2025年反洗錢知識(shí)題庫及參考答案一、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共20題）1.根據(jù)2025年修訂的《中華人民共和國反洗錢法》，我國反洗錢工作的監(jiān)督管理部門是（）。A.中國人民銀行B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)C.國家外匯管理局D.公安部答案：A2.下列哪類機(jī)構(gòu)不屬于反洗錢義務(wù)機(jī)構(gòu)？（）A.證券公司B.小額貸款公司C.保險(xiǎn)公司D.信托公司答案：B（注：2025年監(jiān)管擴(kuò)圍后，特定非金融機(jī)構(gòu)包括房地產(chǎn)中介、貴金屬交易商等，但小額貸款公司仍未被納入法定義務(wù)機(jī)構(gòu)范圍）3.金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，若客戶為外國政要，應(yīng)當(dāng)采取的身份識(shí)別措施是（）。A.僅核對(duì)有效身份證件B.登記客戶基本信息即可C.經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)，并采取強(qiáng)化的身份識(shí)別措施D.無需額外措施，按普通客戶處理答案：C4.根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法（2025修訂）》，自然人客戶銀行賬戶與其他銀行賬戶當(dāng)日單筆或累計(jì)交易（）以上的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)，屬于大額交易報(bào)告范圍。A.5萬元人民幣B.20萬元人民幣C.50萬元人民幣D.1萬美元答案：D（注：2025年調(diào)整后，跨境交易大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)為1萬美元或等值外幣）5.金融機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶、資金、交易或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動(dòng)相關(guān)的，不論金額大小，應(yīng)當(dāng)提交（）。A.大額交易報(bào)告B.可疑交易報(bào)告C.客戶身份資料更新報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)調(diào)整報(bào)告答案：B6.洗錢的三個(gè)階段通常依次是（）。A.離析階段、放置階段、融合階段B.放置階段、離析階段、融合階段C.融合階段、離析階段、放置階段D.放置階段、融合階段、離析階段答案：B7.客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年或一次性交易記賬當(dāng)年計(jì)起至少保存（）年。A.3B.5C.10D.15答案：B8.下列哪項(xiàng)不屬于洗錢的上游犯罪？（）A.走私罪B.盜竊罪C.貪污賄賂罪D.毒品犯罪答案：B（注：我國《刑法》規(guī)定的上游犯罪包括7類，盜竊罪未列入）9.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照（）的原則，合理確定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)。A.風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)B.合規(guī)優(yōu)先C.客戶至上D.效率優(yōu)先答案：A10.對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)至少（）進(jìn)行一次客戶身份重新識(shí)別。A.每半年B.每年C.每兩年D.每三年答案：A11.跨境匯款業(yè)務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保電匯信息中包含（）的完整名稱和賬號(hào)。A.匯款人B.收款人C.匯款人和收款人D.匯款人或收款人答案：C12.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制的核心目標(biāo)是（）。A.避免監(jiān)管處罰B.防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)向機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)C.提升客戶服務(wù)效率D.降低運(yùn)營成本答案：B13.受益所有人的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)中，對(duì)非上市公司，直接或間接擁有超過（）股權(quán)或表決權(quán)的自然人，應(yīng)被認(rèn)定為受益所有人。A.5%B.10%C.25%D.50%答案：C14.金融機(jī)構(gòu)在客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，若客戶涉及敏感國家或地區(qū)，應(yīng)將其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)至少劃分為（）。A.低風(fēng)險(xiǎn)B.中風(fēng)險(xiǎn)C.高風(fēng)險(xiǎn)D.禁止類答案：C15.可疑交易報(bào)告的電子數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)包括客戶身份信息、交易信息和（）。A.客戶資產(chǎn)狀況B.可疑交易特征描述C.客戶職業(yè)信息D.客戶家庭關(guān)系答案：B16.金融機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，情節(jié)嚴(yán)重的，中國人民銀行可以處（）罰款。A.10萬元以下B.20萬元以上50萬元以下C.50萬元以上200萬元以下D.200萬元以上500萬元以下答案：B17.下列哪種情形不屬于異常交易特征？（）A.客戶資金流量與經(jīng)營規(guī)模明顯不符B.短期內(nèi)頻繁存取現(xiàn)金且無合理理由C.定期存款到期后自動(dòng)轉(zhuǎn)存D.交易背景與客戶身份明顯不符答案：C18.反洗錢監(jiān)測分析中心收到金融機(jī)構(gòu)提交的可疑交易報(bào)告后，如需進(jìn)一步核查，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在（）個(gè)工作日內(nèi)反饋。A.3B.5C.7D.10答案：B19.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立反洗錢培訓(xùn)機(jī)制，至少（）對(duì)員工進(jìn)行一次反洗錢培訓(xùn)。A.每月B.每季度C.每半年D.每年答案：D20.恐怖融資資金的主要特征不包括（）。A.交易金額通常較小B.資金來源與恐怖活動(dòng)組織相關(guān)C.交易目的模糊且無合理商業(yè)背景D.資金流動(dòng)具有規(guī)律性和大額性答案：D二、多項(xiàng)選擇題（每題3分，共10題）1.反洗錢工作的主要目標(biāo)包括（）。A.預(yù)防洗錢活動(dòng)B.遏制洗錢上游犯罪C.維護(hù)金融秩序D.打擊恐怖融資答案：ABCD2.金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識(shí)別過程中，應(yīng)當(dāng)收集的信息包括（）。A.客戶姓名/名稱B.身份證件號(hào)碼C.職業(yè)或經(jīng)營范圍D.聯(lián)系地址答案：ABCD3.下列屬于可疑交易報(bào)告情形的有（）。A.客戶長期閑置的賬戶突然啟用，且交易金額較大B.客戶頻繁進(jìn)行跨境匯款，且無法提供合理交易背景C.客戶一次性存入5萬元現(xiàn)金后當(dāng)日轉(zhuǎn)出D.客戶為規(guī)避監(jiān)管拆分交易答案：ABD4.洗錢的上游犯罪包括（）。A.毒品犯罪B.黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪C.破壞金融管理秩序犯罪D.詐騙犯罪答案：ABC（注：2025年《刑法》修正案將上游犯罪明確為7類，詐騙犯罪未列入）5.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)下列哪些客戶進(jìn)行強(qiáng)化身份識(shí)別？（）A.外國政要B.來自反洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國家的客戶C.交易金額較大的普通客戶D.被監(jiān)管部門列為關(guān)注名單的客戶答案：ABD6.受益所有人識(shí)別的對(duì)象包括（）。A.公司客戶B.合伙企業(yè)客戶C.信托客戶D.基金會(huì)客戶答案：ABCD7.跨境人民幣業(yè)務(wù)的反洗錢要求包括（）。A.確保交易背景真實(shí)B.留存完整的資金流向記錄C.對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)國家交易加強(qiáng)審核D.無需報(bào)告跨境大額交易答案：ABC8.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)當(dāng)包括（）。A.客戶身份識(shí)別制度B.大額和可疑交易報(bào)告制度C.內(nèi)部審計(jì)制度D.反洗錢培訓(xùn)制度答案：ABCD9.下列屬于國際反洗錢組織的有（）。A.金融行動(dòng)特別工作組（FATF）B.埃格蒙特集團(tuán)（EgmontGroup）C.沃爾夫斯堡集團(tuán)（WolfsbergGroup）D.國際貨幣基金組織（IMF）答案：ABC10.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分的依據(jù)包括（）。A.客戶身份類型B.交易特征C.地域風(fēng)險(xiǎn)D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD三、判斷題（每題1分，共10題）1.反洗錢義務(wù)僅適用于銀行類金融機(jī)構(gòu)，非銀行金融機(jī)構(gòu)無需履行。（）答案：×（注：證券、保險(xiǎn)、信托等非銀行金融機(jī)構(gòu)均為義務(wù)機(jī)構(gòu)）2.客戶身份識(shí)別僅需在建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)完成，后續(xù)無需重新識(shí)別。（）答案：×（注：需在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間持續(xù)識(shí)別）3.大額交易報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)是固定的，不會(huì)根據(jù)監(jiān)管要求調(diào)整。（）答案：×（注：2025年已調(diào)整跨境交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)）4.可疑交易報(bào)告可以匿名提交，無需注明金融機(jī)構(gòu)名稱。（）答案：×（注：必須注明提交機(jī)構(gòu)信息）5.受益所有人只能是自然人，不能是法人或其他組織。（）答案：√6.跨境匯款中，若匯款人信息缺失，金融機(jī)構(gòu)可以先辦理業(yè)務(wù)再補(bǔ)錄。（）答案：×（注：必須確保信息完整方可辦理）7.金融機(jī)構(gòu)可以拒絕配合中國人民銀行的反洗錢現(xiàn)場檢查。（）答案：×（注：配合檢查是法定義務(wù)）8.洗錢的融合階段是指將非法資金與合法資金混合，掩蓋來源。（）答案：√9.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分后，無需動(dòng)態(tài)調(diào)整。（）答案：×（注：需根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化及時(shí)調(diào)整）10.反洗錢宣傳僅需針對(duì)金融機(jī)構(gòu)員工，無需向客戶普及。（）答案：×（注：需同時(shí)開展客戶宣傳）四、簡答題（每題5分，共5題）1.簡述反洗錢的三項(xiàng)核心義務(wù)。答案：反洗錢的三項(xiàng)核心義務(wù)是客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報(bào)告。其中，客戶身份識(shí)別要求金融機(jī)構(gòu)在建立業(yè)務(wù)關(guān)系或辦理規(guī)定金額以上的一次性交易時(shí)，核實(shí)客戶身份并了解交易目的；記錄保存要求對(duì)客戶身份資料和交易記錄至少保存5年；大額和可疑交易報(bào)告要求按規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交報(bào)告。2.客戶身份識(shí)別的主要內(nèi)容包括哪些？答案：主要內(nèi)容包括：（1）核實(shí)客戶身份信息（姓名、身份證件類型及號(hào)碼等）；（2）了解客戶職業(yè)、交易背景及資金來源；（3）對(duì)于非自然人客戶，識(shí)別受益所有人；（4）在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間持續(xù)關(guān)注客戶交易情況，重新識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)客戶；（5）對(duì)于外國政要等特殊身份客戶，采取強(qiáng)化識(shí)別措施。3.大額交易報(bào)告與可疑交易報(bào)告的主要區(qū)別是什么？答案：區(qū)別在于：（1）觸發(fā)條件不同：大額交易基于金額或交易頻率閾值（如當(dāng)日累計(jì)5萬元以上現(xiàn)金存?。?；可疑交易基于異常特征（如交易無合理背景）。（2）報(bào)告性質(zhì)不同：大額交易是強(qiáng)制報(bào)告（達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)必須報(bào)）；可疑交易是主觀判斷（有合理理由懷疑時(shí)報(bào)告）。（3）報(bào)告時(shí)限不同：大額交易需在交易發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)提交；可疑交易需在發(fā)現(xiàn)后及時(shí)提交（通常不超過10個(gè)工作日）。4.簡述受益所有人的識(shí)別標(biāo)準(zhǔn)（針對(duì)企業(yè)客戶）。答案：對(duì)于企業(yè)客戶，受益所有人是指通過直接或間接方式最終控制客戶的自然人。具體標(biāo)準(zhǔn)為：（1）直接或間接擁有超過25%股權(quán)或表決權(quán)的自然人；（2）通過人事、財(cái)務(wù)等其他方式對(duì)客戶進(jìn)行控制的自然人；（3）若股權(quán)結(jié)構(gòu)分散（無單一股東超過25%），則由對(duì)客戶實(shí)際實(shí)施管理的高級(jí)管理人員擔(dān)任受益所有人。5.金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控制度應(yīng)包含哪些要素？答案：應(yīng)包含：（1）反洗錢崗位職責(zé)劃分（明確董事會(huì)、管理層、業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門的職責(zé)）；（2）客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測等具體操作流程；（3）內(nèi)部審計(jì)與監(jiān)督機(jī)制（定期檢查制度執(zhí)行情況）；（4）反洗錢培訓(xùn)與宣傳計(jì)劃（覆蓋全體員工及客戶）；（5）異常情況報(bào)告與應(yīng)急處理機(jī)制（如發(fā)現(xiàn)可疑交易后的上報(bào)流程）；（6）考核與問責(zé)制度（對(duì)未履行義務(wù)的部門/人員追責(zé)）。五、案例分析題（每題10分，共2題）案例1：2025年3月，某商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)客戶張某（個(gè)體工商戶）的賬戶在1個(gè)月內(nèi)累計(jì)接收12筆來自境外的匯款，每筆金額均為9999美元（接近1萬美元大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)），且張某無法提供合理的交易背景說明。經(jīng)核查，張某的經(jīng)營范圍為本地日用品零售，無跨境業(yè)務(wù)需求。問題：（1）張某的交易行為符合哪些可疑交易特征？（2）商業(yè)銀行應(yīng)采取哪些應(yīng)對(duì)措施？答案：（1）可疑特征：①交易金額接近大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)（拆分交易規(guī)避監(jiān)管）；②客戶無跨境業(yè)務(wù)需求但頻繁接收境外匯款；③無法提供合理交易背景說明。（2）應(yīng)對(duì)措施：①立即對(duì)張某賬戶進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，記錄所有交易細(xì)節(jié)；②重新識(shí)別張某身份，核實(shí)其實(shí)際控制人及資金來源；③提交可疑交易報(bào)告至反洗錢監(jiān)測分析中心；④視情況采取限制賬戶交易、終止業(yè)務(wù)關(guān)系等措施；⑤留存相關(guān)身份資料及交易記錄備查。案例2：2025年5月，某保險(xiǎn)公司受理客戶李某的投保申請(qǐng)，李某要求為其企業(yè)購買10份高額終身壽險(xiǎn)，保費(fèi)合計(jì)500萬元，繳費(fèi)方式為一次性現(xiàn)金支付。投保后第3個(gè)月，李某以“資金周轉(zhuǎn)需要”為由申請(qǐng)退保，要求將退保金轉(zhuǎn)入境外某離岸公司賬戶。問題：（1）李某的行為存在哪些洗錢風(fēng)險(xiǎn)？（2）保險(xiǎn)公司應(yīng)如何處理？答案：（1）洗錢風(fēng)險(xiǎn)：①