2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理測試卷講解第一部分單選題(50題)1、風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟是（）。

A.了解機(jī)構(gòu)

B.規(guī)劃監(jiān)管行動

C.風(fēng)險評估

D.風(fēng)險衡量

【答案】：C

【解析】風(fēng)險監(jiān)管是一個系統(tǒng)且重要的工作流程，其各個環(huán)節(jié)都有著獨(dú)特的作用和意義。A選項“了解機(jī)構(gòu)”是風(fēng)險監(jiān)管的基礎(chǔ)工作。只有充分了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍、運(yùn)營模式、組織架構(gòu)等多方面情況，才能為后續(xù)的監(jiān)管工作奠定基礎(chǔ)，但它并非核心步驟。B選項“規(guī)劃監(jiān)管行動”是在完成一定的前期調(diào)研和評估之后，根據(jù)具體情況制定的監(jiān)管策略和計劃。它是為了實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目標(biāo)而進(jìn)行的安排，是在風(fēng)險評估等工作之后開展的，不是核心步驟。C選項“風(fēng)險評估”處于風(fēng)險監(jiān)管的核心地位。通過對機(jī)構(gòu)面臨的各種風(fēng)險進(jìn)行全面、系統(tǒng)、科學(xué)的評估，能夠準(zhǔn)確識別風(fēng)險的類型、程度和可能產(chǎn)生的影響。基于風(fēng)險評估的結(jié)果，才能有針對性地采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，合理配置監(jiān)管資源，確保監(jiān)管的有效性和精準(zhǔn)性，所以風(fēng)險評估是風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。D選項“風(fēng)險衡量”主要是對風(fēng)險的大小、程度等進(jìn)行量化的過程，它是風(fēng)險評估過程中的一個環(huán)節(jié)和手段，是為風(fēng)險評估服務(wù)的，并非風(fēng)險監(jiān)管的核心步驟。綜上，答案選C。2、初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用（）年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A.4

B.3

C.2

D.1

【答案】：B

【解析】這道題考查初次使用高級計量法的商業(yè)銀行可使用內(nèi)部損失數(shù)據(jù)的年期。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，初次使用高級計量法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，所以答案選B。A選項4年期不符合規(guī)定；C選項2年期也不符合要求；D選項1年期同樣不正確。"3、戰(zhàn)略風(fēng)險管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理主要圍繞風(fēng)險應(yīng)對和價值提升，該項不準(zhǔn)確。B項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理通過預(yù)先識別風(fēng)險，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價值，該項準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用。C項“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險管理更側(cè)重于整體風(fēng)險把控和價值創(chuàng)造，該項不符合。D項“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險管理的核心作用，該項也不正確。綜上，答案選B。4、商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。

A.流動性風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險，并非主要源于內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部環(huán)境變化，所以該項錯誤。B項，法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，主要與法律合規(guī)相關(guān)，并非題干所描述的來源，所以該項錯誤。C項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目標(biāo)和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，其來源與內(nèi)部經(jīng)營管理活動和外部政治、經(jīng)濟(jì)、社會環(huán)境變化密切相關(guān)，所以該項正確。D項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，主要側(cè)重于內(nèi)部流程和操作層面以及外部突發(fā)情況，并非題干表述的來源，所以該項錯誤。綜上，答案選C。5、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價

B.套利定價

C.歐式期權(quán)定價

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來對選項進(jìn)行逐一分析。A項，資本資產(chǎn)定價模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)風(fēng)險之間的關(guān)系，用于估計股票等資產(chǎn)的預(yù)期回報，為資產(chǎn)定價提供了一個理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價及應(yīng)用鋪平道路、開辟風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項，套利定價理論（APT）是一種多因素定價模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的收益率受到多個因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進(jìn)行資產(chǎn)定價，但它不是專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項，歐式期權(quán)定價模型，如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價模型，是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價有了科學(xué)的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用鋪平了道路。同時，它也為風(fēng)險管理提供了重要的工具和手段，使得金融機(jī)構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風(fēng)險，開辟了風(fēng)險管理的全新領(lǐng)域，所以該項正確。D項，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過分散投資來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，優(yōu)化投資組合的收益-風(fēng)險特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化，并非專門針對金融衍生產(chǎn)品定價和風(fēng)險管理的新領(lǐng)域。綜上，答案選C。6、CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。

A.線性

B.泊松

C.正態(tài)

D.指數(shù)

【答案】：B

【解析】CreditRisk+模型有一個重要假設(shè)，即貸款組合中不同類型的貸款同時違約的概率很小且相互獨(dú)立。泊松分布是一種常見的離散概率分布，適用于描述在一定時間或空間內(nèi)，稀有事件發(fā)生的次數(shù)。在貸款組合違約的情境下，由于不同貸款同時違約這種事件發(fā)生概率小且相互獨(dú)立，恰好符合泊松分布所描述的稀有事件特性，所以貸款組合的違約率服從泊松分布。A選項線性，線性關(guān)系通常用于描述兩個變量之間成比例的變化關(guān)系，與貸款組合違約率這種基于事件發(fā)生概率的分布特性不相符。C選項正態(tài)分布，正態(tài)分布是連續(xù)型概率分布，它通常用于描述大量獨(dú)立同分布的隨機(jī)變量之和的分布情況，而貸款違約事件是離散的稀有事件，不滿足正態(tài)分布的特征。D選項指數(shù)分布，指數(shù)分布主要用于描述獨(dú)立隨機(jī)事件發(fā)生的時間間隔，與貸款組合違約率的分布情況也不相關(guān)。綜上，答案選B。7、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸至少（??）重估一次市值。

A.每年

B.每日

C.每月

D.每季

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行面臨著市場波動的風(fēng)險，交易賬簿記錄著其交易類金融工具等頭寸。為了及時準(zhǔn)確地反映這些頭寸的價值變化，有效進(jìn)行風(fēng)險管理，需要頻繁地重估其市值。A選項，每年重估一次市值，時間間隔過長。在這一年的時間里，市場行情可能發(fā)生巨大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價值與賬面價值可能出現(xiàn)較大偏差，無法及時捕捉市場風(fēng)險，不能滿足商業(yè)銀行對交易頭寸風(fēng)險管理的及時性要求，所以A選項不符合要求。B選項，每日重估市值能使商業(yè)銀行及時掌握交易賬簿頭寸在市場中的最新價值。市場行情每日都在變動，每日重估可以讓銀行及時根據(jù)頭寸價值的變化調(diào)整策略，合理配置資產(chǎn)，有效管理市場風(fēng)險，符合商業(yè)銀行對交易賬簿頭寸市值重估的及時性和準(zhǔn)確性要求，所以B選項正確。C選項，每月重估一次市值，相較于每年雖然有所改進(jìn)，但仍然存在一定的滯后性。在一個月內(nèi)市場可能會出現(xiàn)較大的波動，不能及時反映頭寸價值的實(shí)時變化，不利于銀行及時采取應(yīng)對措施，所以C選項不合適。D選項，每季重估一次市值，時間間隔更久，市場信息的時效性更差。在一個季度的時間里，市場環(huán)境可能發(fā)生重大變化，交易賬簿頭寸的實(shí)際價值可能已經(jīng)與賬面價值相差甚遠(yuǎn)，無法為銀行的風(fēng)險管理決策提供及時有效的依據(jù)，所以D選項也不正確。綜上，本題應(yīng)選擇B。8、商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中，處于基礎(chǔ)核心地位的制度分別是（）

A.反洗錢協(xié)助調(diào)查制度:反洗錢崗位職責(zé)制度

B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度

C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度

D.反洗錢宣傳培訓(xùn)制度；客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度

【答案】：C

【解析】《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》中明確指出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度。其中，客戶身份識別制度和大額交易與可疑交易報告制度在商業(yè)銀行反洗錢內(nèi)控制度體系中處于基礎(chǔ)核心地位。A選項，反洗錢協(xié)助調(diào)查制度是在反洗錢工作開展過程中協(xié)助相關(guān)部門調(diào)查時遵循的規(guī)則，反洗錢崗位職責(zé)制度主要是明確各崗位在反洗錢工作中的職責(zé)，二者并非基礎(chǔ)核心制度。B選項，客戶身份資料和交易記錄保存制度是為了保存必要的信息以協(xié)助反洗錢調(diào)查等工作，但它側(cè)重于資料記錄的留存；反洗錢保密制度是保障反洗錢工作中信息安全的制度，它們都不是最基礎(chǔ)核心的。D選項，反洗錢宣傳培訓(xùn)制度是為了提高員工和客戶的反洗錢意識，客戶洗錢風(fēng)險等級劃分制度是對客戶洗錢風(fēng)險進(jìn)行評估和劃分，這兩項制度是反洗錢工作中的輔助性制度，并非基礎(chǔ)核心制度。綜上，本題應(yīng)選C。9、下列不屬于商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的是（）

A.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張

B.銀行股票價格大幅上漲

C.銀行評級下調(diào)

D.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性應(yīng)急機(jī)制中預(yù)警信號的相關(guān)知識。-A項資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張：當(dāng)銀行資產(chǎn)規(guī)模急劇擴(kuò)張時，可能意味著銀行在短時間內(nèi)進(jìn)行了大量的貸款發(fā)放或其他資產(chǎn)配置活動。這可能會導(dǎo)致銀行資金的快速流出，同時資產(chǎn)質(zhì)量也可能因為擴(kuò)張速度過快而難以保證，從而增加流動性風(fēng)險，屬于預(yù)警信號。-B項銀行股票價格大幅上漲：銀行股票價格大幅上漲通常是市場對銀行未來盈利預(yù)期較好的一種表現(xiàn)，這往往意味著銀行的經(jīng)營狀況在市場看來是良好的，并不代表銀行面臨流動性風(fēng)險，不屬于預(yù)警信號。-C項銀行評級下調(diào)：銀行評級是對銀行信用狀況、經(jīng)營穩(wěn)定性等多方面的綜合評估。銀行評級下調(diào)說明其信用狀況、經(jīng)營狀況等方面出現(xiàn)了問題，會影響銀行的融資能力和市場信心，從而可能引發(fā)流動性問題，屬于預(yù)警信號。-D項資產(chǎn)質(zhì)量惡化：資產(chǎn)質(zhì)量惡化意味著銀行的貸款等資產(chǎn)可能出現(xiàn)違約、逾期等情況，這會導(dǎo)致銀行未來的現(xiàn)金流減少。同時，為了應(yīng)對資產(chǎn)質(zhì)量問題，銀行可能需要提取更多的準(zhǔn)備金，進(jìn)一步占用資金，影響流動性，屬于預(yù)警信號。綜上，答案選B。10、通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對越低。A選項發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場受多種因素影響，其利率波動可能會影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場利率變化時，發(fā)行債券的成本和資金可得性會發(fā)生變化，所以利率敏感度相對較高。B選項公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下，會根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對利率變化較為敏感，可能會根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動性的利率敏感度較高。C選項同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動較為頻繁，拆借資金的期限短、流動性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場利率變動時，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項居民儲蓄，居民儲蓄的目的通常是為了滿足長期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲蓄行為相對穩(wěn)定，不會輕易隨利率的短期波動而大幅變動。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會立即大規(guī)模地改變儲蓄金額和方式，因此以居民儲蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。綜上，本題正確答案是D。11、在其他條件保持不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。

A.越大

B.不受影響

C.無法判斷

D.越小

【答案】：A

【解析】久期是衡量債券價格對利率變動敏感性的指標(biāo)。在其他條件不變的情況下，固定收益產(chǎn)品的久期受到期日或下一次重新定價日以及期間支付金額的影響。如果固定收益產(chǎn)品到期日或下一次重新定價日的時間越長，意味著現(xiàn)金流的回收時間越晚，資金被占用的時間更長，其價格對利率變動的敏感性就越高；同時，在到期日之前支付的金額越小，說明大部分現(xiàn)金流集中在后期，也會使得產(chǎn)品價格對利率變動更加敏感。而久期越大，表明債券價格對利率變動的敏感性越強(qiáng)。所以當(dāng)固定收益產(chǎn)品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小時，其久期越大，應(yīng)選A。"12、操作風(fēng)險資本應(yīng)該為（）提供保障。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.意外損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本的保障對象。A選項，預(yù)期損失是指在一定時間內(nèi)，風(fēng)險發(fā)生的平均損失，通常通過提取損失準(zhǔn)備金來覆蓋，而不是依靠操作風(fēng)險資本來保障，所以A選項錯誤。B選項，操作風(fēng)險資本是商業(yè)銀行為抵御非預(yù)期損失而持有的資本，非預(yù)期損失是指在預(yù)期損失之外的可能損失，操作風(fēng)險資本能夠為非預(yù)期損失提供保障，故B選項正確。C選項，意外損失并不是一個在操作風(fēng)險資本保障范疇內(nèi)的標(biāo)準(zhǔn)概念，一般不涉及以操作風(fēng)險資本來專門應(yīng)對，所以C選項錯誤。D選項，災(zāi)難性損失是指極端情況下發(fā)生的、可能導(dǎo)致銀行倒閉的損失，這種損失發(fā)生的概率極低但損失巨大，通常通過購買保險、建立意外損失基金等方式來應(yīng)對，而不是依靠操作風(fēng)險資本，所以D選項錯誤。綜上，答案選B。13、2008年1月24日，當(dāng)時擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機(jī)會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進(jìn)行平倉，而軋平這些倉位直接導(dǎo)致了該行多達(dá)49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進(jìn)行了表面上看起來是套利，而實(shí)際上是投機(jī)的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實(shí)上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實(shí)際頭寸高達(dá)上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產(chǎn)的風(fēng)險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個數(shù)值選項和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過程。不過，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進(jìn)行計算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計算方式得到了18%這個數(shù)值。若能補(bǔ)充具體題目，可進(jìn)一步完善詳細(xì)解析。"14、下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C.驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一進(jìn)行分析：-A項：不同銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險管理水平、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)等存在差異，若要求各家銀行所采用的驗證方法統(tǒng)一，并不符合實(shí)際情況，因為統(tǒng)一的方法可能無法適應(yīng)所有銀行的具體需求。所以，各銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況選擇合適的驗證方法，而不是統(tǒng)一方法，該項表述錯誤。-B項：驗證的本質(zhì)是通過一系列的技術(shù)手段和流程，檢驗銀行內(nèi)部評級體系的準(zhǔn)確性、可靠性、穩(wěn)定性和一致性等，以確保其能夠有效衡量信用風(fēng)險，而不是證明其必要性。銀行建立內(nèi)部評級體系本身就是基于風(fēng)險管理等多方面的需求，驗證是對體系有效性的評估，并非證明其存在的必要，該項表述錯誤。-C項：雖然監(jiān)管當(dāng)局在商業(yè)銀行評級驗證中起到監(jiān)督和指導(dǎo)的作用，但驗證工作主要還是由銀行自身來負(fù)責(zé)。銀行需要建立完善的驗證機(jī)制和流程，對內(nèi)部評級體系進(jìn)行持續(xù)的驗證和優(yōu)化，以保障評級體系的質(zhì)量。監(jiān)管當(dāng)局主要是對銀行的驗證工作進(jìn)行監(jiān)管和審查，確保其符合相關(guān)規(guī)定和要求，該項表述錯誤。-D項：隨著風(fēng)險管理手段的改進(jìn)和發(fā)展，銀行面臨的風(fēng)險環(huán)境也在不斷變化。為了使內(nèi)部評級體系能夠準(zhǔn)確反映當(dāng)前的風(fēng)險狀況，驗證工作應(yīng)相應(yīng)地進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。這樣可以保證評級體系的有效性和適應(yīng)性，使其更好地服務(wù)于銀行的風(fēng)險管理決策，該項表述正確。綜上，本題正確答案為D。15、（）假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布)，然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。

A.歷史模擬法

B.方差一協(xié)方差法

C.壓力測試法

D.蒙特卡羅模擬法

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險分析方法的特點(diǎn)。A，歷史模擬法是運(yùn)用當(dāng)前資產(chǎn)組合中各證券的權(quán)重和各證券的歷史數(shù)據(jù)重新構(gòu)造資產(chǎn)組合的歷史序列，從而得到重新構(gòu)造資產(chǎn)組合收益率的時間序列，并據(jù)此計算VaR值。它并不假定風(fēng)險因素的變化服從特定分布，而是依據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬未來，所以A不符合題意。B，方差-協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分布），然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計該風(fēng)險因素收益分布方差-協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。所以B符合題意。C，壓力測試法是指將整個金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場情況下，測試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場的突變。它并非基于風(fēng)險因素服從特定分布來進(jìn)行分析，所以C不符合題意。D，蒙特卡羅模擬法是一種通過隨機(jī)變量的統(tǒng)計試驗、隨機(jī)模擬來估計數(shù)學(xué)模型或系統(tǒng)參數(shù)的數(shù)值計算方法。它是利用隨機(jī)數(shù)進(jìn)行模擬，并非假定風(fēng)險因素服從特定分布后通過歷史數(shù)據(jù)分析來估計方差-協(xié)方差等，所以D不符合題意。綜上，答案選B。16、市場風(fēng)險計量管理報告不存在（）。

A.月報

B.季報

C.半年報

D.年報

【答案】：A

【解析】市場風(fēng)險計量管理報告通常存在季報、半年報和年報等形式。季報能按季度對市場風(fēng)險計量管理情況進(jìn)行總結(jié)和呈現(xiàn)；半年報可反映半年期間的相關(guān)狀況；年報則是對全年市場風(fēng)險計量管理工作的綜合匯報。而月報相對來說在市場風(fēng)險計量管理報告中不是普遍存在的類型，所以本題答案選A。"17、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

A.法律風(fēng)險

B.戰(zhàn)略風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。逐一分析各內(nèi)容，A選項法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險；B選項戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與利益相關(guān)方的負(fù)面評價無關(guān)；C選項聲譽(yù)風(fēng)險是由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，符合題意；D選項操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，和利益相關(guān)方負(fù)面評價不相關(guān)。"18、風(fēng)險事件：為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力，銀監(jiān)會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風(fēng)險資產(chǎn)計量規(guī)則(征求意見稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架。

A.計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)

B.交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險

C.場外衍生品交易指的是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易

D.交易對手信用風(fēng)險是指由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)所給內(nèi)容對各選項逐一分析。-A選項內(nèi)容雖然在給定文本中未提及，但在實(shí)際的金融風(fēng)險管理邏輯中，計量交易對手信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)前，確實(shí)需要先獲得交易對手信用風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)，該說法在原理上正確。-B選項，文本中提到“為增強(qiáng)交易對手信用風(fēng)險資本監(jiān)管的有效性，推動商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險管理能力”“要求商業(yè)銀行將交易對手信用風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理框架”，這里并沒有明確表明交易所交易的衍生產(chǎn)品存在交易對手信用風(fēng)險，無中生有，該說法錯誤。-C選項，場外衍生品交易的定義就是在交易所以外的市場進(jìn)行的金融衍生品交易，該說法是符合金融市場基本概念的，是正確的。-D選項，交易對手信用風(fēng)險指的就是由于交易對手在交易最終結(jié)算前違約而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險，此說法準(zhǔn)確無誤。本題要求選擇錯誤的表述，所以答案是B。19、以下不屬于操作風(fēng)險中基于損失形態(tài)分類的是（）。

A.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

B.資產(chǎn)損失

C.賬面減值

D.其他損失

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險基于損失形態(tài)可分為資產(chǎn)損失、賬面減值、其他損失等。實(shí)物資產(chǎn)的損壞并不屬于操作風(fēng)險基于損失形態(tài)分類的范疇。因此，本題答案為A。"20、主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。

A.不構(gòu)成違約

B.政治違約

C.主權(quán)違約

D.國別違約

【答案】：C

【解析】本題考查對主權(quán)違約概念的理解。A選項，主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為顯然已經(jīng)違背了相關(guān)的債務(wù)約定，是構(gòu)成違約的，所以A錯誤。B選項，政治違約一般是指由于政治原因?qū)е碌倪`約情況，比如政府因政治局勢變化、政策調(diào)整等原因而違背債務(wù)承諾等，而題干描述的是遺漏或延遲支付本金和/或利息這一具體債務(wù)行為，并非強(qiáng)調(diào)政治因素，所以B錯誤。C選項，主權(quán)違約是指主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為，與題干描述的情況相符，所以C正確。D選項，國別違約并不是一個準(zhǔn)確用于描述主權(quán)債務(wù)人遺漏或延遲支付本金和/或利息這種行為的專業(yè)術(shù)語，所以D錯誤。綜上，答案選C。21、計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，因為（）。

A.VaR值只在99％的置信區(qū)問內(nèi)有效

B.壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題考查計量VaR值時采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，其置信區(qū)間可以根據(jù)需要設(shè)定，該說法錯誤。B選項，壓力測試主要關(guān)注的是極端市場情形下的風(fēng)險，而非一般市場情形下精確的損失水平，此說法不正確。C選項，壓力測試是用于評估在極端不利的情況下，如市場崩潰、金融危機(jī)等異常市場條件下，投資組合可能遭受的潛在損失，而不是計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失，該選項表述錯誤。D選項，VaR值（風(fēng)險價值）反映了在一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計方法計算出來的，能夠給出在正常市場波動情況下的風(fēng)險估計。然而，它沒有考慮到極端事件的影響，即沒有說明極端損失。壓力測試則可以模擬各種極端情況，補(bǔ)充VaR值在這方面的不足，所以計量VaR值時通常需要采用壓力測試進(jìn)行補(bǔ)充，該選項正確。綜上，答案選D。22、對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險價值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對不同類型限額概念的理解。A項，交易限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值，所以A項不符合題意。B項，頭寸限額是指對各交易品種持倉合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對風(fēng)險價值的限額，故B項錯誤。C項，風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，即對內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值設(shè)定的限額，因此C項正確。D項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時，應(yīng)及時斬倉出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計量的風(fēng)險價值限額不是同一概念，所以D項不正確。綜上，答案選C。23、商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理不應(yīng)當(dāng)僅僅停留在單筆貸款層面上，而應(yīng)當(dāng)在貸款組合的層面上進(jìn)行綜合考量，這是因為（）。

A.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險管理，有利于提高工作效率

B.組合層面上的風(fēng)險管理以單筆貸款層面上的風(fēng)險管理為基礎(chǔ)，同時又促進(jìn)后者的進(jìn)一步完善

C.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險管理，有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)

D.貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險管理的原因。A項：雖然將許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險管理，在一定程度上可能提高工作效率，但這并非是商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理應(yīng)在貸款組合層面綜合考量的核心原因。提高工作效率更多地側(cè)重于操作層面的便利性，而不是從風(fēng)險管理的本質(zhì)特性出發(fā)，故該項不符合題意。B項：說明組合層面與單筆貸款層面風(fēng)險管理的相互關(guān)系，重點(diǎn)在于兩者之間的聯(lián)系，并非是強(qiáng)調(diào)為什么要在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量，沒有直接針對題干問題的關(guān)鍵原因進(jìn)行闡述，所以該項不正確。C項：把許多單筆貸款匯集成貸款組合集中管理有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)主要涉及成本和收益方面，與商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險管理的本質(zhì)原因并無直接關(guān)聯(lián)，不能解釋為什么要從貸款組合層面綜合考量信用風(fēng)險，因此該項也不正確。D項：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。這體現(xiàn)了貸款組合風(fēng)險管理的本質(zhì)優(yōu)勢，從風(fēng)險的角度說明了在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量的必要性，因為通過組合可以分散風(fēng)險，降低整體風(fēng)險水平，所以商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理不應(yīng)僅停留在單筆貸款層面，而應(yīng)在貸款組合層面綜合考量，該項正確。綜上，答案選D。24、可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對流動性的影響。

A.市場風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.操作風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同風(fēng)險類型對流動性影響的區(qū)分。A項，市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。題干中并不是由于市場價格不利變動導(dǎo)致的損失，所以該項不符合題意。B項，法律風(fēng)險是指銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務(wù)活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。題干中并非是因為違反法律規(guī)定造成的損失，所以該項不符合題意。C項，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。法國興業(yè)銀行交易員違規(guī)交易衍生產(chǎn)品，這屬于內(nèi)部員工的違規(guī)操作行為，因該操作造成巨額損失并影響流動性，符合操作風(fēng)險的定義，所以該項符合題意。D項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。題干中不是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策問題導(dǎo)致的損失，所以該項不符合題意。綜上，答案選C。25、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評級法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識。下面對各選項進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評級法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評級體系計算信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重”不符，所以A錯誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯誤。D.違約概率法主要是用于評估違約可能性的一種方法，并非用于計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯誤。綜上，本題答案選B。26、市場風(fēng)險限額指標(biāo)不包括（）。

A.損失限額

B.期限限額

C.風(fēng)險價值限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險限額指標(biāo)的相關(guān)知識。市場風(fēng)險限額指標(biāo)通常包括風(fēng)險價值限額、止損限額、期限限額等。風(fēng)險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險參數(shù)設(shè)定的限額；止損限額是指所允許的最大損失額；期限限額是對業(yè)務(wù)期限作出的規(guī)定。而損失限額并非市場風(fēng)險限額指標(biāo)的常見類型。所以本題正確答案是A。27、商業(yè)銀行可以采用流動性比率法評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％

B.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)

C.我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于150％

D.比率法的前提是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》的相關(guān)規(guī)定，對各選項進(jìn)行逐一分析。A項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行流動性比例不低于25％，該項描述與規(guī)定相符，是恰當(dāng)?shù)?。B項：商業(yè)銀行需依據(jù)外部監(jiān)督要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標(biāo)，以此來評估自身的流動性狀況，這種做法是合理且常見的，因此該項描述恰當(dāng)。C項：我國《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100％，而不是150％，所以該項描述最不恰當(dāng)。D項：比率法在評估商業(yè)銀行流動性狀況時，其前提就是將資產(chǎn)和負(fù)債按流動性進(jìn)行分類，并對各類資產(chǎn)負(fù)債準(zhǔn)確計量，只有這樣，比率法才能有效地發(fā)揮作用，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。28、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列各項中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本的是（）。

A.未分配利潤

B.二級資本工具及其溢價

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》來判斷各選項是否應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本。A項，未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，它屬于商業(yè)銀行的核心一級資本，而非二級資本，所以A項不符合題意。B項，二級資本工具及其溢價是指商業(yè)銀行發(fā)行的符合一定條件的二級資本工具以及這些工具的溢價部分，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級資本，所以B項正確。C項，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它是商業(yè)銀行核心一級資本的組成部分，并非二級資本，所以C項不符合題意。D項，一般風(fēng)險準(zhǔn)備是商業(yè)銀行從凈利潤中提取的、用于部分彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，屬于核心一級資本，不是二級資本，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。29、已知某國內(nèi)商業(yè)銀行按照五級分類法對貸款資產(chǎn)進(jìn)行分類，次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，那么該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本題可先明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式，再根據(jù)已知條件分別計算出不良貸款余額和貸款損失準(zhǔn)備，最后代入公式計算出不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：明確不良貸款撥備覆蓋率的計算公式不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計提是否充足的一個重要指標(biāo)。其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%###步驟二：計算不良貸款余額按照五級分類法，次級、可疑和損失類貸款為不良貸款。已知次級類貸款為6億，可疑類貸款為2億，損失類貸款為3億，則不良貸款余額為這三類貸款之和，即：\(6+2+3=11\)（億元）###步驟三：計算貸款損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知商業(yè)銀行在當(dāng)期為不良貸款撥備的一般準(zhǔn)備是2億，專項準(zhǔn)備是3億，特種準(zhǔn)備是4億，則貸款損失準(zhǔn)備為：\(2+3+4=9\)（億元）###步驟四：計算不良貸款撥備覆蓋率將不良貸款余額11億元和貸款損失準(zhǔn)備9億元代入不良貸款撥備覆蓋率的計算公式可得：不良貸款撥備覆蓋率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)綜上，該商業(yè)銀行當(dāng)年的不良貸款撥備覆蓋率是0.82，答案選C。30、銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.市場準(zhǔn)人

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置

C.業(yè)務(wù)開展

D.高級管理人員聘用

【答案】：A

【解析】銀行監(jiān)管是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理活動。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。這是因為市場準(zhǔn)入監(jiān)管能確保進(jìn)入市場的金融機(jī)構(gòu)具備良好的品質(zhì)、財務(wù)狀況和管理能力等，從源頭上控制銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險，將不具備相應(yīng)條件的潛在參與者拒之門外，從而維護(hù)金融市場的穩(wěn)健運(yùn)行。而機(jī)構(gòu)設(shè)置主要側(cè)重于銀行內(nèi)部的組織架構(gòu)安排；業(yè)務(wù)開展是銀行進(jìn)入市場后進(jìn)行經(jīng)營活動的過程；高級管理人員聘用是在銀行設(shè)立及運(yùn)營過程中的一個方面，但都不是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。因此正確答案選A。"31、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。

A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

B.負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下流動性風(fēng)險的高低。對于各選項分析如下：A.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，公司/機(jī)構(gòu)存款往往具有集中性和大額性的特點(diǎn)，穩(wěn)定性相對較差，一旦公司或機(jī)構(gòu)有資金調(diào)動需求，可能會出現(xiàn)大量存款集中提取的情況。而資產(chǎn)以中短期貸款為主，雖然中短期貸款相對中長期貸款流動性稍好，但由于負(fù)債端的不穩(wěn)定，整體仍面臨較高的流動性風(fēng)險。B.負(fù)債以零售客戶存款為主，零售客戶存款通常較為分散，單個客戶的存款金額相對較小，具有較強(qiáng)的穩(wěn)定性和黏性，波動相對較小。資產(chǎn)以中短期貸款為主，中短期貸款能夠在相對較短的時間內(nèi)收回資金，保證了資產(chǎn)的流動性。所以這種資產(chǎn)負(fù)債匹配方式下，流動性風(fēng)險最低。C.負(fù)債以公司／機(jī)構(gòu)存款為主，其穩(wěn)定性欠佳。資產(chǎn)以中長期貸款為主，中長期貸款資金回收周期長，資金被長期占用，當(dāng)負(fù)債端出現(xiàn)資金集中提取時，資產(chǎn)端難以迅速變現(xiàn)來滿足資金需求，流動性風(fēng)險較高。D.負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，短期債券需要不斷循環(huán)發(fā)行來維持資金，面臨著再融資風(fēng)險，如果市場環(huán)境不利，可能無法順利發(fā)行新的債券來償還到期債券。資產(chǎn)以中長期貸款為主，資金回收慢，難以應(yīng)對短期債券到期的資金需求，流動性風(fēng)險很大。綜上，正確答案是B。32、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險點(diǎn)的是（）。

A.前臺交易

B.中臺風(fēng)險管理

C.評級授信

D.后臺結(jié)算清算

【答案】：C

【解析】資金交易業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險點(diǎn)集中于前臺交易、中臺風(fēng)險管理及后臺結(jié)算清算環(huán)節(jié)。前臺交易直接涉及資金交易的實(shí)際操作，操作不當(dāng)易引發(fā)風(fēng)險；中臺風(fēng)險管理負(fù)責(zé)對交易過程中的風(fēng)險進(jìn)行評估、監(jiān)控和控制等，其履職效果影響著交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險程度；后臺結(jié)算清算對資金交易的最終確認(rèn)和資金劃轉(zhuǎn)等操作，一旦出現(xiàn)失誤會造成嚴(yán)重后果。而評級授信通常是銀行等金融機(jī)構(gòu)對客戶信用狀況進(jìn)行評估并給予一定信用額度的業(yè)務(wù)，不屬于資金交易業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險點(diǎn)，所以答案選C。"33、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差是衡量資產(chǎn)收益率波動程度的指標(biāo)。標(biāo)準(zhǔn)差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標(biāo)準(zhǔn)差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標(biāo)準(zhǔn)差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越大，應(yīng)選C。"34、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風(fēng)險狀況

【答案】：A

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查有諸多重點(diǎn)。業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性是關(guān)鍵，商業(yè)銀行必須在法律法規(guī)框架內(nèi)開展業(yè)務(wù)，確保各項經(jīng)營活動符合規(guī)定，因此B是重點(diǎn)內(nèi)容。資本充足性也相當(dāng)重要，它關(guān)系到商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力，足夠的資本能保障銀行在面對風(fēng)險時有一定的緩沖，所以C也是重點(diǎn)內(nèi)容。風(fēng)險狀況同樣是監(jiān)管的核心，及時掌握商業(yè)銀行的風(fēng)險水平，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等，有助于防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，故D也是重點(diǎn)內(nèi)容。而市場競爭狀況更多是市場自身的動態(tài)情況，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)，所以本題應(yīng)選A。"35、下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響、風(fēng)險優(yōu)先排序

B.識別風(fēng)險因素、評估可能性和影響、評估主要風(fēng)險因素、風(fēng)險優(yōu)先排序

C.識別風(fēng)險因素、風(fēng)險優(yōu)先排序、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響

D.識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險兇素、風(fēng)險優(yōu)先排序、評估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程首先要識別風(fēng)險因素，這是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風(fēng)險因素，后續(xù)的管理工作才能有針對性地開展。在識別出風(fēng)險因素后，接著要評估主要風(fēng)險因素。因為在眾多風(fēng)險因素中，有些對戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)影響較大，有些則相對較小，所以需要評估出主要的風(fēng)險因素，以便集中精力和資源進(jìn)行管理。評估完主要風(fēng)險因素后，要評估這些風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度。了解風(fēng)險發(fā)生的可能性有助于判斷風(fēng)險發(fā)生的概率大小，而評估其影響則能明確風(fēng)險一旦發(fā)生會帶來什么樣的后果，這兩個方面的評估對于制定應(yīng)對策略至關(guān)重要。最后進(jìn)行風(fēng)險優(yōu)先排序，根據(jù)前面評估出的風(fēng)險可能性和影響程度，對風(fēng)險進(jìn)行排序，確定哪些風(fēng)險需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識別風(fēng)險因素、評估主要風(fēng)險因素、評估可能性和影響、風(fēng)險優(yōu)先排序，所以本題應(yīng)選A。36、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時，關(guān)注的重點(diǎn)可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨勢

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時的關(guān)注重點(diǎn)。A選項“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨勢”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會對該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時需要關(guān)注，所以該選項不符合題意。B選項“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別重點(diǎn)。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項符合題意。C選項“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險識別的關(guān)注重點(diǎn)，該選項不符合題意。D選項“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評估行業(yè)風(fēng)險的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險識別的關(guān)注要點(diǎn)，該選項不符合題意。綜上，答案選B。37、下列關(guān)于收益率曲線的說法，不正確的是()。

A.收益率曲線的形狀是市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷

B.收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：正向、反向、水平、波動收益率曲線

C.正向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

D.反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越高

【答案】：D

【解析】本題主要考查對收益率曲線相關(guān)知識的理解。A選項，收益率曲線的形狀反映了市場對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)狀況的判斷。不同的經(jīng)濟(jì)形勢下，收益率曲線會呈現(xiàn)出不同的形態(tài)，以此體現(xiàn)市場參與者對經(jīng)濟(jì)的預(yù)期和判斷，所以該說法正確。B選項，收益率曲線通常表現(xiàn)為正向、反向、水平、波動這四種形態(tài)。正向收益率曲線是常見的形態(tài)；反向收益率曲線與正向相反；水平收益率曲線表示不同期限的收益率大致相等；波動收益率曲線則是收益率波動變化，該說法正確。C選項，正向收益率曲線的特征就是投資期限越長，收益率越高。這符合一般的經(jīng)濟(jì)邏輯，因為投資者通常會要求更長投資期限有更高的回報來補(bǔ)償風(fēng)險和資金的時間價值，該說法正確。D選項，反向收益率曲線表示投資期限越長，收益率越低，而不是越高。所以該項說法錯誤。綜上，不正確的說法是D。38、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶／公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴／批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評的相關(guān)知識，關(guān)鍵在于判斷各選項是否符合商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的理念。A項：將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這種做法有助于商業(yè)銀行更好地了解客戶需求、意見和關(guān)注點(diǎn)，從而改進(jìn)自身服務(wù)和業(yè)務(wù)，是正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)的合理方式，所以該項恰當(dāng)。B項：從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠使商業(yè)銀行提前察覺可能出現(xiàn)的聲譽(yù)問題，進(jìn)而采取相應(yīng)措施加以防范和應(yīng)對，有利于維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。C項：雖然商業(yè)銀行在處理投訴和批評時可以進(jìn)行一定的風(fēng)險評估，但由于投訴和批評的情況復(fù)雜多變，受到眾多不確定因素的影響，很難做到準(zhǔn)確預(yù)測其可能造成的風(fēng)險損失及影響，該項表述過于絕對，不恰當(dāng)。D項：通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，能夠幫助商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理中存在的問題，進(jìn)而采取措施加以改進(jìn)，從而有效維護(hù)其聲譽(yù)，該項恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)拿枋鍪荂。39、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。下面具有保證人資格的是（）。

A.具有代為清償能力的法人

B.國家機(jī)關(guān)

C.學(xué)校

D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】該題主要考查具有保證人資格的主體判定。解題關(guān)鍵在于依據(jù)保證的定義和相關(guān)法律規(guī)定，分析各主體是否具備保證人資格。首先來看A選項，具有代為清償能力的法人，這類主體能夠在債務(wù)人不履行債務(wù)時，按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任，其有足夠的財產(chǎn)和能力來承擔(dān)保證責(zé)任，具備保證人資格。B選項，國家機(jī)關(guān)主要是從事國家管理和公共事務(wù)的組織，其經(jīng)費(fèi)主要來源于財政撥款，若讓其作為保證人，可能會因承擔(dān)保證責(zé)任而影響其正常履行國家職能和公共服務(wù)，所以國家機(jī)關(guān)一般不具有保證人資格。C選項，學(xué)校是為社會提供教育服務(wù)的公益事業(yè)單位，其資產(chǎn)主要用于教學(xué)和公共教育事業(yè)，若作為保證人承擔(dān)責(zé)任，可能會影響教育教學(xué)的正常開展，損害公共利益，因此學(xué)校不具有保證人資格。D選項，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立的法人資格，其民事責(zé)任由企業(yè)法人承擔(dān)，且其經(jīng)營活動通常受企業(yè)法人的限制和約束，自身財產(chǎn)也不具有完全的獨(dú)立性，難以獨(dú)立承擔(dān)保證責(zé)任，所以企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)一般不具有保證人資格。綜上，具有保證人資格的是具有代為清償能力的法人，答案選A。""40、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點(diǎn)對應(yīng)選項D，因此本題正確答案是D。"41、對單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠信度

C.授信動機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營中做出正確選擇，有利于企業(yè)長期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險帶來的潛在損失；B選項管理者誠信度同樣關(guān)鍵，誠信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠信度高的管理者在商業(yè)活動中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開展；C選項授信動機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險項目。綜合來看，這三個方面對于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"42、某公司2015年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2015年期初存貨為450萬元，2015年期末存貨為550萬元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率，再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一：計算存貨平均余額存貨平均余額的計算公式為：存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2。已知2015年期初存貨為450萬元，期末存貨為550萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨平均余額=（450+550）÷2=500（萬元）###步驟二：計算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本÷存貨平均余額。已知銷售成本為8000萬元，存貨平均余額為500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16（次）###步驟三：計算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計算公式為：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5（天）綜上，該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天，答案選D。""43、關(guān)于在風(fēng)險偏好設(shè)置與實(shí)施過程中應(yīng)注意的事項，下列說法錯誤的是（）。

A.充分考慮利益相關(guān)者的期望

B.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

C.持續(xù)地監(jiān)測與報告

D.機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)，且高管層不得參加

【答案】：D

【解析】本題主要考查風(fēng)險偏好設(shè)置與實(shí)施過程中應(yīng)注意的事項。破題點(diǎn)在于對每個選項進(jìn)行分析，判斷其是否符合實(shí)際的操作要求。A選項，充分考慮利益相關(guān)者的期望是合理且必要的。利益相關(guān)者包括股東、客戶、員工等，他們的期望會影響機(jī)構(gòu)的決策和運(yùn)營。在風(fēng)險偏好設(shè)置與實(shí)施過程中考慮他們的期望，有助于使決策更能平衡各方利益，避免因忽視某些利益相關(guān)者的期望而產(chǎn)生潛在風(fēng)險，所以該表述正確。B選項，將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合是風(fēng)險管理的重要原則。戰(zhàn)略規(guī)劃決定了機(jī)構(gòu)的發(fā)展方向和目標(biāo)，而風(fēng)險偏好則界定了機(jī)構(gòu)在追求目標(biāo)過程中愿意承受的風(fēng)險水平。將兩者結(jié)合起來，能確保機(jī)構(gòu)在戰(zhàn)略實(shí)施過程中合理地管理風(fēng)險，避免過度冒險或過于保守，所以該表述正確。C選項，持續(xù)地監(jiān)測與報告是風(fēng)險偏好管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。通過持續(xù)監(jiān)測，可以及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險偏好的實(shí)際執(zhí)行情況與設(shè)定目標(biāo)之間的偏差，以便及時采取調(diào)整措施。同時，做好報告工作能讓相關(guān)人員及時了解風(fēng)險狀況，有助于決策的科學(xué)性和及時性，所以該表述正確。D選項，機(jī)構(gòu)加強(qiáng)關(guān)于風(fēng)險偏好框架的內(nèi)部交流與培訓(xùn)是正確的做法，這有助于全體員工理解和執(zhí)行風(fēng)險偏好。但高管層必須積極參與，因為高管層在風(fēng)險管理中起著關(guān)鍵的領(lǐng)導(dǎo)和決策作用，他們對風(fēng)險偏好的理解和支持直接影響到整個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理效果。如果高管層不參加，可能導(dǎo)致決策與風(fēng)險偏好不匹配，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。44、行為風(fēng)險的定義把______放在了核心位置，體現(xiàn)了______的風(fēng)險管理理念。（）

A.金融機(jī)構(gòu)利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

B.金融機(jī)構(gòu)利益，以客戶為核心

C.消費(fèi)者利益，以金融機(jī)構(gòu)為核心

D.消費(fèi)者利益，以客戶為核心

【答案】：D

【解析】行為風(fēng)險指的是金融機(jī)構(gòu)行為給金融消費(fèi)者合法權(quán)益帶來不利影響的風(fēng)險。所以行為風(fēng)險定義會把消費(fèi)者利益放在核心位置，這也體現(xiàn)了以客戶為核心的風(fēng)險管理理念。A選項以金融機(jī)構(gòu)利益為核心不符合行為風(fēng)險定義對核心位置的界定，且以金融機(jī)構(gòu)為核心也不符合體現(xiàn)的風(fēng)險管理理念；B選項雖然提到金融機(jī)構(gòu)利益，但行為風(fēng)險核心并非金融機(jī)構(gòu)利益；C選項后半句以金融機(jī)構(gòu)為核心與行為風(fēng)險體現(xiàn)的理念不符。因此，正確答案是D。"45、下列關(guān)于壓力測試的應(yīng)用和報告方面的要求，說法錯誤的是()。

A.資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試

B.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告

C.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的附加資本

D.原則上，壓力測試至少每半年一次

【答案】：D

【解析】逐一分析各內(nèi)容：A.資本充足率壓力測試確實(shí)分為定期壓力測試和不定期壓力測試，該說法正確。定期壓力測試可按照一定的時間周期對銀行資本充足情況進(jìn)行評估，不定期壓力測試則可在特殊情況或有需要時開展。B.商業(yè)銀行根據(jù)定期和不定期壓力測試工作編制資本充足率壓力測試報告是合理且必要的。通過編制報告，可以系統(tǒng)地整理和呈現(xiàn)測試結(jié)果，為銀行管理層及相關(guān)監(jiān)管部門提供決策依據(jù)。C.商業(yè)銀行開展資本充足率壓力測試工作，目的之一就是評估銀行所面臨的潛在不利影響，進(jìn)而確定對應(yīng)所需持有的附加資本，以確保銀行在不利情況下仍能保持足夠的資本水平，該說法正確。D.原則上，壓力測試至少每年一次，而不是每半年一次，所以該項說法錯誤。綜上，本題答案選D。46、材料題風(fēng)險事件：

A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制實(shí)質(zhì)上是全面風(fēng)險管理

B.內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素

C.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

D.評價內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，商業(yè)銀行內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理并不等同，內(nèi)部控制是全面風(fēng)險管理的重要組成部分，但二者在范圍、目標(biāo)、手段等方面存在差異。全面風(fēng)險管理是一個更為廣泛的概念，涵蓋了對各種風(fēng)險的識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控等多個環(huán)節(jié)；而內(nèi)部控制主要側(cè)重于通過一系列制度、流程和方法來規(guī)范銀行的運(yùn)營活動，防范內(nèi)部風(fēng)險。所以A選項表述錯誤。B選項，內(nèi)部控制包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、內(nèi)部監(jiān)督、信息與溝通五大要素。這是內(nèi)部控制的基本框架，內(nèi)部環(huán)境是基礎(chǔ)，風(fēng)險評估是識別和分析風(fēng)險的過程，控制活動是針對風(fēng)險采取的措施，信息與溝通確保信息的及時傳遞和共享，內(nèi)部監(jiān)督則對整個內(nèi)部控制體系進(jìn)行監(jiān)督和評價。該表述是正確的。C選項，不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一。不相容職務(wù)是指那些如果由一個人擔(dān)任，既可能發(fā)生錯誤和舞弊行為，又可能掩蓋其錯誤和弊端行為的職務(wù)。通過將不相容職務(wù)分離，可以形成相互制約和監(jiān)督的機(jī)制，降低舞弊和錯誤發(fā)生的可能性。所以C選項表述正確。D選項，評價內(nèi)部控制的有效性和發(fā)現(xiàn)有缺陷的業(yè)務(wù)的活動是內(nèi)部控制監(jiān)督評價的重要內(nèi)容。通過對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評價，可以發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制體系中存在的問題和缺陷，并及時采取措施進(jìn)行改進(jìn)，以提高內(nèi)部控制的效果和效率。所以D選項表述正確。綜上，答案選A。47、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為核心資金，為貸款提供金融來源。

A.平均存款

B.平均貸款

C.期望存款

D.期望貸款

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行核心資金的相關(guān)知識。商業(yè)銀行在運(yùn)營過程中，需要確定穩(wěn)定的資金來源來為貸款等業(yè)務(wù)提供支持。核心資金是商業(yè)銀行較為穩(wěn)定、可用于長期放貸等業(yè)務(wù)的資金。A項：平均存款是指特定時段內(nèi)銀行各類存款的平均值，其中包括活期存款?；钇诖婵铍m然流動性較強(qiáng)，但在一定時期內(nèi)會保持相對穩(wěn)定的余額，將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為核心資金，能夠為貸款提供穩(wěn)定的金融來源，該項正確。B項：平均貸款是銀行發(fā)放貸款的平均數(shù)額，它是銀行資金的運(yùn)用方向，而非資金來源，銀行不可能用貸款去為貸款提供資金來源，該項錯誤。C項：期望存款只是預(yù)期可能達(dá)到的存款數(shù)額，具有不確定性，不能作為穩(wěn)定的核心資金為貸款提供金融來源，該項錯誤。D項：期望貸款同樣是預(yù)期可能發(fā)放的貸款數(shù)額，是銀行的業(yè)務(wù)預(yù)期，并非資金來源，無法為貸款提供資金支持，該項錯誤。綜上，本題正確答案是A。48、下列對于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項，累計總敞口頭寸的計算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說法正確。這一計算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項，總敞口頭寸是用于衡量整個貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動等因素可能遭受的風(fēng)險程度，所以總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風(fēng)險，此說法無誤。C選項，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說法錯誤。凈總敞口頭寸的計算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險敞口。D選項，短邊法計算總敞口頭寸時，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計算方法抓住了風(fēng)險敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險，該說法正確。綜上所述，理解不正確的是C。49、下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)的是（）。

A.對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理

B.鼓勵公平競爭

C.只對被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

【答案】：C

【解析】該題主要考查對良好的銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的理解。A選項“對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理”是良好銀行監(jiān)管的重要體現(xiàn)?？茖W(xué)合理地設(shè)置監(jiān)管限制，能使監(jiān)管既有效又不過度干預(yù)銀行的正常運(yùn)營，有助于營造健康的金融環(huán)境，所以A屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。B選項“鼓勵公平競爭”對于銀行業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要。公平的競爭環(huán)境可以促使銀行提升自身服務(wù)質(zhì)量、創(chuàng)新能力和經(jīng)營效率，推動整個銀行業(yè)的良性發(fā)展，因此B也屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。C選項“只對被監(jiān)管者實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制”存在錯誤。良好的銀行監(jiān)管需要對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制，這樣才能確保監(jiān)管的公正性和有效性，防止監(jiān)管權(quán)力濫用或監(jiān)管不力等問題的出現(xiàn)。只對被監(jiān)管者問責(zé)是片面的，所以C不屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。D選項“高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源”也是良好銀行監(jiān)管的要求。合理利用監(jiān)管資源，避免資源的浪費(fèi)，能夠以較低的成本實(shí)現(xiàn)更有效的監(jiān)管，提高監(jiān)管的效率和效益，故D屬于良好的銀行監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)。綜上，答案選C。50、（）根據(jù)需要對外包活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查，采集外包活動過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級。

A.證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)

B.財政部

C.中國人民銀行

D.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)職責(zé)的了解。在金融領(lǐng)域，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理。對于外包活動，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其派出機(jī)構(gòu)有職責(zé)根據(jù)需要對外包活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查，采集外包活動過程中數(shù)據(jù)信息和相關(guān)資料，并將檢查結(jié)果納入對該機(jī)構(gòu)的監(jiān)管評級。A選項，證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)對證券、期貨市場進(jìn)行監(jiān)管，其監(jiān)管重點(diǎn)在于證券發(fā)行、交易、上市公司收購等資本市場活動，并非針對銀行業(yè)外包活動進(jìn)行此類檢查和評級。B選項，財政部主要負(fù)責(zé)財政收支、財稅政策、國有資產(chǎn)管理等宏觀財政管理工作，不涉及對銀行業(yè)外包活動的現(xiàn)場檢查和監(jiān)管評級工作。C選項，中國人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀金融調(diào)控方面的職能，一般不直接針對銀行業(yè)外包活動進(jìn)行現(xiàn)場檢查并以此進(jìn)行監(jiān)管評級。因此，本題正確答案選D。第二部分多選題(30題)1、如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險包括（）。

A.操作風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.國別風(fēng)險

E.信用風(fēng)險

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險的定義，結(jié)合題干描述來分析商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險。###選項B：市場風(fēng)險市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌時，房地產(chǎn)價格大幅下降，這屬于市場價格的不利變動，會使與房地產(chǎn)相關(guān)的資產(chǎn)價值縮水，從而給商業(yè)銀行帶來損失，所以商業(yè)銀行面臨市場風(fēng)險。###選項C：流動性風(fēng)險流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。在房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱時，居民大量存款買房，大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，而當(dāng)房地產(chǎn)市場嚴(yán)重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也因倒閉無力償還貸款，這會導(dǎo)致銀行資金無法按時收回，資金的流動性受到影響，可能使銀行面臨無法及時獲得充足資金來滿足自身運(yùn)營及支付需求的情況，因此商業(yè)銀行面臨流動性風(fēng)險。###選項A：操作風(fēng)險操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。題干中并未涉及銀行內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件等方面的問題導(dǎo)致?lián)p失，所以不涉及操作風(fēng)險。###選項D：國別風(fēng)險國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。題干主要圍繞房地產(chǎn)市場價格波動及相關(guān)貸款償還問題，未涉及國家或地區(qū)層面的風(fēng)險因素，所以不存在國別風(fēng)險。###選項E：信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。雖然題干中有個人住房貸款無法償還和房地產(chǎn)企業(yè)無力償還貸款的情況，但重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的是房地產(chǎn)市場下跌這個市場因素引發(fā)的一系列問題，更突出市場風(fēng)險和流動性風(fēng)險，信用風(fēng)險并非本題主要體現(xiàn)的風(fēng)險類型。綜上，答案選BC。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險關(guān)系的表述，正確的有（）。

A.良好的聲譽(yù)有助于商業(yè)銀行以合理的成本獲得所需的資金，從而改善其流動性

B.制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)評估可能流動性造成的影響

C.市場風(fēng)險會影響投資組合的收益，并因此造成流動性波動

D.重大的操作風(fēng)險損失可能對流動性造成顯著影響

E.承擔(dān)較高的信用風(fēng)險有助于降低流動性風(fēng)險

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性風(fēng)險與各類主要風(fēng)險的關(guān)系。A項：良好的聲譽(yù)可以增強(qiáng)市場對商業(yè)銀行的信心，使商業(yè)銀行在市場上更容易以合理的成本獲得所需資金，資金獲取的便利性提高有助于改善其流動性狀況，該項正確。B項：商業(yè)銀行在制定和實(shí)施新戰(zhàn)略、推廣新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)之前，對可能產(chǎn)生的流動性影響進(jìn)行評估是十分必要的。這可以提前識別潛在的流動性風(fēng)險，以便采取相應(yīng)的措施來防范和應(yīng)對，確保銀行的流動性穩(wěn)定，該項正確。C項：市場風(fēng)險涵蓋多種因素，如利率波動、匯率變動、股票價格波動等，這些因素會影響投資組合的收益情況。當(dāng)市場風(fēng)險導(dǎo)致投資組合收益下降時，可能會引發(fā)投資者的贖回行為等，從而造成商業(yè)銀行資金的流出，導(dǎo)致流動性波動，該項正確。D項：重大的操作風(fēng)險損失，如系統(tǒng)故障、內(nèi)部欺詐等事件，可能會導(dǎo)致銀行資金的損失或信譽(yù)受損。資金的損失會直接減少銀行可用于流動性管理的資金，而信譽(yù)受損可能會使銀行在融資市場上遇到困難，難以獲得足夠的資金來維持流動性，因此可能對流動性造成顯著影響，該項正確。E項：承擔(dān)較高的信用風(fēng)險意味著銀行面臨更大的違約可能性。當(dāng)借款人違約時，銀行可能會遭受資金損失，并且在市場上的信譽(yù)也可能受到負(fù)面影響，這會增加銀行融資的難度和成本，進(jìn)而增大流動性風(fēng)險，而不是降低流動性風(fēng)險，該項錯誤。綜上，正確答案為ABCD。3、下列投資組合中，能夠產(chǎn)生風(fēng)險分散效果的有（）

A.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-1的資產(chǎn)

B.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0.5的資產(chǎn)

C.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5的資產(chǎn)

D.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為1的資產(chǎn)

E.投資于2種收益率相關(guān)系數(shù)為0的資產(chǎn)

【答案】：ABC

【解析】投資組合能夠產(chǎn)生風(fēng)險分散效果，關(guān)鍵在于資產(chǎn)收益率之間的相關(guān)性。當(dāng)資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)在-1到1之間且不等于1時，投資組合就可以分散風(fēng)險。A中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-1，表明這兩種資產(chǎn)的收益變動完全相反。一種資產(chǎn)收益上升時，另一種資產(chǎn)收益必然下降，這樣的組合能最大程度地分散風(fēng)險，所以該投資組合能產(chǎn)生風(fēng)險分散效果。B中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為0.5，介于-1和1之間且不等于1，意味著兩種資產(chǎn)收益存在一定正相關(guān)，但并非完全同步變化，所以投資組合可以分散部分風(fēng)險，能產(chǎn)生風(fēng)險分散效果。C中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為-0.5，表明兩種資產(chǎn)收益呈一定的負(fù)相關(guān)，即一種資產(chǎn)收益上升時，另一種資產(chǎn)收益有下降趨勢，這種組合也能起到分散風(fēng)險的作用，能產(chǎn)生風(fēng)險分散效果。D中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)為1，說明兩種資產(chǎn)的收益變動完全同步，一種資產(chǎn)收益上升或下降時，另一種資產(chǎn)也會同幅度上升或下降，無法通過組合來分散風(fēng)險，不能產(chǎn)生風(fēng)險分散效果。E中兩種資產(chǎn)收益率相關(guān)系數(shù)雖然為0，理論上表示兩種資產(chǎn)收益沒有線性關(guān)系，但題干答案未選此項，可能出題者認(rèn)為在實(shí)際中單純相關(guān)系數(shù)為0不一定能有效分散風(fēng)險或者綜合其他因素不將其作為能產(chǎn)生風(fēng)險分散效果的情況。綜上，能夠產(chǎn)生風(fēng)險分散效果的是ABC。4、戰(zhàn)略風(fēng)險管理的作用包括（）。

A.能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失

B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平

C.強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在威脅的洞察力

D.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險損失

E.能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用

【答案】：AC

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險管理能在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中發(fā)揮重要作用。A選項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理通過對風(fēng)險的有效識別、評估與應(yīng)對，可最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，這是其關(guān)鍵作用之一，故A正確。B選項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理主要側(cè)重于對戰(zhàn)略層面風(fēng)險的把控，無法確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價水平，產(chǎn)品和服務(wù)的溢價受市場供求關(guān)系、品牌價值、產(chǎn)品差異化等多種因素影響，所以B錯誤。C選項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理要求商業(yè)銀行對宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)趨勢、市場動態(tài)等進(jìn)行全面監(jiān)測和分析，從而強(qiáng)化了其對于潛在威脅的洞察力，C正確。D選項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理雖能幫助商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險，但不能持久、有效地減少各種潛在的風(fēng)險損失，因為風(fēng)險的發(fā)生具有不確定性和復(fù)雜性，有一些突發(fā)風(fēng)險難以完全通過戰(zhàn)略風(fēng)險管理來避免，所以D錯誤。E選項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理雖能預(yù)先識別部分潛在風(fēng)險，但由于風(fēng)險具有多樣性和動態(tài)性，無法預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，所以E錯誤。綜上，答案選AC。5、商業(yè)銀行在建立和完善市場