中級(jí)銀行從業(yè)資格中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理(習(xí)題卷1)第一部分單選題(50題)1、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場(chǎng)利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的增加幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值的增加幅度。這會(huì)使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價(jià)值增加，銀行的資金來源相對(duì)充裕，可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。所以本題正確答案是A。2、資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要表現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，所付成本越低，則流動(dòng)性越（）。

A.弱

B.強(qiáng)

C.沒有影響

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動(dòng)性體現(xiàn)為銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力及成本情況。在經(jīng)濟(jì)原理中，資產(chǎn)變現(xiàn)能力與流動(dòng)性呈正相關(guān)關(guān)系，所付成本與流動(dòng)性呈負(fù)相關(guān)關(guān)系。即資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，同時(shí)所付成本越低，表明該資產(chǎn)在市場(chǎng)中能夠更加便捷、低成本地轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金等可直接使用的資金形式，也就意味著其流動(dòng)性越強(qiáng)。因此本題應(yīng)選B。"3、從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括（）。

A.由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)

B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配

C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配

D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理中完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)，由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，這是經(jīng)濟(jì)資本管理的重要起始環(huán)節(jié)，為后續(xù)的管理工作提供了目標(biāo)指引，是信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理中合理且必要的步驟，所以該選項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。B選項(xiàng)，總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配，通過這種協(xié)調(diào)平衡分配，能使資源得到更合理的配置，以更好地應(yīng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)，總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配，這有助于銀行從戰(zhàn)略層面把控信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本，確保資源向符合戰(zhàn)略目標(biāo)的業(yè)務(wù)傾斜，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)。D選項(xiàng)，題干強(qiáng)調(diào)的是信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理環(huán)節(jié)，而分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源，這里說的資源配置并非專門針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本管理，它涵蓋的范圍更廣泛，不屬于完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)。綜上，答案選D。4、假設(shè)某商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)總額為300億，若所有借款人的違約概率都是2％，違約回收率為30％，則該資產(chǎn)的預(yù)期損失是（）億。

A.4.2

B.9

C.1.8

D.6

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期損失的計(jì)算公式來計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失金額，進(jìn)而判斷正確答案。###步驟一：明確預(yù)期損失的計(jì)算公式預(yù)期損失（EL）的計(jì)算公式為：\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(EAD\)為違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，\(RR\)為違約回收率。###步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-已知信貸資產(chǎn)總額為\(300\)億，在本題中可將信貸資產(chǎn)總額看作違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，即\(EAD=300\)億。-所有借款人的違約概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)。-違約回收率為\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步驟三：計(jì)算該資產(chǎn)的預(yù)期損失將\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)億、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=6\times0.7=4.2\)（億）因此，該資產(chǎn)的預(yù)期損失是\(4.2\)億，答案選A。5、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"6、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.VaR值只在99％的置信區(qū)問內(nèi)有效

B.壓力測(cè)試提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

C.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

【答案】：D

【解析】本題考查計(jì)量VaR值時(shí)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，其置信區(qū)間可以根據(jù)需要設(shè)定，該說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要關(guān)注的是極端市場(chǎng)情形下的風(fēng)險(xiǎn)，而非一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，此說法不正確。C選項(xiàng)，壓力測(cè)試是用于評(píng)估在極端不利的情況下，如市場(chǎng)崩潰、金融危機(jī)等異常市場(chǎng)條件下，投資組合可能遭受的潛在損失，而不是計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，VaR值（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）反映了在一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，它是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)方法計(jì)算出來的，能夠給出在正常市場(chǎng)波動(dòng)情況下的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。然而，它沒有考慮到極端事件的影響，即沒有說明極端損失。壓力測(cè)試則可以模擬各種極端情況，補(bǔ)充VaR值在這方面的不足，所以計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。7、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在何種情況下不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。A項(xiàng)：中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開放且競(jìng)爭(zhēng)加劇，這是外部市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這種競(jìng)爭(zhēng)更為激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)格局，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。B項(xiàng)：房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這僅僅是在既定戰(zhàn)略規(guī)劃下，某個(gè)具體業(yè)務(wù)（房貸業(yè)務(wù)）受到了臨時(shí)性政策因素的影響。這種情況并非戰(zhàn)略層面的根本性改變，只是短期業(yè)務(wù)執(zhí)行中的問題，可以通過調(diào)整業(yè)務(wù)執(zhí)行策略來應(yīng)對(duì)，而不需要調(diào)整整個(gè)戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)：中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，銀行原有的客戶定位和服務(wù)模式可能無法適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境。為了更好地滿足市場(chǎng)需求和提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，開拓中小企業(yè)貸款市場(chǎng)。D項(xiàng)：客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響到商業(yè)銀行的目標(biāo)客戶群體和服務(wù)內(nèi)容。銀行需要根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)和需求的變化來調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，以提供更符合客戶需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)。綜上，答案選B。8、以下不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是()。

A.促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行

B.促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行

C.規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心。A選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的合法運(yùn)行，是保障銀行業(yè)在法律法規(guī)框架內(nèi)健康發(fā)展的重要方面，是銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的一部分；B選項(xiàng)促進(jìn)銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行，有助于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定，也是監(jiān)管目標(biāo)之一；D選項(xiàng)維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心，對(duì)于銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展至關(guān)重要，同樣屬于監(jiān)管目標(biāo)。而C選項(xiàng)規(guī)避所有系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，無法做到完全規(guī)避。所以不屬于我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理目標(biāo)的是C。"9、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說法，不正確的是（）。

A.存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶

B.按模型定價(jià)是指將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型.計(jì)算或推算出交易頭寸的價(jià)值

C.交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)

D.銀行賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)銀行資產(chǎn)計(jì)價(jià)的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A選項(xiàng)：存貸款業(yè)務(wù)一般是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，主要是為了履行銀行的基本職能，如吸收存款、發(fā)放貸款等，通常歸入銀行賬戶，該說法正確。-B選項(xiàng)：按模型定價(jià)是一種常見的估值方法，是將從市場(chǎng)獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，通過模型的計(jì)算或推算得出交易頭寸的價(jià)值，該說法正確。-C選項(xiàng)：交易賬戶中的項(xiàng)目主要是為了交易目的而持有的金融工具等，通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，這樣能較為及時(shí)準(zhǔn)確地反映其市場(chǎng)價(jià)值。當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，為了合理評(píng)估其價(jià)值，可以采用按模型定價(jià)的方式，該說法正確。-D選項(xiàng)：銀行賬戶中的項(xiàng)目通常以歷史成本計(jì)價(jià)，而不是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)。因?yàn)殂y行賬戶主要是用于記錄那些不是為了交易目的持有的資產(chǎn)和負(fù)債等，采用歷史成本計(jì)價(jià)能提供相對(duì)穩(wěn)定和可靠的會(huì)計(jì)信息，該說法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。10、下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是（）。

A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售

B.集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)

C.母公司從子公司套取現(xiàn)金

D.母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司

【答案】：A

【解析】橫向多元化是指集團(tuán)內(nèi)部的各企業(yè)在業(yè)務(wù)上沒有明顯的上下游關(guān)系，而是在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域進(jìn)行多元化經(jīng)營(yíng)。A選項(xiàng)中，下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售，這體現(xiàn)的是上下游企業(yè)之間的正常業(yè)務(wù)往來，是一種縱向的產(chǎn)業(yè)聯(lián)系，并非橫向多元化形式。B選項(xiàng)，集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)，這可能使得企業(yè)進(jìn)入新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，屬于橫向多元化操作，通過并購(gòu)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍的橫向拓展。C選項(xiàng)，母公司從子公司套取現(xiàn)金，通常是母公司為了實(shí)現(xiàn)資金在集團(tuán)內(nèi)不同業(yè)務(wù)板塊的調(diào)配，以支持多元化的業(yè)務(wù)發(fā)展，可能涉及到在不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域的布局，屬于橫向多元化相關(guān)的資金運(yùn)作行為。D選項(xiàng)，母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司，可能是為了優(yōu)化上市子公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，使其涉足新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，進(jìn)而推動(dòng)集團(tuán)整體的橫向多元化發(fā)展。綜上，答案選A。11、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門在對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門準(zhǔn)確識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級(jí)，可能會(huì)導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會(huì)出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。12、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長(zhǎng)期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響。故答案選A。"13、內(nèi)部控制體系和()是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】?jī)?nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。良好的內(nèi)部控制體系能夠通過一系列制度、流程和措施，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少人為失誤和違規(guī)行為的發(fā)生。而合規(guī)文化則是一種軟約束，它能在組織內(nèi)營(yíng)造出全員自覺遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的氛圍，使員工從思想和行為上主動(dòng)規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)意識(shí)融入日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)和決策機(jī)制，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理有一定影響，但并非其直接基礎(chǔ)；外部控制一般是指來自外部監(jiān)管等方面的約束，不能作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)；信息系統(tǒng)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和支撐，但不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案是C。"14、下列不屬于柜面業(yè)務(wù)的是（）。

A.存取款

B.會(huì)計(jì)核算

C.銀行承兌匯票

D.票據(jù)憑證審核

【答案】：C

【解析】該題主要考查柜面業(yè)務(wù)的范疇。柜面業(yè)務(wù)是銀行在營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為客戶提供的各類金融服務(wù)。A項(xiàng)存取款是柜面常見的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，客戶可以在銀行柜面辦理現(xiàn)金的存入和取出，屬于柜面業(yè)務(wù)。B項(xiàng)會(huì)計(jì)核算是銀行對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行記錄、分類、匯總和報(bào)告的過程，柜面人員在處理各類業(yè)務(wù)時(shí)需要進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)核算操作，以確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，所以會(huì)計(jì)核算屬于柜面業(yè)務(wù)。C項(xiàng)銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。它更多地涉及企業(yè)間的票據(jù)融資以及銀行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程，通常不在常規(guī)柜面業(yè)務(wù)操作范圍內(nèi)，不屬于柜面業(yè)務(wù)。D項(xiàng)票據(jù)憑證審核是柜面人員在處理涉及票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)的重要工作環(huán)節(jié)，比如客戶辦理支票、匯票等票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí)，柜面人員需要審核票據(jù)憑證的真實(shí)性、有效性等，屬于柜面業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。15、下列選項(xiàng)中，關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法，正確的是（）。

A.相互獨(dú)立、互不影響

B.相互排斥、互不共存

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關(guān)系

【答案】：C

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)與信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)并非相互獨(dú)立、互不影響或相互排斥、互不共存，也不是沒有關(guān)系。在實(shí)際情況中，這些風(fēng)險(xiǎn)是交叉存在、互相作用的。例如，操作風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)聲譽(yù)問題，聲譽(yù)受損可能進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)表現(xiàn)等，所以正確答案是C。"16、下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是（）。

A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％

B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％

C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％

D.流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：-A項(xiàng)：流動(dòng)性比例的正確計(jì)算公式是流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％，而不是流動(dòng)性負(fù)債余額／流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100％，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：人民幣超額準(zhǔn)備金率的正確計(jì)算公式為人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金）／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，并非僅為在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款／人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100％，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：核心負(fù)債比率的計(jì)算公式應(yīng)為核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額／總負(fù)債期末余額×100％，而不是核心負(fù)債期末余額／核心資產(chǎn)期末余額×100％，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100％，該項(xiàng)公式正確。綜上，正確答案是D。17、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。18、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于（）。

A.現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)

B.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)

C.現(xiàn)金頭寸÷總負(fù)債

D.(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總負(fù)債

【答案】：B

【解析】現(xiàn)金頭寸指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要指標(biāo)。該指標(biāo)反映的是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金類似的易變現(xiàn)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，其越高表明商業(yè)銀行在滿足短期資金需求等方面的能力越強(qiáng)，也就意味著有較好的流動(dòng)性?，F(xiàn)金頭寸主要指銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，而應(yīng)收存款也具有較高的流動(dòng)性，可在短期內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金用于支付等。因此，在計(jì)算現(xiàn)金頭寸指標(biāo)時(shí)，需要將現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款相加，然后除以總資產(chǎn)。A選項(xiàng)僅用現(xiàn)金頭寸除以總資產(chǎn)，未考慮應(yīng)收存款這一具有較強(qiáng)流動(dòng)性的資產(chǎn)，不能全面反映商業(yè)銀行的流動(dòng)性狀況。C選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸除以總負(fù)債，負(fù)債是銀行需要償還的債務(wù)，與反映銀行可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的現(xiàn)金及類似資產(chǎn)之間沒有直接的邏輯計(jì)算關(guān)系，不能正確衡量流動(dòng)性。D選項(xiàng)用現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款之和除以總負(fù)債，同樣是將分子對(duì)應(yīng)可變現(xiàn)資產(chǎn)與分母對(duì)應(yīng)債務(wù)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)計(jì)算，無法準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行的流動(dòng)性情況。綜上，正確答案是B，即現(xiàn)金頭寸指標(biāo)等于(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)÷總資產(chǎn)。19、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”不符，所以A錯(cuò)誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯(cuò)誤。D.違約概率法主要是用于評(píng)估違約可能性的一種方法，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。20、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A.盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B.杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C.流動(dòng)性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D.效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同財(cái)務(wù)比率概念的理解。A選項(xiàng)：盈利能力比率是衡量企業(yè)賺取利潤(rùn)能力的指標(biāo)，它體現(xiàn)了管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力。企業(yè)通過有效控制成本費(fèi)用，合理運(yùn)營(yíng)資產(chǎn)以獲取投資回報(bào)，盈利能力比率能夠反映出這方面的情況，所以該表述正確。B選項(xiàng)：杠桿比率是衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)，主要反映企業(yè)的負(fù)債與所有者權(quán)益之間的關(guān)系，用于評(píng)估企業(yè)利用債務(wù)融資的程度以及償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力，而非判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。歸還短期債務(wù)的能力通常用短期償債能力指標(biāo)如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等來衡量，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：流動(dòng)性比率主要衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，它側(cè)重于反映企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和短期償債能力，而不是體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。衡量管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標(biāo)通常有資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等效率比率，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：效率比率是用來衡量企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效率的指標(biāo)，反映企業(yè)運(yùn)用各項(xiàng)資產(chǎn)以賺取利潤(rùn)的能力，如存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等。而衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力并非效率比率的范疇，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。21、從商業(yè)銀行()看，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來源

B.流動(dòng)性資金來源

C.流動(dòng)性來源

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類型

【答案】：C

【解析】從商業(yè)銀行流動(dòng)性來源角度來劃分，流動(dòng)性可分為資產(chǎn)流動(dòng)性、負(fù)債流動(dòng)性和表外流動(dòng)性。資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下出售；負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時(shí)獲得零售或批發(fā)資金；表外流動(dòng)性是通過表外項(xiàng)目對(duì)流動(dòng)性可能產(chǎn)生的影響。而A選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)來源強(qiáng)調(diào)的是導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，并非對(duì)流動(dòng)性的分類依據(jù)；B選項(xiàng)流動(dòng)性資金來源表述不準(zhǔn)確，不是標(biāo)準(zhǔn)的對(duì)流動(dòng)性分類的角度；D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)類型主要是對(duì)不同類型流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的劃分，并非對(duì)流動(dòng)性本身的分類。所以本題正確答案選C。"22、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析中錯(cuò)誤的選項(xiàng)。正確答案是D。通常在這類題目中，每一個(gè)序號(hào)（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對(duì)三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的一種描述或判斷。“只有Ⅰ”表明只有Ⅰ所代表的內(nèi)容在關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析中是錯(cuò)誤的，而其他序號(hào)所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"23、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說法中最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是（）。

A.銀行應(yīng)合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景

B.壓力測(cè)試適宜選擇多因素壓力變量，構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)

C.銀行所選擇的壓力測(cè)試應(yīng)確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)

D.銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制

【答案】：B

【解析】本題可通過對(duì)各選項(xiàng)的分析判斷來明確最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)。A選項(xiàng)：銀行合理設(shè)計(jì)輕度、中度、重度等不同嚴(yán)重程度的壓力情景是非常合理且必要的。不同嚴(yán)重程度的壓力情景可以更全面地評(píng)估銀行在各種不利情況下的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，所以該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)：壓力測(cè)試并非適宜選擇多因素壓力變量構(gòu)建綜合性的情景假設(shè)。在實(shí)際操作中，多因素壓力變量可能會(huì)使情景假設(shè)變得過于復(fù)雜，難以準(zhǔn)確把握各因素之間的關(guān)系以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性和有效性下降。通常壓力測(cè)試會(huì)根據(jù)銀行的實(shí)際情況和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，有針對(duì)性地選擇關(guān)鍵因素進(jìn)行壓力測(cè)試，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。C選項(xiàng)：銀行所選擇的壓力測(cè)試確保所設(shè)計(jì)情景能有效傳導(dǎo)至各類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)是壓力測(cè)試的核心要求之一。只有這樣，才能準(zhǔn)確評(píng)估銀行在壓力情景下各類風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度和損失情況，從而為銀行制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略提供準(zhǔn)確依據(jù)，所以該表述恰當(dāng)。D選項(xiàng)：銀行根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，建立定期評(píng)估、更新壓力測(cè)試方法的機(jī)制是符合實(shí)際情況的。內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不斷變化，原有的壓力測(cè)試方法可能不再適應(yīng)新的風(fēng)險(xiǎn)特征和市場(chǎng)環(huán)境，定期評(píng)估和更新壓力測(cè)試方法可以保證測(cè)試結(jié)果的準(zhǔn)確性和有效性，確保銀行能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該表述恰當(dāng)。綜上，最不恰當(dāng)?shù)囊豁?xiàng)是B。24、以下不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

D.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)政治風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)國(guó)家的政治局勢(shì)不穩(wěn)定、發(fā)生政變、戰(zhàn)爭(zhēng)等政治事件，可能會(huì)對(duì)該國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融體系產(chǎn)生重大影響，進(jìn)而影響到該國(guó)借款人的還款能力，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，它主要關(guān)注的是銀行內(nèi)部運(yùn)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，并非由于國(guó)家或地區(qū)層面的因素導(dǎo)致，所以不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，它是指借款人或債務(wù)人由于國(guó)家政策、外匯管制等原因，無法將資金自由轉(zhuǎn)移到國(guó)外用于償還債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)貨幣風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，不同國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)可能會(huì)給商業(yè)銀行在該國(guó)的業(yè)務(wù)帶來?yè)p失。當(dāng)一個(gè)國(guó)家的貨幣貶值時(shí)，以該國(guó)貨幣計(jì)價(jià)的資產(chǎn)價(jià)值會(huì)下降，借款人的還款負(fù)擔(dān)可能會(huì)加重，從而增加違約風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。25、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過衍生產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對(duì)沖匯率波動(dòng)可能帶來的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測(cè)性等特點(diǎn)，難以通過投資或購(gòu)買與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來進(jìn)行對(duì)沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，當(dāng)股票市場(chǎng)下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對(duì)沖商品價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。26、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評(píng)分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評(píng)分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對(duì)于信用評(píng)分模型來說，辨別分析技術(shù)運(yùn)用只是其中一個(gè)方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個(gè)環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評(píng)分模型的核心要點(diǎn)。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評(píng)分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級(jí)下所有借款人違約概率的確定是信用評(píng)分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"27、監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括的是（）。

A.核心一級(jí)資本

B.其他一級(jí)資本

C.二級(jí)資本

D.三級(jí)資本

【答案】：D

【解析】監(jiān)管資本是指銀行滿足監(jiān)管要求而持有的資本，主要包括核心一級(jí)資本、其他一級(jí)資本和二級(jí)資本。A選項(xiàng)核心一級(jí)資本是銀行最核心的資本組成部分，是銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的最重要防線，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后等特點(diǎn)。B選項(xiàng)其他一級(jí)資本是補(bǔ)充銀行資本實(shí)力的重要部分，它在資本質(zhì)量和損失吸收能力上僅次于核心一級(jí)資本。C選項(xiàng)二級(jí)資本是在破產(chǎn)清算條件下可以吸收損失的資本工具，當(dāng)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，二級(jí)資本能夠承擔(dān)一定的損失，以保護(hù)存款人和其他債權(quán)人的利益。而D選項(xiàng)三級(jí)資本并不在監(jiān)管資本的范疇內(nèi)，所以監(jiān)管資本預(yù)測(cè)的內(nèi)容不包括三級(jí)資本，答案選D。28、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時(shí)，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的資金變得更加充足，所以其流動(dòng)性是增加的。因此答案選A。"29、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)）非常有效。A選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)，可通過利率期貨、利率互換等工具進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，以降低利率波動(dòng)對(duì)銀行收益的影響，所以利率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，其具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，不像市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)那樣有明顯的價(jià)格波動(dòng)和可對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與之對(duì)應(yīng)，通常難以通過風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理，所以該選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，鎖定匯率，降低匯率變動(dòng)帶來的損失，因此匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D選項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，可通過商品期貨、期權(quán)等衍生工具對(duì)商品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，減少因商品價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的損失，所以商品風(fēng)險(xiǎn)也能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。30、商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，回購(gòu)類交易有效期限是()年。

A.0.5

B.1

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法時(shí)回購(gòu)類交易的有效期限。在商業(yè)銀行采用初級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的規(guī)定中，明確指出回購(gòu)類交易有效期限是0.5年，所以正確答案是A。"31、下列關(guān)于商業(yè)銀行評(píng)級(jí)驗(yàn)證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.各家銀行所采用的驗(yàn)證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B.驗(yàn)證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的必要性

C.驗(yàn)證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D.驗(yàn)證應(yīng)隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)而調(diào)整

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A項(xiàng)：不同銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理水平、數(shù)據(jù)基礎(chǔ)等存在差異，若要求各家銀行所采用的驗(yàn)證方法統(tǒng)一，并不符合實(shí)際情況，因?yàn)榻y(tǒng)一的方法可能無法適應(yīng)所有銀行的具體需求。所以，各銀行應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況選擇合適的驗(yàn)證方法，而不是統(tǒng)一方法，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B項(xiàng)：驗(yàn)證的本質(zhì)是通過一系列的技術(shù)手段和流程，檢驗(yàn)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的準(zhǔn)確性、可靠性、穩(wěn)定性和一致性等，以確保其能夠有效衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，而不是證明其必要性。銀行建立內(nèi)部評(píng)級(jí)體系本身就是基于風(fēng)險(xiǎn)管理等多方面的需求，驗(yàn)證是對(duì)體系有效性的評(píng)估，并非證明其存在的必要，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：雖然監(jiān)管當(dāng)局在商業(yè)銀行評(píng)級(jí)驗(yàn)證中起到監(jiān)督和指導(dǎo)的作用，但驗(yàn)證工作主要還是由銀行自身來負(fù)責(zé)。銀行需要建立完善的驗(yàn)證機(jī)制和流程，對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系進(jìn)行持續(xù)的驗(yàn)證和優(yōu)化，以保障評(píng)級(jí)體系的質(zhì)量。監(jiān)管當(dāng)局主要是對(duì)銀行的驗(yàn)證工作進(jìn)行監(jiān)管和審查，確保其符合相關(guān)規(guī)定和要求，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D項(xiàng)：隨著風(fēng)險(xiǎn)管理手段的改進(jìn)和發(fā)展，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境也在不斷變化。為了使內(nèi)部評(píng)級(jí)體系能夠準(zhǔn)確反映當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀況，驗(yàn)證工作應(yīng)相應(yīng)地進(jìn)行調(diào)整和優(yōu)化。這樣可以保證評(píng)級(jí)體系的有效性和適應(yīng)性，使其更好地服務(wù)于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理決策，該項(xiàng)表述正確。綜上，本題正確答案為D。32、關(guān)于頭寸拆分，以下說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提的資本，體現(xiàn)了同一頭寸對(duì)應(yīng)不同風(fēng)險(xiǎn)類別的潛在損失對(duì)應(yīng)的資本

B.相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的分別計(jì)量，屬于重復(fù)計(jì)量

C.頭寸拆分的原理是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品

D.在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品被從現(xiàn)金流角度拆分并重新組合，形成了按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)頭寸拆分相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，同一頭寸通過不同風(fēng)險(xiǎn)類別計(jì)提資本，是因?yàn)橥活^寸在不同風(fēng)險(xiǎn)類別下有著不同的潛在損失，而計(jì)提的資本正是對(duì)應(yīng)這些潛在損失的，該說法正確。B選項(xiàng)，相同的產(chǎn)品頭寸納入不同風(fēng)險(xiǎn)類別下分別計(jì)量，并非重復(fù)計(jì)量。不同風(fēng)險(xiǎn)類別下的計(jì)量是為了全面、準(zhǔn)確地反映產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，從不同維度對(duì)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，而不是簡(jiǎn)單的重復(fù)，該說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，頭寸拆分的原理確實(shí)是從現(xiàn)金流的角度來看待一個(gè)產(chǎn)品，通過分析產(chǎn)品的現(xiàn)金流來進(jìn)行頭寸的拆分和管理，該說法正確。D選項(xiàng)，在標(biāo)準(zhǔn)法下，金融產(chǎn)品會(huì)從現(xiàn)金流角度進(jìn)行拆分并重新組合，形成按多空頭、利率、期限、幣種等劃分的多組現(xiàn)金流，以便更精確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)和資本要求，該說法正確。綜上所述，答案選B。33、將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購(gòu)買保險(xiǎn)。題干中并沒有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過計(jì)劃的變更來消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。34、下列不屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

D.采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)“利用金融衍生品對(duì)沖市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行對(duì)沖操作，能夠有效降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的影響，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。B項(xiàng)“對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易中的風(fēng)險(xiǎn)暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)過度集中，是常用的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段之一。C項(xiàng)“利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制措施。D項(xiàng)“采用自我評(píng)估法評(píng)估交易風(fēng)險(xiǎn)和預(yù)期損失”，自我評(píng)估法主要是用于識(shí)別、評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的措施，故該項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。35、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計(jì)最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式，分別計(jì)算不同狀況下的流動(dòng)性余額與對(duì)應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況。預(yù)期流動(dòng)性余缺的計(jì)算公式為：預(yù)期流動(dòng)性余缺=最好狀況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動(dòng)性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動(dòng)性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動(dòng)性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動(dòng)性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動(dòng)性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動(dòng)性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動(dòng)性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動(dòng)性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。36、商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)當(dāng)僅僅停留在單筆貸款層面上，而應(yīng)當(dāng)在貸款組合的層面上進(jìn)行綜合考量，這是因?yàn)椋ǎ?/p>

A.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于提高工作效率

B.組合層面上的風(fēng)險(xiǎn)管理以單筆貸款層面上的風(fēng)險(xiǎn)管理為基礎(chǔ)，同時(shí)又促進(jìn)后者的進(jìn)一步完善

C.把許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)

D.貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的原因。A項(xiàng)：雖然將許多單筆貸款匯集成貸款組合并集中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，在一定程度上可能提高工作效率，但這并非是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)在貸款組合層面綜合考量的核心原因。提高工作效率更多地側(cè)重于操作層面的便利性，而不是從風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)特性出發(fā)，故該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)：說明組合層面與單筆貸款層面風(fēng)險(xiǎn)管理的相互關(guān)系，重點(diǎn)在于兩者之間的聯(lián)系，并非是強(qiáng)調(diào)為什么要在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量，沒有直接針對(duì)題干問題的關(guān)鍵原因進(jìn)行闡述，所以該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)：把許多單筆貸款匯集成貸款組合集中管理有利于擴(kuò)大規(guī)模經(jīng)濟(jì)，規(guī)模經(jīng)濟(jì)主要涉及成本和收益方面，與商業(yè)銀行在貸款組合層面進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)原因并無直接關(guān)聯(lián)，不能解釋為什么要從貸款組合層面綜合考量信用風(fēng)險(xiǎn)，因此該項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。這體現(xiàn)了貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理的本質(zhì)優(yōu)勢(shì)，從風(fēng)險(xiǎn)的角度說明了在貸款組合層面進(jìn)行綜合考量的必要性，因?yàn)橥ㄟ^組合可以分散風(fēng)險(xiǎn)，降低整體風(fēng)險(xiǎn)水平，所以商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理不應(yīng)僅停留在單筆貸款層面，而應(yīng)在貸款組合層面綜合考量，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。37、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會(huì)波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，會(huì)導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，屬于行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項(xiàng)，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場(chǎng)上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過需求，企業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)加劇，產(chǎn)品價(jià)格可能下降，企業(yè)利潤(rùn)空間被壓縮，會(huì)對(duì)整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項(xiàng)，市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，會(huì)使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫(kù)存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營(yíng)收和利潤(rùn)，導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項(xiàng)，行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。38、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行。2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券。2008年受到金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)題干中銀行的相關(guān)業(yè)務(wù)情況和面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行分析，從而判斷該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是哪些風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。###信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。在本題中，銀行信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)金融危機(jī)沖擊時(shí)，房地產(chǎn)市場(chǎng)可能出現(xiàn)大幅波動(dòng)，許多借款人可能無法按時(shí)償還貸款，導(dǎo)致銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，房地產(chǎn)企業(yè)可能因資金鏈斷裂無法償還貸款本金和利息，購(gòu)房者也可能因失業(yè)、收入減少等原因出現(xiàn)房貸違約情況。這種信用風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期存在和積累，會(huì)對(duì)銀行的資金流動(dòng)性產(chǎn)生負(fù)面影響，因?yàn)檫`約導(dǎo)致銀行資金無法按時(shí)收回，影響銀行資金的正常周轉(zhuǎn)。###市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。該銀行資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，次級(jí)債券本身風(fēng)險(xiǎn)較高，在金融危機(jī)沖擊下，金融市場(chǎng)大幅動(dòng)蕩，次級(jí)債券價(jià)格可能大幅下跌。銀行持有的次級(jí)債券價(jià)值縮水，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值下降，可能面臨資金損失。這種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行資產(chǎn)價(jià)值的不穩(wěn)定，進(jìn)而影響銀行的流動(dòng)性，當(dāng)銀行需要資金時(shí)，可能無法以合理價(jià)格出售次級(jí)債券變現(xiàn)。###戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。該銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行，在2002-2007年間將信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)集中于高收益的次級(jí)債券。這種戰(zhàn)略決策在金融危機(jī)沖擊下暴露出嚴(yán)重問題，過于集中的業(yè)務(wù)投向使得銀行面臨較大的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)和次級(jí)債券市場(chǎng)出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，銀行缺乏多元化的業(yè)務(wù)支撐，從而面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這體現(xiàn)了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的影響。而聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未提及與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的信息；操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中也沒有體現(xiàn)出操作風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容。綜上所述，該銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果，答案選C。39、交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的(?)。

A.金融頭寸

B.金融工具

C.金融工具和商品頭寸

D.商品頭寸?

【答案】：C

【解析】交易帳戶記錄的是銀行為交易目的或?qū)_交易帳戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的金融工具和商品頭寸。金融頭寸只是其中一部分，僅提及金融頭寸不全面，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤；同理，只說金融工具也不完整，B項(xiàng)錯(cuò)誤；商品頭寸表述同樣不完整，D項(xiàng)錯(cuò)誤；而C項(xiàng)涵蓋了金融工具和商品頭寸，準(zhǔn)確完整地描述了交易帳戶所記錄的內(nèi)容，所以答案選C。"40、下列關(guān)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的是（）。

A.在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于操作風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一

D.資產(chǎn)被國(guó)有化不會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A：在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，而非操作風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-B：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，并非僅存在于國(guó)際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)中。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)七類，所以轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一，該項(xiàng)表述正確。-D：資產(chǎn)被國(guó)有化等政治風(fēng)險(xiǎn)會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，所以資產(chǎn)被國(guó)有化是會(huì)引發(fā)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選C。41、從報(bào)告的使用者來看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

B.綜合報(bào)告和專題報(bào)告

C.一般報(bào)告和特殊報(bào)告

D.管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分類依據(jù)的理解。從報(bào)告的使用者這一分類依據(jù)來分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報(bào)告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報(bào)告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報(bào)告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報(bào)告和專題報(bào)告是按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來劃分的，并非依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報(bào)告和特殊報(bào)告這種分類方式不是按照?qǐng)?bào)告使用者來進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D：管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告主要是根據(jù)報(bào)告的功能和用途來區(qū)分的，不是依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。42、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"43、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型風(fēng)險(xiǎn)概念的理解以及它們?cè)谏虡I(yè)銀行管理中的應(yīng)用。解題的關(guān)鍵在于明確題干中商業(yè)銀行面臨的發(fā)展困局以及要提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)這一目標(biāo)，然后分析每個(gè)選項(xiàng)與該目標(biāo)的契合度。A項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。雖然聲譽(yù)對(duì)于商業(yè)銀行也很重要，但它并非直接針對(duì)題干中所描述的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等發(fā)展困局，也不能直接有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，它更多地涉及到信貸業(yè)務(wù)中的違約風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未突出信用方面的問題，重點(diǎn)是商業(yè)銀行整體的發(fā)展困境和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，所以B項(xiàng)也不合適。C項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。它主要關(guān)注市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)對(duì)銀行的影響，與題干中所強(qiáng)調(diào)的產(chǎn)品/服務(wù)和長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力的關(guān)聯(lián)性不大，因此C項(xiàng)也不正確。D項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。題干中商業(yè)銀行面臨的收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加和過剩等問題，都與銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃和決策密切相關(guān)。通過重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理，銀行可以更好地規(guī)劃自身發(fā)展方向，合理調(diào)整業(yè)務(wù)布局，從而有效提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，所以D項(xiàng)正確。綜上，答案為D。44、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析得出，商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為()。

A.7％

B.7.2％

C.7.8％

D.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)死亡率模型來計(jì)算該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率。死亡率模型是假設(shè)每一年中只有違約和不違約兩種狀態(tài)，且各年的違約事件相互獨(dú)立。要求3年期間出現(xiàn)違約的概率，可先求出3年都不違約的概率，再用1減去3年都不違約的概率，即可得到3年期間出現(xiàn)違約的概率。已知該信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％，那么該債務(wù)人在第1年不違約的概率為\(1-1\%=99\%\)；在第2年不違約的概率為\(1-2\%=98\%\)；在第3年不違約的概率為\(1-5\%=95\%\)。由于各年的違約事件相互獨(dú)立，所以3年都不違約的概率為各年不違約概率的乘積，即\(99\%×98\%×95\%=0.99×0.98×0.95=0.922\)。則該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為\(1-0.922=0.078=7.8\%\)。綜上，答案選C。45、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說法正確。綜上，答案選B。46、商業(yè)銀行的（）有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。

A.業(yè)務(wù)部門

B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C.董事會(huì)

D.董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，各部門和機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。業(yè)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)的開展，重點(diǎn)在于拓展業(yè)務(wù)、獲取收益等方面，通常不具備制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略以及決定控制整體或重大風(fēng)險(xiǎn)措施的權(quán)力，所以A不正確。風(fēng)險(xiǎn)管理部門雖然在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中扮演著重要角色，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)等日常工作，但它是在既定的策略框架下開展工作，自身并沒有權(quán)力制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，但對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理的具體策略制定和重大風(fēng)險(xiǎn)控制舉措的決定，通常會(huì)交由專門的委員會(huì)來執(zhí)行。董事會(huì)更多的是從宏觀層面進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，所以C也不正確。而董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，其職責(zé)就是專注于風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事務(wù)，有權(quán)制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風(fēng)險(xiǎn)。因此，本題正確答案為D。47、電腦“千年蟲”的風(fēng)險(xiǎn)，使世界各地的商業(yè)銀行為此支付了巨額費(fèi)用。這一風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.外部事件

B.人員因素

C.系統(tǒng)缺陷

D.內(nèi)部流程

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表的風(fēng)險(xiǎn)類型，結(jié)合電腦“千年蟲”風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)來進(jìn)行分析。A.外部事件引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于自然災(zāi)害、政治事件、外部欺詐等外部因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。電腦“千年蟲”問題并非由外部的這些因素直接引發(fā)，而是與系統(tǒng)自身的一些特性有關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。B.人員因素引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要涉及員工的操作失誤、違規(guī)行為、知識(shí)技能不足等人為方面的問題。而“千年蟲”問題是系統(tǒng)本身在設(shè)計(jì)時(shí)存在的缺陷，并非人員操作等人為因素直接造成的，所以B選項(xiàng)不正確。C.系統(tǒng)缺陷是指系統(tǒng)在設(shè)計(jì)、開發(fā)、維護(hù)等過程中存在的問題或不足。電腦“千年蟲”是由于計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的日期處理程序在設(shè)計(jì)時(shí)，只采用兩位十進(jìn)制數(shù)來表示年份，當(dāng)進(jìn)入2000年時(shí)，系統(tǒng)無法正確識(shí)別年份，從而引發(fā)一系列問題，這明顯屬于系統(tǒng)本身存在的設(shè)計(jì)缺陷，所以該風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)缺陷引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確。D.內(nèi)部流程引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程不完善、流程執(zhí)行不當(dāng)?shù)仍驅(qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)?！扒晗x”問題并非是業(yè)務(wù)流程方面的問題，而是系統(tǒng)自身的技術(shù)缺陷，所以D選項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。48、商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受（）的監(jiān)管、檢查。

A.中國(guó)人民銀行反洗錢局，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局

B.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度

C.中國(guó)人民銀行反洗錢局，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局

D.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在面對(duì)大額交易和可疑交易時(shí)的報(bào)告對(duì)象以及監(jiān)管檢查主體。A選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行反洗錢局主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作，而不是接收商業(yè)銀行的大額交易和可疑交易報(bào)告；中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，并非針對(duì)反洗錢報(bào)告的監(jiān)管檢查主體，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行應(yīng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，但反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度是一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制，并非對(duì)商業(yè)銀行反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)管、檢查的主體，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行反洗錢局不接收商業(yè)銀行的報(bào)告，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對(duì)證券期貨市場(chǎng)的監(jiān)管，并非針對(duì)商業(yè)銀行反洗錢工作的監(jiān)管檢查主體，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，同時(shí)接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、檢查，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。49、若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0.03%，0.03%

B.0.02%，0.04%

C.0.02%，0.03%

D.0.03%，0.04%

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中違約概率的設(shè)定。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系中，監(jiān)管要求違約概率不得低于0.03%。借款人A的一年期違約可能性為0.02%，低于0.03%，按照監(jiān)管要求，其一年期違約概率應(yīng)設(shè)定為0.03%；借款人B的一年期違約可能性為0.04%，高于0.03%，則其一年期違約概率為0.04%。所以A、B的一年期違約概率分別為0.03%，0.04%，答案選D。"50、下列關(guān)于有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因.確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)

C.應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的平均風(fēng)險(xiǎn)水平

D.與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則的理解。A項(xiàng)：能夠通過情景分析和壓力測(cè)試，確保銀行理解什么事件可能會(huì)使銀行超出風(fēng)險(xiǎn)偏好，這是有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則中的重要內(nèi)容。通過情景分析和壓力測(cè)試，可以模擬不同的市場(chǎng)情況和風(fēng)險(xiǎn)事件，讓銀行清楚地知道在哪些情況下可能會(huì)突破自身設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)偏好，有助于銀行提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，該項(xiàng)說法正確。B項(xiàng)：定性陳述要清晰闡明接受或規(guī)避某類風(fēng)險(xiǎn)的誘因，確定某種形式的界限或指標(biāo)以便監(jiān)測(cè)這類風(fēng)險(xiǎn)。明確風(fēng)險(xiǎn)誘因和監(jiān)測(cè)指標(biāo)，有助于銀行對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，能夠更精準(zhǔn)地判斷自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)說法正確。C項(xiàng)：有效的風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明原則應(yīng)為每類實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)和總體風(fēng)險(xiǎn)確定能夠接受的風(fēng)險(xiǎn)上限，而非平均風(fēng)險(xiǎn)水平。平均風(fēng)險(xiǎn)水平不能很好地體現(xiàn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受底線，只有明確風(fēng)險(xiǎn)上限，才能有效控制風(fēng)險(xiǎn)，避免銀行過度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而遭受損失，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明與銀行長(zhǎng)短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財(cái)務(wù)規(guī)劃、薪酬機(jī)制相關(guān)聯(lián)。這樣可以確保銀行的各項(xiàng)規(guī)劃和機(jī)制在風(fēng)險(xiǎn)偏好的框架內(nèi)運(yùn)行，使風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行的整體戰(zhàn)略和運(yùn)營(yíng)緊密結(jié)合，實(shí)現(xiàn)銀行的可持續(xù)發(fā)展，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》確定的內(nèi)容包括（）。

A.2012年前，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢工作體制

B.建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系

C.建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測(cè)網(wǎng)

D.創(chuàng)建具有中國(guó)特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制

E.維護(hù)正常的金融管理秩序和社會(huì)秩序

【答案】：ABCD"

【解析】《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》是我國(guó)反洗錢工作的重要規(guī)劃。A正確，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢工作體制是戰(zhàn)略重要目標(biāo)，到2012年前達(dá)成此體制建設(shè)，能使我國(guó)反洗錢工作與國(guó)際接軌同時(shí)適應(yīng)國(guó)內(nèi)實(shí)際情況。B正確，建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系是反洗錢工作開展的制度保障，完善的法律法規(guī)能規(guī)范各方行為，為打擊洗錢及相關(guān)犯罪提供法律依據(jù)。C正確，建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測(cè)網(wǎng)，可實(shí)現(xiàn)對(duì)資金交易的全面監(jiān)控，從多領(lǐng)域捕捉可疑資金流動(dòng)信息，提升反洗錢工作的有效性和精準(zhǔn)性。D正確，創(chuàng)建具有中國(guó)特色的“以防為主、打防結(jié)合、密切協(xié)作、高效務(wù)實(shí)”的反洗錢機(jī)制，強(qiáng)調(diào)了預(yù)防和打擊相結(jié)合，各部門密切協(xié)作，確保反洗錢工作高效開展。而E維護(hù)正常的金融管理秩序和社會(huì)秩序是反洗錢工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)意義和最終目的，并非《中國(guó)2008-2012年反洗錢戰(zhàn)略》明確確定的內(nèi)容。所以答案選ABCD。"2、下列各項(xiàng)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.政治風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.貨幣風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：AC

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。政治風(fēng)險(xiǎn)是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分。一個(gè)國(guó)家政治局勢(shì)不穩(wěn)定，如發(fā)生政權(quán)更迭、戰(zhàn)爭(zhēng)、政治沖突等情況，可能會(huì)對(duì)外國(guó)投資者或債權(quán)人的利益造成損害，影響到跨國(guó)業(yè)務(wù)的正常開展，所以政治風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。貨幣風(fēng)險(xiǎn)也屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。不同國(guó)家的貨幣匯率波動(dòng)會(huì)給跨國(guó)交易帶來不確定性。當(dāng)匯率發(fā)生不利變動(dòng)時(shí)，持有該國(guó)貨幣的金融機(jī)構(gòu)或投資者可能面臨資產(chǎn)價(jià)值縮水、債務(wù)負(fù)擔(dān)加重等損失，這種由于貨幣因素導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)家的經(jīng)濟(jì)和金融狀況密切相關(guān)，是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同約定的義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，它更多地關(guān)注交易對(duì)手個(gè)體的信用狀況，并非是因國(guó)家整體層面的因素導(dǎo)致，所以不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，與一個(gè)國(guó)家的政治、經(jīng)濟(jì)等宏觀層面的國(guó)別因素關(guān)聯(lián)不大，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)范圍較寬泛，單純說經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)不能直接等同于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，這里沒有明確指向國(guó)家層面的特定經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)類型，所以不能將其判定為國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選AC。3、信息科技部門承擔(dān)本銀行的信息科技職責(zé)，履行()等職責(zé)。

A.信息科技預(yù)算和支出

B.信息科技內(nèi)部控制

C.監(jiān)督各項(xiàng)職責(zé)的落實(shí)

D.信息安全管理

E.信息科技項(xiàng)目發(fā)起和管理

【答案】：ABD

【解析】這道題考查信息科技部門在銀行中承擔(dān)信息科技職責(zé)時(shí)的具體履職內(nèi)容。A選項(xiàng)信息科技預(yù)算和支出是信息科技部門的重要職責(zé)之一。信息科技預(yù)算和支出的合理規(guī)劃與管理，對(duì)于保障銀行信息科技系統(tǒng)的建設(shè)、運(yùn)營(yíng)和發(fā)展起著關(guān)鍵作用。它涉及到對(duì)信息科技項(xiàng)目的資金分配、成本控制等方面，確保資源能夠得到有效利用，所以信息科技部門需要承擔(dān)此項(xiàng)職責(zé)。B選項(xiàng)信息科技內(nèi)部控制也是信息科技部門的職責(zé)范疇。通過建立和完善信息科技內(nèi)部控制體系，能夠有效防范信息科技風(fēng)險(xiǎn)，保證信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行。內(nèi)部控制涵蓋了對(duì)信息系統(tǒng)的操作流程、權(quán)限管理、數(shù)據(jù)保護(hù)等多個(gè)方面的規(guī)范和監(jiān)督，從而保障銀行信息科技活動(dòng)的合規(guī)性和有效性。C選項(xiàng)監(jiān)督各項(xiàng)職責(zé)的落實(shí)通常是由銀行的監(jiān)督部門或內(nèi)部審計(jì)部門來執(zhí)行，并非信息科技部門的核心職責(zé)。這些監(jiān)督部門負(fù)責(zé)對(duì)整個(gè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)進(jìn)行全面監(jiān)督，以確保各部門都能按照規(guī)定履行職責(zé)，而信息科技部門的主要精力應(yīng)集中在信息科技相關(guān)的具體工作上。D選項(xiàng)信息安全管理是信息科技部門的重要工作內(nèi)容。在當(dāng)今數(shù)字化時(shí)代，銀行面臨著日益嚴(yán)峻的信息安全挑戰(zhàn)，如網(wǎng)絡(luò)攻擊、數(shù)據(jù)泄露等。信息科技部門需要采取一系列措施來保障銀行信息的安全性，包括制定信息安全策略、實(shí)施安全技術(shù)防護(hù)、開展安全培訓(xùn)等，以防止信息被非法獲取、篡改或泄露。E選項(xiàng)信息科技項(xiàng)目發(fā)起和管理雖然與信息科技工作相關(guān)，但通常是由業(yè)務(wù)部門提出需求，然后聯(lián)合信息科技部門等多個(gè)部門共同完成。業(yè)務(wù)部門更了解業(yè)務(wù)發(fā)展的需求和方向，所以信息科技項(xiàng)目的發(fā)起往往是基于業(yè)務(wù)的驅(qū)動(dòng)，而不是信息科技部門單獨(dú)承擔(dān)的職責(zé)。綜上，正確答案是ABD。4、下列有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施包括（）。

A.及時(shí)處理投訴和批評(píng)

B.對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理

C.增加對(duì)客戶、公眾的透明度

D.與媒體保持良好接觸

E.制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃

【答案】：ACD

【解析】下列措施有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況：A選項(xiàng)，及時(shí)處理投訴和批評(píng)能夠展現(xiàn)商業(yè)銀行積極解決問題的態(tài)度，避免不良事件進(jìn)一步發(fā)酵，防止負(fù)面輿論的擴(kuò)散，從而維護(hù)良好的聲譽(yù)。B選項(xiàng)，對(duì)所有已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)一視同仁、集中處理是不正確的。不同的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、影響范圍和緊急程度各異，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行差異化管理，集中處理所有風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致資源分配不合理，無法有效應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)，不利于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理。C選項(xiàng)，增加對(duì)客戶、公眾的透明度，能讓客戶和公眾更好地了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)流程等，增強(qiáng)他們對(duì)銀行的信任，減少因信息不透明而產(chǎn)生的誤解和質(zhì)疑，進(jìn)而改善聲譽(yù)管理狀況。D選項(xiàng)，與媒體保持良好接觸，當(dāng)出現(xiàn)可能影響聲譽(yù)的事件時(shí)，商業(yè)銀行可以通過媒體及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)布信息，引導(dǎo)輿論走向，避免不實(shí)信息傳播對(duì)聲譽(yù)造成損害，同時(shí)也能借助媒體傳播正面信息，提升聲譽(yù)。E選項(xiàng)，制定危機(jī)管理應(yīng)急計(jì)劃雖然重要，但題干問的是有助于改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理狀況的措施，此計(jì)劃主要側(cè)重于應(yīng)對(duì)危機(jī)時(shí)的行動(dòng)安排，而非直接改善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。所以正確的是A、C、D。5、風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的（）。

A.哲學(xué)

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.價(jià)值觀

【答案】：AD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀等，屬于企業(yè)文化范疇。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是商業(yè)銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的基本態(tài)度和指導(dǎo)思想，貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過程；哲學(xué)則為