企業(yè)委托付款流程說明及證明范本一、企業(yè)委托付款概述委托付款是指企業(yè)（委托方）通過書面協(xié)議授權(quán)第三方（受托方，如關(guān)聯(lián)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)或合作方）向指定收款人（收款方）支付款項(xiàng)的行為。其核心是資金支付主體的變更，旨在滿足企業(yè)資金集中管理、異地結(jié)算、第三方代付等需求。適用場(chǎng)景：集團(tuán)內(nèi)資金統(tǒng)付（如總部代子公司支付供應(yīng)商貨款）；第三方平臺(tái)代付（如電商平臺(tái)代商家向供應(yīng)商付款）；債務(wù)轉(zhuǎn)移（如經(jīng)債權(quán)人同意，由第三方代付欠款）；特殊場(chǎng)景結(jié)算（如跨境貿(mào)易中通過代理機(jī)構(gòu)支付外匯）。二、企業(yè)委托付款規(guī)范流程為規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)、確保資金安全，企業(yè)需建立“前期核查-內(nèi)部審批-協(xié)議簽訂-執(zhí)行監(jiān)控”的閉環(huán)流程。以下是具體步驟說明：（一）流程1：委托事項(xiàng)前期核查目的：確認(rèn)委托付款的真實(shí)性、合法性、合理性，避免無效委托或違規(guī)操作。關(guān)鍵動(dòng)作：1.業(yè)務(wù)真實(shí)性核查：核對(duì)基礎(chǔ)交易合同（如采購(gòu)合同、服務(wù)合同），確認(rèn)委托付款對(duì)應(yīng)的交易真實(shí)存在；確認(rèn)收款方為基礎(chǔ)交易的合法債權(quán)人（如供應(yīng)商、服務(wù)商）。2.合法性審查：檢查委托付款是否違反法律法規(guī)（如《民法典》關(guān)于“債務(wù)轉(zhuǎn)移”的規(guī)定，需經(jīng)債權(quán)人書面同意）；確認(rèn)受托方具備支付能力（如無失信記錄、資金狀況良好）。3.合理性評(píng)估：分析委托付款的必要性（如降低結(jié)算成本、提高資金效率）；評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)（如受托方違約、收款方拒絕確認(rèn)）。（二）流程2：內(nèi)部審批流程目的：確保委托付款符合企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，避免越權(quán)或個(gè)人行為。審批層級(jí)（參考）：企業(yè)規(guī)模審批節(jié)點(diǎn)審批內(nèi)容小型企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人→法定代表人交易真實(shí)性、金額準(zhǔn)確性中型企業(yè)業(yè)務(wù)部門→財(cái)務(wù)部門→分管領(lǐng)導(dǎo)交易背景、資金預(yù)算、風(fēng)險(xiǎn)控制大型企業(yè)業(yè)務(wù)部門→法務(wù)部門→財(cái)務(wù)部門→總經(jīng)理辦公會(huì)合法性審查、合規(guī)性評(píng)估、戰(zhàn)略對(duì)齊輸出文件：《委托付款審批表》（含審批人簽字、日期、審批意見）。（三）流程3：簽訂委托付款協(xié)議目的：明確委托方、受托方、收款方三方權(quán)利義務(wù)，避免糾紛。協(xié)議核心條款：1.三方主體信息（名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、法定代表人、聯(lián)系方式、開戶行及賬號(hào)）；2.委托事項(xiàng)（如“代付2024年Q1供應(yīng)商貨款”）；3.委托金額（明確幣種、大寫+小寫）；4.付款期限（如“2024年6月30日前支付完畢”）；5.委托方義務(wù)：提供真實(shí)有效的交易憑證（如合同、發(fā)票）；確保資金來源合法；承擔(dān)因委托事項(xiàng)引發(fā)的法律責(zé)任。6.受托方義務(wù)：按協(xié)議約定及時(shí)支付款項(xiàng)；提供付款憑證（如銀行回單）；不得擅自變更收款方或金額。7.收款方義務(wù)：確認(rèn)收到款項(xiàng)后向委托方出具收據(jù)；配合提供收款證明（如發(fā)票）。8.違約責(zé)任：受托方逾期付款的，按日萬(wàn)分之五支付違約金；委托方提供虛假信息的，受托方有權(quán)終止協(xié)議并要求賠償損失。9.生效條件（如“雙方簽字蓋章并收到委托方預(yù)付款后生效”）；10.爭(zhēng)議解決（如“提交委托方所在地法院管轄”）。注意事項(xiàng)：協(xié)議需加蓋三方公章（或合同專用章）及法定代表人（或授權(quán)代表）簽字；若收款方未直接參與協(xié)議簽訂，需單獨(dú)出具《收款確認(rèn)函》（模板見附件1）。（四）流程4：通知收款方并確認(rèn)目的：確保收款方知曉付款主體變更，避免收款錯(cuò)誤或糾紛。操作步驟：1.委托方以書面形式（如《付款通知函》）告知收款方：委托付款的事實(shí)；受托方的名稱、賬號(hào)；付款金額及期限；要求收款方收到款項(xiàng)后向委托方反饋。2.收款方收到通知后，需出具《確認(rèn)函》（模板見附件2），確認(rèn)知曉委托付款事項(xiàng)并同意接受受托方的付款。（五）流程5：付款執(zhí)行與憑證留存操作步驟：1.受托方根據(jù)協(xié)議約定，通過銀行轉(zhuǎn)賬、電子支付等方式向收款方支付款項(xiàng)；2.受托方支付款項(xiàng)后，需及時(shí)向委托方提供付款憑證（如銀行回單、電子支付記錄）；3.委托方收到付款憑證后，需核對(duì)以下信息：收款方名稱、賬號(hào)是否與協(xié)議一致；付款金額、日期是否與協(xié)議一致；付款用途是否注明“委托付款（對(duì)應(yīng)合同編號(hào)：XXX）”。4.委托方將《委托付款協(xié)議》《付款通知函》《收款確認(rèn)函》《付款憑證》等資料歸檔，保存期限不少于10年（參考《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》）。（六）流程6：后續(xù)監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)1.資金跟蹤：委托方需定期核對(duì)受托方的付款進(jìn)度，確?？铐?xiàng)及時(shí)到賬；2.糾紛處理：若出現(xiàn)受托方未按時(shí)付款、收款方拒絕確認(rèn)等情況，委托方需及時(shí)啟動(dòng)法律程序（如依據(jù)協(xié)議起訴）；3.流程優(yōu)化：定期回顧委托付款流程，針對(duì)痛點(diǎn)（如審批效率低、憑證丟失）進(jìn)行改進(jìn)（如引入電子簽名、線上審批系統(tǒng)）。三、企業(yè)委托付款證明范本（一）通用版《委托付款協(xié)議》編號(hào)：XXX-____簽訂日期：2024年XX月XX日委托方（甲方）：[企業(yè)名稱]統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：[XXX]法定代表人：[XXX]地址：[XXX]聯(lián)系方式：[XXX]開戶行及賬號(hào)：[XXX]受托方（乙方）：[企業(yè)名稱]統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：[XXX]法定代表人：[XXX]地址：[XXX]聯(lián)系方式：[XXX]開戶行及賬號(hào)：[XXX]收款方（丙方）：[企業(yè)名稱]統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：[XXX]法定代表人：[XXX]地址：[XXX]聯(lián)系方式：[XXX]開戶行及賬號(hào)：[XXX]鑒于：1.甲方與丙方于[YYYY年MM月DD日]簽訂《[合同名稱]》（編號(hào)：XXX），約定甲方應(yīng)向丙方支付[款項(xiàng)性質(zhì)]共計(jì)人民幣[大寫：XXX元，小寫：XXX元]；2.甲方因[資金管理需求/異地結(jié)算等原因]，委托乙方代其向丙方支付上述款項(xiàng)。經(jīng)三方友好協(xié)商，達(dá)成如下協(xié)議：一、委托事項(xiàng)甲方委托乙方代其向丙方支付《[合同名稱]》（編號(hào)：XXX）項(xiàng)下的[款項(xiàng)性質(zhì)]，金額為人民幣[大寫：XXX元，小寫：XXX元]（以下簡(jiǎn)稱“委托款項(xiàng)”）。二、付款期限乙方應(yīng)于[YYYY年MM月DD日]前將委托款項(xiàng)支付至丙方指定賬戶。三、各方權(quán)利義務(wù)1.甲方權(quán)利義務(wù)：（1）向乙方提供《[合同名稱]》《發(fā)票》等交易憑證；（2）確保委托款項(xiàng)來源合法；（3）承擔(dān)因委托事項(xiàng)引發(fā)的法律責(zé)任（如丙方主張違約責(zé)任）。2.乙方權(quán)利義務(wù)：（1）按本協(xié)議約定及時(shí)支付委托款項(xiàng)；（2）向甲方提供付款憑證（銀行回單）；（3）不得擅自變更收款方或金額。3.丙方權(quán)利義務(wù)：（1）收到委托款項(xiàng)后，向甲方出具《收款收據(jù)》；（2）配合甲方提供《發(fā)票》等資料；（3）確認(rèn)接受乙方的代付行為，不得向甲方主張重復(fù)付款。四、違約責(zé)任1.乙方未按本協(xié)議約定支付委托款項(xiàng)的，每逾期一日，應(yīng)按未支付金額的萬(wàn)分之五向甲方支付違約金；2.甲方提供虛假信息的，乙方有權(quán)終止本協(xié)議，并要求甲方賠償損失。五、生效條件本協(xié)議自三方簽字（或蓋章）并加蓋公章后生效，一式三份，甲、乙、丙三方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。委托方（甲方）：[蓋章]法定代表人（或授權(quán)代表）：[簽字]日期：[YYYY年MM月DD日]受托方（乙方）：[蓋章]法定代表人（或授權(quán)代表）：[簽字]日期：[YYYY年MM月DD日]收款方（丙方）：[蓋章]法定代表人（或授權(quán)代表）：[簽字]日期：[YYYY年MM月DD日]（二）附件1：《收款確認(rèn)函》（丙方出具）致：[委托方名稱]我方已收到你方于[YYYY年MM月DD日]發(fā)出的《付款通知函》（編號(hào)：XXX），知曉你方委托[受托方名稱]（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：XXX）代你方向我方支付《[合同名稱]》（編號(hào)：XXX）項(xiàng)下的[款項(xiàng)性質(zhì)]共計(jì)人民幣[大寫：XXX元，小寫：XXX元]。我方同意接受[受托方名稱]的代付行為，并確認(rèn)收到上述款項(xiàng)后，不再向你方主張任何權(quán)利。收款方（蓋章）：[XXX]法定代表人（或授權(quán)代表）：[簽字]日期：[YYYY年MM月DD日]（三）附件2：《付款通知函》（委托方出具）致：[收款方名稱]根據(jù)我方與你方于[YYYY年MM月DD日]簽訂的《[合同名稱]》（編號(hào)：XXX），我方應(yīng)向你方支付[款項(xiàng)性質(zhì)]共計(jì)人民幣[大寫：XXX元，小寫：XXX元]?，F(xiàn)因[資金管理需求/異地結(jié)算等原因]，我方委托[受托方名稱]（統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：XXX，開戶行：XXX，賬號(hào)：XXX）代我方向你方支付上述款項(xiàng)。請(qǐng)你方收到款項(xiàng)后，及時(shí)向我方出具《收款收據(jù)》。若有疑問，請(qǐng)聯(lián)系我方[聯(lián)系人]，聯(lián)系方式：[XXX]。委托方（蓋章）：[XXX]日期：[YYYY年MM月DD日]四、委托付款注意事項(xiàng)（一）合法性要求1.委托付款需經(jīng)收款方書面同意（如《收款確認(rèn)函》），否則可能被認(rèn)定為無效；2.不得違反基礎(chǔ)交易合同的約定（如合同明確要求“甲方直接付款”）；3.避免用于非法目的（如洗錢、逃避債務(wù)）。（二）稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控1.增值稅發(fā)票需由收款方直接開具給委托方（即“三流一致”：資金流（受托方→收款方）、發(fā)票流（收款方→委托方）、貨物流（收款方→委托方））；2.委托方需留存《委托付款協(xié)議》《付款憑證》等資料，證明資金流與發(fā)票流的一致性，避免進(jìn)項(xiàng)稅額無法抵扣。（三）風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.受托方選擇：優(yōu)先選擇信用良好、資金實(shí)力強(qiáng)的企業(yè)（如集團(tuán)內(nèi)公司、合作多年的供應(yīng)商）；2.憑證留存：妥善保存《委托付款協(xié)議》《付款通知函》《收款確認(rèn)函》《付款憑證》等資料，期限不少于10年；3.定期核對(duì)：每