據(jù)則可提供更廣泛的市場環(huán)境和行業(yè)動態(tài)等信息，兩者結(jié)合構(gòu)成了商業(yè)銀行定量分析方法的主要數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，所以B項正確。-C項，業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境并非以具體數(shù)據(jù)形式呈現(xiàn)，它是一個較為寬泛的概念，不是定量分析直接基于的數(shù)據(jù)，故C項錯誤。-D項，內(nèi)部控制因素同樣不是以數(shù)據(jù)形式作為定量分析的基礎(chǔ)，它更多是一種管理和控制的概念，故D項錯誤。綜上，本題答案選B。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行單筆貸款的信用風(fēng)險預(yù)期損失的表述，錯誤的是（）。

A.預(yù)期損失是商業(yè)銀行對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失

B.預(yù)期損失并不一定會真實發(fā)生

C.預(yù)期損失就是該筆貸款未來發(fā)生的信用損失

D.預(yù)期損失主要根據(jù)同類貸款的歷史數(shù)據(jù)測算推定

【答案】：C

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A項：預(yù)期損失是商業(yè)銀行基于一定的方法和數(shù)據(jù)，對該筆貸款可估計或可預(yù)見到的損失，該項表述正確。B項：預(yù)期損失是一種基于概率和統(tǒng)計的預(yù)測值，并不一定會真實發(fā)生，存在不確定性，該項表述正確。C項：預(yù)期損失是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析估算出來的平均損失水平，并非該筆貸款未來實際會發(fā)生的信用損失，未來實際發(fā)生的信用損失具有不確定性，該項表述錯誤。D項：預(yù)期損失通常是通過對同類貸款的歷史數(shù)據(jù)進行分析、測算和推定得出的，該項表述正確。錯誤的是C。41、商業(yè)銀行對（）變化的敏感度，最顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。

A.存款準備金率

B.國債收益率

C.票據(jù)貼現(xiàn)率

D.存貸款基準利率

【答案】：D

【解析】存貸款基準利率是商業(yè)銀行確定存貸款利率的重要參考依據(jù)，存貸款基準利率的變化會直接影響商業(yè)銀行存款和貸款的成本與收益，進而顯著影響其資產(chǎn)負債的期限結(jié)構(gòu)。A選項，存款準備金率是中央銀行要求的存款準備金占其存款總額的比例，主要影響的是商業(yè)銀行的可貸資金規(guī)模，對資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的影響并非最顯著。B選項，國債收益率主要反映國債市場的收益情況，與商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)沒有直接的緊密聯(lián)系。C選項，票據(jù)貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，按一定的利率計算利息，它對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的影響相對存貸款基準利率較小。綜上所述，答案選D。42、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實際風(fēng)險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。43、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重為50％

B.對其他金融機構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項，個人住房抵押貸款風(fēng)險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險權(quán)重，不同情況風(fēng)險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險權(quán)重，風(fēng)險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。44、下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。

A.公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B.公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值

D.若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

【答案】：D

【解析】本題主要考查對公允價值概念及計量方法的理解。A選項，公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項負債所需支付的價格，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值，該表述正確。B選項，當存在活躍市場時，公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格，這是公允價值計量的常見方式之一，該說法無誤。C選項，若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，說明這些數(shù)據(jù)不能反映市場參與者對資產(chǎn)或負債的定價，不應(yīng)該用于計量公允價值，以保證公允價值計量的可靠性和相關(guān)性，此說法正確。D選項，若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，應(yīng)采用估值技術(shù)來確定公允價值，而現(xiàn)金流量法只是估值技術(shù)中的一種，還可以采用其他合理的估值方法，不能直接說公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得，該說法不準確。綜上，答案選D。45、下列有關(guān)風(fēng)險管理流程的說法，正確的是（）。

A.風(fēng)險計量的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及風(fēng)險的嚴重程度，為下一步的風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)

B.風(fēng)險監(jiān)測是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程

C.建立功能強大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究／開發(fā)能力

D.風(fēng)險控制可以分為事前控制、事中控制和事后控制

【答案】：C

【解析】A選項，風(fēng)險識別的目的在于幫助銀行了解自身面臨的風(fēng)險及風(fēng)險的嚴重程度，為下一步的風(fēng)險計量和防控打好基礎(chǔ)，而不是風(fēng)險計量，所以A錯誤。B選項，風(fēng)險計量是在風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險發(fā)生的可能性、風(fēng)險將導(dǎo)致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，從而確定風(fēng)險水平的過程，并非風(fēng)險監(jiān)測，所以B錯誤。C選項，建立功能強大、動態(tài)／交互式的風(fēng)險監(jiān)測和報告系統(tǒng)直接體現(xiàn)了商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平和研究／開發(fā)能力，該表述正確。D選項，風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧M行有效管理和控制的過程，一般分為事前控制和事后控制，并非事前、事中、事后控制，所以D錯誤。綜上，答案選C。46、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計量VaR值時采用壓力測試進行補充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測試補充的關(guān)鍵原因，所以A錯誤。B選項，壓力測試主要是針對極端情況進行模擬，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，一般市場情形下的損失評估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險度量方法，所以B錯誤。C選項，壓力測試主要是計量極端市場情況下可能承受的風(fēng)險損失，而非正常市場情況，正常市場情況的風(fēng)險承受可通過常規(guī)風(fēng)險度量指標衡量，所以C錯誤。D選項，VaR值是一種常用的風(fēng)險度量指標，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒有說明極端損失的情況。而壓力測試可以模擬極端市場情況，補充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，D正確。綜上，本題答案選D。47、下列未體現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性的是（）。

A.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道

B.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門

C.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤

D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理職能獨立性至關(guān)重要，它有助于確保風(fēng)險管理客觀、公正地開展。逐一分析各選項：A.風(fēng)險管理部門具備足夠的職權(quán)、資源以及與董事會進行直接溝通的渠道，這使得其在開展工作時不受過多干擾，能夠獨立運用資源履行職責(zé)，并可直接向董事會反饋情況，體現(xiàn)了風(fēng)險管理職能的獨立性。B.設(shè)置獨立的風(fēng)險管理部門，從組織架構(gòu)上為風(fēng)險管理提供了獨立的空間，使其能獨立于其他業(yè)務(wù)部門開展工作，體現(xiàn)了職能獨立性。C.風(fēng)險管理部門薪酬與業(yè)務(wù)條線收入掛鉤，會使風(fēng)險管理部門的利益與業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)量關(guān)聯(lián)在一起，可能導(dǎo)致風(fēng)險管理部門為追求更高收入而在風(fēng)險評估和管理上做出妥協(xié)，不能獨立、客觀地進行風(fēng)險管理工作，未體現(xiàn)風(fēng)險管理職能的獨立性。D.風(fēng)險管理部門以獨立于業(yè)務(wù)部門的報告路線直接向高管層和董事會報告業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，保證了信息傳遞的獨立性，便于管理層獲取客觀的風(fēng)險信息，體現(xiàn)了職能獨立性。綜上，答案選C。48、資本充足率壓力測試框架以（）風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。

A.多重

B.單一

C.個別

D.集中

【答案】：B

【解析】資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。單一風(fēng)險的壓力測試主要是對某一特定風(fēng)險因素進行深入分析和評估，通過模擬該風(fēng)險因素在極端情況下的變化，來衡量其對金融機構(gòu)資本充足率的影響。這是構(gòu)建資本充足率壓力測試框架的基礎(chǔ)，因為只有準確把握單一風(fēng)險的特征和影響，才能在此基礎(chǔ)上綜合考慮其他風(fēng)險因素，進行更為全面和復(fù)雜的多重風(fēng)險壓力測試等。而多重風(fēng)險是在單一風(fēng)險基礎(chǔ)上綜合考量多個風(fēng)險因素；個別通常強調(diào)個體差異，但并非資本充足率壓力測試框架基礎(chǔ)所強調(diào)的概念；集中風(fēng)險側(cè)重于風(fēng)險的集中程度，也不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案選B。"49、下列關(guān)于風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平

B.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對技術(shù)管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況和銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況

D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量

【答案】：B

【解析】本題可對各點逐一分析來判斷其正確性。-A：銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況涵蓋多個方面，其單一分支機構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風(fēng)險水平會對銀行整體風(fēng)險狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況包括其單一分支機構(gòu)的風(fēng)險水平，該項表述正確。-B：監(jiān)管部門對商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對高級管理人員實施任職資格審核和對商業(yè)銀行人事政策和管理程序進行評估，而非技術(shù)管理人員，該項表述錯誤。-C：監(jiān)管部門對銀行類金融機構(gòu)的風(fēng)險監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風(fēng)險狀況、區(qū)域風(fēng)險狀況以及銀行機構(gòu)自身的風(fēng)險狀況，這樣才能更準確地掌握整個銀行業(yè)的風(fēng)險態(tài)勢，該項表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個維度評判，質(zhì)量、數(shù)量、及時性是其中重要的衡量因素，通過對這些方面的評估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運行狀況，該項表述正確。綜上，答案選B。50、下列（）不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。

A.《貸款通則》

B.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》

C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理的指引》

D.《銀團貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》

【答案】：C

【解析】本題主要考查對信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引的了解。A選項《貸款通則》，貸款業(yè)務(wù)是銀行信用業(yè)務(wù)的重要組成部分，該通則對貸款的相關(guān)事宜進行規(guī)范，與信用風(fēng)險的管理緊密相關(guān)，在信用風(fēng)險管理中發(fā)揮著重要作用。B選項《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》，不良資產(chǎn)是信用風(fēng)險的重要體現(xiàn)，對不良資產(chǎn)進行監(jiān)測和考核，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)和處理信用風(fēng)險問題，屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域的制度指引。C選項《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風(fēng)險管理的指引》，此指引主要關(guān)注的是商業(yè)銀行銀行賬戶的利率風(fēng)險，利率風(fēng)險是金融市場風(fēng)險的一種，并非針對信用風(fēng)險進行管理，所以它不屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。D選項《銀團貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)》，銀團貸款涉及到多個貸款人對同一借款人的貸款業(yè)務(wù)，對銀團貸款業(yè)務(wù)進行指導(dǎo)，有利于規(guī)范貸款行為，降低信用風(fēng)險，屬于信用風(fēng)險管理領(lǐng)域相關(guān)制度指引。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行為降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本占用，可以采取的途徑有（）。

A.提高信貸準入門檻

B.提高風(fēng)險預(yù)警的及時性與準確性

C.應(yīng)用內(nèi)部評級系統(tǒng)

D.購買信用保護

E.將部分貸款打包出售

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本占用有以下途徑：A：提高信貸準入門檻，可篩選掉信用風(fēng)險較高的客戶，從源頭上降低信用風(fēng)險，進而減少經(jīng)濟資本占用。B：提高風(fēng)險預(yù)警的及時性與準確性，能讓銀行及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險并提前采取措施，降低違約事件發(fā)生的可能性，從而降低信用風(fēng)險，減少相應(yīng)的經(jīng)濟資本占用。C：應(yīng)用內(nèi)部評級系統(tǒng)，銀行可以更精準地評估客戶的信用風(fēng)險水平，依據(jù)準確的風(fēng)險評估結(jié)果合理配置經(jīng)濟資本，有效降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本占用。D：購買信用保護，借助外部力量轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險，當出現(xiàn)信用違約等情況時，可從信用保護提供者處獲得一定補償，降低自身承擔(dān)的信用風(fēng)險損失，減少經(jīng)濟資本占用。而將部分貸款打包出售，主要是用于優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高資金流動性等，并非直接降低信用風(fēng)險的經(jīng)濟資本占用的途徑。所以答案選ABCD。2、非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析過程中的重要組成部分，主要從管理層風(fēng)險，行業(yè)風(fēng)險，生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境等方面進行分析和判斷，下面屬于管理層風(fēng)險分析的是（）。

A.歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗

B.品德與誠信度

C.行業(yè)特征及定位

D.領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)

E.行業(yè)競爭力及替代性分析

【答案】：ABD

【解析】非財務(wù)因素分析是信用風(fēng)險分析的重要組成部分，管理層風(fēng)險分析屬于其范疇，下面對各點進行具體分析。A選項歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗是評估管理層能力和決策水平的重要依據(jù)。豐富且良好的歷史經(jīng)營記錄能反映出管理層在過往經(jīng)營中積累了有效的管理方法和應(yīng)對風(fēng)險的經(jīng)驗，有助于對其管理能力進行判斷，所以該點屬于管理層風(fēng)險分析。B選項品德與誠信度對管理層至關(guān)重要。具有良好品德與誠信度的管理層，在企業(yè)經(jīng)營過程中更有可能遵守法律法規(guī)和商業(yè)道德，做出符合企業(yè)長期利益和各利益相關(guān)者利益的決策。相反，品德與誠信有問題的管理層可能會為了私利損害企業(yè)和其他方的利益，從而帶來風(fēng)險，因此該點屬于管理層風(fēng)險分析。C選項行業(yè)特征及定位主要描述的是企業(yè)所處行業(yè)的整體情況，包括行業(yè)的發(fā)展趨勢、市場規(guī)模、競爭格局等，它反映的是行業(yè)層面的因素，并非針對管理層個體或團隊的分析，所以不屬于管理層風(fēng)險分析。D選項領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)關(guān)系到企業(yè)管理層的連續(xù)性和管理團隊的整體實力。優(yōu)秀的領(lǐng)導(dǎo)后備力量和高素質(zhì)的中層主管人員能夠為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供有力支持，保障企業(yè)管理的穩(wěn)定性和有效性。若這方面存在問題，如后備力量不足或中層主管素質(zhì)不高，會給企業(yè)的管理帶來風(fēng)險，所以該點屬于管理層風(fēng)險分析。E選項行業(yè)競爭力及替代性分析主要圍繞企業(yè)所在行業(yè)的競爭態(tài)勢和行業(yè)內(nèi)產(chǎn)品或服務(wù)的替代性等方面展開，是對行業(yè)環(huán)境的分析，與管理層的個人特質(zhì)、能力和風(fēng)險等方面沒有直接關(guān)聯(lián)，所以不屬于管理層風(fēng)險分析。綜上，屬于管理層風(fēng)險分析的是A歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗、B品德與誠信度、D領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)。3、實施積極的流動性風(fēng)險管理策略的作用包括（）。

A.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩(wěn)固客戶關(guān)系

C.控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準和滿足監(jiān)管要求

D.避免銀行資產(chǎn)廉價出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時所需支付的風(fēng)險溢價

【答案】：ABD

【解析】實施積極的流動性風(fēng)險管理策略具有多方面的重要作用。A能夠增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，這有助于讓市場認為銀行是值得信賴的，對銀行的穩(wěn)定運營和市場形象具有積極意義。B能確保銀行有能力履行貸款承諾，這對于維持與客戶的良好合作關(guān)系至關(guān)重要，穩(wěn)固的客戶關(guān)系是銀行持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。D可以避免銀行在流動性不足時為了獲取資金而廉價出售資產(chǎn)，從而保護股東的利益，防止股東權(quán)益受損。而C控制最高風(fēng)險水平、提供風(fēng)險參考基準和滿足監(jiān)管要求，這更多地是全面風(fēng)險管理策略的作用，并非積極的流動性風(fēng)險管理策略的特定作用。E降低銀行借入資金時所需支付的風(fēng)險溢價，這主要與銀行的信用評級和整體風(fēng)險狀況等因素相關(guān)，不是積極的流動性風(fēng)險管理策略的直接作用。因此答案選ABD。4、商業(yè)銀行對同時符合下列哪些條件的微型和小型企業(yè)債權(quán)的風(fēng)險權(quán)重為75％（）

A.只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)

B.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5％

C.符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準

D.單筆貸款超過600萬元

E.商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元

【答案】：BC

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行對微型和小型企業(yè)債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為75％所應(yīng)符合的條件。B選項商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5％是正確的。該條件對單家企業(yè)風(fēng)險暴露占比進行了限定，有助于控制銀行對單個小型或微型企業(yè)的信用風(fēng)險集中程度，符合相關(guān)規(guī)定。C選項符合國家相關(guān)部門規(guī)定的微型和小型企業(yè)認定標準也是正確的。只有符合國家認定標準的微型和小型企業(yè)，才屬于該風(fēng)險權(quán)重適用的企業(yè)范疇，這是一個基本前提。A選項只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)說法錯誤。該政策并非只適用于生產(chǎn)加工類型的企業(yè)，而是面向符合條件的微型和小型企業(yè)，涵蓋多種行業(yè)和類型。D選項單筆貸款超過600萬元錯誤。一般來說，如果單筆貸款金額過高，會增加銀行面臨的風(fēng)險，不符合對微型和小型企業(yè)債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為75％的設(shè)定標準，通常相關(guān)規(guī)定會對貸款額度有一定限制。E選項商業(yè)銀行對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露不超過500萬元說法錯誤。準確的是對單家企業(yè)的風(fēng)險暴露占本行信用風(fēng)險暴露總額的比例不高于0.5％，而不是單純以不超過500萬元來界定。綜上，答案選BC。5、關(guān)于內(nèi)部評級法和內(nèi)部評級體系，下列說法錯誤的有（）。

A.內(nèi)部評級法是風(fēng)險計量/分析的核心工具

B.任何一個現(xiàn)代化商業(yè)銀行，無論是否實施內(nèi)部評級法，都應(yīng)具備良好的內(nèi)部評級體系，以保證風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量

C.內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行進行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)平臺

D.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內(nèi)部評級法

E.內(nèi)部評級體系包括作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度

【答案】：ACD

【解析】本題可逐一分析各表述是否正確。A項：內(nèi)部評級體系是風(fēng)險計量/分析的核心工具，而非內(nèi)部評級法，該項說法錯誤。B項：對于任何一個現(xiàn)代化商業(yè)銀行而言，無論是否實施內(nèi)部評級法，擁有良好的內(nèi)部評級體系都能夠保障風(fēng)險管理的效率和質(zhì)量，該項說法正確。C項：內(nèi)部評級體系是商業(yè)銀行進行風(fēng)險管理的基礎(chǔ)平臺，而不是內(nèi)部評級法，該項說法錯誤。D項：《巴塞爾新資本協(xié)議》并未規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內(nèi)部評級法，只是鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用內(nèi)部評級法來計量信用風(fēng)險，該項說法錯誤。E項：內(nèi)部評級體系包含作為硬件的內(nèi)部評級系統(tǒng)和作為軟件的配套管理制度，該項說法正確。綜上，說法錯誤的有ACD。6、對于商業(yè)銀行而言，下列屬于通過加強公司治理來提升聲譽風(fēng)險管理水平的措施有（）

A.高級管理層負責(zé)建立健全聲譽風(fēng)險管理制度，完善工作機制，制定重大事項的聲譽風(fēng)險應(yīng)對預(yù)案和處置方案

B.商業(yè)銀行應(yīng)加強與同業(yè)溝通聯(lián)系，互相吸收和借鑒經(jīng)驗教訓(xùn)，共同維護行業(yè)整體聲譽

C.監(jiān)事會負責(zé)監(jiān)督董事會和高級管理層在聲譽風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況，并將相關(guān)情況納入監(jiān)事會工作報告

D.商業(yè)銀行應(yīng)建立或指定部門作為本機構(gòu)聲譽風(fēng)險管理部門，并配備相應(yīng)管理資源