金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)與措施

第1章風(fēng)險(xiǎn)控制概述..............................................................4

1.1風(fēng)險(xiǎn)控制的意義與目標(biāo)....................................................4

1.2風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則.......................................................4

1.3風(fēng)險(xiǎn)控制的框架體系......................................................4

第2章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估............................................................5

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法............................................................5

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法.............................................................6

2.3風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與排序...........................................................6

第3章信用風(fēng)險(xiǎn)管理..............................................................6

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估....................................................6

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別...........................................................7

3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估...........................................................7

3.2信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施.........................................................7

3.2.1信貸審批與授信管理...................................................7

3.2.2擔(dān)保管理..............................................................7

3.2.3信貸后管理............................................................8

3.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告.....................................................8

3.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)..........................................................8

3.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告..........................................................8

第4章市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理..............................................................8

4.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估.....................................................8

4.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型分析.......................................................8

4.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法..........................................................8

4.1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程..........................................................9

4.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施.........................................................9

4.2.1風(fēng)險(xiǎn)分散..............................................................9

4.2.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖...............................................................9

4.2.3風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避...............................................................9

4.2.4風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)...............................................................9

4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告......................................................10

4.3.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)..............................................................10

4.3.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告.............................................................10

第5章操作風(fēng)險(xiǎn)管理.............................................................10

5.1操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估....................................................10

5.1.1操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別.........................................................10

5.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估.........................................................11

5.2操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................11

5.2.1加強(qiáng)內(nèi)部控制..........................................................11

5.2.2提高員工素質(zhì)..........................................................11

5.2.3優(yōu)化信息系統(tǒng)..........................................................11

5.2.4建立外部風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制..................................................11

5.3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告.....................................................11

5.3.1監(jiān)測(cè)..................................................................11

5.3.2報(bào)告...................................................................11

第6章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理.............................................................12

6.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估....................................................12

6.1.1法律法規(guī)識(shí)別：梳理金融行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)，包括但不限于銀行法、證券法、

保險(xiǎn)法、反洗錢(qián)法等，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展符合國(guó)家法律法規(guī)的要求。.................12

6.1.2行業(yè)規(guī)范識(shí)別：關(guān)注金融行業(yè)監(jiān)管政策、自律性組織規(guī)定及市場(chǎng)慣例，保證業(yè)務(wù)

操作符合行業(yè)規(guī)范。..........................................................12

6.1.3內(nèi)部規(guī)章制度識(shí)別：分析金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，包括內(nèi)部控制制度、操作

流程、風(fēng)險(xiǎn)管理策略等，保證內(nèi)部管理合規(guī)。..................................12

6.1.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)已識(shí)別的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，

包括風(fēng)險(xiǎn)的概率、影響程度、潛在損失等。.....................................12

6.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................12

6.2.1建立合規(guī)組織架構(gòu)：設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)，明確合規(guī)職責(zé)，形成合規(guī)管理的組織保

障。.........................................................................12

6.2.2制定合規(guī)政策和程序：制定合規(guī)政策和操作規(guī)程，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展符合法律法規(guī)、

行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度。...................................................12

6.2.3加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳活動(dòng)，提高員工合規(guī)意識(shí)，降低合規(guī)

風(fēng)險(xiǎn)。......................................................................12

6.2.4建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)：利用科技手段，對(duì)屯務(wù)流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，發(fā)覺(jué)異常情

況及時(shí)處理。................................................................12

6.2.5加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)：定期開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或環(huán)節(jié)，制

定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。.....................................................12

6.3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告......................................................13

6.3.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：通過(guò)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期監(jiān)測(cè)，保

證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。.................................................13

6.3.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，定期向管理層報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為決

策提供依據(jù)。................................................................13

6.3.3異常情況報(bào)告；發(fā)覺(jué)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)異常情況時(shí)，及時(shí)向管理層報(bào)告，并采取相應(yīng)措施。

.............................................................................13

6.3.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改：針對(duì)監(jiān)測(cè)與報(bào)告中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，及時(shí)制定整改措施，保證合規(guī)風(fēng)

險(xiǎn)得到有效控制。............................................................13

第7章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理...........................................................13

7.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估.................................................13

7.1.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義.......................................................13

7.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源.......................................................13

7.1.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法..................................................13

7.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施......................................................14

7.2.1優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)......................................................14

7.2.2建立多元化的融資渠道..................................................14

7.2.3增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力...............................................14

7.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告....................................................14

7.3.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)........................................................14

7.3.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告........................................................14

7.3.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)...............................................14

第8章集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理.............................................................14

8.1集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估....................................................14

8.1.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別..............................................................14

8.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估..............................................................15

8.2集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制措施........................................................15

8.2.1風(fēng)險(xiǎn)防范..............................................................15

8.2.2風(fēng)險(xiǎn)分散..............................................................15

8.2.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移..............................................................15

8.2.4風(fēng)險(xiǎn)承受..............................................................16

8.3集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告......................................................16

8.3.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)..............................................................16

8.3.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告..............................................................16

第9章風(fēng)險(xiǎn)控制信息技術(shù)支持.....................................................16

9.1風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)建設(shè)....................................................16

9.1.1系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)..........................................................16

9.1.2功能模塊設(shè)置..........................................................1G

9.1.3系統(tǒng)安全與合規(guī)........................................................17

9.2風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理與分析......................................................17

9.2.1風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)管理..........................................................17

9.2.2風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)分析..........................................................17

9.3風(fēng)險(xiǎn)控制信息技術(shù)創(chuàng)新....................................................17

9.3.1云計(jì)算.................................................................18

9.3.2大數(shù)據(jù).................................................................18

9.3.3人工智能..............................................................18

9.3.4區(qū)塊鏈.................................................................18

第10章風(fēng)險(xiǎn)控制文化建設(shè)與培訓(xùn)..................................................18

10.1風(fēng)險(xiǎn)控制文化建設(shè).......................................................18

10.1.1建立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí).........................................................18

10.1.2強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理理念.....................................................18

10.1.3落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任.....................................................18

10.1.4推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新.....................................................18

10.2風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)體系.......................................................18

10.2.1設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理課程.....................................................19

10.2.2實(shí)施多樣化培訓(xùn)方式...................................................19

10.2.3開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐活動(dòng).................................................19

10.2.4建立培訓(xùn)效果評(píng)估機(jī)制.................................................19

10.3風(fēng)險(xiǎn)控制績(jī)效考核與激勵(lì)制度............................................19

10.3.1設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo).....................................................19

10.3.2建立風(fēng)險(xiǎn)控制獎(jiǎng)懲機(jī)制.................................................19

10.3.3實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理激勵(lì)政策.................................................19

10.3.4加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理溝通與反饋..............................................19

第1章風(fēng)險(xiǎn)控制概述

1.1風(fēng)險(xiǎn)控制的意義與目標(biāo)

金融行業(yè)作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系的支柱，其穩(wěn)健運(yùn)行對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展具有重要

意義。風(fēng)險(xiǎn)控制作為金融行業(yè)管理的核心內(nèi)容，對(duì)于保障金融安全、維護(hù)金融市

場(chǎng)穩(wěn)定具有不可替代的作用。風(fēng)險(xiǎn)控制的意義主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

(1)保障金融機(jī)溝的安全運(yùn)營(yíng)：通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，降低金融機(jī)構(gòu)面臨

的潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

(2)維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定：風(fēng)險(xiǎn)控制有助于防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，降低金

融市場(chǎng)波動(dòng)，促進(jìn)金融市場(chǎng)健康發(fā)展。

(3)保護(hù)投資者利益：風(fēng)險(xiǎn)控制有助于識(shí)別和防范金融產(chǎn)品及服務(wù)中的風(fēng)

險(xiǎn)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。

風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)主要包括：

(1)保證金融機(jī)閡合規(guī)經(jīng)營(yíng)，遵守相關(guān)法律法規(guī)。

(2)降低金融機(jī)溝面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

(3)提高金融機(jī)陶的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

1.2風(fēng)險(xiǎn)控制的基本原則

風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)遵循以下基本原則：

(1)全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)涵蓋金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括信

用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。

(2)預(yù)防性原則；風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)注重預(yù)防，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)警等手段，提

前識(shí)別和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。

(3)審慎性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)充分考慮不確定性因素，保證金融機(jī)構(gòu)在面

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)具有足夠的應(yīng)對(duì)能力。

(4)動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)隨金融市場(chǎng)的變化而不斷調(diào)整和優(yōu)化，保證

金融機(jī)構(gòu)始終具備應(yīng)市風(fēng)險(xiǎn)的能力。

(5)獨(dú)立性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，保證風(fēng)險(xiǎn)控制措施的客觀

性和有效性。

1.3風(fēng)險(xiǎn)控制的框架體系

風(fēng)險(xiǎn)控制的框架體系主要包括以下幾個(gè)方面：

（1）風(fēng)險(xiǎn)治理：建立健全風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)，明確董事會(huì)、高級(jí)管理層和風(fēng)險(xiǎn)

管理部門(mén)的職責(zé)，保證風(fēng)險(xiǎn)控制的有效實(shí)施。

（2）風(fēng)險(xiǎn)管理策略：根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和市場(chǎng)環(huán)境，制定相應(yīng)的風(fēng)

險(xiǎn)管理策略，包括風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和風(fēng)險(xiǎn)分散等。

（3）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估：通過(guò)內(nèi)部和外部的信息收集，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法，

識(shí)別和評(píng)估金融機(jī)構(gòu)面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)控制措施：針對(duì)識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，

包括風(fēng)險(xiǎn)防范、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移等。

（5）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告：建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的執(zhí)行情況進(jìn)

行持續(xù)跟蹤，定期向管理層報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（6）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與處置：在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，化解風(fēng)險(xiǎn)，保

證金融機(jī)構(gòu)的安全穩(wěn)健運(yùn)行。

通過(guò)以上框架體系的構(gòu)建，金融機(jī)構(gòu)可以實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面、有效控制，為

金融行業(yè)的健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。

第2章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

2.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)控制的首要環(huán)節(jié)，本節(jié)主要介紹以下幾種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

方法：

（1）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查：通過(guò)實(shí)地調(diào)查，了解金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)狀況、內(nèi)部控制、資

產(chǎn)質(zhì)量等方面，發(fā)覺(jué)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）數(shù)據(jù)分析：收集和分析金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)報(bào)表、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)等，運(yùn)用統(tǒng)計(jì)

學(xué)方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)清單：根據(jù)金融業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)清單，對(duì)照清單逐一排查

風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（4）專(zhuān)家訪談：邀請(qǐng)具有豐富經(jīng)驗(yàn)的金融行業(yè)專(zhuān)家進(jìn)行訪談，了解行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)趨勢(shì)和潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（5）情景分析：加建不同市場(chǎng)環(huán)境下的金融業(yè)務(wù)模型，分析可能出現(xiàn)的風(fēng)

險(xiǎn)。

2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，本節(jié)介紹以下幾種風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法：

(1)定性評(píng)估：通過(guò)專(zhuān)家意見(jiàn)、歷史經(jīng)驗(yàn)等非數(shù)值化手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)

行判斷。

(2)定量評(píng)估：N用數(shù)學(xué)模型、統(tǒng)計(jì)方法等數(shù)值化手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化

評(píng)估。

(3)信用評(píng)分模型：采用信用評(píng)分模型，對(duì)借款人、債券發(fā)行人等信用風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估。

(4)風(fēng)險(xiǎn)矩陣：為建風(fēng)險(xiǎn)矩陣，將風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性和影響程度進(jìn)行

組合，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平。

(5)壓力測(cè)試：模擬極端市場(chǎng)情況，測(cè)試金融機(jī)構(gòu)在不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承

受能力C

2.3風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與排序

為了更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，需要對(duì)識(shí)別和評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)和排序。以下

是金融行業(yè)常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)與排序：

(1)信用風(fēng)險(xiǎn)：包括借款人、債券發(fā)行人等信用違約風(fēng)險(xiǎn)，以及擔(dān)保、保

理等信用衍生品風(fēng)險(xiǎn)。

(2)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。

(3)操作風(fēng)險(xiǎn)：包括內(nèi)部管理、人員、系統(tǒng)、流程等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：包括資產(chǎn)負(fù)債不匹配、融資渠道受限等導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

(5)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：包括法律法規(guī)、監(jiān)管要求等方面的風(fēng)險(xiǎn)。

在風(fēng)險(xiǎn)排序方面，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，對(duì)

識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，優(yōu)先關(guān)注和防范對(duì)機(jī)構(gòu)影響較大的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)根據(jù)市場(chǎng)環(huán)

境、監(jiān)管政策的變化，動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)排嚀，保證風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性。

第3章信用風(fēng)險(xiǎn)管理

3.1信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

信用風(fēng)險(xiǎn)是金融行業(yè)面臨的一種主要風(fēng)險(xiǎn)，涉及金融機(jī)構(gòu)在信貸活動(dòng)中可能

出現(xiàn)的損失。為了有效管理和控制信用風(fēng)險(xiǎn)，首先需要對(duì)其進(jìn)行全面的識(shí)別與評(píng)

估。

3.1.1信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是市信貸活動(dòng)中潛在風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找、分析和歸納的過(guò)程。

主要包括以下方面：

（1）借款人信用狀況：分析借款人的還款能力、還款意愿、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)

營(yíng)狀況等因素。

（2）擔(dān)保措施：評(píng)估擔(dān)保物的價(jià)值、流動(dòng)性、權(quán)屬清晰度等，以保證在借

款人違約時(shí)能彌補(bǔ)損失。

（3）信貸產(chǎn)品：根據(jù)信貸產(chǎn)品的性質(zhì)、用途、期限等，分析其潛在的信用

風(fēng)險(xiǎn)。

（4）宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境：關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)政策、市場(chǎng)環(huán)境等因素對(duì)

信用風(fēng)險(xiǎn)的影響。

3.1.2信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是空借款人及相關(guān)信貸產(chǎn)品的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，以確定

風(fēng)險(xiǎn)程度。主要方法包括：

（1）財(cái)務(wù)分析：通過(guò)財(cái)務(wù)報(bào)表分析借款人的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能

力等。

（2）信用評(píng)分模型：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法，結(jié)合借款人的歷史數(shù)據(jù)，建立信用評(píng)

分模型，預(yù)測(cè)借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（3）壓力測(cè)試：模擬極端情況，評(píng)估借款人在不利條件下的信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.2信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施

在識(shí)別和評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取一系列措施，降低信用風(fēng)

險(xiǎn)。

3.2.1信貸審批與授信管理

（1）制定明確的信貸政策和審批流程，保證信貸活動(dòng)的合規(guī)性。

（2）根據(jù)借款人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力等因素，合理確定信貸

額度、期限和利率。

（3）加強(qiáng)信貸審批過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，防止信貸資金流入高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

3.2.2擔(dān)保管理

（1）要求借款人提供足額、有效的擔(dān)保，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（2）對(duì)擔(dān)保物的，介值、流動(dòng)性等進(jìn)行評(píng)估，保證在借款人違約時(shí)能彌補(bǔ)損

失。

（3）加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保合同的簽訂和履行管理，保證擔(dān)保措施的合法性和有效性。

3.2.3信貸后管理

（1）對(duì)信貸資金的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，保證資金用于合法、合規(guī)用途。

（2）關(guān)注借款人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況等變化，及時(shí)發(fā)覺(jué)并防

范潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（3）建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警。

3.3信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，有助于金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)

覺(jué)、應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)。

3.3.1信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

（1）建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，包括財(cái)務(wù)指標(biāo)、非財(cái)務(wù)指標(biāo)、宏觀經(jīng)

濟(jì)指標(biāo)等。

（2）定期對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)變化。

（3）對(duì)信貸資產(chǎn)進(jìn)行分類(lèi)，關(guān)注不良貸款的變化情況。

3.3.2信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

（1）定期編制信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，反映信用風(fēng)險(xiǎn)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制措施及效果等。

（2）及時(shí)向管理層報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)情況，為決策提供依據(jù)。

（3）根據(jù)監(jiān)管要求，對(duì)外披露信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，提高透明度。

第4章市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理

4.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

金融市場(chǎng)的波動(dòng)性和不確定性給金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)了諸多市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。為了有效管

理這些風(fēng)險(xiǎn)，首先需要對(duì)其進(jìn)行分析和識(shí)別。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估主要包括以

下環(huán)節(jié)：

4.1.1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型分析

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括權(quán)益風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和信用利

差風(fēng)險(xiǎn)等。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)充分了解各類(lèi)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的恃點(diǎn)、影響因素及傳導(dǎo)機(jī)制。

4.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

金融機(jī)構(gòu)可采用定性評(píng)估與定量評(píng)估相結(jié)合的方法進(jìn)行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，其

中，定性評(píng)估主要包括風(fēng)險(xiǎn)因子分析、情景分析和壓力測(cè)試等；定量評(píng)估則包括

風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、條件風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（CVaR）和期望次失等指標(biāo)。

4.1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程

（1）數(shù)據(jù)收集與整理：收集市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)數(shù)據(jù)，包括歷史數(shù)據(jù)、實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)

和預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)等，并進(jìn)行整理和分析。

（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：通過(guò)分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和影響因素，識(shí)別潛在的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：運(yùn)用定性評(píng)估與定量評(píng)估方法，對(duì)識(shí)別出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

量化評(píng)估。

（4）風(fēng)險(xiǎn)排序：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，以確定風(fēng)險(xiǎn)管

理的優(yōu)先級(jí)。

4.2市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施主要包括風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等。

4.2.1風(fēng)險(xiǎn)分散

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)多元化的投資組合，降低單一市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。具體措施包

括：

（1）資產(chǎn)類(lèi)別分散：投資于不同類(lèi)型的資產(chǎn)，如股票、債券、商品等。

（2）投資區(qū)域分散：在全球范圍內(nèi)進(jìn)行投資，降低地區(qū)性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。

（3）投資期限分散：通過(guò)投資不同期限的金融產(chǎn)品，降低利率風(fēng)險(xiǎn)的影響。

4.2.2風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

金融機(jī)構(gòu)可采用衍生品等金融工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的影響。具

體措施包括：

（1）利率互換：通過(guò)利率互換，鎖定利率風(fēng)險(xiǎn)。

（2）外匯遠(yuǎn)期合約：通過(guò)外匯遠(yuǎn)期合約，鎖定匯率風(fēng)險(xiǎn)。

（3）期權(quán)策略：運(yùn)用期權(quán)等衍生品工具，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖。

4.2.3風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

金融機(jī)構(gòu)在面臨高風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)環(huán)境時(shí)，可選擇暫時(shí)退出相關(guān)市場(chǎng)，以規(guī)避市場(chǎng)

風(fēng)險(xiǎn)。

4.2.4風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)合理確定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，并在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，積極參與市場(chǎng)

投資。

4.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)與報(bào)告是金融機(jī)構(gòu)及時(shí)發(fā)覺(jué)、應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要環(huán)節(jié)。

4.3.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系，包簾以下方面：

（1）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）、條件風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（CVaR）等風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。

（2）情景分析：分析市場(chǎng)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)情景，評(píng)估其對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響。

（3）壓力測(cè)試：定期進(jìn)行壓力測(cè)試，評(píng)估金融機(jī)構(gòu)在極端市場(chǎng)情況下的風(fēng)

險(xiǎn)承受能力。

4.3.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期編制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，包括以下內(nèi)容：

（1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)概況：分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的整體情況，包括風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型、風(fēng)險(xiǎn)程度

等。

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制措施：總結(jié)金融機(jī)構(gòu)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施及效果。

（3）風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)：報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)的變化情況，分析潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的變化，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及應(yīng)對(duì)建議。

第5章操作風(fēng)險(xiǎn)管理

5.1操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于內(nèi)部管理.、人為錯(cuò)誤、系統(tǒng)故障或外部事件等原因，導(dǎo)致

金融行業(yè)在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。為了有效管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)，首先需

要對(duì)其進(jìn)行全面識(shí)別和評(píng)估。

5.1.1操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別應(yīng)從以下方面展開(kāi)：

（1）內(nèi)部流程：分析企業(yè)內(nèi)部各業(yè)務(wù)流程，找出潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（2）人為因素：評(píng)估員工素質(zhì)、技能水平、道德風(fēng)險(xiǎn)等因素引發(fā)的操作風(fēng)

險(xiǎn)。

（3）系統(tǒng)缺陷：對(duì)金融行業(yè)信息系統(tǒng)、技術(shù)設(shè)備等進(jìn)行檢查，識(shí)別可能存

在的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（4）外部事件：關(guān)注法律法規(guī)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等外部因素對(duì)操作風(fēng)

險(xiǎn)的影響。

5.1.2操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，采用定性與定量相結(jié)合的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：

（1）定性評(píng)估：通過(guò)專(zhuān)家評(píng)審、現(xiàn)場(chǎng)檢查、問(wèn)卷調(diào)查等方式，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)

進(jìn)行定性分析。

（2）定量評(píng)估：運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法、模型分析等手段，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)

估。

5.2操作風(fēng)險(xiǎn)控制措施

針對(duì)識(shí)別和評(píng)估出的操作風(fēng)險(xiǎn)，采取以下措施進(jìn)行控制：

5.2.1加強(qiáng)內(nèi)部控制

（1）完善內(nèi)部管理制度，保證業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性。

（2）建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，及時(shí)發(fā)覺(jué)并糾正操作風(fēng)險(xiǎn)。

5.2.2提高員工素質(zhì)

（1）開(kāi)展員工培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能和職業(yè)素養(yǎng)。

（2）建立激勵(lì)與約束機(jī)制，引導(dǎo)員工樹(shù)立正確的價(jià)值觀。

5.2.3優(yōu)化信息系統(tǒng)

（1）加強(qiáng)信息系統(tǒng)建設(shè)，提高系統(tǒng)穩(wěn)定性和安全性。

（2）定期對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和升級(jí)，保證技術(shù)設(shè)備的先進(jìn)性。

5.2.4建立外部風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制

（1）密切關(guān)注外部環(huán)境變化，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略。

（2）加強(qiáng)與監(jiān)管部門(mén)的溝通，保證金融業(yè)務(wù)的合規(guī)性。

5.3操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

5.3.1監(jiān)測(cè)

（1）建立操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。

（2）定期收集、整理、分析操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)狀況。

5.3.2報(bào)告

（1）制定操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確報(bào)告內(nèi)容、頻率和流程。

（2）及時(shí)向管理層報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)情況，為決策提供依據(jù)。

（3）按照監(jiān)管要求，對(duì)外披露操作風(fēng)險(xiǎn)信息，提高透明度。

第6章合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

6.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)工作，旨在保證金融機(jī)構(gòu)在

業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中符合相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度。本節(jié)將從以下幾

個(gè)方面闡述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估：

6.1.1法律法規(guī)識(shí)別：梳理金融行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)，包括但不限于銀行

法、證券法、保險(xiǎn)法、反洗錢(qián)法等，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展符合國(guó)家法律法規(guī)的要求。

6.1.2行業(yè)規(guī)范識(shí)別：關(guān)注金融行業(yè)監(jiān)管政策、自律性組織規(guī)定及市場(chǎng)慣

例，保證業(yè)務(wù)操作符合行業(yè)規(guī)范。

6.1.3內(nèi)部規(guī)章制度識(shí)別：分析金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度，包括內(nèi)部控

制制度、操作流程、風(fēng)險(xiǎn)管理策略等，保證內(nèi)部管理合規(guī)。

6.1.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對(duì)已識(shí)別的合規(guī)風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，包括風(fēng)險(xiǎn)的概率、影響程度、潛在損失等。

6.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效手段，主要包括以下方

面：

6.2.1建立合規(guī)組織架構(gòu)：設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)，明確合規(guī)職責(zé)，形成合規(guī)

管理的組織保障。

6.2.2制定合規(guī)政策和程序：制定合規(guī)政策和操作規(guī)程，保證業(yè)務(wù)開(kāi)展符

合法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及內(nèi)部規(guī)章制度。

6.2.3加強(qiáng)合規(guī)培訓(xùn)與宣傳：開(kāi)展合規(guī)培訓(xùn)和宣傳活動(dòng)，提高員工合規(guī)意

識(shí)，降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

6.2.4建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)：利用科技手段，對(duì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,

發(fā)覺(jué)異常情況及時(shí)處理。

6.2.5加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與應(yīng)對(duì)：定期開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)

務(wù)或環(huán)節(jié)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

6.3合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告是金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，具體包

括以下內(nèi)容：

6.3.1合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)：通過(guò)建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行

定期監(jiān)測(cè)，保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處于可控范圍內(nèi)。

6.3.2合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告：制定合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，定期向管理層報(bào)告合規(guī)風(fēng)

險(xiǎn)狀況，為決策提供依據(jù)。

6.3.3異常情況報(bào)告：發(fā)覺(jué)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)異常情況時(shí)，及時(shí)向管理層報(bào)告，并

采取相應(yīng)措施。

6.3.4合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改：針對(duì)監(jiān)測(cè)與報(bào)告中發(fā)覺(jué)的問(wèn)題，及時(shí)制定整改措施,

保證合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。

第7章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理

7.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

7.1.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)定義

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)在面臨資金需求時(shí)，無(wú)法及時(shí)獲得充足資金或以合

理成本融資，從而導(dǎo)致無(wú)法滿足支付義務(wù)或造成次失的風(fēng)險(xiǎn)。

7.1.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

（1）市場(chǎng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：市場(chǎng)供求關(guān)系發(fā)生變化，導(dǎo)致金融產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)，

進(jìn)而影響金融機(jī)構(gòu)融資能力。

（2）融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)依賴(lài)的資金來(lái)源出現(xiàn)不穩(wěn)定，如存款、債

券融資等。

（3）期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)：金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)和負(fù)債的期限不匹配，導(dǎo)致在特定時(shí)段

內(nèi)無(wú)法滿足流動(dòng)性需求。

（4）信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)事件導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量下降，進(jìn)而

影響其流動(dòng)性。

7.1.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法

（1）流動(dòng)性比率：通過(guò)計(jì)算流動(dòng)性資產(chǎn)與流動(dòng)性負(fù)債的比率，評(píng)估金融機(jī)

構(gòu)的流動(dòng)性狀況。

（2）凈穩(wěn)定資金比率：衡量金融機(jī)構(gòu)在壓力情境下，穩(wěn)定資金的充足程度。

（3）流動(dòng)性缺口分析：預(yù)測(cè)金融機(jī)構(gòu)在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)，資產(chǎn)和負(fù)債的流

動(dòng)性狀況，以識(shí)別潛在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

7.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制措施

7.2.1優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

（1）調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，降低期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。

（2）提高高質(zhì)量流動(dòng)性資產(chǎn)的比例，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性緩沖能力。

7.2.2建立多元化的融資渠道

（1）拓展債券、同業(yè)存單等融資工具，降低對(duì)單一融資渠道的依賴(lài)。

（2）建立穩(wěn)定的客戶關(guān)系，提高存款的穩(wěn)定性和存款客戶的忠誠(chéng)度。

7.2.3增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力

（1）制定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，保證在流動(dòng)性緊張時(shí)迅速采取應(yīng)對(duì)措施。

（2）建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度，對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制.

7.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

7.3.1流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

（1）定期監(jiān)測(cè)流動(dòng)性比率、凈穩(wěn)定資金比率等指標(biāo)，評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（2）關(guān)注市場(chǎng)流動(dòng)性變化，及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)配置和融資策略。

7.3.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

（1）定期向高級(jí)管理層和董事會(huì)報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高決策透明度。

（2）對(duì)外披露流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)信息，增強(qiáng)市場(chǎng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性狀況的了

解。

7.3.3流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

建立完善的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和

分析，提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)性和有效性。

第8章集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理

8.1集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估

8.1.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理首先需要對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要包括以下方

面：

（1）宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)：分析宏觀經(jīng)濟(jì)、政策、法律法規(guī)等方面的變化，預(yù)測(cè)

可能對(duì)集團(tuán)產(chǎn)生的影響。

（2）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注金融市場(chǎng)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)、客戶需求等方面的變化，

識(shí)別可能對(duì)集團(tuán)業(yè)務(wù)產(chǎn)生威脅的風(fēng)險(xiǎn)因素。

（3）信用風(fēng)險(xiǎn)：評(píng)估集團(tuán)內(nèi)部及外部客戶的信用狀況，識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)。

（4）操作風(fēng)險(xiǎn)：分析集團(tuán)內(nèi)部管理、流程、人員等方面的風(fēng)險(xiǎn)，包括內(nèi)部

控制缺陷、信息系統(tǒng)故障等。

（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：關(guān)注集團(tuán)資金流動(dòng)情況，評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（6）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：保證集團(tuán)業(yè)務(wù)活動(dòng)符合國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定及內(nèi)部規(guī)

章制度。

8.1.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性評(píng)估，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小、

概率和影響程度C風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估主要包括以下步驟：

（1）建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系：根據(jù)集團(tuán)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定適用于不同類(lèi)型風(fēng)

險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)度量：采用概率論、統(tǒng)計(jì)學(xué)等方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。

（3）風(fēng)險(xiǎn)排序：艱據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定優(yōu)先處理的風(fēng)

險(xiǎn)。

（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略：針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施。

8.2集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)控制措施

8.2.1風(fēng)險(xiǎn)防范

（1）加強(qiáng)內(nèi)部控制：完善內(nèi)部控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（2）建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制：對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警，及時(shí)采取措施。

（3）加強(qiáng)員工培訓(xùn)：提高員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

8.2.2風(fēng)險(xiǎn)分散

（1）業(yè)務(wù)多元化：通過(guò)拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，降低單一業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（2）地域分散：在多個(gè)地區(qū)開(kāi)展業(yè)務(wù)，降低地域風(fēng)險(xiǎn)。

（3）客戶分散：發(fā)展多個(gè)客戶群體，降低客戶集中度風(fēng)險(xiǎn)。

8.2.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

（1）保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，將部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

（2）合同轉(zhuǎn)移：在合同中約定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移條款，降低自身風(fēng)險(xiǎn)。

8.2.4風(fēng)險(xiǎn)承受

對(duì)于無(wú)法避免或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，集團(tuán)需設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)承受度，保證在可承受范圍內(nèi)。

8.3集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告

8.3.1風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

（1）建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系：對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)控：定期分析風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，發(fā)覺(jué)異常情況及時(shí)處理。

（3）內(nèi)部審計(jì)?：定期開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果。

8.3.2風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

（1）定期報(bào)告：向管理層提供定期風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，反映風(fēng)險(xiǎn)狀況。

（2）突發(fā)事件報(bào)告：對(duì)于重大風(fēng)險(xiǎn)事件，及時(shí)向管理層報(bào)告，并提出應(yīng)對(duì)

建議°

（3）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施報(bào)告：針對(duì)已采取的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，評(píng)估效果并報(bào)告。

通過(guò)以上措施，集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理將更加系統(tǒng)、有效地開(kāi)展，為集團(tuán)持續(xù)、穩(wěn)定

發(fā)展提供保障。

第9章風(fēng)險(xiǎn)控制信息技術(shù)支持

9.1風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)建設(shè)

金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)的建設(shè)是提高金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理水平、防范金融

風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。本節(jié)將從以下幾個(gè)方面闡述風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)的建設(shè)要點(diǎn)。

9.1.1系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計(jì)

風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)應(yīng)采用模塊化、組件化的沒(méi)計(jì)理念，保證系統(tǒng)的高內(nèi)聚、

低耦合。系統(tǒng)架構(gòu)應(yīng)具備良好的可擴(kuò)展性、穩(wěn)定性和安全性，以適應(yīng)金融行業(yè)不

斷變化的市場(chǎng)環(huán)境和監(jiān)管要求。

9.1.2功能模塊設(shè)置

風(fēng)險(xiǎn)控制信息系統(tǒng)應(yīng)