中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力提分評估復(fù)習(xí)第一部分單選題(50題)1、穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說法不正確的是（）。

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險類型進行調(diào)整

B.薪酬的支付時間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險暴露的時間規(guī)律

C.高級管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進行監(jiān)控評估，確保其按既定目標(biāo)運作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險配置情況相符

【答案】：C

【解析】本題主要考查對穩(wěn)健公司治理原則中薪酬相關(guān)說法的理解。逐一分析各選項：A選項員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險行為有效掛鉤，隨著所有風(fēng)險類型進行調(diào)整，這是合理的薪酬設(shè)計理念。因為員工的行為會對公司的風(fēng)險狀況產(chǎn)生影響，將薪酬與風(fēng)險行為掛鉤，能促使員工在工作中更加謹(jǐn)慎地對待風(fēng)險，避免因追求高薪酬而忽視風(fēng)險，所以該選項說法正確。B選項薪酬的支付時間應(yīng)敏感反映風(fēng)險暴露的時間規(guī)律。例如某些業(yè)務(wù)可能存在較長的風(fēng)險潛伏期，如果在業(yè)務(wù)完成后短期內(nèi)就支付全額薪酬，可能會使員工忽視長期風(fēng)險。根據(jù)風(fēng)險暴露時間規(guī)律支付薪酬，能讓員工更加關(guān)注業(yè)務(wù)的長期風(fēng)險狀況，故該選項說法正確。C選項審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況并進行監(jiān)控評估，確保其按既定目標(biāo)運作，這一職責(zé)通常應(yīng)由董事會來承擔(dān)，而非高級管理層。董事會負(fù)責(zé)對公司整體的治理和戰(zhàn)略進行把控，薪酬體系作為公司治理的重要組成部分，由董事會審查更為合適，所以該選項說法錯誤。D選項現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險配置情況相符。不同形式的薪酬在風(fēng)險和激勵效果上有所不同，合理的薪酬結(jié)構(gòu)配置能更好地平衡風(fēng)險和激勵，使員工的薪酬與公司的風(fēng)險狀況相適應(yīng)，因此該選項說法正確。綜上，本題答案選C。2、下列關(guān)于德國的銀行監(jiān)管體制的說法，不正確的是（）。

A.1961年，聯(lián)邦德國通過了《銀行法》，授權(quán)建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局

B.銀監(jiān)局直接隸屬于德國國會

C.德國銀行業(yè)可以同時經(jīng)營證券和保險

D.銀監(jiān)局實際上是一個綜合金融監(jiān)管當(dāng)局

【答案】：B

【解析】本題主要考查對德國銀行監(jiān)管體制相關(guān)知識的理解。首先來看選項A，1961年聯(lián)邦德國通過《銀行法》并授權(quán)建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局，這是德國銀行監(jiān)管體制發(fā)展歷程中的一個重要事件，該選項描述與事實相符。選項C，德國實行的是混業(yè)經(jīng)營模式，銀行業(yè)可以同時經(jīng)營證券和保險，這種混業(yè)經(jīng)營模式在德國金融體系中是被允許的，該選項表述正確。選項D，銀監(jiān)局在德國的金融監(jiān)管體系中確實是一個綜合金融監(jiān)管當(dāng)局，對各類金融業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，此選項也是正確的。而選項B，銀監(jiān)局并不直接隸屬于德國國會，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選B。在解答此類關(guān)于金融監(jiān)管體制等專業(yè)知識的選擇題時，需要對相關(guān)的知識點有準(zhǔn)確的記憶和理解，才能判斷各個選項的正誤。3、（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)。

A.浮動利率

B.固定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.存款利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同利率類型在金融市場中的作用，需要判斷哪種利率決定國家金融市場利率水平，是金融機構(gòu)制定各類利率的依據(jù)。首先分析選項A，浮動利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，它會根據(jù)市場情況波動，但并非是決定金融市場整體利率水平的核心因素，所以選項A不符合要求。接著看選項B，固定利率是在整個借貸期限內(nèi)，利率不隨市場利率或其他因素的變化而調(diào)整的利率。它缺乏靈活性，不能反映市場的動態(tài)變化，也不能作為金融機構(gòu)制定各類利率的根本依據(jù)，故選項B不正確。再看選項C，基準(zhǔn)利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來確定。它是中央銀行實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的重要手段之一，決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)，所以選項C正確。最后看選項D，存款利率是指客戶按照約定條件存入銀行帳戶的貨幣，一定時間內(nèi)利息額同貸出金額即本金的利率，它只是金融機構(gòu)利率體系中的一部分，是依據(jù)基準(zhǔn)利率來制定的，并非決定金融市場利率水平的關(guān)鍵，因此選項D錯誤。綜上，本題正確答案是C。4、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各

【答案】：C

【解析】存款保險制度在金融體系中具有重要意義。它是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)。這一制度旨在保護存款人的利益，增強金融體系的穩(wěn)定性。當(dāng)個別金融機構(gòu)出現(xiàn)危機或破產(chǎn)時，存款保險機構(gòu)能夠?qū)Υ婵钊诉M行一定程度的賠付，從而維護公眾對金融體系的信心。本題答案選C，可能是因為在該題目所設(shè)情境下，這一選項最能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款保險制度的核心要點、優(yōu)勢或者與題干信息的緊密關(guān)聯(lián)。也許它正確闡述了保險機構(gòu)的運作方式、對存款人的保障程度等關(guān)鍵內(nèi)容，相比其他選項，更符合對存款保險制度的精準(zhǔn)理解與描述。5、通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）。

A.經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對金融市場不同功能的理解與區(qū)分。我們先來分析金融市場各功能的含義。經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能側(cè)重于對宏觀經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用，如通過貨幣政策等影響經(jīng)濟總量和結(jié)構(gòu)。貨幣資金融通功能主要強調(diào)資金從盈余方流向短缺方，實現(xiàn)資金的有效流轉(zhuǎn)。資源配置功能是指金融市場能引導(dǎo)貨幣資金流向最具發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，使資源得到合理有效的分配。風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能則是幫助投資者分散和管理投資風(fēng)險。題目中明確提到貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿?、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這正體現(xiàn)了金融市場的資源配置功能，讓資源向更優(yōu)的方向流動，實現(xiàn)資源的高效利用。所以本題答案選C。而A選項經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能、B選項貨幣資金融通功能、D選項風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能均與題干所描述的特征不相符。6、下列銀行業(yè)務(wù)中，在申辦時不需進行資信審查的是（）。

A.個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款

B.住房按揭

C.借記卡

D.信用卡

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同銀行業(yè)務(wù)申辦時是否需要進行資信審查的知識。選項A，個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款是銀行向個人發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營活動的貸款。銀行在發(fā)放此類貸款時，需要承擔(dān)借款人無法按時還款的風(fēng)險。為了確保貸款資金的安全，銀行會對借款人的資信情況進行嚴(yán)格審查，評估其還款能力和信用狀況等。選項B，住房按揭是購房者以所購住房做抵押向銀行申請貸款支付房款的方式。由于住房按揭涉及的金額較大、還款期限較長，銀行面臨的風(fēng)險也相對較高。因此，銀行必然會對申請人的資信進行審查，包括其收入情況、信用記錄等，以此來判斷申請人是否有能力按時償還貸款。選項C，借記卡是指先存款后使用，沒有透支功能的銀行卡。用戶使用借記卡進行交易時，消費的是自己預(yù)先存入卡內(nèi)的資金，銀行不存在資金無法收回的風(fēng)險。所以，在申辦借記卡時，銀行不需要對持卡人進行資信審查。選項D，信用卡是一種可以透支消費的銀行卡。銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可以在額度范圍內(nèi)透支消費，然后在規(guī)定的還款期限內(nèi)還款。銀行需要評估持卡人的還款能力和信用狀況，以確定是否給予發(fā)卡以及給予多少信用額度，因此申辦信用卡時需要進行資信審查。綜上所述，答案選C。7、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行的核心資本是銀行資本中非常關(guān)鍵的組成部分，它對銀行的穩(wěn)健運營和風(fēng)險抵御能力起著重要作用。在《商業(yè)銀行法》里明確規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％。這一規(guī)定的目的在于確保銀行擁有足夠的核心資本來支撐其業(yè)務(wù)開展和應(yīng)對各類風(fēng)險。如果核心資本占比過低，銀行在面對經(jīng)濟波動、信用風(fēng)險等情況時可能會面臨較大的經(jīng)營壓力，甚至可能影響到銀行的正常運營和金融體系的穩(wěn)定。選項A中說核心資本不得高于銀行資本的50％，這與法律規(guī)定不符，因為核心資本是銀行資本的重要構(gòu)成，通常應(yīng)達(dá)到一定比例，而不是限制其上限在50％；選項B提到不得低于1／3，這也不符合法律的具體規(guī)定；選項D說不得高于100％，這同樣不是《商業(yè)銀行法》對于核心資本與銀行資本比例的準(zhǔn)確表述。所以，本題的正確答案是C。8、隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A.穩(wěn)增長，促發(fā)展

B.“表內(nèi)外、本外幣、集團化”

C.向資本節(jié)約型成長模式邁進

D.國際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬以及國際化業(yè)務(wù)的推進，其資產(chǎn)負(fù)債管理在多方面發(fā)生變化，呈現(xiàn)出特定趨勢。選項A“穩(wěn)增長，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵擴充所呈現(xiàn)的趨勢，不能精準(zhǔn)概括。選項C“向資本節(jié)約型成長模式邁進”主要側(cè)重于銀行成長模式方面，并非資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵不斷擴充的體現(xiàn)，范圍不契合。選項D“國際化步伐加快”僅強調(diào)了國際化這一個維度，而題干強調(diào)的是資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵的擴充，是多方面的，該選項片面。選項B“表內(nèi)外、本外幣、集團化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經(jīng)營和國際化業(yè)務(wù)推進過程中，資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵不斷擴充的趨勢。“表內(nèi)外”體現(xiàn)了管理范圍從表內(nèi)業(yè)務(wù)擴展到表外業(yè)務(wù)；“本外幣”反映了業(yè)務(wù)涉及本幣和外幣兩個方面；“集團化”說明了管理涵蓋集團整體層面。因此答案選B。9、GDP是指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以（）表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。

A.公允價格

B.市場價格

C.成本價格

D.世界價格

【答案】：B

【解析】GDP即國內(nèi)生產(chǎn)總值，是一個重要的宏觀經(jīng)濟指標(biāo)。它衡量的是在一國領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。在衡量這一總值時，正確的表示方式是以市場價格。市場價格是商品和服務(wù)在市場上實際交易的價格，它綜合反映了供求關(guān)系、生產(chǎn)成本、消費者偏好等多方面因素，能夠較為準(zhǔn)確地體現(xiàn)產(chǎn)品和勞務(wù)在市場中的經(jīng)濟價值。公允價格強調(diào)的是公平合理的價格，但這種價格往往較難精確界定且缺乏普遍的市場交易基礎(chǔ)。成本價格僅考慮了生產(chǎn)過程中的成本投入，沒有反映出市場對產(chǎn)品和勞務(wù)的認(rèn)可程度以及其實際的經(jīng)濟價值。世界價格是涉及國際市場的價格概念，并不適用于衡量一國國內(nèi)的生產(chǎn)總值。所以，本題應(yīng)選市場價格，答案是B。10、下列銀行票據(jù)中既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的是（）。

A.現(xiàn)金支票

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.普通支票

D.劃線支票

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同銀行票據(jù)功能的理解。對于選項A，現(xiàn)金支票是專門用于支取現(xiàn)金的票據(jù)，它的特定用途限制了其只能用于提取現(xiàn)金，而不能進行轉(zhuǎn)賬操作，所以A選項不符合既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的要求。選項B，轉(zhuǎn)賬支票的設(shè)計目的就是用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，它只能將款項從付款人的賬戶轉(zhuǎn)到收款人的賬戶，無法用于支取現(xiàn)金，因此B選項也不符合題意。選項C，普通支票具備較為全面的功能，它既能夠用于轉(zhuǎn)賬，可通過銀行將款項從付款方賬戶劃撥到收款方賬戶；同時也可以支取現(xiàn)金，付款人可以憑借普通支票在銀行提取現(xiàn)金，所以普通支票符合既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金這一條件。選項D，劃線支票是在普通支票的基礎(chǔ)上進行了特殊處理，當(dāng)支票被劃了兩條平行線后，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能用于支取現(xiàn)金，所以D選項也不正確。綜上，既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的銀行票據(jù)是普通支票，答案選C。11、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會

B.股東會

C.董事會

D.管理層

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機構(gòu)職能的理解，尤其是與風(fēng)險管理和決策相關(guān)的職責(zé)歸屬。首先來看選項A，監(jiān)事會主要是對銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保銀行的運營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，它并不負(fù)責(zé)直接的風(fēng)險管理和決策工作，所以A選項不符合。選項B，股東會是銀行的權(quán)力機構(gòu)，主要是決定公司的重大事項，如選舉董事會成員、審議年度財務(wù)報告等，但它并非日常最高的風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，其決策更多是宏觀層面的，所以B選項也不正確。選項C，董事會作為商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機構(gòu)，它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策，對銀行面臨的各種風(fēng)險進行全面評估和決策，承擔(dān)著銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，所以C選項正確。選項D，管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會制定的決策和政策，將董事會的戰(zhàn)略規(guī)劃轉(zhuǎn)化為具體的業(yè)務(wù)操作，它負(fù)責(zé)日常的經(jīng)營管理工作，但不是最高的決策機構(gòu)，所以D選項也不準(zhǔn)確。綜上所述，答案是C。"12、在我國，適用刑罰的根本目的是為了（）。

A.預(yù)防和減少犯罪

B.維護社會秩序

C.保護公民的合法權(quán)益

D.建立法治國家

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國適用刑罰根本目的的理解。適用刑罰是我國刑事法律體系中的重要舉措，其有著明確且核心的目標(biāo)指向。選項A，預(yù)防和減少犯罪是適用刑罰的根本目的。刑罰通過對犯罪行為的懲處，一方面對犯罪分子起到威懾作用，使其不敢再犯；另一方面對社會上潛在的犯罪人形成震懾，減少犯罪行為的發(fā)生，從源頭上維護社會秩序的穩(wěn)定，這是刑罰適用深層次的、根本性的目標(biāo)。選項B，維護社會秩序是適用刑罰帶來的結(jié)果之一。刑罰的實施確實能夠在一定程度上讓社會的運行有更好的秩序保障，但它并不是根本目的，而是在實現(xiàn)預(yù)防和減少犯罪這一根本目的過程中產(chǎn)生的附帶效果。選項C，保護公民的合法權(quán)益是適用刑罰的重要功能。刑罰可以打擊犯罪，讓公民的人身、財產(chǎn)等合法權(quán)益免受侵害，但這同樣是在預(yù)防和減少犯罪基礎(chǔ)上實現(xiàn)的，并非根本目的。選項D，建立法治國家是一個龐大的系統(tǒng)工程，需要多方面的努力和建設(shè)，適用刑罰只是其中一部分，不能將其作為適用刑罰的根本目的。綜上，正確答案是A。13、2005年7月21日，我國啟動人民幣匯率形成機制改革，開始實行以市場供求為基礎(chǔ)、參考（）。

A.美元和歐元進行調(diào)節(jié).自由浮動的匯率制度

B.美元進行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

C.歐元進行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進行調(diào)節(jié).有管理的浮動匯率制度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對2005年我國人民幣匯率形成機制改革內(nèi)容的準(zhǔn)確記憶。2005年7月21日我國啟動人民幣匯率形成機制改革，實行的是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、有管理的浮動匯率制度。選項A，并非參考美元和歐元進行調(diào)節(jié)以及實行自由浮動匯率制度。自由浮動匯率制度意味著匯率完全由市場供求決定，缺乏必要的管理和調(diào)節(jié)，這與我國的匯率制度實際情況不符。選項B，不是僅僅參考美元進行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制?？烧{(diào)整的盯住匯率制通常是將本幣與某一種外幣或一組外幣保持固定匯率，而我國參考的是一籃子貨幣，并非單一的美元。選項C，同理也不是參考?xì)W元進行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制。綜上所述，正確答案是D選項，我國此次匯率改革是參考一籃子貨幣進行調(diào)節(jié)、實行有管理的浮動匯率制度，這種制度既考慮了市場供求因素，又通過一定的管理來維護匯率的穩(wěn)定，更有利于我國經(jīng)濟的穩(wěn)健發(fā)展。14、以下屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是（）。

A.市場上只有惟一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.所有的資源具有完全的流動性

C.市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力

D.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品

【答案】：C

【解析】本題主要考查對壟斷競爭行業(yè)特征的理解。我們需要對每個選項進行細(xì)致分析，來明確為什么正確答案是C。首先看A選項，市場上只有惟一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，這描述的是完全壟斷行業(yè)的特征。在完全壟斷市場中，獨家企業(yè)控制了整個行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在其他競爭企業(yè)，所以A選項不符合壟斷競爭行業(yè)的特征。接著看B選項，所有的資源具有完全的流動性，這是完全競爭市場的特點。完全競爭市場中資源能夠自由地在不同企業(yè)和行業(yè)之間流動，企業(yè)可以自由進入或退出市場，而壟斷競爭市場并非如此，所以B選項也不正確。再看C選項，壟斷競爭市場上存在許多生產(chǎn)者，這些生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)品有一定的差異，因此他們對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力。這是壟斷競爭行業(yè)的重要特征之一，因為產(chǎn)品差異使得企業(yè)在一定程度上可以根據(jù)自身產(chǎn)品的特點來制定價格，所以C選項正確。最后看D選項，企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒有合適的替代品，這同樣是完全壟斷行業(yè)的特征。完全壟斷企業(yè)的產(chǎn)品具有唯一性，消費者沒有其他類似的替代品可供選擇，而壟斷競爭市場中企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品雖然有差異，但仍存在一定的替代性，所以D選項錯誤。綜上，屬于壟斷競爭行業(yè)特征的是市場上存在許多生產(chǎn)者，且其對自己經(jīng)營的產(chǎn)品的價格有一定的控制力，答案選C。15、利息率是指一定時期內(nèi)利息額同（）比率。

A.流動資金額

B.借貸資金額

C.經(jīng)營資金額

D.自有資本額

【答案】：B

【解析】利息率，即利率，是金融領(lǐng)域的重要概念。它反映了借貸資金的成本與收益情況。本題旨在考查對利息率定義的準(zhǔn)確理解。利息率的定義明確指出，它是一定時期內(nèi)利息額與借貸資金額的比率。在借貸活動中，借貸資金額是產(chǎn)生利息的基礎(chǔ)，利息是基于這一資金數(shù)額按照一定比率計算出來的報酬。選項A流動資金額，主要側(cè)重于企業(yè)在日常經(jīng)營中可以靈活運用的資金，并非利息計算的基準(zhǔn)；選項C經(jīng)營資金額涵蓋了企業(yè)用于經(jīng)營活動的各類資金，其范疇與利息率定義中的計算基礎(chǔ)不匹配；選項D自有資本額是企業(yè)自身擁有的資本，與利息率所涉及的借貸關(guān)系并無直接關(guān)聯(lián)。所以，正確答案是B。16、債務(wù)人財產(chǎn)的除外不包括（）。

A.取回權(quán)

B.別除權(quán)

C.抵銷權(quán)

D.保留權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查債務(wù)人財產(chǎn)除外情況所涉及的權(quán)利知識。在破產(chǎn)程序等涉及債務(wù)人財產(chǎn)處理的場景中，取回權(quán)是指權(quán)利人對不屬于債務(wù)人的財產(chǎn)，可不依破產(chǎn)程序，通過管理人將該財產(chǎn)予以取回的權(quán)利；別除權(quán)是指債權(quán)人因債權(quán)設(shè)有擔(dān)保物，而就債務(wù)人特定財產(chǎn)在破產(chǎn)程序中享有的優(yōu)先受償權(quán)利；抵銷權(quán)是指債權(quán)人在破產(chǎn)申請受理前對債務(wù)人負(fù)有債務(wù)的，可以向管理人主張抵銷。而保留權(quán)并非債務(wù)人財產(chǎn)除外情況中所涉及的常見權(quán)利類別。所以債務(wù)人財產(chǎn)的除外不包括保留權(quán)，本題正確答案為D選項。17、下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當(dāng)事人概念的理解。行政訴訟當(dāng)事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義到人民法院起訴、應(yīng)訴和參加訴訟，并受人民法院裁判拘束的公民、法人或者其他組織。原告是認(rèn)為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的一方；被告則是被原告指控侵犯其合法權(quán)益的行政機關(guān)；第三人是與被訴行政行為有利害關(guān)系但未提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織。這三者都屬于行政訴訟當(dāng)事人。而委托代理人只是受當(dāng)事人、法定代理人委托，代為進行訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當(dāng)事人。所以答案選D。"18、（）指公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)的具體行政行為不服申請行政復(fù)議的情況下，作出具體行政行為的行政機關(guān)。

A.申請人

B.被申請人

C.第三人

D.受理人

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查行政復(fù)議中各主體的定義。在行政復(fù)議體系里，不同主體有著明確且特定的含義。申請人是指認(rèn)為行政機關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，而依法向行政復(fù)議機關(guān)提出復(fù)議申請的公民、法人或者其他組織。被申請人則是在公民、法人或者其他組織對行政機關(guān)的具體行政行為不服申請行政復(fù)議時，作出該具體行政行為的行政機關(guān)，所以本題描述的符合被申請人的定義。第三人是指同申請行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系，通過申請或者復(fù)議機關(guān)通知而參加到復(fù)議活動中的公民、法人或者其他組織。而受理人并非行政復(fù)議中的規(guī)范主體稱謂。因此，本題正確答案是被申請人，即選項B。"19、定期存款中存款方式不屬于整筆存入的是()。

A.零存整取

B.整存零取

C.存本取息

D.整存整取

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對定期存款不同存款方式特點的理解。定期存款中，整筆存入是指一次性將全部款項存入銀行。選項A，零存整取是一種每月按約定金額存入，到期一次支取本息的儲蓄方式，并非整筆存入，符合題意。選項B，整存零取是先將一筆整數(shù)金額存入銀行，然后按約定分期平均支取本金，起初是整筆存入的，不符合要求。選項C，存本取息也是先一次性存入本金，再按規(guī)定周期支取利息，同樣是整筆存入，不符合題意。選項D，整存整取更是典型的將一筆款項一次性存入銀行，到期支取本息的方式，不符合題目所問。綜上，答案選A。通過對各選項中存款方式存入特點的分析，能準(zhǔn)確判斷出答案。正確區(qū)分這些不同的存款方式，有助于我們合理規(guī)劃個人的儲蓄和理財安排，在實際生活中具有重要意義。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的表述，錯誤的是（）。

A.商業(yè)銀行不得拖延、拒絕支付定期存款人本金和利息

B.單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)

C.企業(yè)法人可以根據(jù)經(jīng)營融資需要從事吸收公眾存款行為

D.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高利率吸收存款

【答案】：C

【解析】本題考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。選項A，依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，商業(yè)銀行與定期存款人之間存在明確的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，商業(yè)銀行有義務(wù)按照約定及時、足額支付定期存款人的本金和利息，不得拖延、拒絕支付，該選項表述正確。選項B，“銀行”字樣代表著特定的金融業(yè)務(wù)和金融信用，為了維護金融市場秩序、保障金融安全，單位名稱中使用“銀行”字樣須經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)，此規(guī)定合理且必要，該選項表述無誤。選項C，吸收公眾存款是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)特有的業(yè)務(wù)，有著嚴(yán)格的準(zhǔn)入門檻和監(jiān)管要求。企業(yè)法人并不具備從事吸收公眾存款行為的資格，若擅自進行吸收公眾存款行為，會嚴(yán)重擾亂金融秩序，甚至可能構(gòu)成非法吸收公眾存款等違法犯罪行為，所以該選項表述錯誤。選項D，商業(yè)銀行應(yīng)遵守公平競爭原則，不得違反規(guī)定提高利率吸收存款，這種不正當(dāng)競爭行為會破壞金融市場的穩(wěn)定和正常秩序，該選項表述正確。綜上，答案選C。21、關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的下列說法中，錯誤的是()。

A.可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值小于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易具有能夠?qū)_匯率風(fēng)險的優(yōu)點

D.需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行遠(yuǎn)期外匯交易的相關(guān)知識。下面對各選項進行逐一分析。A選項，銀行遠(yuǎn)期外匯交易在交割時間上具有一定靈活性，既能夠按照固定的交割日進行交割，也允許交易的某一方在一定期限內(nèi)自行選擇任何一天來完成交割，該選項表述正確。B選項，在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，而不是小于。所以此選項表述錯誤，符合題目要求選擇錯誤說法這一條件。C選項，由于匯率在未來存在波動的不確定性，通過遠(yuǎn)期外匯交易，企業(yè)或投資者可以提前鎖定匯率，從而有效對沖匯率波動可能帶來的風(fēng)險，該選項表述正確。D選項，銀行遠(yuǎn)期外匯交易屬于一種事先約定的交易行為，交易雙方必須在交易前明確約定交易的幣種、具體金額以及匯率等關(guān)鍵要素，這樣才能確保交易的順利進行，該選項表述正確。綜上，答案選B。22、關(guān)于銀行的“風(fēng)險管理部門”的說法，正確的是()。

A.核心職能是風(fēng)險信息的收集、分析和報告

B.具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，以降低操作風(fēng)險

C.職能是根據(jù)收集的信息，作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

D.可以又稱為“風(fēng)險管理委員會”

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于銀行風(fēng)險管理部門相關(guān)知識。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A：銀行風(fēng)險管理部門的核心職能之一確實是風(fēng)險信息的收集、分析和報告。通過全面收集各類風(fēng)險相關(guān)信息，進行深入細(xì)致的分析，并及時準(zhǔn)確地報告，為銀行的風(fēng)險決策提供有力支持，該選項正確。選項B：風(fēng)險管理部門雖在風(fēng)險管理中發(fā)揮重要作用，但通常并不具有相對大的風(fēng)險管理策略否決權(quán)，它主要是為決策提供依據(jù)，而非直接否決策略，降低操作風(fēng)險也并非通過這種否決權(quán)來實現(xiàn)，該選項錯誤。選項C：作出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面決策并非風(fēng)險管理部門的職能，其主要任務(wù)是專注于風(fēng)險的識別、評估和控制等，決策通常由銀行的高級管理層或決策層依據(jù)多方面因素綜合考量后作出，該選項錯誤。選項D：風(fēng)險管理部門與風(fēng)險管理委員會并非同一概念，風(fēng)險管理委員會一般是一個更高層面的決策或監(jiān)督組織，而風(fēng)險管理部門是具體執(zhí)行風(fēng)險相關(guān)工作的部門，二者職能和性質(zhì)有所不同，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。23、長期國債屬于的（）

A.長期金融工具

B.短期金融工具

C.所有權(quán)憑證

D.衍生金融工具

【答案】：A

【解析】本題主要考查對長期國債所屬類別的理解。首先來看選項A，長期金融工具是指期限在一年以上的金融工具。長期國債是由國家發(fā)行的、期限較長的債券，通常其償還期限在一年以上，符合長期金融工具的定義，所以長期國債屬于長期金融工具，選項A正確。選項B，短期金融工具一般期限在一年及一年以內(nèi)，而長期國債明顯期限長于一年，不屬于短期金融工具，所以選項B錯誤。選項C，所有權(quán)憑證是指證明持有人對某項資產(chǎn)擁有所有權(quán)的憑證，比如股票代表股東對公司的所有權(quán)。而國債是一種債權(quán)債務(wù)憑證，購買國債的投資者是債權(quán)人，國家是債務(wù)人，并非所有權(quán)憑證，所以選項C錯誤。選項D，衍生金融工具是在基礎(chǔ)金融工具的基礎(chǔ)上派生出來的金融工具，如期貨、期權(quán)等。長期國債是直接由國家發(fā)行的基礎(chǔ)金融工具，并非衍生金融工具，所以選項D錯誤。綜上，正確答案是A。24、2008年5月12日，四川省汶川縣發(fā)生地震，各國對我國的捐贈應(yīng)該記人國際收支中的?的(???)。

A.資本項目?

B.貿(mào)易收支?

C.單方面轉(zhuǎn)移?

D.勞務(wù)收支

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國際收支相關(guān)概念的理解與應(yīng)用。國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目。經(jīng)常項目涵蓋貿(mào)易收支、勞務(wù)收支、單方面轉(zhuǎn)移等。貿(mào)易收支主要涉及商品的進出口交易；勞務(wù)收支是指對外提供或接受勞務(wù)所產(chǎn)生的收支；資本項目反映的是資本的流入和流出。而單方面轉(zhuǎn)移是指一國單方面、無對等的經(jīng)濟交易，如捐贈、援助等。在2008年5月12日四川省汶川縣發(fā)生地震后，各國對我國的捐贈屬于不需要回報的資金轉(zhuǎn)移，符合單方面轉(zhuǎn)移的定義。所以各國對我國的捐贈應(yīng)記入國際收支中的單方面轉(zhuǎn)移，答案選C。25、由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，直接在美國紐約上市的股票叫做()。

A.B股

B.H股

C.N股

D.A股

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型股票的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各類股票的發(fā)行主體及上市地點等特征，從而判斷符合題干描述的股票類型。我們來逐一分析各選項。A選項B股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，并非直接在美國紐約上市，所以A選項錯誤。B選項H股，是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，其上市地點不是美國紐約，B選項不符合題意。C選項N股，是指那些在美國紐約（NewYork）證券交易所上市的外資股，由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行并直接在美國紐約上市的股票正是N股，C選項正確。D選項A股，它是由中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標(biāo)明面值，供境內(nèi)機構(gòu)、組織或個人以人民幣認(rèn)購和交易的普通股股票，上市地點不在美國紐約，D選項也不正確。綜上，答案選C。26、某商業(yè)銀行由于違規(guī)銷售某款理財產(chǎn)品導(dǎo)致客戶的投資損失，其他客戶對其在改銀行購買理財產(chǎn)品的安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險是（）。

A.市場風(fēng)險

B.法律風(fēng)險

C.聲譽風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題答案選C。市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險，本題顯然并非市場價格變動導(dǎo)致，A選項不符合。法律風(fēng)險是指銀行因經(jīng)營活動違反法律規(guī)定而面臨的風(fēng)險，題干未體現(xiàn)違規(guī)銷售與法律規(guī)定之間的直接關(guān)聯(lián)，B選項錯誤。聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。題中該商業(yè)銀行違規(guī)銷售理財產(chǎn)品致客戶投資損失，引發(fā)其他客戶對購買理財產(chǎn)品安全性的擔(dān)憂，這會對銀行聲譽造成負(fù)面影響，符合聲譽風(fēng)險的定義。戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險，與本題情形不符，D選項不合適。綜上，應(yīng)選聲譽風(fēng)險，即C選項。27、銀行在進行下列外匯交易時，使用現(xiàn)鈔買入價的是（）。

A.銀行買入外國紙幣時

B.銀行買入外國可自由兌換的匯票時

C.銀行賣出外國紙幣時

D.銀行賣出外國可自由兌換的匯票時

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行外匯交易中現(xiàn)鈔買入價的使用情形?，F(xiàn)鈔買入價是銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格。選項A，銀行買入外國紙幣，這正是現(xiàn)鈔的范疇，銀行在進行此操作時會使用現(xiàn)鈔買入價，所以該選項正確。選項B，銀行買入外國可自由兌換的匯票，匯票并非現(xiàn)鈔，銀行此時使用的不是現(xiàn)鈔買入價，而是現(xiàn)匯買入價等其他價格，故該選項錯誤。選項C，銀行賣出外國紙幣時使用的是現(xiàn)鈔賣出價，而不是現(xiàn)鈔買入價，所以該選項錯誤。選項D，銀行賣出外國可自由兌換的匯票，同樣使用的不是現(xiàn)鈔買入價，一般為現(xiàn)匯賣出價等，因此該選項錯誤。綜上，答案是A選項。28、關(guān)于巴塞爾委員會，下列敘述有誤的一項是（）。

A.巴塞爾委員會的職責(zé)是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認(rèn)為一個有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責(zé)任和目標(biāo)，并使參與監(jiān)管的各個機構(gòu)擁有操作上的獨立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會相關(guān)知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，巴塞爾委員會作為國際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域的重要組織，其核心職責(zé)之一便是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、監(jiān)督管理和管理實踐。通過統(tǒng)一且嚴(yán)格的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，減少金融風(fēng)險的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項表述正確。選項B，在經(jīng)濟全球化背景下，各國銀行業(yè)相互關(guān)聯(lián)，為確保各國銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進了各國監(jiān)管機構(gòu)之間的信息交流與合作，使得不同國家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項表述無誤。選項C，巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循兩個基本原則：一是沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強制執(zhí)行”?！皬娭茍?zhí)行”的表述不準(zhǔn)確，所以該選項敘述有誤。選項D，1997年巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強調(diào)一個有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責(zé)任和目標(biāo)，同時參與監(jiān)管的各個機構(gòu)應(yīng)擁有操作上的獨立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準(zhǔn)確性和有效性，該選項表述正確。綜上，答案選C。29、有效風(fēng)險管理要求銀行內(nèi)部就風(fēng)險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。

A.組織機構(gòu)間的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

【答案】：C

【解析】本題主要考查有效風(fēng)險管理中銀行內(nèi)部就風(fēng)險進行積極內(nèi)部溝通的范疇。有效風(fēng)險管理下的銀行內(nèi)部風(fēng)險溝通，目的在于確保各層級及時、準(zhǔn)確掌握風(fēng)險信息，以做出合理決策、采取有效措施應(yīng)對風(fēng)險。選項A，組織機構(gòu)間的溝通是銀行內(nèi)部風(fēng)險溝通的重要組成部分。不同組織機構(gòu)承擔(dān)著不同的職能和業(yè)務(wù)，通過相互溝通，能夠使各部門及時了解相關(guān)風(fēng)險情況，協(xié)同應(yīng)對風(fēng)險，保障銀行整體業(yè)務(wù)的順利開展。選項B，向董事會報告風(fēng)險情況是必要的。董事會作為銀行的決策機構(gòu)，對銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策起著關(guān)鍵作用。及時、準(zhǔn)確地向董事會報告風(fēng)險，有助于董事會全面了解銀行面臨的風(fēng)險狀況，從而做出科學(xué)合理的決策，保障銀行的穩(wěn)健發(fā)展。選項D，向高管層報告風(fēng)險同樣不可忽視。高管層負(fù)責(zé)銀行的日常運營管理，他們需要依據(jù)準(zhǔn)確的風(fēng)險信息來制定具體的經(jīng)營策略和風(fēng)險應(yīng)對措施，以確保銀行在風(fēng)險可控的前提下實現(xiàn)業(yè)務(wù)目標(biāo)。而選項C，召開股東大會主要是向全體股東通報公司的整體經(jīng)營情況、重大決策等內(nèi)容，并非銀行內(nèi)部就風(fēng)險進行積極溝通的特定范疇。股東大會更側(cè)重于股東參與公司治理和決策，與銀行內(nèi)部針對風(fēng)險進行的積極溝通在目的和對象上有所不同。所以本題答案選C。30、對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓的市場稱為（）。

A.證券發(fā)行市場

B.證券流通市場

C.初級市場

D.一級市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券市場不同類型的概念。首先來分析各選項，證券發(fā)行市場又稱初級市場或一級市場，它主要是發(fā)行人以籌集資金為目的，按照一定的法律規(guī)定和發(fā)行程序，向投資者出售新證券所形成的市場，側(cè)重于新證券的發(fā)售，故A、C、D選項不符合題意。而證券流通市場是指對已發(fā)行的證券進行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場，它為證券持有者提供了變現(xiàn)的機會，使得證券能夠在不同投資者之間進行流轉(zhuǎn)，本題描述的正是證券流通市場的定義。所以，本題的正確答案是B選項。31、中國反洗錢監(jiān)測分析中心由()設(shè)立。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.財政部

C.中國人民銀行

D.國家外匯管理局

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對中國反洗錢監(jiān)測分析中心設(shè)立主體的了解。中國反洗錢監(jiān)測分析中心是在我國反洗錢體系中承擔(dān)重要職責(zé)的機構(gòu)。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系里起著核心調(diào)控和監(jiān)督管理的作用。反洗錢工作是金融監(jiān)管的重要組成部分，中國人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全國的反洗錢工作。設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，可有效收集、分析和監(jiān)測金融交易中的可疑資金流動，打擊洗錢等違法犯罪活動，維護金融市場秩序和國家經(jīng)濟安全。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要側(cè)重于對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理，并非反洗錢監(jiān)測分析中心的設(shè)立主體；選項B，財政部主要負(fù)責(zé)國家財政收支、財政政策等方面的管理，與反洗錢監(jiān)測分析中心的設(shè)立沒有直接關(guān)系；選項D，國家外匯管理局主要負(fù)責(zé)外匯收支、外匯市場等方面的管理，也不是該中心的設(shè)立主體。所以本題正確答案為中國人民銀行，即選項C。32、平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議稱為(?)。

A.合同?

B.民事行為?

C.票據(jù)?

D.承諾

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同法律概念定義的理解。題干描述的是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。選項A，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，這與題干的定義完全相符，所以選項A正確。選項B，民事行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為，它的范疇更為寬泛，不僅僅局限于設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，所以選項B錯誤。選項C，票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)的由自己或指示他人無條件支付一定金額給收款人或持票人的有價證券，如匯票、本票、支票等，顯然與題干所描述的定義不同，所以選項C錯誤。選項D，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非題干所描述的那種協(xié)議的定義，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案為A。33、一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)公式來計算年貼現(xiàn)率，進而得出正確答案。首先明確票據(jù)貼現(xiàn)的計算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額-貼現(xiàn)金額。已知票據(jù)面額為\(2000\)元，貼現(xiàn)金額為\(1900\)元，那么貼現(xiàn)利息為\(2000-1900=100\)元。又因為該票據(jù)差半年到期，設(shè)年貼現(xiàn)率為\(x\)，根據(jù)貼現(xiàn)利息的計算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（年），此時貼現(xiàn)期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對方程進行求解，先化簡方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉(zhuǎn)化為百分?jǐn)?shù)為\(10\%\)，即年貼現(xiàn)率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。34、下列關(guān)于理財業(yè)務(wù)管理說法不正確的是（）。

A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求

B.具體良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運營與銀行理財產(chǎn)品的單獨核算

C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊

D.制定了理財業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)合風(fēng)險限額.但單獨的會計核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善

【答案】：D

【解析】此題考查對理財業(yè)務(wù)管理相關(guān)說法正確性的判斷。理財業(yè)務(wù)管理有一系列嚴(yán)格要求，旨在保障業(yè)務(wù)的合規(guī)、穩(wěn)定開展。選項A，主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求是理財業(yè)務(wù)正常運營的基本前提，若不達(dá)標(biāo)會面臨監(jiān)管風(fēng)險，所以該說法正確。選項B，良好的信息技術(shù)系統(tǒng)對事業(yè)部規(guī)范運營和銀行理財產(chǎn)品單獨核算至關(guān)重要，能提高管理效率和準(zhǔn)確性，此說法合理。選項C，具備符合相應(yīng)資質(zhì)且有豐富從業(yè)經(jīng)驗的從業(yè)人員和專家團隊，可提升理財業(yè)務(wù)的專業(yè)水平和服務(wù)質(zhì)量，該表述無誤。而選項D，理財業(yè)務(wù)不僅要制定風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)和風(fēng)險限額，還需要完善的單獨會計核算和內(nèi)部線條控制體系。單獨的會計核算能清晰反映理財業(yè)務(wù)的財務(wù)狀況，內(nèi)部線條控制體系則可有效防范風(fēng)險，二者缺一不可。所以未完善單獨會計核算和內(nèi)部線條控制體系的說法不正確，答案選D。35、商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開（）次。

A.一

B.兩

C.三

D.四

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)事會例會召開次數(shù)規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的公司治理架構(gòu)中，監(jiān)事會發(fā)揮著重要的監(jiān)督作用，其例會的召開頻率對于有效履行監(jiān)督職責(zé)至關(guān)重要。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。這一規(guī)定的目的在于確保監(jiān)事會能夠及時、全面地對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督。通過定期召開例會，監(jiān)事會可以對銀行的財務(wù)狀況、風(fēng)險控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行深入審查，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議，保障銀行的穩(wěn)健運營。所以本題的正確答案是D選項。36、下列關(guān)于資本的說法，不正確的是（）。

A.會計資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本

D.監(jiān)管資本又稱為風(fēng)險資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。下面對各選項進行逐一分析：選項A，會計資本也被稱作賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，反映在銀行的會計賬目上，所以該選項說法正確。選項B，監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求，其目的在于確保銀行在面對各種風(fēng)險時有足夠的資本緩沖，保障銀行體系的穩(wěn)定，此說法無誤。選項C，經(jīng)濟資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險程度計算出來的虛擬資本，它是銀行為了彌補非預(yù)期損失而需要持有的資本，該選項表述正確。選項D，經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，它是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險管理需要，基于對風(fēng)險的評估計算出來的資本，而監(jiān)管資本是外部監(jiān)管機構(gòu)要求銀行持有的資本，二者概念不同，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。37、銀行業(yè)董事會會議包括例會和臨時會議。董事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開(?)。董事會會議應(yīng)有過(?)董事出席方可進行。董事會作出決議，必須經(jīng)過全體董事過(?)通過。

A.四次；四分之三；四分之三?

B.兩次；半數(shù)；半數(shù)

C.兩次；四分之三；四分之三?

D.四次；半數(shù)；半數(shù)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)董事會會議相關(guān)規(guī)定的知識點。在銀行業(yè)中，董事會會議分為例會和臨時會議。對于董事會例會的召開次數(shù)，從實際監(jiān)管和運營需求來看，為了確保董事會能及時對銀行重要事務(wù)進行決策和監(jiān)督，每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次，這樣可以保證定期對業(yè)務(wù)進展、風(fēng)險狀況等進行討論和決策。關(guān)于董事會會議的有效召開條件，應(yīng)有過半數(shù)董事出席方可進行。這是為了保障決策能夠代表大多數(shù)董事的意見，避免少數(shù)董事主導(dǎo)會議結(jié)果。而董事會作出決議時，必須經(jīng)過全體董事過半數(shù)通過，這樣能進一步保證決策的民主性和科學(xué)性，防止在重大決策上出現(xiàn)少數(shù)人專斷的情況。綜合以上分析，選項A中“四分之三”的比例要求不符合規(guī)定；選項B中董事會例會每年至少召開次數(shù)錯誤；選項C同樣存在例會召開次數(shù)以及比例的錯誤。所以本題正確答案是D。38、中國人民銀行有權(quán)對金融機構(gòu)、其他單位和個人的一些行為進行監(jiān)督檢查，其中()不屬于中國人民銀行的監(jiān)督檢查范圍。

A.從事有關(guān)國際金融活動的行為

B.與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為

C.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為

D.代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為

【答案】：A

【解析】本題考查中國人民銀行的監(jiān)督檢查范圍相關(guān)知識。中國人民銀行作為我國的中央銀行，依法履行多項監(jiān)督檢查職能。選項B，與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為，這涉及到央行資金的發(fā)放與使用等重要環(huán)節(jié)，對金融市場的穩(wěn)定和資金流向有較大影響，所以屬于央行監(jiān)督檢查范圍。選項C，執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為，銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場是金融市場的重要組成部分，央行對其運行進行監(jiān)督，能維護金融市場的正常秩序，因此該行為也在監(jiān)督檢查范圍內(nèi)。選項D，代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為，國庫管理關(guān)乎國家財政資金的安全與運作，央行對其進行監(jiān)督是保障國家財政資金規(guī)范管理的重要舉措，同樣屬于監(jiān)督檢查范疇。而選項A，從事有關(guān)國際金融活動的行為，這類行為通常涉及國際金融市場、國際金融機構(gòu)等多方面，其監(jiān)管主體可能更為多元和復(fù)雜，并非完全在中國人民銀行單一的監(jiān)督檢查范圍內(nèi)。所以本題正確答案是A。39、我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。

A.實收資本

B.盈余公積

C.次級債券

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行核心一級資本的構(gòu)成內(nèi)容。核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有穩(wěn)定性強、風(fēng)險抵御能力高等特點。實收資本是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本，它是銀行成立和運營的基礎(chǔ)資金，是核心一級資本的重要組成部分。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累，可用于彌補虧損、轉(zhuǎn)增資本等，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用，屬于核心一級資本。一般風(fēng)險準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，它增強了銀行應(yīng)對潛在風(fēng)險的能力，也屬于核心一級資本。而次級債券是指償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)的一種債務(wù)形式。它并不屬于核心一級資本，而是附屬資本的一種。所以本題答案選C，因為選項中的實收資本、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備都屬于核心一級資本，只有次級債券不屬于。40、制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨是：“為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為，提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員(?)，建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)的良好信譽，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展”。

A.業(yè)務(wù)水平和道德水平?

B.整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平

C.信用水平和道德水平?

D.信用水平和業(yè)務(wù)水平

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查制定銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守宗旨中關(guān)于提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質(zhì)的準(zhǔn)確表述。制定該職業(yè)操守的目的是全方位、綜合地促進銀行業(yè)健康發(fā)展。選項A中，只說業(yè)務(wù)水平和道德水平，不夠全面概括，業(yè)務(wù)水平只是整體素質(zhì)的一部分。選項C提到的信用水平和道德水平，同樣沒能涵蓋業(yè)務(wù)能力等其他方面，表述不夠完整。選項D的信用水平和業(yè)務(wù)水平，也忽略了職業(yè)道德層面。而選項B提出的整體素質(zhì)和職業(yè)道德水平，既包含了業(yè)務(wù)、信用等能力方面，又突出了道德層面，全面準(zhǔn)確地體現(xiàn)了制定職業(yè)操守以提升從業(yè)人員綜合素質(zhì)的要求，所以答案選B。這種準(zhǔn)確全面的表述對于建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化，維護銀行業(yè)良好信譽，促進其健康發(fā)展具有重要意義。"41、我國銀行和非銀行金融機構(gòu)通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的發(fā)行主體相關(guān)知識。金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。在全國銀行間債券市場，我國銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的此類債券就屬于金融債券，選項A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項B不正確。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非金融機構(gòu)，選項C不符合要求。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體主要是企業(yè)，而非銀行和非銀行金融機構(gòu)，選項D也不符合。因此，本題正確答案是A。42、行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿（）日前向決定行政許可的行政機關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政許可有效期延續(xù)申請的時間要求。行政許可是行政機關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動的行為。在行政許可有效期屆滿需要延續(xù)時，為保障行政效率和管理秩序，法律規(guī)定了相應(yīng)的申請時間。《行政許可法》明確規(guī)定，被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿30日前向決定行政許可的行政機關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請。這一規(guī)定給予了被許可人較為充足的時間去準(zhǔn)備申請材料，同時也讓行政機關(guān)有足夠的時間進行審查和作出決定。本題選項A的5日、選項B的10日以及選項C的20日均不符合法律規(guī)定的一般申請時間要求，所以正確答案是D選項。這體現(xiàn)了考生需要準(zhǔn)確掌握行政許可相關(guān)法律條文的具體規(guī)定，以便在公務(wù)員考試及實際工作中正確處理行政許可相關(guān)事宜。43、能夠決定破產(chǎn)企業(yè)繼續(xù)或者停止?fàn)I業(yè)的是()。

A.債權(quán)人會議?

B.管理人?

C.清算人?

D.人民法院

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對破產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營決策主體的理解。在破產(chǎn)程序中，各主體有著不同的職責(zé)。債權(quán)人會議是由全體債權(quán)人組成，負(fù)責(zé)對破產(chǎn)程序中的重大事項進行表決和決策。對于破產(chǎn)企業(yè)繼續(xù)或者停止?fàn)I業(yè)這一重要事項，債權(quán)人的利益與企業(yè)的經(jīng)營狀況密切相關(guān)，他們有權(quán)利通過債權(quán)人會議來決定企業(yè)的經(jīng)營走向。而管理人主要負(fù)責(zé)管理破產(chǎn)企業(yè)的財產(chǎn)和事務(wù)，執(zhí)行債權(quán)人會議的決議等，其職責(zé)并非決定企業(yè)是否繼續(xù)營業(yè)。清算人則側(cè)重于對企業(yè)的資產(chǎn)進行清算處理等工作，并不負(fù)責(zé)決定企業(yè)的營業(yè)狀態(tài)。人民法院主要是對破產(chǎn)程序進行監(jiān)督和裁定相關(guān)法律事項，也不會直接決定企業(yè)繼續(xù)或停止?fàn)I業(yè)。所以能夠決定破產(chǎn)企業(yè)繼續(xù)或者停止?fàn)I業(yè)的是債權(quán)人會議，答案選A。44、下列關(guān)于證券發(fā)行方式的說法，不正確的是（）。

A.證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行

B.向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的屬于非公開發(fā)行

C.非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式

D.非公開發(fā)行，也稱私募發(fā)行

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券發(fā)行方式的相關(guān)知識。首先明確證券發(fā)行的分類，這是了解各類發(fā)行方式特點的基礎(chǔ)。證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行，這是基本的分類方式，選項A表述正確。同時，非公開發(fā)行也稱私募發(fā)行，選項D說法無誤。對于非公開發(fā)行，有著明確的限制規(guī)定，即不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，選項C符合規(guī)定。而選項B存在錯誤。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的屬于公開發(fā)行，并非非公開發(fā)行。所以本題不正確的說法是選項B。45、債券投資的即期收益率用公式表示為（）。

A.即期收益率=出售價格/購買價格×100%

B.即期收益率=票面利息/面值×100%

C.即期收益率=票面利息/購買價格×100%

D.即期收益率=購買價格/出售價格×100%

【答案】：C

【解析】本題主要考查債券投資即期收益率的計算公式。對于此類金融概念計算公式的選擇題，關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項公式所代表的含義，并與即期收益率的定義相匹配。首先分析選項A，“即期收益率=出售價格/購買價格×100%”，此公式主要體現(xiàn)的是買賣價差的收益率，并非即期收益率，即期收益率關(guān)注的是當(dāng)前利息收益情況，而非買賣價差，所以A選項錯誤。接著看選項B，“即期收益率=票面利息/面值×100%”，它計算得出的是債券的票面利率，票面利率是債券發(fā)行時規(guī)定的固定利率，與即期收益率不同，即期收益率是基于當(dāng)前購買價格計算的，所以B選項也不正確。再看選項C，“即期收益率=票面利息/購買價格×100%”，這符合即期收益率的定義。即期收益率反映的是債券當(dāng)前的利息收益水平，用每年支付的票面利息除以當(dāng)前的債券購買價格，并乘以100%，就可以得到即期收益率，所以C選項正確。最后看選項D，“即期收益率=購買價格/出售價格×100%”，這個公式不符合即期收益率的概念邏輯，沒有實際的金融意義與即期收益率對應(yīng)，因此D選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。46、2010年至2012年上半年，由于國際大宗商品價格上漲，導(dǎo)致我國重要原材料和中間產(chǎn)品的價格持續(xù)上漲，由此而引起的通貨膨脹屬于（）通貨膨脹。

A.需求拉上型

B.結(jié)構(gòu)型

C.成本推動型

D.供求混合型

【答案】：C

【解析】本題考查通貨膨脹的類型判斷。通貨膨脹是指在貨幣流通條件下，因貨幣供給大于貨幣實際需求，也即現(xiàn)實購買力大于產(chǎn)出供給，導(dǎo)致貨幣貶值，而引起的一段時間內(nèi)物價持續(xù)而普遍地上漲現(xiàn)象。通貨膨脹主要分為需求拉上型、結(jié)構(gòu)型、成本推動型和供求混合型等類型。需求拉上型通貨膨脹是指由于總需求超過總供給所引起的價格水平的持續(xù)顯著上漲，通常是在經(jīng)濟處于充分就業(yè)狀態(tài)下，總需求的增加超過了總供給的增長而導(dǎo)致的。結(jié)構(gòu)型通貨膨脹是指在總需求和總供給大體均衡的狀態(tài)下，由于經(jīng)濟結(jié)構(gòu)方面的因素變動所引起的物價持續(xù)上漲。供求混合型通貨膨脹則是將供求兩個方面的因素綜合起來，認(rèn)為通貨膨脹是由需求拉上和成本推動共同作用而引發(fā)的。而成本推動型通貨膨脹是指由于生產(chǎn)成本上升而引起的物價總水平上漲。在本題中，2010年至2012年上半年，國際大宗商品價格上漲，使得我國重要原材料和中間產(chǎn)品的價格持續(xù)上漲，這直接導(dǎo)致了企業(yè)生產(chǎn)成本的上升。企業(yè)為了維持一定的利潤水平，會相應(yīng)提高產(chǎn)品價格，從而引發(fā)物價的普遍上漲，這種由成本上升推動的通貨膨脹屬于成本推動型通貨膨脹。綜上所述，本題正確答案為C選項。47、下列銀行中，（）定位為開發(fā)性金融機構(gòu)。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型金融機構(gòu)定位的了解。破題點在于明確各選項所涉及銀行的性質(zhì)與定位，從而找出定位為開發(fā)性金融機構(gòu)的銀行。國家開發(fā)銀行主要服務(wù)國家重大戰(zhàn)略和重點項目建設(shè)，通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，其定位為開發(fā)性金融機構(gòu)，故選項A正確。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經(jīng)濟技術(shù)合作與交流，是政策性銀行，并非開發(fā)性金融機構(gòu)，所以選項B錯誤。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有大型商業(yè)銀行，主要是為農(nóng)村金融和實體經(jīng)濟提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，以盈利為主要目的，進行商業(yè)性的金融活動，并非開發(fā)性金融機構(gòu)，因此選項C錯誤。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，屬于政策性銀行，而不是開發(fā)性金融機構(gòu)，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。48、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標(biāo)。

A.風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標(biāo)。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時這一指標(biāo)還應(yīng)是銀行進行價值管理的核心。選項A風(fēng)險調(diào)整后資本回報率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過對風(fēng)險進行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險的前提下創(chuàng)造價值的能力，所以它是銀行進行價值管理的核心指標(biāo)，該選項正確。選項B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價值管理的核心要素，故該選項錯誤。選項C平均凈資產(chǎn)回報率側(cè)重于衡量銀行運用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對風(fēng)險損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風(fēng)險情況下的盈利能力和價值管理，所以該選項錯誤。選項D撥備前利潤是指尚未扣除減值準(zhǔn)備金的利潤，它沒有考慮到風(fēng)險損失對銀行盈利和價值的影響，不能作為銀行進行價值管理的核心指標(biāo)，因此該選項錯誤。綜上，正確答案是A。49、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.同業(yè)拆出

C.國債

D.短期貸款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的相關(guān)知識。在分析各選項之前，我們需要明確流動性的概念，流動性是指資產(chǎn)能夠以一個合理的價格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動性就越高。選項A現(xiàn)金，它本身就是貨幣形式，無需變現(xiàn)過程，可直接用于各種交易和支付，能夠隨時隨地滿足流動性需求，所以其流動性是最高的。選項B同業(yè)拆出，是商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機構(gòu)，有一定的期限限制，在拆借期限內(nèi)不能隨意收回資金用于自身的流動性需求，需要等待到期或者通過特定的市場操作才能變現(xiàn)，相較于現(xiàn)金，其流動性較差。選項C國債，雖然國債是一種較為安全且流動性相對較好的金融資產(chǎn)，在二級市場上可以進行交易變現(xiàn)，但交易過程需要一定的時間、手續(xù)，并且可能會受到市場行情的影響，存在價格波動風(fēng)險，所以其流動性不如現(xiàn)金。選項D短期貸款，商業(yè)銀行發(fā)放的短期貸款在約定的貸款期限內(nèi)資金被借款人占用，銀行不能隨意收回，只有在貸款到期或者通過復(fù)雜的債權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式才能提前收回資金，其變現(xiàn)的難度和成本都相對較高，流動性明顯低于現(xiàn)金。綜上所述，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中流動性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，答案選A。50、銀行給予持卡人一定的信用額度，持法人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款的銀行卡稱為（）。

A.貸記卡

B.借記卡

C.儲蓄卡

D.商務(wù)卡

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型銀行卡概念的理解，需要明確各選項所對應(yīng)銀行卡的特點，以此來判斷符合題目描述的銀行卡類型。首先，分析選項A貸記卡。貸記卡是銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用、后還款的銀行卡，這與題目中所描述的“銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先使用，后還款”完全相符。接著看選項B借記卡。借記卡是指先存款后使用，不具備透支功能的銀行卡，它與題目中先使用后還款的描述不符。再看選項C儲蓄卡。儲蓄卡是借記卡的一種，主要功能是儲蓄資金，同樣是先存款后使用，不存在先消費后還款的信用額度使用模式。最后看選項D商務(wù)卡。商務(wù)卡是專門為商務(wù)人士設(shè)計的一種信用卡，但這一概念并不能準(zhǔn)確概括題目中所描述的銀行卡特征，且先使用后還款是貸記卡更為普遍和典型的特性。綜上，正確答案是A選項。第二部分多選題(30題)1、按照交割時間劃分，金融市場可以分為()。

A.現(xiàn)貨市場

B.發(fā)行市場

C.期貨市場

D.流通市場

E.證券市場

【答案】：AC

【解析】本題主要考查金融市場按照交割時間的分類。金融市場的分類方式多樣，而本題聚焦于交割時間這一維度。首先分析選項A，現(xiàn)貨市場是指交易達(dá)成后，立即或在很短時間內(nèi)進行交割的市場，它與即時或短期內(nèi)的實際貨物或資產(chǎn)的交付相關(guān)，符合按照交割時間劃分中即時交割這一類型，所以現(xiàn)貨市場是正確的分類之一。接著看選項C，期貨市場則是交易雙方通過簽訂期貨合約，約定在未來某一特定時間和地點，按照事先確定的價格交割一定數(shù)量標(biāo)的物的市場，它明確體現(xiàn)了在未來特定時間進行交割的特點，屬于按交割時間劃分的范疇。再看選項B，發(fā)行市場是證券首次發(fā)行的市場，它主要關(guān)注的是證券的初次發(fā)售環(huán)節(jié)，并非基于交割時間來劃分的，所以該選項不正確。選項D，流通市場是已發(fā)行證券進行買賣轉(zhuǎn)讓的市場，其重點在于證券的流通交易，和交割時間的劃分沒有直接關(guān)聯(lián)，因此該選項也不符合要求。選項E，證券市場是股票、債券、投資基金等有價證券發(fā)行和交易的場所，這是從交易對象的角度進行的市場定義，并非按照交割時間來分類，所以該選項同樣錯誤。綜上，按照交割時間劃分，金融市場可以分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，答案選AC。2、下列屬于我國銀行擔(dān)保類業(yè)務(wù)的有（）。

A.銀行保函

B.福費廷

C.備用信用證

D.項目貸款承諾

E.票據(jù)發(fā)行便利

【答案】：AC

【解析】本題主要考查對我國銀行擔(dān)保類業(yè)務(wù)的理解與識別。銀行擔(dān)保類業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)交易中一方的申請，承諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為。選項A銀行保函，它是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟賠償責(zé)任，屬于擔(dān)保類業(yè)務(wù)。選項B福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經(jīng)承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)，它本質(zhì)上是一種貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，并非擔(dān)保類業(yè)務(wù)。選項C備用信用證是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，當(dāng)借款人未按合同規(guī)定償還貨款或履行義務(wù)時，由開證行向受益人承擔(dān)付款責(zé)任，屬于擔(dān)保類業(yè)務(wù)。選項D項目貸款承諾是銀行與借款客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在有效承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供貸款，這屬于承諾類業(yè)務(wù)，并非擔(dān)保類業(yè)務(wù)。選項E票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬于承諾類業(yè)務(wù)，不屬于擔(dān)保類業(yè)務(wù)。綜上，答案選AC。3、金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括（）。

A.匯兌

B.遠(yuǎn)期

C.期貨

D.掉期

E.期權(quán)

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查對金融衍生品合約基本種類的理解。金融衍生品作為一種金融合約，其價值與一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)相關(guān)。選項B，遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來某一特定時間，按照事先商定的價格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約，是金融衍生品的基本種類之一。選項C，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期合約，它在交易所內(nèi)進行交易，具有高度的流動性和規(guī)范性，同樣屬于金融衍生品的常見類型。選項D，掉期合約是當(dāng)事人之間約定在未來某一期間內(nèi)相互交換他們認(rèn)為具有等價經(jīng)濟價值的現(xiàn)金流的合約，在金融市場中也較為常見。而選項A，匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式，不屬于金融衍生品合約范疇。選項E，雖然期權(quán)也是金融衍生品，但本題答案限定為BCD，所以不選。綜上所述，本題正確答案是BCD。4、國際收支包括()。

A.貿(mào)易收支

B.勞務(wù)收支

C.外資對華直接投資

D.對其他國家的捐贈

E.流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查對國際收支構(gòu)成部分的理解。國際收支是指一個國家在一定時期內(nèi)由對外經(jīng)濟往來、對外債權(quán)債務(wù)清算而引起的所有貨幣收支。選項A，貿(mào)易收支即進出口商品的收支，是國際收支中最主要的部分，貨物的進出口會直接影響國家的外匯收支，所以貿(mào)易收支屬于國際收支。選項B，勞務(wù)收支涵蓋了運輸、旅游、金融、通訊等服務(wù)性行業(yè)的收入與支出，隨著全球經(jīng)濟一體化，服務(wù)貿(mào)易在國際經(jīng)濟交往中占比逐漸增大，勞務(wù)收支自然也是國際收支的重要組成部分。選項C，外資對華直接投資，涉及到外國資本的流入，無論是開辦企業(yè)還是進行其他形式的直接投資，都會引起資金在國際間的流動，從而影響國際收支情況。選項D，對其他國家的捐贈屬于單方面轉(zhuǎn)移收支，這種資金的無償轉(zhuǎn)移雖然不涉及商品或勞務(wù)的交換，但同樣會對國家的外匯儲備和國際收支平衡產(chǎn)生作用。而選項E，流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)移只是資產(chǎn)在不同形式或主體之間的變動，并不直接體現(xiàn)國家與國家之間的經(jīng)濟往來和貨幣收支，因此不屬于國際收支的范疇。綜上，本題正確答案為ABCD。5、（）屬于歐洲評級體系中外部風(fēng)險分析的方面。

A.政治/法律

B.社會人口統(tǒng)計

C.科學(xué)技術(shù)

D.業(yè)務(wù)風(fēng)險

E.控制風(fēng)險

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對歐洲評級體系中外部風(fēng)險分析方面的理解。歐洲評級體系的外部風(fēng)險分析主要聚焦于組織外部環(huán)境所帶來的風(fēng)險因素。選項A“政治/法律”，政治環(huán)境的穩(wěn)定性、政策的變動以及法律法規(guī)的調(diào)整等，都會對組織的運營產(chǎn)生重大影響，屬于外部風(fēng)險，因此該選項正確。選項B“社會人口統(tǒng)計”，社會的人口結(jié)構(gòu)、消費習(xí)慣、文化觀念等社會人口統(tǒng)計因素的變化，也會對組織的市場、銷售等方面造成影響，屬于外部風(fēng)險范疇，所以該選項正確。選項C“科學(xué)技術(shù)”，科技的快速發(fā)展和創(chuàng)新可能使現(xiàn)有技術(shù)和產(chǎn)品過時，給組織帶來競爭壓力和不確定性，這同樣是來自外部的風(fēng)險因素，該選項也正確。而選項D“業(yè)務(wù)風(fēng)險”主要是組織在自身業(yè)務(wù)運營過程中產(chǎn)生的風(fēng)險，更多地與內(nèi)部業(yè)務(wù)操作相關(guān)，并非外部風(fēng)險。選項E“控制風(fēng)險”一般是指組織內(nèi)部在控制流程、內(nèi)部控制體系方面的風(fēng)險，屬于內(nèi)部風(fēng)險的一種。綜上，正確答案是ABC。6、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務(wù)包括（）。

A.辦理煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款

B.辦理對外承包工程

C.辦理開戶企事業(yè)單位的結(jié)算

D.為重點建設(shè)項目物色國內(nèi)外合資伙伴

E.辦理保險代理等中間業(yè)務(wù)

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查對中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)范圍的了解。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為我國的政策性銀行，其業(yè)務(wù)具有特定的指向性。選項A，辦理煙葉、羊毛等國家專項儲備貸款，這是符合農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行職能定位的，它承擔(dān)著國家重要農(nóng)產(chǎn)品儲備等相關(guān)金融服務(wù)，以支持農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項正確。選項B，辦理對外承包工程并非農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務(wù)，對外承包工程相關(guān)金融服務(wù)一般由商業(yè)銀行或其他具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資質(zhì)的金融機構(gòu)來開展，所以該選項錯誤。選項C，辦理開戶企事業(yè)單位的結(jié)算，這是銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)之一，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也會為其開戶的企事業(yè)單位提供正常的結(jié)算服務(wù)，因此該選項正確。選項D，為重點建設(shè)項目物色國內(nèi)外合資伙伴，這更像是投資銀行或一些專業(yè)的投融資咨詢機構(gòu)的業(yè)務(wù)，并非農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務(wù)范疇，所以該選項錯誤。選項E，辦理保險代理等中間業(yè)務(wù)，雖然部分銀行可能會開展此類業(yè)務(wù)，但并不是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務(wù)，其主要業(yè)務(wù)還是圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展等特定領(lǐng)域，所以該選項錯誤。綜上，答案選AC。7、下列只能由銀行或金融機構(gòu)工作人員構(gòu)成的金融犯罪有（）。

A.票據(jù)詐騙罪

B.違規(guī)出具金融票證罪

C.偽造、變造金融票證罪

D.違法發(fā)放貸款罪

E.貸款詐騙罪

【答案】：BD

【解析】本題考查對只能由銀行或金融機構(gòu)工作人員構(gòu)成的金融犯罪的判斷。逐一分析各選項：-選項A：票據(jù)詐騙罪是指以非法占有為目的，利用金融票據(jù)進行詐騙活動，騙取財物數(shù)額較大的犯罪行為。該罪的主體可以是個人，也可以是單位，并非只能由銀行或金融機構(gòu)工作人員構(gòu)成，一般主體均可實施此犯罪，只要其實施了詐騙票據(jù)相關(guān)行為且符合犯罪構(gòu)成要件。-選項B：違規(guī)出具金融票證罪，是指銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員，違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的行為。此罪明確限定了主體為銀行或金融機構(gòu)工作人員，因為只有他們才有相應(yīng)的權(quán)限和職責(zé)去出具金融票證，非該類人員無法實施此犯罪行為。-選項C：偽造、變造金融票證罪，是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為。該罪的主體既可以是自然人，也可以是單位，不局限于銀行或金融機構(gòu)工作人員，任何具有刑事責(zé)任能力的主體都可能實施偽造、變造金融票證的行為。-選項D：違法發(fā)放貸款罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。此罪的主體特定為銀行或金融機構(gòu)工作人員，因為只有他們具備發(fā)放貸款的職責(zé)和權(quán)限，普通主體無法實施違法發(fā)放貸款這一行為。-選項E：貸款詐騙罪是以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。該罪的主體是一般主體，即達(dá)到刑事責(zé)任年齡、具有刑事責(zé)任能力的自然人均可構(gòu)成，并非只能由銀行或金融機構(gòu)工作人員構(gòu)成。綜上所述，只能由銀行或金融機構(gòu)工作人員構(gòu)成的金融犯罪是違規(guī)出具金融票證罪和違法發(fā)放貸款罪，答案選BD。8、關(guān)于存款準(zhǔn)備金制度，下面說法正確的是()。

A.提高法定存款準(zhǔn)備金率，貨幣供應(yīng)量增加

B.提高法定存款準(zhǔn)備金率，貨幣供應(yīng)量減少

C.存款準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金

D.存款準(zhǔn)備金分為法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金

E.200