中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力檢測第一部分單選題(50題)1、《巴塞爾新資本協(xié)議》中，風險加權(quán)資產(chǎn)的計算公式為（）。

A.信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本

B.信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本+操作風險資本

C.(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+市場風險資本+操作風險資本)×12.5

D.信用風險加權(quán)資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)×12.5

【答案】：D

【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，對于風險加權(quán)資產(chǎn)計算公式的考查具有重要意義。風險加權(quán)資產(chǎn)是綜合考量各類風險后得出的衡量指標。本題中需要正確理解不同風險資本在公式中的作用及運算關系。其中信用風險加權(quán)資產(chǎn)是基礎部分，它反映了信用風險的量化衡量。而市場風險資本和操作風險資本，在計算時需要乘以12.5后再與信用風險加權(quán)資產(chǎn)相加。這是因為乘以12.5是將市場風險和操作風險的資本要求轉(zhuǎn)換為與信用風險加權(quán)資產(chǎn)相同的計量尺度，以更合理地綜合反映銀行面臨的總體風險。選項A只考慮了信用風險加權(quán)資產(chǎn)與市場風險資本，未涵蓋操作風險資本，計算不完整；選項B只是簡單相加，未對市場風險資本和操作風險資本進行乘以12.5的轉(zhuǎn)換處理；選項C對所有三類風險資本都乘以12.5不符合公式規(guī)則。所以，正確答案是D選項，即信用風險加權(quán)資產(chǎn)+(市場風險資本+操作風險資本)×12.5。2、存款合同一般采用(?)。

A.口頭形式

B.客戶與存款機構(gòu)協(xié)商的格式合同

C.存款機構(gòu)制定的格式合同

D.客戶制定的格式合同

【答案】：C

【解析】本題考查存款合同的形式。存款合同是存款人與存款機構(gòu)之間訂立的合同。在實際操作中，由于存款業(yè)務具有普遍性和重復性，為了提高效率、規(guī)范流程和保障雙方權(quán)益，通常采用存款機構(gòu)制定的格式合同。存款機構(gòu)作為專業(yè)的金融機構(gòu)，具備專業(yè)的金融知識和豐富的業(yè)務經(jīng)驗，能夠根據(jù)相關法律法規(guī)以及自身業(yè)務特點制定出合理、規(guī)范的格式合同。這種合同能夠涵蓋存款業(yè)務的各項關鍵要素和常見情況，保障雙方的權(quán)利和義務得到明確界定。而口頭形式容易出現(xiàn)理解偏差和證據(jù)缺失的問題，不利于保障合同的履行和雙方權(quán)益?？蛻襞c存款機構(gòu)協(xié)商的格式合同雖然在一定程度上體現(xiàn)了雙方的意愿，但會增加交易成本和時間成本，不適用于大規(guī)模的存款業(yè)務?？蛻糁贫ǖ母袷胶贤赡軣o法充分考慮到金融行業(yè)的規(guī)則和特殊要求，也不利于保障金融秩序的穩(wěn)定。綜上所述，存款合同一般采用存款機構(gòu)制定的格式合同，本題應選C選項。3、按（）劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。

A.資金融資方式

B.金融工具發(fā)行和流通的階段

C.金融工具的期限

D.金融工具的交割時間

【答案】：C

【解析】本題主要考查金融市場的分類標準。在金融領域，不同的分類標準會將金融市場劃分為不同的類型。下面對各選項進行具體分析。選項A，按資金融資方式劃分，金融市場一般可分為直接融資市場和間接融資市場，并非貨幣市場和資本市場，所以A選項錯誤。選項B，按照金融工具發(fā)行和流通的階段來劃分，金融市場可分為發(fā)行市場（一級市場）和流通市場（二級市場），這與題目所問的貨幣市場和資本市場的劃分標準不符，故B選項錯誤。選項C，按金融工具的期限劃分，金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場；資本市場是長期資金市場，是指期限在一年以上各種資金借貸和證券交易的場所，所以C選項正確。選項D，按金融工具的交割時間劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，因此D選項也不符合題意。綜上，正確答案選C。4、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報備、審查（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法的適用范圍，需要明確城市商業(yè)銀行籌建支行應遵循的規(guī)章。首先來看選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》主要針對的是非銀行金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，并非該辦法的適用對象，所以選項A不符合要求。選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》是針對信托公司的行政許可事項，信托公司與城市商業(yè)銀行的性質(zhì)和業(yè)務范疇有很大差異，該辦法不適用于城市商業(yè)銀行籌建支行，故選項B不正確。選項C，《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行的范疇，其籌建支行等相關行政許可事項自然應依照此辦法向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報備、審查，所以選項C正確。選項D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》適用于農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行顯然不屬于這一類型，該辦法不適用于本題情境，故選項D錯誤。綜上，答案是C。5、（）是汽車金融公司監(jiān)管機構(gòu)。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國人民銀行

D.中國證監(jiān)會

【答案】：A

【解析】本題主要考查汽車金融公司監(jiān)管機構(gòu)的相關知識。接下來對各選項進行逐一分析。A選項，中國銀監(jiān)會（現(xiàn)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）是汽車金融公司的監(jiān)管機構(gòu)。它承擔著對銀行業(yè)金融機構(gòu)包括汽車金融公司的監(jiān)督管理職責，以維護金融市場穩(wěn)定、保護金融消費者合法權(quán)益，規(guī)范汽車金融公司的經(jīng)營行為，所以A選項正確。B選項，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)、服務的職能，并不具備監(jiān)管職能，故B選項錯誤。C選項，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非汽車金融公司的直接監(jiān)管機構(gòu)，所以C選項錯誤。D選項，中國證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，其職責范圍與汽車金融公司的監(jiān)管并無直接關聯(lián)，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。6、在一般性政策工具中，能夠?qū)ω泿殴┙o量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性，且被西方經(jīng)濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”是()。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.再借款政策

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對一般性政策工具特點的理解。一般性政策工具包括法定存款準備金政策、公開市場操作、再貼現(xiàn)政策等。本題破題點在于明確哪種政策工具能對貨幣供給量及經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動性。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構(gòu)必須按一定比例將吸收的存款繳存到央行的制度。當央行調(diào)整法定存款準備金率時，會使貨幣乘數(shù)發(fā)生改變，進而引起貨幣供給量的巨大變化，對經(jīng)濟產(chǎn)生強烈的震動效應，就如同西方經(jīng)濟學家所形容的“更像巨斧而不像小刀”，所以選項A符合題意。公開市場操作是央行在金融市場上買賣有價證券來調(diào)節(jié)貨幣供給量，其操作較為靈活、精準，對經(jīng)濟的影響是漸進式的，并非巨大震動性，選項B不符合。再貼現(xiàn)政策是央行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本和信貸規(guī)模，其作用相對溫和、間接，選項C也不符合。而再借款政策并非一般性政策工具的常規(guī)表述，選項D可排除。綜上，本題正確答案是A，法定存款準備金政策因其調(diào)整會使貨幣供給量大幅變動，對經(jīng)濟產(chǎn)生巨大震動，符合題目描述特征。7、非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法不包括（）。

A.水平比較分析法

B.縱向比較分析法

C.歷史比較分析法

D.行業(yè)比較分析法

【答案】：B

【解析】本題主要考查非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法。非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析是金融等領域用于評估風險的重要手段，掌握其基本方法對于準確判斷風險狀況至關重要。在選項中，水平比較分析法是將同一時期不同對象的數(shù)據(jù)進行橫向比較，能夠直觀地看出各對象之間在某一指標上的差異，有助于發(fā)現(xiàn)相對的優(yōu)勢與劣勢，是常見的風險監(jiān)測分析方法之一；歷史比較分析法是對同一對象不同時期的數(shù)據(jù)進行縱向?qū)Ρ?，通過觀察數(shù)據(jù)隨時間的變化趨勢，了解風險的發(fā)展變化情況，從而為預測未來風險提供依據(jù)，也是非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析常用的方法；行業(yè)比較分析法是把分析對象與整個行業(yè)的平均水平或標桿企業(yè)進行對比，判斷該對象在行業(yè)中的地位和競爭力，能有效識別其面臨的行業(yè)風險，同樣是重要的分析方法。而縱向比較分析法表述不準確，它不是非現(xiàn)場風險監(jiān)測分析的基本方法。所以本題答案選B。8、隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務的推進，商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A.穩(wěn)增長，促發(fā)展

B.“表內(nèi)外、本外幣、集團化”

C.向資本節(jié)約型成長模式邁進

D.國際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬以及國際化業(yè)務的推進，其資產(chǎn)負債管理在多方面發(fā)生變化，呈現(xiàn)出特定趨勢。選項A“穩(wěn)增長，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產(chǎn)負債管理對象和內(nèi)涵擴充所呈現(xiàn)的趨勢，不能精準概括。選項C“向資本節(jié)約型成長模式邁進”主要側(cè)重于銀行成長模式方面，并非資產(chǎn)負債管理對象和內(nèi)涵不斷擴充的體現(xiàn)，范圍不契合。選項D“國際化步伐加快”僅強調(diào)了國際化這一個維度，而題干強調(diào)的是資產(chǎn)負債管理對象和內(nèi)涵的擴充，是多方面的，該選項片面。選項B“表內(nèi)外、本外幣、集團化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經(jīng)營和國際化業(yè)務推進過程中，資產(chǎn)負債管理對象和內(nèi)涵不斷擴充的趨勢?！氨韮?nèi)外”體現(xiàn)了管理范圍從表內(nèi)業(yè)務擴展到表外業(yè)務；“本外幣”反映了業(yè)務涉及本幣和外幣兩個方面；“集團化”說明了管理涵蓋集團整體層面。因此答案選B。9、()年，《關于開展治理商業(yè)賄賂專項工作的意見》下發(fā)。

A.1996

B.2000

C.2006

D.2008

【答案】：C

【解析】本題主要考查《關于開展治理商業(yè)賄賂專項工作的意見》的下發(fā)時間。這屬于公務員考試中常出現(xiàn)的政策法規(guī)時間節(jié)點類題目，考查考生對重要政策文件出臺時間的記憶和把握。在我國的廉政建設和法治建設進程中，治理商業(yè)賄賂是一項重要工作。2006年下發(fā)的《關于開展治理商業(yè)賄賂專項工作的意見》，對于規(guī)范市場秩序、維護公平競爭的商業(yè)環(huán)境具有重大意義。它標志著國家開始系統(tǒng)、全面地開展治理商業(yè)賄賂專項工作，對于打擊經(jīng)濟領域中的不正當交易行為起到了關鍵的推動作用。而1996年、2000年和2008年這幾個時間點，并沒有與之相關的標志性政策文件下發(fā)。所以本題的正確答案是2006年，應選C?？忌趥淇歼^程中，對于這類重要政策文件的出臺時間要格外留意，加強記憶，以準確應對此類題目。10、債券市場的主體是（）。

A.交易所市場

B.網(wǎng)絡交易市場

C.銀行間市場

D.商業(yè)銀行柜臺市場

【答案】：C

【解析】本題考查債券市場的主體相關知識。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，在我國，銀行間市場是債券市場的主體。銀行間市場具有交易量大、參與主體多等特點。眾多的金融機構(gòu)如銀行、證券公司、基金公司等參與其中，交易的債券品種豐富，包括國債、金融債、企業(yè)債等。該市場通過詢價交易等方式，保證了債券交易的高效和靈活。而交易所市場主要以中小投資者參與為主，交易規(guī)模相對銀行間市場較小。網(wǎng)絡交易市場并非債券市場的主要組成形式，不具備債券市場主體的特征。商業(yè)銀行柜臺市場面向個人和企業(yè)等投資者，主要是為了滿足中小投資者的投資需求，交易規(guī)模和影響力也遠不及銀行間市場。綜上所述，債券市場的主體是銀行間市場，本題正確答案選C。11、有效風險管理要求銀行內(nèi)部就風險進行積極的內(nèi)部溝通，不包括（）。

A.組織機構(gòu)間的溝通

B.向董事會的報告

C.召開股東大會

D.向高管層的報告

【答案】：C

【解析】本題主要考查有效風險管理中銀行內(nèi)部就風險進行積極內(nèi)部溝通的范疇。有效風險管理下的銀行內(nèi)部風險溝通，目的在于確保各層級及時、準確掌握風險信息，以做出合理決策、采取有效措施應對風險。選項A，組織機構(gòu)間的溝通是銀行內(nèi)部風險溝通的重要組成部分。不同組織機構(gòu)承擔著不同的職能和業(yè)務，通過相互溝通，能夠使各部門及時了解相關風險情況，協(xié)同應對風險，保障銀行整體業(yè)務的順利開展。選項B，向董事會報告風險情況是必要的。董事會作為銀行的決策機構(gòu)，對銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和重大決策起著關鍵作用。及時、準確地向董事會報告風險，有助于董事會全面了解銀行面臨的風險狀況，從而做出科學合理的決策，保障銀行的穩(wěn)健發(fā)展。選項D，向高管層報告風險同樣不可忽視。高管層負責銀行的日常運營管理，他們需要依據(jù)準確的風險信息來制定具體的經(jīng)營策略和風險應對措施，以確保銀行在風險可控的前提下實現(xiàn)業(yè)務目標。而選項C，召開股東大會主要是向全體股東通報公司的整體經(jīng)營情況、重大決策等內(nèi)容，并非銀行內(nèi)部就風險進行積極溝通的特定范疇。股東大會更側(cè)重于股東參與公司治理和決策，與銀行內(nèi)部針對風險進行的積極溝通在目的和對象上有所不同。所以本題答案選C。12、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給()而取得資金的業(yè)務行為。

A.金融同業(yè)

B.中央銀行

C.出票人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的概念。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融領域中關于商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓獲取資金的一種業(yè)務行為。首先分析選項A，金融同業(yè)之間進行商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是常見且符合規(guī)定的操作。金融機構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)，既能滿足自身資金需求，又能使金融同業(yè)獲得相應的業(yè)務機會，實現(xiàn)資金的合理流動和優(yōu)化配置，所以選項A是正確的。接著看選項B，金融機構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行的業(yè)務行為是再貼現(xiàn)，并非轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，所以選項B錯誤。再看選項C，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的一方，金融機構(gòu)向出票人轉(zhuǎn)讓商業(yè)匯票不符合轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的定義和實際業(yè)務流程，所以選項C錯誤。最后看選項D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，金融機構(gòu)把匯票轉(zhuǎn)讓給承兌人也不屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的范疇，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。13、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行基本薪酬與薪酬總額的比例關系。在商業(yè)銀行薪酬體系的設定中，基本薪酬有著明確的占比規(guī)定。合理確定基本薪酬在薪酬總額中的占比，對于銀行的薪酬管理、激勵機制以及成本控制等方面都有著重要意義。對于本題所給的各個選項，A選項15％占比過低，難以保障員工的基本生活與工作積極性，不能體現(xiàn)基本薪酬的基礎保障作用；B選項20％同樣相對偏低，無法充分滿足這一要求；D選項50％占比過高，會使薪酬結(jié)構(gòu)中固定部分過大，不利于銀行根據(jù)業(yè)績等因素對員工進行有效激勵和靈活調(diào)節(jié)。而C選項35％，既能為員工提供相對穩(wěn)定的基本收入保障，又給績效薪酬等其他部分留出了合理空間，使得薪酬體系能夠兼顧保障與激勵的雙重功能，符合商業(yè)銀行薪酬管理的科學設定要求。所以本題正確答案是C。14、某銀行信貸員經(jīng)手其妻子公司的一筆貸款項目時，應該（）。

A.向銀行管理層披露所處關系

B.公平對待.不必向銀行披露所處關系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項目時的正確做法，核心考點是銀行從業(yè)人員應遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關系，這是遵循了銀行業(yè)務的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項目的潛在風險，進而作出更客觀、合理的決策，所以該選項正確。選項B，公平對待雖很重要，但不向銀行披露所處關系是不符合規(guī)定的。因為親屬關系可能會對決策產(chǎn)生潛在影響，不披露會使銀行無法準確評估風險，破壞了信息的對稱和透明性，所以該選項錯誤。選項C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務應基于客觀的風險評估和市場標準來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場的公平競爭環(huán)境，所以該選項錯誤。選項D，建議其妻子去其他銀行申請貸款，這是一種逃避責任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時，向銀行管理層披露所處關系是最為恰當且符合規(guī)范的做法。15、關于巴塞爾委員會，下列敘述有誤的一項是（）。

A.巴塞爾委員會的職責是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐，旨在提升金融體系的穩(wěn)定性

B.巴塞爾委員會成立的目的是提供聯(lián)系的渠道，以保證各國的銀行均受到有效的監(jiān)管

C.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；監(jiān)管必須是強制執(zhí)行的

D.1997年，巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出了“銀行業(yè)有效監(jiān)管”的概念，認為一個有效的銀行監(jiān)管體系，必須具有統(tǒng)一的、明確的責任和目標，并使參與監(jiān)管的各個機構(gòu)擁有操作上的獨立性和充分的資源

【答案】：C

【解析】本題主要考查對巴塞爾委員會相關知識的理解。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A，巴塞爾委員會作為國際銀行業(yè)監(jiān)管領域的重要組織，其核心職責之一便是加強全球銀行業(yè)的監(jiān)管標準、監(jiān)督管理和管理實踐。通過統(tǒng)一且嚴格的監(jiān)管標準，能夠有效規(guī)范銀行的經(jīng)營行為，減少金融風險的積累，從而提升金融體系的穩(wěn)定性，該選項表述正確。選項B，在經(jīng)濟全球化背景下，各國銀行業(yè)相互關聯(lián)，為確保各國銀行都能受到有效監(jiān)管，巴塞爾委員會發(fā)揮著聯(lián)系渠道的重要作用。它促進了各國監(jiān)管機構(gòu)之間的信息交流與合作，使得不同國家能夠借鑒彼此的經(jīng)驗和做法，共同提升銀行業(yè)監(jiān)管水平，該選項表述無誤。選項C，巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循兩個基本原則：一是沒有任何境外銀行機構(gòu)可以逃避監(jiān)管；二是監(jiān)管必須是充分有效的，而非“強制執(zhí)行”?！皬娭茍?zhí)行”的表述不準確，所以該選項敘述有誤。選項D，1997年巴塞爾委員會推出《有效銀行監(jiān)管核心原則》，提出“銀行業(yè)有效監(jiān)管”概念，強調(diào)一個有效的銀行監(jiān)管體系需具備統(tǒng)一明確的責任和目標，同時參與監(jiān)管的各個機構(gòu)應擁有操作上的獨立性和充分的資源，這樣才能保證監(jiān)管的公正性、準確性和有效性，該選項表述正確。綜上，答案選C。16、我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過并實施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過并實施時間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關法律規(guī)定的學習中，特定法規(guī)的施行時間是一個重要知識點。選項B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施的時間。在這一時期，我國金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實施有著自身特定的進程安排，此時間點與相關史實不符。選項C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國金融體系在不斷改革和調(diào)整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施并非在此時間。選項D，1995年3月這個時間更為久遠，當時我國銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過并實施的時間。而選項A，2007年2月，我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施。這一時間與當時銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務的不斷拓展和市場環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。17、我國銀行和非銀行金融機構(gòu)通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的發(fā)行主體相關知識。金融債券是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券。在全國銀行間債券市場，我國銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的此類債券就屬于金融債券，選項A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機構(gòu)，所以選項B不正確。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非金融機構(gòu)，選項C不符合要求。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，發(fā)行主體主要是企業(yè)，而非銀行和非銀行金融機構(gòu)，選項D也不符合。因此，本題正確答案是A。18、前進機械廠購買批設備急需資金500萬元，向甲商業(yè)銀行申請貸款，并請市第三人民醫(yī)院提供保證，按照法律規(guī)定，該醫(yī)院（）。

A.可以擔保

B.不能擔保

C.銀行同意即可擔保

D.如有足夠清償能力即可

【答案】：B

【解析】該題主要考查關于保證人資格的法律規(guī)定。依據(jù)相關法律，像學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作為保證人。這是因為這些主體承擔著公益職能，若為他人債務提供擔保，一旦債務人無法履行債務，擔保責任的承擔可能會影響其公益職能的正常發(fā)揮。在本題中，市第三人民醫(yī)院屬于以公益為目的的事業(yè)單位，所以其不能為前進機械廠的貸款提供保證。因此答案選B。而選項A中稱醫(yī)院可以擔保，不符合法律規(guī)定；選項C認為銀行同意即可擔保，這不能改變醫(yī)院不具備擔保主體資格的事實；選項D提出有足夠清償能力即可，同樣忽視了其公益性質(zhì)不允許其成為保證人這一關鍵規(guī)定。19、某企業(yè)客戶在某商業(yè)銀行開立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，該商業(yè)銀行的操作正確的是（）。

A.為企業(yè)開立一個一般存款賬戶

B.為企業(yè)開立一個基本存款賬戶

C.為企業(yè)開立一個專用存款賬戶

D.為企業(yè)開立一個臨時存款賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型銀行賬戶的用途及適用情況。銀行賬戶主要有一般存款賬戶、基本存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶這幾種類型，每種賬戶具有不同的功能和用途。基本存款賬戶是企業(yè)辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的主辦賬戶。企業(yè)的工資、獎金等現(xiàn)金支取，只能通過基本存款賬戶辦理。本題中某企業(yè)客戶的需求是進行日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付，這與基本存款賬戶的用途相契合，所以商業(yè)銀行應為企業(yè)開立一個基本存款賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，它不能辦理現(xiàn)金支取，不符合本題企業(yè)日常現(xiàn)金收付的要求。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，通常用于特定的資金項目，并非用于日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶，適用于臨時經(jīng)營活動等情況，也不符合本題企業(yè)的需求。綜上所述，正確答案是B選項。20、現(xiàn)場檢查的作用不包括（）。

A.對金融機構(gòu)的經(jīng)營風險作出初步評價和早期預警

B.有助于全面、深入了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風險狀況

C.核實和查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點

D.有助于對金融機構(gòu)的風險作出客觀、全面的判斷和評價

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現(xiàn)場檢查作用的理解。我們需要逐一分析每個選項與現(xiàn)場檢查作用的契合度。選項B，現(xiàn)場檢查能夠讓監(jiān)管人員深入到金融機構(gòu)內(nèi)部，與機構(gòu)人員、業(yè)務流程等進行直接接觸，全面了解金融機構(gòu)的經(jīng)營模式、業(yè)務操作、內(nèi)部控制等方面的情況，從而有助于全面、深入了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風險狀況，所以該選項屬于現(xiàn)場檢查的作用。選項C，非現(xiàn)場監(jiān)管主要是通過收集金融機構(gòu)報送的數(shù)據(jù)、報表等資料進行分析，可能會發(fā)現(xiàn)一些問題和疑點，但這些信息存在一定的局限性。而現(xiàn)場檢查可以通過實地核實、查閱相關資料、詢問相關人員等方式，查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點，該選項也屬于現(xiàn)場檢查的作用。選項D，現(xiàn)場檢查可以獲取第一手的、真實的金融機構(gòu)信息，結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管等其他方式獲得的信息，能夠更客觀、全面地對金融機構(gòu)的風險進行判斷和評價，因此該選項同樣屬于現(xiàn)場檢查的作用。而選項A，對金融機構(gòu)的經(jīng)營風險作出初步評價和早期預警，更多的是依靠非現(xiàn)場監(jiān)管，通過對金融機構(gòu)定期報送的各類數(shù)據(jù)和報表進行分析，運用一定的風險監(jiān)測指標和模型來實現(xiàn)，并非現(xiàn)場檢查的作用。綜上所述，答案選A。21、下列關于銀行不良貸款撥備覆蓋率計算公式的描述，正確的是（）。

A.當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值

B.不良貸款損失準備與當年不良貸款新發(fā)生額的比值

C.不良貸款余額與貸款余額的比值

D.不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行不良貸款撥備覆蓋率計算公式的理解。我們需要對每個選項進行分析，從而判斷出正確答案。選項A，當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值，這個比值反映的并非撥備覆蓋率，它更多地體現(xiàn)了當年新增不良貸款在貸款余額中所占的比例情況，所以A選項錯誤。選項B，不良貸款損失準備與當年不良貸款新發(fā)生額的比值，該比值不能準確衡量銀行應對整體不良貸款風險的能力，與撥備覆蓋率的定義不符，所以B選項錯誤。選項C，不良貸款余額與貸款余額的比值，這是不良貸款率的計算公式，用于衡量貸款的質(zhì)量狀況，而不是撥備覆蓋率，所以C選項錯誤。選項D，不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值，這正是銀行不良貸款撥備覆蓋率的正確計算公式。該指標反映了銀行對不良貸款的抵御能力，撥備覆蓋率越高，表明銀行應對不良貸款風險的能力越強，所以D選項正確。綜上，本題正確答案是D。22、下面關于銀行的風險管理組織的說法，不正確的是()。

A.風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

B.通常銀行的最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則

C.風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告

D.風險管理部門具有較大的風險管理策略執(zhí)行權(quán)，以提供客觀的風險規(guī)避策略

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行風險管理組織相關知識的理解。下面對各選項進行詳細分析：A選項，風險管理委員會依據(jù)風險管理部門提供的信息作出經(jīng)營或戰(zhàn)略決策，這是合理的流程。風險管理委員會作為決策層，需要專業(yè)的風險信息來輔助決策，而風險管理部門能夠提供這些信息，所以該選項說法正確。B選項，通常銀行的最高風險管理委員會會擬定具體的風險管理政策和指導原則。最高風險管理委員會在銀行風險管理體系中處于核心地位，有責任和能力來確定整體的風險管理方向和基本準則，此選項說法無誤。C選項，風險管理部門的核心職能確實是風險信息的收集、分析和報告。通過收集各方面的風險信息，進行深入分析，并將分析結(jié)果報告給相關部門和決策層，為銀行的風險管理提供依據(jù)，該選項正確。D選項，風險管理部門主要負責風險信息的處理和分析等工作，并不具有較大的風險管理策略執(zhí)行權(quán)。執(zhí)行權(quán)一般在其他相關業(yè)務部門，風險管理部門更多是提供客觀的風險評估和建議，而不是直接執(zhí)行風險管理策略，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。23、監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢而與其（）進行的談話。

A.股東

B.董事、高級管理人員

C.普通工作人員

D.客戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查監(jiān)管談話的對象。監(jiān)管談話這一監(jiān)管手段，其目的在于深入了解銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢。這就要求談話對象能夠全面、準確地掌握銀行業(yè)金融機構(gòu)的相關信息。選項A，股東雖然是銀行的所有者之一，但他們并不一定直接參與銀行的日常經(jīng)營管理，對于銀行具體的經(jīng)營狀況、風險情況以及發(fā)展趨勢的了解往往不夠全面和深入，所以不太適合作為監(jiān)管談話的對象。選項C，普通工作人員通常只負責銀行某一具體崗位的工作，他們的視角較為局限，難以從整體層面把握銀行的經(jīng)營、風險和發(fā)展等方面的情況，因此也不是合適的談話對象。選項D，客戶主要是與銀行進行業(yè)務往來，他們并不了解銀行內(nèi)部的經(jīng)營管理和風險狀況等核心內(nèi)容，無法為監(jiān)管人員提供相關信息，所以也不符合要求。而選項B，董事、高級管理人員處于銀行經(jīng)營管理的核心地位，他們?nèi)尕撠熴y行的經(jīng)營決策、風險管理等重要事務，對銀行的經(jīng)營狀況、風險狀況和發(fā)展趨勢有著最為直接和深入的了解。所以監(jiān)管人員為實現(xiàn)了解銀行業(yè)金融機構(gòu)相關情況的目的，會選擇與董事、高級管理人員進行談話。綜上，本題的正確答案是B。24、構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱不包括（）。

A.業(yè)務層層審批

B.金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管

C.最后貸款人制度

D.存款保險制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融安全網(wǎng)三大支柱的相關知識。金融安全網(wǎng)對于維護金融穩(wěn)定、保護存款人利益等具有至關重要的作用。其三大支柱分別是金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管、最后貸款人制度和存款保險制度。金融監(jiān)管機構(gòu)的審慎監(jiān)管是保障金融體系穩(wěn)健運行的基礎。監(jiān)管機構(gòu)通過制定和執(zhí)行一系列規(guī)則、標準和要求，對金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行全面監(jiān)督，防止金融機構(gòu)過度冒險、違規(guī)操作等行為，確保金融機構(gòu)的安全性和穩(wěn)定性。最后貸款人制度是在金融機構(gòu)面臨流動性危機時，由中央銀行向其提供緊急資金支持，以防止擠兌和金融恐慌的蔓延，維護金融市場的信心和穩(wěn)定。存款保險制度則是為存款人的存款提供保障，當參保的金融機構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營危機或破產(chǎn)倒閉時，存款保險機構(gòu)會對存款人進行一定限額內(nèi)的賠付，增強公眾對金融體系的信任，減少存款人的恐慌。而業(yè)務層層審批并非構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱內(nèi)容，它更多地是一種企業(yè)或機構(gòu)內(nèi)部的管理流程，與金融安全網(wǎng)的核心支柱沒有直接關聯(lián)。所以本題答案選A。25、村鎮(zhèn)銀行是指由境內(nèi)外金融機構(gòu)、（）、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

A.境內(nèi)外非金融企業(yè)法人

B.境外非金融企業(yè)法人

C.境內(nèi)非金融企業(yè)法人

D.境外自然人

【答案】：C

【解析】本題主要考查村鎮(zhèn)銀行的出資主體相關知識。村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設立，專門為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構(gòu)。在其設立的出資主體方面，有著明確的規(guī)定。選項A境內(nèi)外非金融企業(yè)法人表述錯誤，因為村鎮(zhèn)銀行的出資主體限定為境內(nèi)非金融企業(yè)法人，而非境外非金融企業(yè)法人也參與其中，所以A選項不符合要求。選項B境外非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行強調(diào)的是境內(nèi)相關主體出資，并不包含境外非金融企業(yè)法人，故B選項不正確。選項C境內(nèi)非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資設立，該選項符合村鎮(zhèn)銀行出資主體的規(guī)定，所以C選項正確。選項D境外自然人，村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的出資主體中的自然人是境內(nèi)自然人，并非境外自然人，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。26、（2022年7月真題）下列屬于理財產(chǎn)品投資范圍的是（）

A.本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券

B.他行發(fā)行的理財產(chǎn)品

C.本行信貸產(chǎn)品

D.本行發(fā)行的理財產(chǎn)品

【答案】：A

【解析】本題主要考查對理財產(chǎn)品投資范圍的理解。逐一分析各選項：首先看選項A，本行公司類客戶發(fā)行的信用類債券，這類債券是企業(yè)在信用基礎上發(fā)行的債務憑證，具有一定的收益性和風險性，屬于常見的理財產(chǎn)品投資范圍，因為它能為投資者帶來利息收入，且市場上有相應的交易機制和定價體系，是合理的投資對象。選項B，他行發(fā)行的理財產(chǎn)品，銀行理財產(chǎn)品本身是一種集合資金的投資工具，不同銀行的理財產(chǎn)品有不同的投資策略和風險特征，通常情況下購買他行理財產(chǎn)品并非普遍的理財產(chǎn)品投資范疇，而且會涉及到不同銀行之間的合作與監(jiān)管等多方面問題。選項C，本行信貸產(chǎn)品是銀行向客戶提供的貸款業(yè)務，主要目的是為客戶提供資金支持，并非供投資者進行理財投資的對象，它與理財產(chǎn)品的性質(zhì)和用途有本質(zhì)區(qū)別。選項D，本行發(fā)行的理財產(chǎn)品是銀行將資金集中管理并進行投資運作后向投資者發(fā)售的產(chǎn)品，而不是作為投資范圍中的“被投資品”，它是投資工具而非投資標的。綜上所述，正確答案是A選項。27、根據(jù)《民法典》的相關規(guī)定，我國繼承制度的基本原則不包括（）。

A.繼承權(quán)男女平等

B.誠實守信

C.養(yǎng)老育幼、互諒互讓

D.權(quán)利義務相一致

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國繼承制度基本原則的理解和掌握。我國繼承制度有一系列明確的基本原則。選項A“繼承權(quán)男女平等”是繼承制度的重要原則之一，這充分體現(xiàn)了法律面前人人平等的理念，保障了男女在繼承方面享有同等的權(quán)利，避免性別歧視。選項C“養(yǎng)老育幼、互諒互讓”，這一原則符合中華民族的傳統(tǒng)美德和社會公序良俗，強調(diào)在繼承中要照顧到老年人和未成年人的合理權(quán)益，促進家庭關系的和諧穩(wěn)定。選項D“權(quán)利義務相一致”，這體現(xiàn)了在繼承過程中，繼承人享受權(quán)利的同時也要履行相應的義務，保證了繼承關系的公平合理。而選項B“誠實守信”，它雖然是民法的基本原則之一，但并非我國繼承制度的專門基本原則。所以本題答案選B。28、現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要是（）。

A.基礎貨幣

B.存款準備金

C.貨幣供應量

D.充分就業(yè)

【答案】：C

【解析】在我國現(xiàn)階段的貨幣政策體系中，中介目標的選擇至關重要，它起到連接貨幣政策工具和最終目標的關鍵作用。本題的正確答案是貨幣供應量?；A貨幣是整個商業(yè)銀行體系借以創(chuàng)造存款貨幣的基礎，是整個商業(yè)銀行體系的存款得以倍數(shù)擴張的源泉，但它并非現(xiàn)階段貨幣政策的主要中介目標。存款準備金是金融機構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的在中央銀行的存款，其主要作用在于保障金融機構(gòu)的資金流動性和穩(wěn)定性，而不是作為貨幣政策的主要中介目標。充分就業(yè)是宏觀經(jīng)濟政策的最終目標之一，而非中介目標。貨幣政策的最終目標通常還包括穩(wěn)定物價、經(jīng)濟增長和國際收支平衡等，中介目標是為實現(xiàn)最終目標服務的中間性指標。而貨幣供應量能夠綜合反映社會總需求和總供給的對比狀況，與經(jīng)濟增長、物價穩(wěn)定等貨幣政策最終目標密切相關。通過調(diào)控貨幣供應量，中央銀行可以影響社會的貨幣流通量和信用規(guī)模，進而對宏觀經(jīng)濟運行產(chǎn)生重要影響。因此，現(xiàn)階段我國貨幣政策的中介目標主要是貨幣供應量。29、合規(guī)監(jiān)管是以（）為主，主要是將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)。

A.銀行自我監(jiān)管

B.市場約束

C.行政管制

D.行業(yè)自律

【答案】：C

【解析】本題考查合規(guī)監(jiān)管的主體。下面對各選項進行逐一分析。選項A，銀行自我監(jiān)管強調(diào)銀行自身對經(jīng)營活動進行監(jiān)督和管理，側(cè)重于銀行內(nèi)部的自律與約束，但它并非合規(guī)監(jiān)管的主要方式。銀行在自我監(jiān)管過程中可能會存在一定的局限性和主觀因素，難以完全保證經(jīng)營行為始終嚴格符合國家政策和法規(guī)要求。選項B，市場約束主要是通過市場機制，如市場參與者的行為、市場價格波動等對銀行經(jīng)營產(chǎn)生影響。雖然市場約束能在一定程度上促使銀行規(guī)范經(jīng)營，但它具有間接性和滯后性，不能直接將銀行經(jīng)營行為約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)。選項C，行政管制是以國家行政機關為主導，依據(jù)國家政策和法規(guī)，對銀行經(jīng)營活動進行直接的監(jiān)督和管理。它具有權(quán)威性、強制性和全面性的特點，能夠有效將銀行經(jīng)營行為嚴格約束在國家政策、法規(guī)允許的范圍內(nèi)，所以合規(guī)監(jiān)管主要是以行政管制為主，該選項正確。選項D，行業(yè)自律是行業(yè)內(nèi)成員通過制定行業(yè)規(guī)范和準則等方式進行自我約束，但行業(yè)規(guī)范的執(zhí)行力度和約束范圍相對有限，且缺乏行政強制力，無法像行政管制那樣全面、嚴格地對銀行經(jīng)營行為進行約束。綜上，本題正確答案為行政管制，選C。30、下列不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點的是（）。

A.不記名且可轉(zhuǎn)讓

B.面額固定且較大

C.不可提前支取

D.不能在二級市場轉(zhuǎn)讓

【答案】：D

【解析】本題主要考查大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。對于此類金融概念特點的選擇題，關鍵在于準確把握每個選項與該金融產(chǎn)品實際特性是否相符。選項A，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單具有不記名且可轉(zhuǎn)讓的特點。不記名的特性使得它在轉(zhuǎn)讓過程中更加簡便快捷，交易雙方無需辦理復雜的更名手續(xù)，增強了其流動性，因此該選項屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。選項B，其面額固定且較大。這一特點是為了滿足機構(gòu)投資者等大額資金持有者的投資需求，與普通定期存單的靈活性面額不同，所以該選項也是其特點之一。選項C，不可提前支取是大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的重要特性。投資者只能在存單到期時獲得本金和利息，或者通過在二級市場轉(zhuǎn)讓存單來變現(xiàn)，以此保證了資金的穩(wěn)定性，該選項同樣符合其特點。選項D，大額可轉(zhuǎn)讓定期存單可以在二級市場轉(zhuǎn)讓，這是其區(qū)別于普通定期存單的重要標志之一，通過二級市場轉(zhuǎn)讓，投資者能夠在需要資金時及時變現(xiàn)，增強了資產(chǎn)的流動性。而此選項說不能在二級市場轉(zhuǎn)讓，與實際情況不符，所以該選項不屬于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點。綜上所述，本題正確答案為D。31、下列關于期權(quán)的說法，正確的是()。

A.與遠期、期貨一樣，期權(quán)的買方行使其權(quán)利，承擔其義務

B.投資者一般在預期價格上升時，購人看跌期權(quán)

C.期權(quán)買方為了行使其權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費

D.美式期權(quán)是目前較為流行的方式

【答案】：C

【解析】本題主要考查對期權(quán)相關知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，期權(quán)與遠期、期貨不同，期權(quán)的買方有權(quán)利但無義務，而賣方有義務。也就是說，期權(quán)買方可以選擇行使權(quán)利或者放棄權(quán)利，但遠期和期貨的雙方都必須履行合約義務，所以該選項錯誤。選項B，看跌期權(quán)是指期權(quán)買方預測標的物價格下降，從而買入看跌期權(quán)，當標的物價格下降時就能獲利。若投資者預期價格上升，應購入看漲期權(quán)而非看跌期權(quán)，因此該選項錯誤。選項C，期權(quán)是一種權(quán)利的交易，期權(quán)買方為了獲得這種按約定價格買入或賣出標的物的權(quán)利，需要向期權(quán)賣方支付一定的費用，即期權(quán)費。這是期權(quán)交易的基本費用，故該選項正確。選項D，歐式期權(quán)是指期權(quán)持有者只能在到期日行權(quán)，美式期權(quán)則可以在到期日前的任何時間行權(quán)。目前在國際金融市場上，歐式期權(quán)是較為流行的方式，而非美式期權(quán)，所以該選項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。32、以下不屬于信用卡組織的是（）。

A.MasterCard

B.AmericanExpress

C.VISA

D.FedEx

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對信用卡組織的認知。在當今金融領域，信用卡組織在支付結(jié)算等方面發(fā)揮著重要作用。選項A，MasterCard即萬事達卡，它是全球知名的信用卡組織，在全球范圍內(nèi)擁有廣泛的業(yè)務網(wǎng)絡和眾多用戶，為持卡人提供了便捷的支付服務。選項B，AmericanExpress是美國運通，同樣是具有較高知名度和影響力的信用卡組織，以其優(yōu)質(zhì)的服務和高端的產(chǎn)品線受到部分客戶的青睞。選項C，VISA也是大家熟知的信用卡組織，其標識在全球各地的商戶和ATM機上隨處可見，在國際支付領域占據(jù)重要地位。而選項D，F(xiàn)edEx是聯(lián)邦快遞，它是一家提供物流和運輸服務的公司，主要業(yè)務集中在貨物的運輸和配送方面，并不屬于信用卡組織。所以本題正確答案為D。"33、票據(jù)追索權(quán)是()請求權(quán)。

A.第一順序

B.第二順序

C.第三順序

D.第四順序

【答案】：B

【解析】本題主要考查票據(jù)追索權(quán)在請求權(quán)順序中的定位。票據(jù)追索權(quán)是一種重要的票據(jù)權(quán)利，在票據(jù)法律體系中有著明確的規(guī)定。在票據(jù)權(quán)利行使順序方面，存在第一順序請求權(quán)和第二順序請求權(quán)等不同層次。第一順序請求權(quán)通常指的是持票人對票據(jù)主債務人的付款請求權(quán)，即持票人在票據(jù)到期日向付款人提示付款，請求其支付票據(jù)金額。而票據(jù)追索權(quán)則屬于第二順序請求權(quán)。當持票人的第一順序請求權(quán)，也就是付款請求權(quán)無法實現(xiàn)時，比如被拒絕承兌、被拒絕付款或者出現(xiàn)其他法定情形，持票人就可以行使票據(jù)追索權(quán)，向其前手請求償還票據(jù)金額、利息以及其他法定費用。因此，票據(jù)追索權(quán)是第二順序請求權(quán)，本題正確答案選B。這一知識點體現(xiàn)了票據(jù)權(quán)利行使的先后順序和保障機制，對于理解票據(jù)法律關系和保障票據(jù)當事人合法權(quán)益具有重要意義。34、巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，第三支柱規(guī)定的銀行信息的披露頻率為（）。

A.每半年

B.每年

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】本題主要考查巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定的銀行信息披露頻率相關知識。巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建的“三大支柱”監(jiān)管框架意義重大，第三支柱著重于市場約束機制，通過要求銀行披露相關信息，讓市場參與者能夠?qū)︺y行的財務狀況、風險水平等有清晰了解，進而對銀行進行監(jiān)督和約束。關于銀行信息的披露頻率，不同的時間間隔有著不同的考慮和影響。每月披露雖然能使市場參與者及時獲取信息，但會給銀行帶來較大的信息收集和披露成本；每年披露則時間間隔過長，市場無法及時了解銀行動態(tài)，可能導致風險積聚后才被發(fā)現(xiàn)。每季度披露在及時性和成本之間有一定平衡，但并非最佳。而每半年披露，既能保證市場參與者較為及時地掌握銀行信息，又不會使銀行承擔過高的信息披露成本，是一個較為合理的時間安排。因此，巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定銀行信息的披露頻率為每半年，本題答案選A。35、普通股股東的權(quán)利不包括（）。

A.收益權(quán)

B.公司所有權(quán)

C.投票權(quán)

D.優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查普通股股東權(quán)利的相關知識，需要我們對每個選項所涉及的權(quán)利是否屬于普通股股東權(quán)利進行分析。首先來看選項A，收益權(quán)是普通股股東的重要權(quán)利之一。普通股股東有權(quán)憑借其所持有的股份從公司獲得股息和紅利等收益，這是其投資于公司的重要回報方式，所以收益權(quán)是普通股股東的權(quán)利。選項B，普通股股東擁有公司所有權(quán)。他們通過持有公司的普通股股份，成為公司的所有者之一，在一定程度上對公司的經(jīng)營管理和決策等方面具有相應的影響力，因此公司所有權(quán)屬于普通股股東權(quán)利范疇。選項C，投票權(quán)也是普通股股東的典型權(quán)利。普通股股東可以通過投票的方式，參與公司的重大決策，如選舉董事會成員等，以此來表達自己對公司發(fā)展方向等方面的意見和訴求。而選項D，優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)并不屬于普通股股東的權(quán)利。在公司清算時，享有優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)的是優(yōu)先股股東，他們在普通股股東之前獲得公司剩余財產(chǎn)的分配。所以普通股股東不具有優(yōu)先分配公司剩余財產(chǎn)權(quán)，本題答案選D。36、中國人民銀行的職能不包括（）

A.制定和執(zhí)行貨幣政策

B.通過審慎有效的監(jiān)管，增強市場信心

C.防范和化解金融風險

D.維護金融穩(wěn)定

【答案】：B

【解析】本題主要考查對中國人民銀行職能的理解與掌握。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中扮演著至關重要的角色。選項A，制定和執(zhí)行貨幣政策是中國人民銀行的核心職能之一。貨幣政策關乎貨幣供應量、利率等重要經(jīng)濟指標，對宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定與發(fā)展起著關鍵作用。中國人民銀行通過調(diào)整貨幣政策工具，如存款準備金率、再貼現(xiàn)率等，來實現(xiàn)經(jīng)濟增長、穩(wěn)定物價等宏觀經(jīng)濟目標。選項C，防范和化解金融風險也是中國人民銀行的重要職責。隨著金融市場的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，各種金融風險也層出不窮。中國人民銀行需要密切監(jiān)測金融市場動態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險，并采取有效措施加以防范和化解，以維護金融體系的穩(wěn)定。選項D，維護金融穩(wěn)定同樣是其重要職能。金融穩(wěn)定是經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的基礎，中國人民銀行通過制定和執(zhí)行相關政策、加強金融監(jiān)管協(xié)調(diào)等方式，確保金融市場的平穩(wěn)運行，避免出現(xiàn)系統(tǒng)性金融風險。而選項B，通過審慎有效的監(jiān)管，增強市場信心，這主要是金融監(jiān)管機構(gòu)的職責。金融監(jiān)管機構(gòu)通過制定和執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則，對金融機構(gòu)的業(yè)務活動進行監(jiān)督和管理，以保護金融消費者權(quán)益，增強市場信心。所以中國人民銀行的職能不包括此項，本題答案選B。37、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中起來建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立（）。

A.保險金

B.風險準備金

C.存款保險準備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險制度中相關準備金的概念。在存款保險制度里，符合條件的各類存款性金融機構(gòu)集中建立一個保險機構(gòu)，各存款機構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，目的是建立用于應對存款風險等情況的準備金。選項A保險金，通常是指在保險事故發(fā)生時，保險人根據(jù)保險合同的約定向被保險人或受益人支付的款項，并非是各存款機構(gòu)繳納保險費所建立的資金形式，所以A選項錯誤。選項B風險準備金，一般是指金融機構(gòu)為了應對潛在的風險而提取的資金，但在存款保險制度這個特定語境下，并非該制度所建立的專門資金名稱，故B選項不符合。選項C存款保險準備金，這正是符合存款保險制度流程中各存款機構(gòu)繳納保險費后形成的資金，用于保障存款人的利益和維護金融穩(wěn)定，所以C選項正確。選項D存款保證金，通常是交易中為保證履行某種義務而繳納的資金，和存款保險制度中各存款機構(gòu)繳納費用建立的資金不是同一概念，因此D選項錯誤。綜上所述，本題正確答案是C。38、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關鍵在于準確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識別不屬于該范疇的選項。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級資本，涵蓋了非公開儲備、重估儲備、混合資本債券等。非公開儲備是銀行未公開披露但實際存在的儲備資金；重估儲備是對某些資產(chǎn)進行重估后形成的儲備；混合資本債券則是具有一定債務和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實收資本，它是銀行股東實際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運營和發(fā)展提供了堅實的基礎，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因為實收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項非公開儲備、C選項重估儲備以及D選項混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。39、中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書面的方式，向金融機構(gòu)通報金融形勢，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的()。

A.窗口指導

B.公開市場業(yè)務

C.匯率政策

D.利率政策

【答案】：A

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關知識。首先，我們來分析每個選項。A選項窗口指導，是中央銀行利用其聲望和地位，通過口頭或書面方式向金融機構(gòu)通報金融形勢，勸其采取某些措施以貫徹貨幣政策，符合題干中描述的中央銀行的做法，所以該選項正確。B選項公開市場業(yè)務，是指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)金融機構(gòu)的準備金和基礎貨幣，進而影響貨幣供應量和市場利率，與題干中通過口頭或書面通報勸金融機構(gòu)采取措施的方式不符，所以該選項錯誤。C選項匯率政策，主要是指一個國家（或地區(qū)）政府為達到一定的目的，通過金融法令的頒布、政策的規(guī)定或措施的推行，把本國貨幣與外國貨幣比價確定或控制在適度的水平而采取的政策手段，與題干所描述的貨幣政策實施方式不同，所以該選項錯誤。D選項利率政策，是指中央銀行控制和調(diào)節(jié)市場利率以影響社會資金供求的方針和各種措施，它與題干中借助聲望和地位進行口頭或書面通報來引導金融機構(gòu)行動的方式不一致，所以該選項錯誤。綜上，正確答案為A選項。40、辦理資金收付業(yè)務，收到客戶支付的100元手續(xù)費，這屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務

B.票據(jù)業(yè)務

C.負債業(yè)務

D.貸款業(yè)務

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于明確各類業(yè)務的特點，并判斷收取客戶手續(xù)費這一業(yè)務行為所屬的類別。商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務。在辦理資金收付業(yè)務時收到客戶支付的100元手續(xù)費，這一行為并不涉及銀行資產(chǎn)與負債的直接變動，而是通過提供服務獲取了非利息收入，完全符合中間業(yè)務的特征。票據(jù)業(yè)務主要圍繞匯票、本票、支票等票據(jù)的承兌、貼現(xiàn)等操作，重點在于票據(jù)的流轉(zhuǎn)和融資功能，與收取手續(xù)費的資金收付業(yè)務并無直接關聯(lián)。負債業(yè)務是銀行通過吸收存款等方式形成資金來源的業(yè)務，其核心是銀行獲取資金，而不是收取服務手續(xù)費。貸款業(yè)務則是銀行將資金貸給客戶并收取利息的業(yè)務，主要體現(xiàn)為銀行的資產(chǎn)運用，與本題中辦理資金收付業(yè)務收取手續(xù)費的情況不同。綜上，答案選A。在資金收付業(yè)務中收取手續(xù)費屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務。41、在行業(yè)的市場結(jié)構(gòu)中，（）是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結(jié)構(gòu)。

A.完全競爭的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競爭的行業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同行業(yè)市場結(jié)構(gòu)概念的理解與區(qū)分。我們來逐一分析各選項所代表的市場結(jié)構(gòu)特點。完全競爭的行業(yè)是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，在這種市場中，競爭充分且不受任何阻礙和干擾。眾多的生產(chǎn)者和消費者使得任何單個企業(yè)都無法影響市場價格，產(chǎn)品無差異，資源可以自由流動，符合題目所描述的情形。寡頭壟斷的行業(yè)是指相對少量的生產(chǎn)者在某種產(chǎn)品的生產(chǎn)中占據(jù)很大市場份額的情形，這些企業(yè)之間相互依存，其決策會相互影響，與題目中“許多企業(yè)”且產(chǎn)品同質(zhì)競爭充分的描述不符。完全壟斷的行業(yè)是指獨家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個行業(yè)的市場完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形，與題目中眾多企業(yè)生產(chǎn)的描述相悖。壟斷競爭的行業(yè)是指一個市場中有許多廠商生產(chǎn)和銷售有差別的同種產(chǎn)品的市場組織，產(chǎn)品存在差別是其顯著特征，并非題目中所說的同質(zhì)產(chǎn)品。綜上所述，答案選A，因為只有完全競爭的行業(yè)符合由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品、競爭充分且不受阻礙和干擾的市場結(jié)構(gòu)描述。42、主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于（）。

A.20％

B.30％

C.40％

D.50％

【答案】：D

【解析】該題主要考查主要高級管理人員績效薪酬延期支付比例的相關規(guī)定。在金融等領域，為了強化對主要高級管理人員的激勵約束機制，促使其更加注重公司的長期穩(wěn)健發(fā)展，避免短視行為，會對他們的績效薪酬實施延期支付制度。規(guī)定主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于一定標準，這一標準設定為50％。選項A的20％和選項B的30％比例過低，難以有效發(fā)揮延期支付制度對高級管理人員行為的約束作用；選項C的40％同樣未達到規(guī)定要求。所以，正確答案是D，即主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應高于50％。43、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查？（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于不同類型金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法適用范圍的理解。題目是關于某城市商業(yè)銀行籌建支行應依照哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報備、審查。首先分析選項A，《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，從名稱可知其針對的是非銀行金融機構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，所以A選項不符合。接著看選項B，《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，顯然該辦法是專門針對信托公司的行政許可事項，城市商業(yè)銀行并非信托公司，故B選項也不正確。再看選項D，《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，其適用對象為農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于此類機構(gòu)，所以D選項也可排除。而選項C《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，籌建支行這種行為的報備和審查理應依照此辦法，所以本題的正確答案是C。44、以下關于中國銀行業(yè)協(xié)會的說法中，不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織

B.凡是銀行業(yè)金融機構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團體

D.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】這道題目主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會相關知識的理解。解題關鍵在于準確掌握中國銀行業(yè)協(xié)會的性質(zhì)、成員參與情況以及主管單位等方面的內(nèi)容。A選項，中國銀行業(yè)協(xié)會確實是我國的銀行業(yè)自律組織，它在規(guī)范銀行業(yè)行為、促進銀行業(yè)健康發(fā)展等方面發(fā)揮著重要作用，所以該選項表述正確。B選項，并非所有銀行業(yè)金融機構(gòu)都必須參與中國銀行業(yè)協(xié)會，加入?yún)f(xié)會遵循自愿原則，因此該選項說法錯誤。C選項，中國銀行業(yè)協(xié)會屬于非營利性的社會團體，不以營利為目的開展各項活動，致力于服務會員和銀行業(yè)整體利益，此選項表述無誤。D選項，中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是銀監(jiān)會（在機構(gòu)改革前），這是符合實際情況的，該選項正確。綜上，本題應選B選項。45、中央銀行常用的主要貨幣政策工具為（）。

A.法定存款準備金政策

B.再貼現(xiàn)政策

C.公開市場業(yè)務政策

D.窗口指導

【答案】：C

【解析】本題主要考查中央銀行常用的主要貨幣政策工具。中央銀行常用的貨幣政策工具包括一般性貨幣政策工具和選擇性貨幣政策工具等。一般性貨幣政策工具主要有法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務政策。法定存款準備金政策是指中央銀行強制要求商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按規(guī)定比率上繳存款準備金，通過調(diào)整準備金率來影響貨幣供應量和信貸規(guī)模。再貼現(xiàn)政策是中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行取得再貼現(xiàn)貸款的成本，從而調(diào)節(jié)貨幣供應量。公開市場業(yè)務政策是中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以此來調(diào)節(jié)貨幣供應量和利率。而窗口指導屬于間接信用指導，是中央銀行通過勸告和建議等方式影響商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，并非主要的貨幣政策工具。本題中答案選C，公開市場業(yè)務政策具有主動性、靈活性和時效性等優(yōu)點，是中央銀行最常用的主要貨幣政策工具之一。它能直接影響貨幣供應量，對金融市場的影響較為平穩(wěn)和漸進，有助于實現(xiàn)貨幣政策目標，相比法定存款準備金政策的猛烈性和再貼現(xiàn)政策的被動性，公開市場業(yè)務政策在實際操作中應用更為廣泛。46、（）結(jié)合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標體系

D.風險評級體系

【答案】：C

【解析】本題考查對不同監(jiān)管模型特點的了解。解題關鍵在于明確各選項所代表的監(jiān)管模型的特征，并結(jié)合題目中“新形勢下我國大型銀行的風險特征2010年初探索創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型”這兩個關鍵信息進行判斷。首先看選項A，駱駝評級體系（CAMELS）是美國金融管理當局對商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的業(yè)務經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標化的綜合等級評定制度，并非結(jié)合我國大型銀行風險特征于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，所以A選項不符合。選項B，ARROW評級體系是英國金融服務局（FSA）在對金融機構(gòu)進行風險評估和監(jiān)管時所采用的一種方法，其并非基于我國大型銀行的實際情況創(chuàng)建，與題目描述不相符，B選項可排除。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標體系結(jié)合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創(chuàng)立的一個全新的監(jiān)管模型，完全符合題目所給的條件，所以C選項正確。選項D，風險評級體系是一個較為寬泛的概念，并非特指某一個結(jié)合我國大型銀行風險特征且于2010年初創(chuàng)立的全新監(jiān)管模型，D選項也不正確。綜上，本題答案選C。47、貨幣的本質(zhì)是（）。

A.交換價值

B.商品

C.使用價值

D.固定充當一般等價物的特殊商品

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣本質(zhì)這一知識點。在商品交換的發(fā)展過程中，一般等價物的作用逐漸固定在某些特定商品上，這種固定充當一般等價物的特殊商品就是貨幣。選項A，交換價值是一種使用價值同另一種使用價值相交換的量的比例或關系，它并非貨幣的本質(zhì)，所以A選項錯誤。選項B，商品是用于交換的勞動產(chǎn)品，貨幣雖然也是商品，但商品的范疇過于寬泛，并不能精準體現(xiàn)貨幣的本質(zhì)特征，所以B選項不準確。選項C，使用價值是物品能夠滿足人們某種需要的屬性，這是所有商品共有的特性，并非貨幣所特有，不能作為貨幣的本質(zhì)，所以C選項不正確。而選項D準確地指出了貨幣是固定充當一般等價物的特殊商品，這清晰地界定了貨幣在經(jīng)濟交換體系中的獨特地位和本質(zhì)屬性。所以本題答案選D。48、下列關于我國金融債的說法，錯誤的是()。

A.金融債是在銀行間市場上發(fā)行的

B.金融機構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得銀監(jiān)會的行政許可

C.銀行可以通過發(fā)行金融債獲得資金

D.金融債可以成為銀行主動負債的工具

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國金融債相關知識的理解。下面對本題各選項進行分析。選項A，金融債確實是在銀行間市場上發(fā)行的。銀行間市場是金融機構(gòu)進行債券交易的重要場所，金融債在此市場發(fā)行能滿足金融機構(gòu)之間的資金融通需求，該選項說法正確。選項B，金融機構(gòu)發(fā)行金融債必須獲得中國人民銀行的行政許可，而非銀監(jiān)會。銀監(jiān)會主要負責對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)督管理等工作，而中國人民銀行在金融市場宏觀調(diào)控等方面發(fā)揮重要作用，金融債發(fā)行的許可權(quán)限屬于中國人民銀行，所以該選項說法錯誤。選項C，銀行發(fā)行金融債，向投資者募集資金，是銀行獲取資金的一種重要方式，通過這種方式能夠增加可使用的資金量，該選項說法正確。選項D，金融債可以成為銀行主動負債的工具。銀行可以根據(jù)自身的資金需求和經(jīng)營策略主動發(fā)行金融債來籌集資金，對負債結(jié)構(gòu)進行調(diào)整和優(yōu)化，該選項說法正確。綜上所述，答案選B。49、商業(yè)銀行不得從事（）業(yè)務，但國家另有規(guī)定的除外。

A.向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資

B.買賣金融債券

C.發(fā)行金融債券

D.買賣政府債券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行的業(yè)務限制相關知識。商業(yè)銀行的業(yè)務經(jīng)營有著明確的規(guī)范和限制?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》對商業(yè)銀行的業(yè)務范圍作出了嚴格規(guī)定，目的在于維護金融市場的穩(wěn)定與安全。選項A，向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資存在較大風險，可能會影響商業(yè)銀行的資金安全與流動性，進而對整個金融體系產(chǎn)生不利影響，所以商業(yè)銀行不得從事該業(yè)務，除非國家另有規(guī)定。選項B，買賣金融債券是商業(yè)銀行常見的投資業(yè)務之一，可通過合理配置資產(chǎn)獲取收益，也有助于金融市場的資金流通。選項C，發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集資金的一種方式，能夠為其業(yè)務拓展提供資金支持，是被允許的常規(guī)業(yè)務操作。選項D，買賣政府債券也是商業(yè)銀行資產(chǎn)配置的重要途徑，政府債券通常信用風險較低，安全性高，能為銀行帶來穩(wěn)定的收益。綜上，正確答案是A。50、根據(jù)《刑法》的有關規(guī)定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經(jīng)營

B.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

C.某企業(yè)由于資金周轉(zhuǎn)困難，與銀行協(xié)商延長還款期限

D.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了100萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對詐騙銀行貸款行為的識別，關鍵在于分析每個選項中企業(yè)的行為是否符合詐騙銀行貸款的特征。選項A中，企業(yè)以高利率向職工借款用于公司經(jīng)營，這是企業(yè)面向職工的內(nèi)部融資行為，與銀行貸款無關，不涉及詐騙銀行貸款。選項B里，企業(yè)與銀行協(xié)商縮短還款期限并提前還款，以此獲取相對較低的利率，這是企業(yè)與銀行基于平等協(xié)商達成的正常信貸業(yè)務調(diào)整，符合正常的金融業(yè)務流程，并非詐騙行為。選項C中，企業(yè)因資金周轉(zhuǎn)困難與銀行協(xié)商延長還款期限，這也是在信貸業(yè)務中常見的合理協(xié)商行為，是為了解決企業(yè)暫時的資金問題，沒有詐騙銀行貸款的意圖和表現(xiàn)。而選項D，企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取100萬元貸款后，又先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數(shù)額的貸款。這種重復抵押的行為，企業(yè)隱瞞了該廠房已被抵押的事實，使其他銀行在不知情的情況下發(fā)放貸款，存在欺詐銀行以獲取貸款的故意，屬于詐騙銀行貸款的行為。綜上，正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分而形成的匯率有（）。

A.即期匯率

B.收盤匯率

C.開盤匯率

D.中間匯率

E.遠期匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分所形成的匯率類型。匯率按照不同的劃分標準有多種類型。在按照外匯買賣交割的期限時間不同進行劃分時，存在即期匯率和遠期匯率。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當天或兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割所使用的匯率；遠期匯率則是指買賣雙方事先約定，在未來某一特定日期進行外匯交割的匯率。而收盤匯率是指外匯市場在一個交易日閉市時的匯率；開盤匯率是指外匯市場在每個營業(yè)日開始時的匯率；中間匯率是買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)。這三者均不是按照外匯買賣交割的期限時間不同劃分而形成的匯率。所以本題正確答案是A。2、我國貨幣市場包括()。

A.銀行間債券回購市場

B.股票市場

C.銀行間同業(yè)拆借市場

D.票據(jù)市場

E.證券市場

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查對我國貨幣市場范圍的理解。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，其特點是期限短、流動性強、風險小。選項A，銀行間債券回購市場是貨幣市場的重要組成部分。在該市場中，交易雙方通過債券回購交易進行短期資金融通，期限通常較短，符合貨幣市場的特征，所以銀行間債券回購市場屬于貨幣市場。選項B，股票市場主要是為企業(yè)籌集長期資金提供場所，股票的期限一般是無到期日的，投資者買賣股票是為了獲取長期的資本增值和股息收益，它屬于資本市場，并非貨幣市場，故該選項錯誤。選項C，銀行間同業(yè)拆借市場是金融機構(gòu)之間進行短期資金拆借的市場。金融機構(gòu)通過該市場調(diào)劑資金余缺，交易期限較短，通常以隔夜、7天等短期為主，是貨幣市場的核心組成部分之一。選項D，票據(jù)市場是以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。票據(jù)的期限通常較短，一般在一年以內(nèi)，通過票據(jù)的發(fā)行、承兌、貼現(xiàn)等交易活動，實現(xiàn)短期資金的融通，因此票據(jù)市場屬于貨幣市場。選項E，證券市場涵蓋了股票市場、債券市場等多種市場，其中既有短期的交易品種，也有長期的交易品種，它是一個更廣泛的概念，并不完全等同于貨幣市場，大部分證券交易涉及長期資金的配置，屬于資本市場范疇，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ACD。3、貨幣執(zhí)行流通手段的特點的有（）。

A.必須是現(xiàn)實的貨幣

B.可以是觀念形態(tài)的貨幣

C.不能是價值符號

D.不需要具有十足價值

E.需要具有十足價值

【答案】：AD

【解析】本題主要考查貨幣執(zhí)行流通手段時的特點。我們逐一分析每個選項：-選項A：貨幣執(zhí)行流通手段職能時，必須是現(xiàn)實的貨幣。因為在商品交換中，需要實實在在的貨幣來完成交易，將商品從賣者手中轉(zhuǎn)移到買者手中，所以該選項正確。-選項B：觀念形態(tài)的貨幣通常用于價值尺度職能，比如商店里商品標注的價格，此時不需要現(xiàn)實的貨幣，只需要觀念上的貨幣來表示商品價值大小。而執(zhí)行流通手段時是現(xiàn)實的交換，不能僅用觀念形態(tài)的貨幣，該選項錯誤。-選項C：在現(xiàn)代經(jīng)濟中，貨幣可以是價值符號，例如紙幣就是一種價值符號，它本身沒有價值，但可以代替金屬貨幣執(zhí)行流通手段職能，所以該選項錯誤。-選項D：不需要具有十足價值是正確的。以紙幣為例，它本身價值很低，但憑借國家信用可以在市場上充當流通手段，完成商品交換，因此貨幣執(zhí)行流通手段職能不需要具有十足價值。-選項E：前面已經(jīng)分析，執(zhí)行流通手段的貨幣不需要具有十足價值，該選項錯誤。綜上，貨幣執(zhí)行流通手段的特點是必須是現(xiàn)實的貨幣且不需要具有十足價值，答案選AD。4、以下關于票據(jù)背書的表述，錯誤的是（）。

A.當事人票據(jù)背書行為的完成，標志著票據(jù)上的權(quán)利也隨之轉(zhuǎn)讓給了被背書人

B.票據(jù)背書附有條件的，背書無效

C.甲以背書方式將票據(jù)贈與乙、乙可以取得優(yōu)于甲的票據(jù)權(quán)利

D.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任

E.將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無效

【答案】：BC

【解析】本題主要考查票據(jù)背書相關的法律知識。以下對各選項進行逐一分析。選項A，背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據(jù)行為，當當事人完成票據(jù)背書行為，票據(jù)上的權(quán)利通常會隨之轉(zhuǎn)讓給被背書人，該表述正確。選項B，根據(jù)法律規(guī)定，票據(jù)背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力，但背書本身是有效的，所以“票據(jù)背書附有條件的，背書無效”這一說法錯誤。選項C，因稅收、繼承、贈與可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價的限制，但所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利。所以甲以背書方式將票據(jù)贈與乙，乙不可以取得優(yōu)于甲的票據(jù)權(quán)利，該選項表述錯誤。選項D，背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任，這是符合票據(jù)法規(guī)定的，表述正確。選項E，將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書，不符合票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的完整性要求，是無效的，表述正確。綜上，本題錯誤的表述為BC選項。5、財務融資顧問是指商業(yè)銀行對客戶（）進行科學分析比較基礎上，運用多種形式的融資工具，為客戶設計新的結(jié)構(gòu)性融資方案，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。

A.融資方案

B.融資工具

C.融資結(jié)構(gòu)

D.融資成本

E.融資對象

【答案】：CD

【解析】本題主要考查財務融資顧問的工作內(nèi)容相關知識點。財務融資顧問的核心工作是在對客戶相關要素進行科學分析比較的基礎上，為客戶設計融資方案、調(diào)整融資結(jié)構(gòu)和降低融資成本。選項A，融資方案是財務融資顧問最終要為客戶設計的成果，并非進行分析比較的基礎，所以A選項錯誤。選項B，融資工具是實現(xiàn)融資的手段，財務融資顧問會運用多種融資工具來達成目標，但不是分析比較的基礎，B選項錯誤。選項E，融資對象通常是指資金的來源方等，并非財務融資顧問工作時進行分析比較的關鍵基礎，E選項錯誤。而融資結(jié)構(gòu)反映了企業(yè)不同融資方式的組合情況，合理的融資結(jié)構(gòu)對降低融資成本至關重要；融資成本則直接關系到企業(yè)的財務負擔和經(jīng)濟效益。財務融資顧問會對客戶的融資結(jié)構(gòu)和融資成本進行科學分析比較，在此基礎上運用多種融資工具，為客戶設計新的結(jié)構(gòu)性融資方案，協(xié)助客戶合理調(diào)整融資結(jié)構(gòu)，降低融資成本。所以本題正確答案選CD。6、下面關于個人活期存款的說法，