銀行信貸流程及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作手冊(cè)（二）各環(huán)節(jié)核心目標(biāo)1.貸前調(diào)查：核實(shí)客戶信息真實(shí)性，判斷客戶是否符合準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)；2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：全面識(shí)別客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等，評(píng)估還款能力與意愿；3.貸中審批：根據(jù)調(diào)查與評(píng)估結(jié)果，決策是否授信及授信額度、期限、利率等；4.貸款發(fā)放：確保合同合規(guī)、擔(dān)保有效，按約定條件放款；5.貸后管理：監(jiān)控客戶還款情況與經(jīng)營變化，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)；6.風(fēng)險(xiǎn)處置：針對(duì)逾期、違約等風(fēng)險(xiǎn)事件，采取催收、處置擔(dān)保物等措施，降低損失。二、貸前調(diào)查操作規(guī)范貸前調(diào)查是信貸流程的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)，核心是“核實(shí)信息、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)”，需遵循“雙人調(diào)查、實(shí)地核查、交叉驗(yàn)證”原則。（一）客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)1.基本準(zhǔn)入條件：企業(yè)客戶：依法設(shè)立、年檢合格，具備有效營業(yè)執(zhí)照；無重大違法違規(guī)記錄；主營業(yè)務(wù)明確且持續(xù)經(jīng)營1年以上（含）；個(gè)人客戶：具有完全民事行為能力；無不良信用記錄；有穩(wěn)定收入來源；禁止準(zhǔn)入：列入失信被執(zhí)行人名單、涉及洗錢或恐怖融資、從事違法違規(guī)業(yè)務(wù)（如非法集資、詐騙）的客戶。2.行業(yè)準(zhǔn)入限制：限制進(jìn)入產(chǎn)能過剩行業(yè)（如鋼鐵、水泥）、高污染高能耗行業(yè)；對(duì)房地產(chǎn)、融資平臺(tái)等行業(yè)，需符合監(jiān)管部門“三道紅線”“貸款集中度”等要求。（二）信息收集與核查1.客戶基本信息企業(yè)客戶：收集營業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證、股東會(huì)決議（如需）、征信報(bào)告（企業(yè)及法定代表人）；個(gè)人客戶：收集身份證、戶口本、婚姻狀況證明、征信報(bào)告、收入證明（工資流水、經(jīng)營流水）。操作要點(diǎn)：核對(duì)原件與復(fù)印件一致性；通過“國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢企業(yè)工商信息（是否有經(jīng)營異常、行政處罰）；通過“中國裁判文書網(wǎng)”查詢客戶及法定代表人涉訴情況。2.經(jīng)營信息企業(yè)客戶：收集近1年經(jīng)營臺(tái)賬（銷售額、采購額）、主要客戶與供應(yīng)商清單（前5名占比）、生產(chǎn)設(shè)備清單、經(jīng)營場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)證明或租賃合同；個(gè)人客戶：收集經(jīng)營場(chǎng)所照片、攤位租賃合同（個(gè)體工商戶）、從業(yè)資格證明（如醫(yī)生、教師）。實(shí)地核查要點(diǎn)：考察經(jīng)營場(chǎng)所真實(shí)性（是否與注冊(cè)地址一致、是否有實(shí)際經(jīng)營活動(dòng)）；核對(duì)庫存數(shù)量與臺(tái)賬是否一致（如制造業(yè)企業(yè)查看原材料/成品庫存）；與企業(yè)管理層訪談（了解經(jīng)營策略、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況、未來規(guī)劃）。3.財(cái)務(wù)信息企業(yè)客戶：收集近3年審計(jì)報(bào)告（如有）、近6個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）、銀行流水（近6個(gè)月）；個(gè)人客戶：收集近6個(gè)月銀行流水（工資卡/經(jīng)營賬戶）、房產(chǎn)/車輛產(chǎn)權(quán)證明（如有）。交叉驗(yàn)證方法：用銀行流水核對(duì)銷售額（如企業(yè)聲稱月銷售額100萬，銀行流水貸方發(fā)生額應(yīng)匹配）；用應(yīng)收賬款明細(xì)賬核對(duì)主要客戶回款情況；用成本費(fèi)用明細(xì)賬核對(duì)采購發(fā)票與供應(yīng)商清單。（三）貸前調(diào)查報(bào)告撰寫調(diào)查結(jié)束后，客戶經(jīng)理需撰寫《貸前調(diào)查報(bào)告》，內(nèi)容包括：1.客戶基本情況（企業(yè)/個(gè)人簡(jiǎn)介、股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表人背景）；2.經(jīng)營情況（行業(yè)地位、主營業(yè)務(wù)、市場(chǎng)份額、供應(yīng)鏈穩(wěn)定性）；3.財(cái)務(wù)狀況（關(guān)鍵指標(biāo)分析、現(xiàn)金流情況）；4.擔(dān)保情況（擔(dān)保方式、擔(dān)保物價(jià)值、保證人資質(zhì)）；5.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及應(yīng)對(duì)措施）；6.授信建議（額度、期限、利率、還款方式）。注意事項(xiàng)：報(bào)告需客觀真實(shí)，避免主觀判斷；數(shù)據(jù)需有來源（如“銀行流水顯示”“實(shí)地核查發(fā)現(xiàn)”）；風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)需明確（如“應(yīng)收賬款占比過高，可能影響現(xiàn)金流”）。三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是信貸決策的核心依據(jù)，需從信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)四大維度全面分析，采用“定量指標(biāo)+定性分析”相結(jié)合的方法。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)是客戶不履行還款義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，主要評(píng)估“還款意愿”與“歷史信用記錄”。1.征信報(bào)告分析：企業(yè)征信：查看是否有逾期記錄（關(guān)注“當(dāng)前逾期”“累計(jì)逾期次數(shù)”）、是否有不良貸款（次級(jí)、可疑、損失類）、對(duì)外擔(dān)保情況（是否為高風(fēng)險(xiǎn)客戶擔(dān)保）；個(gè)人征信：查看逾期次數(shù)（如“近2年逾期超過6次”需重點(diǎn)關(guān)注）、逾期金額、是否有“連三累六”（連續(xù)3個(gè)月逾期或累計(jì)6次逾期）、是否有信用卡套現(xiàn)等違規(guī)行為。2.非征信信息補(bǔ)充：企業(yè)：查看是否有拖欠員工工資、供應(yīng)商貨款等情況；個(gè)人：了解其社會(huì)聲譽(yù)（如是否有賭博、吸毒等不良嗜好）、家庭穩(wěn)定性（如婚姻狀況、子女教育情況）。（二）經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是客戶因經(jīng)營不善導(dǎo)致還款能力下降的風(fēng)險(xiǎn)，主要分析“經(jīng)營模式、行業(yè)環(huán)境、核心競(jìng)爭(zhēng)力”。1.經(jīng)營模式分析：貿(mào)易類企業(yè)：關(guān)注“進(jìn)銷差價(jià)率”“庫存周轉(zhuǎn)率”（如周轉(zhuǎn)率低于行業(yè)平均，可能存在庫存積壓）；制造類企業(yè)：關(guān)注“產(chǎn)能利用率”“單位成本”（如產(chǎn)能利用率低于70%，可能面臨產(chǎn)能過剩風(fēng)險(xiǎn)）；服務(wù)類企業(yè)：關(guān)注“客戶留存率”“單客收入”（如留存率低于50%，可能存在客戶流失風(fēng)險(xiǎn)）。2.行業(yè)環(huán)境分析：行業(yè)景氣度：通過“國家統(tǒng)計(jì)局”“行業(yè)協(xié)會(huì)”數(shù)據(jù)判斷（如制造業(yè)PMI指數(shù)、房地產(chǎn)銷售面積增速）；競(jìng)爭(zhēng)格局：分析客戶市場(chǎng)份額（如前10名企業(yè)占比超過60%，則行業(yè)集中度高，中小客戶風(fēng)險(xiǎn)大）；政策影響：關(guān)注監(jiān)管政策（如環(huán)保政策對(duì)化工企業(yè)的影響）、稅收政策（如增值稅稅率調(diào)整對(duì)企業(yè)利潤的影響）。3.核心競(jìng)爭(zhēng)力分析：技術(shù)優(yōu)勢(shì)：是否有專利、專有技術(shù)（如科技型企業(yè)的發(fā)明專利數(shù)量）；渠道優(yōu)勢(shì)：是否有穩(wěn)定的銷售渠道（如零售企業(yè)的線下門店數(shù)量、線上平臺(tái)流量）；品牌優(yōu)勢(shì)：是否為行業(yè)知名品牌（如消費(fèi)品企業(yè)的品牌知名度、客戶忠誠度）。（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是客戶因財(cái)務(wù)狀況惡化導(dǎo)致無法還款的風(fēng)險(xiǎn)，主要通過財(cái)務(wù)指標(biāo)分析與現(xiàn)金流預(yù)測(cè)判斷。1.關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)（企業(yè)客戶）指標(biāo)類型指標(biāo)名稱參考標(biāo)準(zhǔn)（行業(yè)均值）風(fēng)險(xiǎn)提示償債能力資產(chǎn)負(fù)債率≤60%超過70%則償債能力較弱流動(dòng)比率≥1.5低于1則短期償債能力不足速動(dòng)比率≥1低于0.8則短期流動(dòng)性緊張盈利能力凈利潤率≥5%低于3%則盈利空間小凈資產(chǎn)收益率≥10%低于8%則股東回報(bào)低運(yùn)營能力應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率≥6次/年低于4次則回款速度慢庫存周轉(zhuǎn)率≥5次/年低于3次則庫存積壓嚴(yán)重現(xiàn)金流能力經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流凈額正數(shù)負(fù)數(shù)則靠融資或投資維持運(yùn)營操作要點(diǎn)：對(duì)比客戶指標(biāo)與行業(yè)均值（如制造業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率均值為55%，客戶為70%則需重點(diǎn)關(guān)注）；分析指標(biāo)趨勢(shì)（如凈利潤率連續(xù)3年下降，說明盈利狀況惡化）。2.現(xiàn)金流預(yù)測(cè)（個(gè)人/企業(yè)客戶）企業(yè)客戶：預(yù)測(cè)未來12個(gè)月經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流（公式：凈利潤+折舊攤銷-應(yīng)收賬款增加+應(yīng)付賬款增加）；個(gè)人客戶：預(yù)測(cè)未來12個(gè)月可支配收入（工資收入+經(jīng)營收入-生活支出）。風(fēng)險(xiǎn)提示：若預(yù)測(cè)現(xiàn)金流不足以覆蓋貸款本息（覆蓋倍數(shù)＜1.2），則還款能力不足。（四）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估擔(dān)保是信貸風(fēng)險(xiǎn)的第二還款來源，需評(píng)估擔(dān)保方式的“有效性、足值性、變現(xiàn)性”。1.抵押擔(dān)保：抵押物類型：優(yōu)先接受房產(chǎn)、土地使用權(quán)、大型設(shè)備等易變現(xiàn)資產(chǎn)；價(jià)值評(píng)估：由銀行認(rèn)可的第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)出具評(píng)估報(bào)告（評(píng)估價(jià)值需扣除變現(xiàn)費(fèi)用，如稅費(fèi)、拍賣費(fèi)）；抵押率：房產(chǎn)抵押率≤70%，土地使用權(quán)抵押率≤60%，設(shè)備抵押率≤50%。2.質(zhì)押擔(dān)保：質(zhì)物類型：優(yōu)先接受存單、國債、銀行承兌匯票等流動(dòng)性強(qiáng)的資產(chǎn)；價(jià)值評(píng)估：存單、國債按面值計(jì)算，匯票按票面金額扣除貼現(xiàn)利息；質(zhì)押率：存單、國債質(zhì)押率≤90%，匯票質(zhì)押率≤80%。3.保證擔(dān)保：保證人資質(zhì)：需為信用良好、有代償能力的企業(yè)（如大型國企、上市公司）或個(gè)人（如公務(wù)員、企業(yè)高管）；代償能力評(píng)估：企業(yè)保證人需滿足資產(chǎn)負(fù)債率≤50%、凈利潤率≥8%；個(gè)人保證人需滿足月收入≥貸款月供的2倍。操作要點(diǎn)：核對(duì)擔(dān)保物產(chǎn)權(quán)證明（如房產(chǎn)證、土地證）真實(shí)性；辦理抵押/質(zhì)押登記（如房產(chǎn)抵押需到不動(dòng)產(chǎn)登記中心辦理他項(xiàng)權(quán)證）；保證人需簽署《保證合同》，明確連帶責(zé)任。四、貸中審批與發(fā)放操作規(guī)范（一）審批流程1.客戶經(jīng)理提交：將《貸前調(diào)查報(bào)告》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》《擔(dān)保資料》等提交至風(fēng)險(xiǎn)部門；2.風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理審核：對(duì)調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的合理性進(jìn)行復(fù)核，提出審核意見（如“需補(bǔ)充客戶近3個(gè)月銀行流水”）；3.審批委員會(huì)決策：由信貸審批委員會(huì)（成員包括風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、業(yè)務(wù)總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)等）根據(jù)審核意見，投票決定是否授信及授信條件；4.出具審批意見：審批通過后，出具《授信批復(fù)》，明確額度、期限、利率、還款方式、擔(dān)保要求等。（二）額度確定依據(jù)授信額度需根據(jù)“客戶還款能力”與“擔(dān)保能力”綜合確定，公式如下：\[授信額度=\min(還款能力測(cè)算值,擔(dān)保能力測(cè)算值)\]1.還款能力測(cè)算：企業(yè)客戶：授信額度≤（年經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流凈額×1.2）；個(gè)人客戶：授信額度≤（月可支配收入×12×2）（即收入的2倍）。2.擔(dān)保能力測(cè)算：抵押擔(dān)保：授信額度≤（抵押物評(píng)估價(jià)值×抵押率）；質(zhì)押擔(dān)保：授信額度≤（質(zhì)物價(jià)值×質(zhì)押率）；保證擔(dān)保：授信額度≤（保證人凈資產(chǎn)×保證率）（保證率≤50%）。（三）貸款發(fā)放1.合同簽訂：與客戶簽訂《借款合同》《擔(dān)保合同》（抵押/質(zhì)押/保證），合同條款需明確：貸款金額、期限、利率（如LPR+50BP）；還款方式（如等額本息、按月付息到期還本）；違約條款（如逾期利率、提前還款違約金）；擔(dān)保責(zé)任（如抵押物處置方式、保證人代償范圍）。注意事項(xiàng)：合同需由法定代表人或授權(quán)代理人簽字（加蓋公章/手?。?；條款需符合《民法典》《貸款通則》等法律法規(guī)要求。2.放款條件核查：擔(dān)保手續(xù)是否辦妥（如抵押登記證明、質(zhì)物交付）；客戶是否滿足《授信批復(fù)》中的前提條件（如“提供近1個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表”“結(jié)清其他銀行貸款”）；資金用途是否符合規(guī)定（如企業(yè)貸款需用于生產(chǎn)經(jīng)營，不得流入房地產(chǎn)、股市）。3.資金發(fā)放：通過銀行轉(zhuǎn)賬方式將貸款資金劃入客戶指定賬戶（不得現(xiàn)金發(fā)放）；監(jiān)控資金流向（如企業(yè)貸款需跟蹤資金是否用于采購原材料、支付工資等）。五、貸后管理操作規(guī)范貸后管理是防控存量風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需遵循“定期檢查、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、及時(shí)預(yù)警”原則。（一）日常監(jiān)控1.賬戶監(jiān)控：監(jiān)控客戶貸款賬戶還款情況（是否按時(shí)還本付息）；監(jiān)控客戶結(jié)算賬戶流水（是否有大額異常支出、資金流向違規(guī)領(lǐng)域）。2.經(jīng)營監(jiān)控：企業(yè)客戶：每月收集銷售數(shù)據(jù)、庫存數(shù)據(jù)，每季度收集財(cái)務(wù)報(bào)表；個(gè)人客戶：每半年核實(shí)收入情況（如工資流水、經(jīng)營流水）。3.擔(dān)保監(jiān)控：抵押擔(dān)保：每半年檢查抵押物狀況（如房產(chǎn)是否被查封、設(shè)備是否損壞）；質(zhì)押擔(dān)保：每月核對(duì)質(zhì)物價(jià)值（如匯票是否到期、存單是否被凍結(jié)）；保證擔(dān)保：每季度檢查保證人經(jīng)營狀況（如是否有虧損、是否涉及訴訟）。（二）定期檢查1.檢查頻率：正常類貸款：每季度檢查1次；關(guān)注類貸款：每月檢查1次；次級(jí)、可疑、損失類貸款：每周跟蹤1次。2.檢查內(nèi)容：經(jīng)營情況：是否有主營業(yè)務(wù)變化、銷售額下降、客戶流失等情況；財(cái)務(wù)情況：是否有財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化（如資產(chǎn)負(fù)債率上升、現(xiàn)金流由正轉(zhuǎn)負(fù)）；擔(dān)保情況：是否有擔(dān)保物價(jià)值下降、保證人代償能力減弱等情況；風(fēng)險(xiǎn)情況：是否有新的涉訴、違法違規(guī)行為。3.檢查報(bào)告：客戶經(jīng)理需撰寫《貸后檢查報(bào)告》，內(nèi)容包括：客戶經(jīng)營變化、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、應(yīng)對(duì)措施；風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理需對(duì)報(bào)告進(jìn)行復(fù)核，提出風(fēng)險(xiǎn)提示。（三）檔案管理1.檔案內(nèi)容：客戶基本資料（營業(yè)執(zhí)照、身份證、征信報(bào)告）；貸前調(diào)查資料（調(diào)查報(bào)告、實(shí)地核查記錄）；審批資料（授信批復(fù)、審批委員會(huì)決議）；合同資料（借款合同、擔(dān)保合同）；貸后管理資料（檢查報(bào)告、還款記錄、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警記錄）。2.保管要求：檔案需專人保管，存放于安全場(chǎng)所（如檔案室、保險(xiǎn)柜）；電子檔案需備份（如存儲(chǔ)于銀行內(nèi)部服務(wù)器）；檔案保管期限：貸款結(jié)清后至少保存5年。六、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置操作規(guī)范（一）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)1.早期預(yù)警信號(hào)：客戶經(jīng)營狀況變化（如銷售額下降20%以上、庫存增加30%以上）；財(cái)務(wù)指標(biāo)惡化（如資產(chǎn)負(fù)債率上升10%以上、經(jīng)營現(xiàn)金流由正轉(zhuǎn)負(fù)）；擔(dān)保情況變化（如抵押物被查封、保證人涉訴）；非財(cái)務(wù)信號(hào)（如法定代表人變更、客戶拖延提供資料）。2.緊急預(yù)警信號(hào)：貸款逾期（超過約定還款日期1天）；客戶涉及重大訴訟（如被起訴金額超過凈資產(chǎn)10%）；客戶破產(chǎn)、倒閉、失蹤。（二）預(yù)警流程1.信號(hào)識(shí)別：客戶經(jīng)理通過日常監(jiān)控、定期檢查識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)；2.信號(hào)上報(bào)：填寫《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告》，提交至風(fēng)險(xiǎn)部門（緊急信號(hào)需立即上報(bào)）；3.信號(hào)核實(shí)：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理對(duì)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行核實(shí)（如核對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表、查詢涉訴信息）；4.預(yù)警分級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度，將預(yù)警分為“紅色（緊急）、橙色（較重）、黃色（一般）”三級(jí)；5.措施制定：風(fēng)險(xiǎn)部門會(huì)同業(yè)務(wù)部門制定應(yīng)對(duì)措施（如“紅色預(yù)警”需立即啟動(dòng)催收流程）。（三）風(fēng)險(xiǎn)處置措施1.催收：逾期1-30天：客戶經(jīng)理電話催收、發(fā)送《逾期通知書》；逾期31-90天：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理上門催收、約談法定代表人；逾期91天以上：委托律師發(fā)送《律師函》、提起訴訟。2.調(diào)整授信：對(duì)經(jīng)營狀況惡化但仍有還款意愿的客戶，可調(diào)整還款方式（如延長(zhǎng)期限、降低月供）；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，可壓縮授信額度、停止發(fā)放新貸款。3.處置擔(dān)保物：對(duì)逾期超過90天的客戶，可啟動(dòng)擔(dān)保物處置流程（如拍賣房產(chǎn)、兌現(xiàn)存單）；處置所得優(yōu)先用于償還貸款本息（如處置金額不足，可向保證人追償）。4.法律訴訟：對(duì)拒不還款的客戶，向法院提起訴訟（申請(qǐng)財(cái)產(chǎn)保全、強(qiáng)制執(zhí)行）；對(duì)破產(chǎn)客戶，申報(bào)債權(quán)（參與破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)