中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力強(qiáng)化訓(xùn)練?？季淼谝徊糠謫芜x題(50題)1、銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定，負(fù)責(zé)及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】本題主要考查在銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，負(fù)責(zé)及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議的主體。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：牽頭行主要負(fù)責(zé)發(fā)起組織銀團(tuán)、分銷銀團(tuán)貸款份額等工作，雖然在銀團(tuán)貸款的前期組建過程中發(fā)揮重要作用，但并非負(fù)責(zé)在出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議的角色。-選項(xiàng)B：參與行是同意參加銀團(tuán)，并按約定認(rèn)購一定貸款份額的銀行。它們主要承擔(dān)出資義務(wù)，在貸款違約風(fēng)險(xiǎn)處理中并不承擔(dān)召集銀團(tuán)會(huì)議這一職責(zé)。-選項(xiàng)C：代理行是銀團(tuán)貸款的管理者，根據(jù)銀團(tuán)貸款合同的約定履行相關(guān)職責(zé)。當(dāng)銀團(tuán)貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，代理行有責(zé)任及時(shí)召集銀團(tuán)會(huì)議，以便各成員行共同商討應(yīng)對(duì)措施，協(xié)調(diào)行動(dòng)，所以該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：發(fā)行人一般是債券等金融工具的發(fā)行主體，與銀團(tuán)貸款中召集銀團(tuán)會(huì)議的主體無關(guān)。綜上所述，本題正確答案是C。2、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信息披露中信用風(fēng)險(xiǎn)狀況內(nèi)容的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露關(guān)注的是與信貸資產(chǎn)質(zhì)量、分類等相關(guān)的信用方面的情況。選項(xiàng)A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的重要內(nèi)容，因?yàn)樾刨J質(zhì)量直接反映了貸款的安全性，收益情況也與信用風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)，高質(zhì)量的信貸往往能帶來較好的收益，所以該選項(xiàng)應(yīng)屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法對(duì)于評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，它是確定貸款等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù)，通過披露這些內(nèi)容，能夠讓相關(guān)方清晰了解銀行等機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方式，故該選項(xiàng)也屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)C，逾期貸款的賬齡分析可以反映出貸款的回收情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，貸款重組是對(duì)出現(xiàn)問題貸款的處理方式，資產(chǎn)收益率在一定程度上也體現(xiàn)了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，這些都是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的常見內(nèi)容。選項(xiàng)D，因市場匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)的范疇，并非信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，與市場匯率、利率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是選項(xiàng)D。3、下列行為錯(cuò)誤的是()。

A.理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息

B.理財(cái)規(guī)劃師如實(shí)介紹自己或所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)能力，從而獲得客戶的信任和委托

C.在業(yè)務(wù)推薦活動(dòng)中，理財(cái)規(guī)劃師不向社會(huì)公眾傳遞虛假或誤導(dǎo)性的信息

D.理財(cái)規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品的過程中，向客戶做出回報(bào)或收益承諾

【答案】：D

【解析】本題主要考查理財(cái)規(guī)劃師執(zhí)業(yè)過程中的行為規(guī)范相關(guān)知識(shí)。理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中需要遵循一定的職業(yè)準(zhǔn)則，保證所提供信息的真實(shí)性和客觀性。選項(xiàng)A，理財(cái)規(guī)劃師不以欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導(dǎo)性信息，這是保障客戶利益、維護(hù)行業(yè)誠信的基本要求，該行為是正確的。選項(xiàng)B，如實(shí)介紹自己或所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)能力，能讓客戶基于真實(shí)信息做出委托決策，有助于建立良好的客戶信任關(guān)系，此行為也符合規(guī)范。選項(xiàng)C，在業(yè)務(wù)推薦活動(dòng)中不向社會(huì)公眾傳遞虛假或誤導(dǎo)性信息，可避免公眾因錯(cuò)誤信息做出不恰當(dāng)?shù)耐顿Y決策，是對(duì)公眾負(fù)責(zé)的表現(xiàn)，該行為同樣正確。然而，選項(xiàng)D中理財(cái)規(guī)劃師在介紹產(chǎn)品過程中向客戶做出回報(bào)或收益承諾，這是不符合規(guī)定的。金融產(chǎn)品的收益受到多種因素影響，具有不確定性，做出回報(bào)或收益承諾可能會(huì)誤導(dǎo)客戶，使其忽視投資風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選D。4、商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法，應(yīng)當(dāng)以各業(yè)務(wù)條線的（）為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求。

A.總收入

B.凈收入

C.平均收入

D.預(yù)期收入

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的基礎(chǔ)依據(jù)。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)法是一種常用方法。對(duì)于各業(yè)務(wù)條線操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的計(jì)量，應(yīng)以特定的收入指標(biāo)為基礎(chǔ)。總收入涵蓋了業(yè)務(wù)條線在一定時(shí)期內(nèi)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的全部收入，能更全面地反映業(yè)務(wù)規(guī)模和業(yè)務(wù)活動(dòng)的總體情況。以總收入為基礎(chǔ)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，有助于更準(zhǔn)確地衡量業(yè)務(wù)條線面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)提供合理的資本儲(chǔ)備。凈收入是在總收入基礎(chǔ)上扣除了相應(yīng)成本和費(fèi)用后的余額，它更多地體現(xiàn)了業(yè)務(wù)的盈利情況，不能直接反映業(yè)務(wù)規(guī)模和潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)大小。平均收入是各期間收入的平均值，可能會(huì)掩蓋業(yè)務(wù)收入的波動(dòng)情況，無法精準(zhǔn)反映當(dāng)前業(yè)務(wù)面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期收入是對(duì)未來收入的預(yù)測，具有不確定性，不能作為當(dāng)前計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的可靠基礎(chǔ)。所以本題應(yīng)選A選項(xiàng)。5、公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(huì)(或股東大會(huì))作出決議，并由代表（）以上表決權(quán)的股東通過。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司增加或減少注冊資本時(shí)股東會(huì)（或股東大會(huì)）決議的表決權(quán)通過比例這一重要知識(shí)點(diǎn)。根據(jù)我國《公司法》相關(guān)規(guī)定，公司在進(jìn)行增加或減少注冊資本這類對(duì)公司資本結(jié)構(gòu)有著重大影響的事項(xiàng)時(shí)，需要經(jīng)過嚴(yán)格的決策程序。股東會(huì)（或股東大會(huì)）作為公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，其作出的決議關(guān)乎公司的重大發(fā)展方向和股東的切身利益。為了保障決策的科學(xué)性和合理性，防止少數(shù)股東濫用權(quán)力，法律明確規(guī)定此類決議須由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。選項(xiàng)A的二分之一比例相對(duì)較低，難以充分體現(xiàn)多數(shù)股東的意愿，也無法有效保障公司決策的謹(jǐn)慎性。選項(xiàng)B的四分之一比例過低，若以此為標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致公司重大事項(xiàng)輕易被少數(shù)股東操控，損害多數(shù)股東利益。選項(xiàng)D的四分之三比例雖能保證較高的決策認(rèn)可度，但相較于法律規(guī)定的三分之二，過于嚴(yán)格，可能會(huì)限制公司的正常決策效率。所以，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(huì)（或股東大會(huì)）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，答案選C。6、下列不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的是()。

A.存放聯(lián)行款項(xiàng)

B.逾期貸款

C.買入返售證券

D.短期貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)概念的理解以及對(duì)各選項(xiàng)所涉及金融項(xiàng)目性質(zhì)的判斷。流動(dòng)資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個(gè)營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)。選項(xiàng)A“存放聯(lián)行款項(xiàng)”，它是銀行與銀行之間因資金往來而存放于聯(lián)行的款項(xiàng)，能在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)或運(yùn)用，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。選項(xiàng)C“買入返售證券”，是指金融企業(yè)按規(guī)定進(jìn)行證券回購業(yè)務(wù)而融出的資金，這種業(yè)務(wù)通常期限較短，資金可以較快收回并用于其他用途，也屬于流動(dòng)資產(chǎn)。選項(xiàng)D“短期貸款”，期限一般在一年以內(nèi)，銀行在短期內(nèi)可以收回貸款資金，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，同樣屬于流動(dòng)資產(chǎn)。而選項(xiàng)B“逾期貸款”，是指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款。由于貸款出現(xiàn)逾期，其回收的不確定性增加，可能無法在正常的營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)，甚至可能面臨損失，不符合流動(dòng)資產(chǎn)能夠快速變現(xiàn)或運(yùn)用的特點(diǎn)，所以不屬于流動(dòng)資產(chǎn)。綜上，答案選B。7、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，又考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.撥備前利潤

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行盈利能力分析的核心指標(biāo)。在銀行盈利能力分析中，我們需要綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，同時(shí)這一指標(biāo)還應(yīng)是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心。選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，它不僅考慮了銀行的盈利情況，還將預(yù)期損失和非預(yù)期損失納入考量范圍。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下創(chuàng)造價(jià)值的能力，所以它是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B凈利息收益率主要反映的是銀行凈利息收入與生息資產(chǎn)的關(guān)系，重點(diǎn)在于體現(xiàn)利息收入的盈利水平，沒有全面涵蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失以及銀行價(jià)值管理的核心要素，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C平均凈資產(chǎn)回報(bào)率側(cè)重于衡量銀行運(yùn)用自有資本獲取收益的能力，沒有涉及到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失的考慮，無法全面反映銀行在考慮風(fēng)險(xiǎn)情況下的盈利能力和價(jià)值管理，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D撥備前利潤是指尚未扣除減值準(zhǔn)備金的利潤，它沒有考慮到風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)銀行盈利和價(jià)值的影響，不能作為銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。8、行政機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為屬于（）。

A.行政強(qiáng)制措施

B.行政處罰

C.行政處分

D.違法行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)行政機(jī)關(guān)不同行為類型的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每種行為類型的定義和特征，并將題干中行政機(jī)關(guān)的行為與之進(jìn)行對(duì)比分析。題干行為分析行政機(jī)關(guān)對(duì)涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員采取凍結(jié)存款、匯款的行為，這是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為。各選項(xiàng)分析-A選項(xiàng)：行政強(qiáng)制措施。行政強(qiáng)制措施是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，依法對(duì)公民人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對(duì)公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為。凍結(jié)存款、匯款符合行政強(qiáng)制措施中對(duì)財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的特征，所以該行為屬于行政強(qiáng)制措施，A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：行政處罰。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，其目的主要是對(duì)違法行為進(jìn)行懲戒，而不是暫時(shí)性控制，題干行為并非是對(duì)違法主體進(jìn)行懲戒，而是一種預(yù)防性的控制手段，所以不屬于行政處罰，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：行政處分。行政處分是指國家行政機(jī)關(guān)依照行政隸屬關(guān)系給予有違法失職行為的國家機(jī)關(guān)公務(wù)人員的一種懲罰措施，是針對(duì)行政機(jī)關(guān)內(nèi)部人員的，而題干中的行為對(duì)象是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，并非行政機(jī)關(guān)內(nèi)部人員，所以不屬于行政處分，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：違法行為。行政機(jī)關(guān)依法對(duì)涉嫌金融違法的對(duì)象采取凍結(jié)存款、匯款的行為，是依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行的，是合法的行政行為，并非違法行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是A。9、關(guān)于銀行的資金業(yè)務(wù)，下列說法錯(cuò)誤的是(?)。

A.既面臨市場風(fēng)險(xiǎn)，也面臨信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)?

B.是銀行重要的資金運(yùn)用，銀行可以買人證券獲得投資收益

C.是銀行重要的資金來源，銀行可以拆入資金獲得資金周轉(zhuǎn)

D.銀行所有資金的取得和運(yùn)用都屬于資金業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行資金業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)展開分析。A選項(xiàng)，銀行的資金業(yè)務(wù)在市場環(huán)境中運(yùn)作，會(huì)受到市場價(jià)格波動(dòng)的影響而面臨市場風(fēng)險(xiǎn)；交易對(duì)手可能出現(xiàn)違約等情況，會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)業(yè)務(wù)操作過程中也可能因人員失誤等產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，資金業(yè)務(wù)是銀行重要的資金運(yùn)用途徑之一，銀行可以通過買入證券等金融資產(chǎn)，在合適的時(shí)機(jī)賣出以獲得投資收益，該表述符合實(shí)際情況，此選項(xiàng)說法無誤。C選項(xiàng)，銀行在資金周轉(zhuǎn)有需求時(shí)，可以通過拆入資金等方式獲取資金，資金業(yè)務(wù)的確是銀行重要的資金來源，該選項(xiàng)說法正確。D選項(xiàng)，銀行資金的取得和運(yùn)用包含多種業(yè)務(wù)類型，并非所有都屬于資金業(yè)務(wù)，比如銀行傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)就有其獨(dú)立性，不能一概而論地說銀行所有資金的取得和運(yùn)用都屬于資金業(yè)務(wù)，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。10、一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)公式來計(jì)算年貼現(xiàn)率，進(jìn)而得出正確答案。首先明確票據(jù)貼現(xiàn)的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額-貼現(xiàn)金額。已知票據(jù)面額為\(2000\)元，貼現(xiàn)金額為\(1900\)元，那么貼現(xiàn)利息為\(2000-1900=100\)元。又因?yàn)樵撈睋?jù)差半年到期，設(shè)年貼現(xiàn)率為\(x\)，根據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（年），此時(shí)貼現(xiàn)期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對(duì)方程進(jìn)行求解，先化簡方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時(shí)除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉(zhuǎn)化為百分?jǐn)?shù)為\(10\%\)，即年貼現(xiàn)率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。11、下列貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中，通常能反映潛在購買力的指標(biāo)是（）。

A.M0

B.M1

C.M2

D.M2與M1之差

【答案】：D

【解析】本題考查貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)中反映潛在購買力的指標(biāo)。貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時(shí)點(diǎn)上為社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，各個(gè)層次的貨幣供應(yīng)量有著不同的含義和作用。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個(gè)單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。它是最具流動(dòng)性的貨幣形式，直接參與日常的交易活動(dòng)，主要體現(xiàn)現(xiàn)實(shí)的購買力，而非潛在購買力，所以A選項(xiàng)不符合要求。M1是狹義貨幣供應(yīng)量，由M0加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。它反映了經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力，因?yàn)槠笫聵I(yè)單位的活期存款可以隨時(shí)用于支付，能夠直接影響市場上的商品和勞務(wù)的購買，故B選項(xiàng)也不正確。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲(chǔ)蓄存款、定期存款等。它涵蓋的范圍更廣，反映的不僅是現(xiàn)實(shí)購買力，還包含了一定的潛在購買力，但并非專門反映潛在購買力的指標(biāo)，因此C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。而M2與M1之差，即儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，這些資金通常不能直接用于購買商品和服務(wù)，但在一定條件下可以轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)購買力，比如人們將定期存款提前支取，或者將儲(chǔ)蓄存款用于消費(fèi)等，所以能夠反映潛在購買力，D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。12、下列關(guān)于單位外匯存款的表述錯(cuò)誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

B.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

D.境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)單位外匯存款相關(guān)內(nèi)容的理解，旨在判斷各選項(xiàng)表述是否正確。選項(xiàng)A，單位外匯存款包含單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這是符合實(shí)際情況的基本概念，所以該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，而不是可以采用歐元核定，此項(xiàng)表述錯(cuò)誤。這一規(guī)定是為了統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、便于管理和統(tǒng)計(jì)外匯收支情況。選項(xiàng)C，境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣有助于加強(qiáng)外匯管理，規(guī)范市場秩序，該選項(xiàng)表述無誤。選項(xiàng)D，如前面所述，境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定，這是明確的規(guī)定，表述正確。綜上，答案選B。13、當(dāng)資金結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)生在同一個(gè)銀行系統(tǒng)，即同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金賬戶往來，稱為（）。

A.系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算

B.跨系統(tǒng)聯(lián)行清算

C.聯(lián)行往來

D.內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)資金結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)概念的理解與區(qū)分。首先，明確題干描述的是發(fā)生在同一個(gè)銀行系統(tǒng)，即同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)間的資金賬戶往來這一情況。選項(xiàng)A系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算，著重強(qiáng)調(diào)的是清算這一行為，它是在聯(lián)行往來基礎(chǔ)上進(jìn)行的資金清算操作，并非單純指這種資金賬戶往來本身，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B跨系統(tǒng)聯(lián)行清算，針對(duì)的是不同銀行系統(tǒng)之間的資金清算，與題干中“同一個(gè)銀行系統(tǒng)”的表述相悖，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C聯(lián)行往來，準(zhǔn)確涵蓋了同屬一個(gè)總行的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)之間資金賬戶往來的情況，符合題干描述，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D內(nèi)部轉(zhuǎn)賬型，并非是專門用于描述這種銀行分支機(jī)構(gòu)間資金賬戶往來的特定術(shù)語，不能精準(zhǔn)對(duì)應(yīng)題干所指內(nèi)容，因此D選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案選C。14、下列業(yè)務(wù)中，我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)可以從事的業(yè)務(wù)（）。

A.向非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)投資

B.信托或者股票業(yè)務(wù)

C.購置非自用不動(dòng)產(chǎn)

D.同業(yè)拆借

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行在境內(nèi)可從事的業(yè)務(wù)范圍。依據(jù)我國金融監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開展有嚴(yán)格規(guī)定。選項(xiàng)A，向非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)投資存在較高風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)使銀行資金過度集中于特定企業(yè)，增加銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，不利于金融體系的穩(wěn)定，所以我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)不允許向非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)投資。選項(xiàng)B，信托和股票業(yè)務(wù)具有較強(qiáng)的專業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)性，與商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)性質(zhì)差異較大。為了防范風(fēng)險(xiǎn)、保障金融市場的穩(wěn)定，商業(yè)銀行不得從事信托或者股票業(yè)務(wù)。選項(xiàng)C，購置非自用不動(dòng)產(chǎn)會(huì)占用銀行大量資金，并且不動(dòng)產(chǎn)市場存在波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，可能影響銀行的資金流動(dòng)性和資產(chǎn)質(zhì)量，因此商業(yè)銀行一般不被允許購置非自用不動(dòng)產(chǎn)。選項(xiàng)D，同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間短期的資金融通行為，主要用于調(diào)節(jié)臨時(shí)性資金余缺。這一業(yè)務(wù)可以促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間的資金合理流動(dòng)，提高資金使用效率，是我國商業(yè)銀行目前在境內(nèi)可以從事的業(yè)務(wù)。綜上所述，正確答案是D。15、銀行從業(yè)人員的以下做法合理的是()。

A.客戶送給其貴重的鉆石項(xiàng)鏈

B.節(jié)日客戶送來賀卡

C.在談業(yè)務(wù)時(shí)主動(dòng)提出給客戶相關(guān)的調(diào)研費(fèi)

D.接受客戶貴重禮品后同意在辦理業(yè)務(wù)時(shí)給予優(yōu)惠

【答案】：B

【解析】本題考查銀行從業(yè)人員職業(yè)行為規(guī)范相關(guān)知識(shí)。對(duì)于此類題目，關(guān)鍵在于判斷各選項(xiàng)是否符合職業(yè)道德和法律法規(guī)要求。A選項(xiàng)中，客戶送給銀行從業(yè)人員貴重的鉆石項(xiàng)鏈，這屬于價(jià)值較高的禮品。接受此類貴重禮品極有可能影響從業(yè)人員在業(yè)務(wù)處理中的公正性和客觀性，違背了廉潔自律的職業(yè)操守，因此該做法不合理。B選項(xiàng)，節(jié)日客戶送來賀卡，賀卡通常只是具有情感表達(dá)意義，不涉及經(jīng)濟(jì)利益的輸送，是一種正常的禮節(jié)性往來，不會(huì)對(duì)業(yè)務(wù)決策產(chǎn)生不當(dāng)影響，所以該做法合理。C選項(xiàng)，在談業(yè)務(wù)時(shí)主動(dòng)提出給客戶相關(guān)的調(diào)研費(fèi)，這種行為很可能被視為商業(yè)賄賂的一種形式。商業(yè)賄賂會(huì)破壞公平競爭的市場環(huán)境，損害銀行和其他客戶的利益，不符合職業(yè)行為規(guī)范，該做法不合理。D選項(xiàng)，接受客戶貴重禮品后同意在辦理業(yè)務(wù)時(shí)給予優(yōu)惠，這顯失公平且嚴(yán)重違反了職業(yè)操守，損害了銀行利益和其他客戶的權(quán)益，屬于不正當(dāng)?shù)慕灰仔袨?，該做法不合理。綜上，答案選B。16、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的()票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.中長期擴(kuò)張性

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，故本題應(yīng)選C。票據(jù)發(fā)行便利本質(zhì)是銀行與借款人之間的一種協(xié)議安排。從時(shí)間維度來看，它屬于中期，A選項(xiàng)中長期擴(kuò)張性描述不準(zhǔn)確，擴(kuò)張性并非其核心特征，且中長期表述模糊了其特性；B選項(xiàng)中央銀行與票據(jù)發(fā)行便利的定義并無直接關(guān)聯(lián)，它并非是中央銀行相關(guān)概念；而D選項(xiàng)短期不符合其時(shí)間屬性。這種中期周轉(zhuǎn)性承諾能為借款人在一定時(shí)期內(nèi)提供持續(xù)的資金周轉(zhuǎn)支持，滿足其在生產(chǎn)經(jīng)營等活動(dòng)中的資金需求。所以綜合判斷，正確答案是C。"17、（）是指由于市場深度不足或市場動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)。反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

A.市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.市場風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)概念的理解和區(qū)分。選項(xiàng)A市場流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場深度不足或市場動(dòng)蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價(jià)格出售資產(chǎn)以獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)，它反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力，與題干描述相符。選項(xiàng)B融資流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，主要強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)銀行在籌集資金方面面臨的困難和不確定性，重點(diǎn)在于資金的融入端，并非資產(chǎn)變現(xiàn)獲得資金的風(fēng)險(xiǎn)，故不符合題意。選項(xiàng)C商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，是指市場上商品價(jià)格波動(dòng)給商業(yè)銀行帶來損失的可能性，與商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)獲取資金的能力并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)D市場風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)較為寬泛的概念，涵蓋了利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，但沒有準(zhǔn)確體現(xiàn)出題干中關(guān)于資產(chǎn)變現(xiàn)和資金獲取的特定風(fēng)險(xiǎn)含義。綜上，本題正確答案是A。18、我國商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動(dòng)的主要目的是（）。

A.獲取利潤

B.履行社會(huì)職責(zé)

C.執(zhí)行國家政策

D.促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)我國商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動(dòng)主要目的的理解。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其本質(zhì)屬性決定了它與一般企業(yè)一樣，經(jīng)營活動(dòng)的核心目標(biāo)是追求利潤最大化。獲取利潤是商業(yè)銀行維持自身運(yùn)營、進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展以及提升市場競爭力的重要基礎(chǔ)。履行社會(huì)職責(zé)、執(zhí)行國家政策以及促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，雖然也是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要兼顧的方面，但并非其開展經(jīng)營活動(dòng)的主要目的。履行社會(huì)職責(zé)和執(zhí)行國家政策更多是其在經(jīng)營過程中應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任和義務(wù)；促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的客觀效果。所以本題的正確答案是A選項(xiàng)。19、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.金融犯罪一定以非法占有為目的

B.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融犯罪相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握金融犯罪的構(gòu)成要件，包括犯罪目的、侵犯客體、主觀方面以及犯罪主體等方面。選項(xiàng)A，并非所有金融犯罪都以非法占有為目的。有些金融犯罪可能是為了破壞金融管理秩序、謀取非法利益等其他目的，比如操縱證券市場罪，其犯罪目的并非單純的非法占有，而是通過操縱市場行為獲取不正當(dāng)利益，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為，所以金融犯罪侵犯的客體就是金融管理秩序，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，金融犯罪的主觀方面只能是故意，即犯罪主體明知自己的行為會(huì)發(fā)生危害金融管理秩序的結(jié)果，并且希望或者放任這種結(jié)果發(fā)生，過失不能構(gòu)成金融犯罪，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。例如信用卡詐騙罪，既可以是自然人實(shí)施，也可能是單位組織實(shí)施，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選A。20、銀行業(yè)董事會(huì)會(huì)議包括例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開(?)。董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(?)董事出席方可進(jìn)行。董事會(huì)作出決議，必須經(jīng)過全體董事過(?)通過。

A.四次；四分之三；四分之三?

B.兩次；半數(shù)；半數(shù)

C.兩次；四分之三；四分之三?

D.四次；半數(shù)；半數(shù)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)董事會(huì)會(huì)議相關(guān)規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。在銀行業(yè)中，董事會(huì)會(huì)議分為例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。對(duì)于董事會(huì)例會(huì)的召開次數(shù)，從實(shí)際監(jiān)管和運(yùn)營需求來看，為了確保董事會(huì)能及時(shí)對(duì)銀行重要事務(wù)進(jìn)行決策和監(jiān)督，每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次，這樣可以保證定期對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況等進(jìn)行討論和決策。關(guān)于董事會(huì)會(huì)議的有效召開條件，應(yīng)有過半數(shù)董事出席方可進(jìn)行。這是為了保障決策能夠代表大多數(shù)董事的意見，避免少數(shù)董事主導(dǎo)會(huì)議結(jié)果。而董事會(huì)作出決議時(shí)，必須經(jīng)過全體董事過半數(shù)通過，這樣能進(jìn)一步保證決策的民主性和科學(xué)性，防止在重大決策上出現(xiàn)少數(shù)人專斷的情況。綜合以上分析，選項(xiàng)A中“四分之三”的比例要求不符合規(guī)定；選項(xiàng)B中董事會(huì)例會(huì)每年至少召開次數(shù)錯(cuò)誤；選項(xiàng)C同樣存在例會(huì)召開次數(shù)以及比例的錯(cuò)誤。所以本題正確答案是D。21、互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由（）負(fù)責(zé)監(jiān)管。

A.人民銀行

B.銀監(jiān)會(huì)

C.證監(jiān)會(huì)

D.保監(jiān)會(huì)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管主體的了解?；ヂ?lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)是金融領(lǐng)域中的重要組成部分，其監(jiān)管主體的確定對(duì)于維護(hù)金融市場秩序、保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益至關(guān)重要。人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，并非專門針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管。證監(jiān)會(huì)主要監(jiān)管證券期貨市場，促進(jìn)證券期貨市場健康發(fā)展，其監(jiān)管范圍與互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)不同。保監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，保障保險(xiǎn)市場的平穩(wěn)運(yùn)行，也不負(fù)責(zé)互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的監(jiān)管。而銀監(jiān)會(huì)（現(xiàn)銀保監(jiān)會(huì)）在職責(zé)上涵蓋了對(duì)銀行業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)涉及金融信貸等方面，與銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范疇契合，所以由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，該題正確答案是B。22、貨幣價(jià)值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出.被保存收藏或積累起來

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價(jià)值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。選項(xiàng)A，在商品交換中起到媒介作用的是貨幣的流通手段職能，而非價(jià)值尺度職能。流通手段強(qiáng)調(diào)貨幣在買賣過程中的實(shí)際交換作用，使商品交換能夠順利進(jìn)行。選項(xiàng)B，從流通中退出，被保存收藏或積累起來體現(xiàn)的是貨幣的貯藏手段職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，作為財(cái)富的象征被人們保存時(shí)，就執(zhí)行了貯藏手段職能。選項(xiàng)C，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系的是貨幣的支付手段職能。在賒購賒銷、支付工資、繳納稅款等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，貨幣執(zhí)行支付手段職能。而價(jià)值尺度職能指的是貨幣作為衡量和表現(xiàn)其他一切商品價(jià)值大小的工具。貨幣可以用自身的價(jià)值去衡量各種商品的價(jià)值量，給商品標(biāo)價(jià)，所以衡量商品價(jià)值量的大小是貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)，故本題答案選D。23、目前，我國的城市商業(yè)銀行是在（）的基礎(chǔ)上成立發(fā)展起來的。

A.農(nóng)村信用合作社

B.城市信用合作社

C.農(nóng)村資金互助社

D.人民銀行

【答案】：B

【解析】我國城市商業(yè)銀行的發(fā)展有著特定的歷史背景。本題主要考查對(duì)城市商業(yè)銀行成立基礎(chǔ)的了解。選項(xiàng)A，農(nóng)村信用合作社主要面向農(nóng)村地區(qū)，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，其性質(zhì)和服務(wù)對(duì)象與城市商業(yè)銀行有明顯區(qū)別，并非城市商業(yè)銀行成立的基礎(chǔ)。選項(xiàng)C，農(nóng)村資金互助社是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，是為了滿足農(nóng)村居民資金互助需求而設(shè)立的，與城市商業(yè)銀行的起源沒有關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)D，中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控職能，并非城市商業(yè)銀行成立的基礎(chǔ)。而選項(xiàng)B，城市信用合作社是城市商業(yè)銀行成立發(fā)展的基礎(chǔ)。在過去的金融改革進(jìn)程中，城市信用合作社經(jīng)過整合、改制等一系列舉措，逐步發(fā)展成為如今的城市商業(yè)銀行。所以本題正確答案是B。城市商業(yè)銀行在繼承城市信用合作社部分業(yè)務(wù)和客戶資源的基礎(chǔ)上，不斷發(fā)展壯大，為城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和中小企業(yè)融資等發(fā)揮了重要作用。24、銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在自收到申請(qǐng)文件之日起（）個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)變更、終止申請(qǐng)作出書面決定的時(shí)間規(guī)定。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管規(guī)則，銀監(jiān)會(huì)履行對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)這類重要事項(xiàng)，需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。在銀行業(yè)監(jiān)管的實(shí)際操作中，給予3個(gè)月時(shí)間是較為合理的安排。這既保證了監(jiān)管部門有足夠時(shí)間對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行全面細(xì)致的審核，包括對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況、合規(guī)情況等多方面的評(píng)估，又能避免因?qū)徟鷷r(shí)間過長影響金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營。若時(shí)間過短，可能無法深入審核；若時(shí)間過長，則不利于金融市場的穩(wěn)定和金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展。因此，銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的變更、終止申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)文件之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定，答案選C。25、不熟于其他金融機(jī)構(gòu)的是（）

A.期貨公司

B.金融控股公司

C.小額貸款公司

D.第三方支付公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型金融機(jī)構(gòu)的理解與區(qū)分。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)所代表的金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)，來判斷哪個(gè)不屬于常見的其他金融機(jī)構(gòu)范疇。選項(xiàng)A，期貨公司是專門從事期貨交易代理等業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，它在金融市場中主要圍繞期貨這一特定金融衍生品開展業(yè)務(wù)，有著獨(dú)立且特定的業(yè)務(wù)模式和監(jiān)管要求，與其他類型金融機(jī)構(gòu)存在明顯差異。選項(xiàng)B，金融控股公司是一種通過控股不同金融機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)多元化金融業(yè)務(wù)經(jīng)營的組織形式，其涵蓋了銀行、證券、保險(xiǎn)等多種金融領(lǐng)域，是金融領(lǐng)域中重要的綜合性金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C，小額貸款公司主要面向小微企業(yè)、農(nóng)戶和個(gè)體工商戶等提供小額貸款業(yè)務(wù)，在金融體系中為特定群體提供融資支持，是金融市場中服務(wù)基層和小微企業(yè)的重要力量。選項(xiàng)D，第三方支付公司是隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展而興起的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，它通過搭建支付平臺(tái)，為用戶提供便捷的支付結(jié)算服務(wù)，已成為現(xiàn)代金融支付體系中不可或缺的一部分。綜合來看，期貨公司在業(yè)務(wù)性質(zhì)和功能上與其他選項(xiàng)所代表的金融機(jī)構(gòu)存在顯著不同，因此答案選A。26、甲公司向乙公司發(fā)出要約，在要約到達(dá)乙公司后，又向乙公司發(fā)出一份“要約作廢”的函件。乙公司收發(fā)室忘記將該函件交給總經(jīng)理，后來乙公司提出只要將交貨日期推遲，其他條件都可接受。甲公司未予回復(fù)，雙方締約不成功的原因是()。

A.乙公司對(duì)要約內(nèi)容作了實(shí)質(zhì)性的改變

B.乙公司的承諾超過了有效期間

C.要約已被甲公司撤回?

D.要約已被甲公司撤銷

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)要約撤回與撤銷的區(qū)別、承諾的相關(guān)規(guī)定以及實(shí)質(zhì)性變更的概念來分析雙方締約不成功的原因。首先，要約的撤回是指要約人在要約發(fā)出后，到達(dá)受要約人之前取消要約的行為；而要約的撤銷是指要約人在要約到達(dá)受要約人后，受要約人作出承諾之前使要約失效的行為。在本題中，甲公司在要約到達(dá)乙公司后，又發(fā)出“要約作廢”的函件，這屬于要約的撤銷，因?yàn)榇藭r(shí)要約已經(jīng)到達(dá)乙公司。其次，乙公司提出只要將交貨日期推遲，其他條件都可接受，交貨日期的變更屬于對(duì)要約內(nèi)容的實(shí)質(zhì)性變更。根據(jù)法律規(guī)定，受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更的，為新要約。但這并非雙方締約不成功的根本原因。最后，題干中未提及乙公司的承諾超過了有效期間相關(guān)信息。綜上所述，甲公司發(fā)出“要約作廢”的函件使要約被撤銷，在要約被撤銷后乙公司的回應(yīng)無法形成有效的承諾，導(dǎo)致雙方締約不成功，所以答案選D。27、甲給乙開了一張2萬元轉(zhuǎn)賬支票，乙將支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但丙拿著支票向甲要求償付時(shí)，甲必須給丙2萬元，這說明了票據(jù)的（）。

A.設(shè)權(quán)性

B.要式性

C.無因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)票據(jù)特性的理解。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)票據(jù)特性的含義，并結(jié)合題干中所描述的情況進(jìn)行分析。設(shè)權(quán)性是指票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生必須通過作成票據(jù)，即票據(jù)的簽發(fā)創(chuàng)設(shè)了票據(jù)權(quán)利。而題干中重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)票據(jù)權(quán)利的創(chuàng)設(shè)，所以A選項(xiàng)不符合。要式性是指票據(jù)的格式和記載事項(xiàng)必須符合法律規(guī)定，否則票據(jù)無效。但題干中并未涉及票據(jù)格式和記載事項(xiàng)的相關(guān)內(nèi)容，因此B選項(xiàng)也不正確。無因性是指票據(jù)行為只要具備法定形式要件，便產(chǎn)生法律效力，即使其基礎(chǔ)關(guān)系（如本題中的甲乙之間的交易關(guān)系）因有缺陷而無效，票據(jù)關(guān)系的效力仍不受影響。在本題中，甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，即甲乙之間的基礎(chǔ)關(guān)系存在問題，但丙拿著支票向甲要求償付時(shí)，甲必須給丙2萬元，這體現(xiàn)了票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系影響，符合票據(jù)無因性的特征，所以C選項(xiàng)正確。文義性是指票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)必須按照票據(jù)上的記載事項(xiàng)來確定，票據(jù)上未記載的事項(xiàng)不發(fā)生票據(jù)法上的效力。而題干主要強(qiáng)調(diào)的是票據(jù)與基礎(chǔ)關(guān)系的獨(dú)立性，并非依據(jù)票據(jù)記載事項(xiàng)確定權(quán)利義務(wù)，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。28、銀行從業(yè)人員由于不當(dāng)使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，給客戶造成損失或侵害客戶利益，破壞銀行聲譽(yù)。則銀行員工違反了銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則關(guān)于（）的要求。

A.誠實(shí)信用

B.勤勉盡職

C.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私

D.專業(yè)勝任

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則各項(xiàng)要求的理解與運(yùn)用。題干中明確指出銀行從業(yè)人員不當(dāng)使用或泄露客戶信息和銀行技術(shù)信息，導(dǎo)致給客戶造成損失、侵害客戶利益以及破壞銀行聲譽(yù)的后果。選項(xiàng)A“誠實(shí)信用”強(qiáng)調(diào)的是言行跟內(nèi)心思想一致，不虛假欺詐，側(cè)重于在業(yè)務(wù)往來中保持誠信態(tài)度，題干未體現(xiàn)這方面的問題，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B“勤勉盡職”著重于員工在工作中應(yīng)勤勉努力、認(rèn)真負(fù)責(zé)地履行職責(zé)，重點(diǎn)在于工作的態(tài)度和敬業(yè)精神，與信息泄露問題并無直接關(guān)聯(lián)，因此B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C“保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私”，銀行的技術(shù)信息屬于商業(yè)秘密范疇，客戶信息就是客戶隱私，從業(yè)人員不當(dāng)使用和泄露這些信息，明顯違背了此項(xiàng)準(zhǔn)則要求，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D“專業(yè)勝任”關(guān)注的是員工具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能來勝任工作崗位，和信息泄露事件沒有直接聯(lián)系，故D選項(xiàng)不合適。綜上，該題答案為C，因?yàn)轭}干描述的行為主要違反了保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私這一銀行業(yè)從業(yè)基本準(zhǔn)則要求。29、下列關(guān)于無效合同表述正確是（）。

A.合同部分無效，不影響其他部分效力

B.合同部分無效，整體無效

C.有過錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過失責(zé)任

D.合同無效自判定無效起無效

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)無效合同相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。接下來對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)《民法典》規(guī)定，民事法律行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效。所以合同部分無效時(shí)，若不影響其他部分效力，其他部分依然有效，該選項(xiàng)符合法律規(guī)定。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。并非合同部分無效就整體無效，只有當(dāng)部分無效影響到整體的效力時(shí)才會(huì)導(dǎo)致整體無效，此選項(xiàng)表述過于絕對(duì)。C選項(xiàng)錯(cuò)誤。在合同無效的情況下，有過錯(cuò)的一方應(yīng)當(dāng)賠償對(duì)方由此所受到的損失；各方都有過錯(cuò)的，應(yīng)當(dāng)各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。這屬于締約過失責(zé)任的范疇，所以有過錯(cuò)一方需承擔(dān)締約過失責(zé)任。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。無效的合同自始沒有法律約束力，而不是自判定無效起無效，即合同從成立時(shí)就不具備法律效力。綜上，本題正確答案是A選項(xiàng)。30、以下關(guān)于票據(jù)特征的表述錯(cuò)誤的是（）。

A.票據(jù)權(quán)利、義務(wù)的大小必須完全依據(jù)票據(jù)上所記載的文字內(nèi)容為準(zhǔn)，不得以票據(jù)以外的任何事項(xiàng)來變更其效力

B.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力不產(chǎn)生影響

C.票據(jù)的流通性是票據(jù)的基本特征之一

D.票據(jù)權(quán)利的行使是以持有票據(jù)為必要，持票人需要證明其取得票據(jù)的原因

【答案】：D

【解析】本題考查票據(jù)特征相關(guān)知識(shí)。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解每個(gè)選項(xiàng)所描述的票據(jù)特征，并判斷其正確性。A選項(xiàng)，票據(jù)是文義證券，票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)必須嚴(yán)格依據(jù)票據(jù)上記載的文字內(nèi)容來確定，不能用票據(jù)以外的事項(xiàng)變更其效力，該表述符合票據(jù)的文義性特征，是正確的。B選項(xiàng)，票據(jù)具有無因性，票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，基礎(chǔ)關(guān)系的存在與否及是否有效，對(duì)票據(jù)權(quán)利的效力沒有影響，此說法正確地體現(xiàn)了票據(jù)無因性的特點(diǎn)。C選項(xiàng)，流通性是票據(jù)的基本特征之一，通過票據(jù)的流通可以促進(jìn)資金的周轉(zhuǎn)和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，這一表述是正確的。D選項(xiàng)，票據(jù)權(quán)利的行使以持有票據(jù)為必要，但持票人無需證明其取得票據(jù)的原因，這是由票據(jù)的無因性決定的，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。31、匯款的三種方式中，()多用于急需用款和大額匯款。

A.電匯和信匯

B.票匯

C.信匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款三種方式各自的特點(diǎn)及適用場景。匯款的三種方式分別為電匯、信匯和票匯。在實(shí)際應(yīng)用中，不同的匯款方式有著不同的特性。電匯是指銀行以電報(bào)、電傳或環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)（SWIFT）方式指示代理行將款項(xiàng)支付給指定收款人的匯款方式。它具有速度快的顯著優(yōu)勢，資金能在較短時(shí)間內(nèi)到賬，這對(duì)于急需用款的情況來說至關(guān)重要。同時(shí)，電匯在處理大額匯款時(shí)也較為安全和便捷，銀行可以通過系統(tǒng)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制和資金監(jiān)管，保障資金的安全流轉(zhuǎn)，所以多用于急需用款和大額匯款。信匯是銀行將信匯委托書通過郵局寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的一種匯款方式。其速度相對(duì)較慢，從銀行發(fā)出信匯委托書到收款人收到款項(xiàng)需要一定的時(shí)間，不太適合急需用款的場景。票匯則是由匯款人向當(dāng)?shù)劂y行購買匯票，自行寄給收款人，收款人憑以向匯票上指定的銀行取款的一種匯款方式。票匯在靈活性上有一定優(yōu)勢，但在到賬時(shí)間和處理大額資金的效率方面，相對(duì)電匯并不具備優(yōu)勢。綜上所述，本題的正確答案是D選項(xiàng)。32、（）是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。

A.資本

B.資產(chǎn)

C.負(fù)債限額

D.貸款限額

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的制約因素相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行而言，資本是其開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增長的關(guān)鍵基礎(chǔ)與重要邊界。資本代表著銀行的自有資金實(shí)力，它決定了銀行能夠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力以及可開展業(yè)務(wù)的規(guī)模。資產(chǎn)本身是銀行經(jīng)營的成果體現(xiàn)，并非資產(chǎn)增長的制約因素。負(fù)債限額雖然會(huì)對(duì)銀行資金來源有一定限制，但并非最主要制約資產(chǎn)增長的因素。貸款限額只是資產(chǎn)增長過程中關(guān)于貸款這一業(yè)務(wù)方面的局部限制。而資本直接關(guān)系到銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御、監(jiān)管合規(guī)等多方面，對(duì)資產(chǎn)增長起到基礎(chǔ)性、根本性的約束作用。所以資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素，本題應(yīng)選A選項(xiàng)。33、（2022年7月真題）建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息是（）的職責(zé)。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國反洗錢監(jiān)測分析中心

D.商業(yè)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫并保存金融機(jī)構(gòu)相關(guān)報(bào)告信息的職責(zé)主體。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所代表的機(jī)構(gòu)職能有清晰了解，從而判斷正確答案。首先來看選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)的自律組織，主要負(fù)責(zé)維護(hù)銀行業(yè)市場秩序，促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，并不承擔(dān)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫以及保存相關(guān)交易報(bào)告信息的職責(zé)。選項(xiàng)B，中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，其核心職責(zé)在于監(jiān)管金融機(jī)構(gòu)的合規(guī)運(yùn)營、風(fēng)險(xiǎn)防控等方面，并非負(fù)責(zé)反洗錢數(shù)據(jù)的專門處理工作。選項(xiàng)C，中國反洗錢監(jiān)測分析中心的主要職責(zé)就是接收、分析金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告，建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫妥善保存這些信息，該選項(xiàng)與題干描述的職責(zé)完全相符。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行是金融服務(wù)的提供者，其主要工作是開展各類金融業(yè)務(wù)，雖然有義務(wù)向相關(guān)部門提交大額交易和可疑交易報(bào)告，但并不負(fù)責(zé)建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫和保存這些信息。綜上，正確答案是C。34、（）是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量。它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。

A.風(fēng)險(xiǎn)偏好

B.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略

C.風(fēng)險(xiǎn)管理

D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中重要概念的理解。本題的正確答案是A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)偏好。風(fēng)險(xiǎn)偏好指的是商業(yè)銀行在追求戰(zhàn)略目標(biāo)過程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。B選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的整體規(guī)劃和策略，并非是對(duì)愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)類型和總量的表述。C選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)廣泛的概念，是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)等一系列活動(dòng)，不符合題干所描述的定義。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的具體量化工作，與題干描述的核心含義不一致。所以綜合來看，本題應(yīng)選A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)偏好。"35、下列哪個(gè)國家可以稱為“保密天堂”?()

A.中國?

B.英國?

C.瑞士?

D.加拿大

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)“保密天堂”概念的理解以及各選項(xiàng)國家相關(guān)特征的認(rèn)知?！氨Ｃ芴焯谩蓖ǔ＞哂袊?yán)格的銀行保密制度和較低的稅收政策等特點(diǎn)，能為客戶提供高度的金融隱私保護(hù)。中國有著完善的金融監(jiān)管體系和法律法規(guī)，致力于維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和透明，并非所謂“保密天堂”。英國金融市場較為發(fā)達(dá)，但也遵循國際金融監(jiān)管規(guī)則，重視金融信息的透明度和合規(guī)性，也不符合“保密天堂”的特征。加拿大同樣有著規(guī)范的金融制度和監(jiān)管機(jī)制，注重反洗錢和打擊金融犯罪等工作，也不是“保密天堂”。而瑞士以其歷史悠久且嚴(yán)格的銀行保密制度聞名于世，長期以來為客戶提供高度保密的金融服務(wù)，在國際上被廣泛認(rèn)為是典型的“保密天堂”。所以本題答案選瑞士，即選項(xiàng)C。36、商業(yè)銀行可以直接利用的資本是（）。

A.會(huì)計(jì)資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類型資本的特點(diǎn)及可直接利用性。會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以直接利用的資金來源，能夠?yàn)殂y行的日常運(yùn)營和業(yè)務(wù)拓展提供實(shí)實(shí)在在的資金支持。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的資本概念，并非銀行實(shí)際擁有的可直接利用資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，主要是為了滿足監(jiān)管要求，并非銀行可隨意直接利用的資本。風(fēng)險(xiǎn)資本通常是用于應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)損失而準(zhǔn)備的資金，也不是銀行可直接用于日常經(jīng)營等方面的資本。綜上所述，商業(yè)銀行可以直接利用的資本是會(huì)計(jì)資本，所以本題答案選A。37、下列說法中錯(cuò)誤的是（）。

A.中間業(yè)務(wù)不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自有資金

B.中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)

C.中間業(yè)務(wù)以資本利得為主要獲益方式。

D.中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收人的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費(fèi)或代客買賣差價(jià)的理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費(fèi)、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行中間業(yè)務(wù)相關(guān)概念的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，中間業(yè)務(wù)通常不運(yùn)用或不直接運(yùn)用自有資金，這是其特點(diǎn)之一，所以該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，中間業(yè)務(wù)由于不涉及銀行自身資金的大量投入，因此不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)，該表述無誤。而選項(xiàng)C，中間業(yè)務(wù)主要是以收取服務(wù)費(fèi)、代客買賣差價(jià)等作為獲益方式，并非以資本利得為主要獲益方式，資本利得一般與投資買賣資產(chǎn)的差價(jià)收益相關(guān)，并非中間業(yè)務(wù)的主要獲利途徑，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D準(zhǔn)確闡述了中間業(yè)務(wù)也叫收費(fèi)業(yè)務(wù)，是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債的非利息收入業(yè)務(wù)，還列舉了諸如理財(cái)業(yè)務(wù)、咨詢顧問、代理買賣等多種常見業(yè)務(wù)，表述正確。綜上，答案選C。38、（）是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同類型資本概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的資本含義，并依據(jù)題干中“銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求”這一描述來進(jìn)行判斷。首先來看選項(xiàng)A，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求，所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B，注冊資本是公司在登記機(jī)關(guān)登記注冊的資本額，是公司最初的資金來源設(shè)定，它與監(jiān)管要求下的最低資本量并無直接關(guān)聯(lián)，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它主要反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非基于監(jiān)管要求的最低資本量要求，所以選項(xiàng)C不符合。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，是用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，并非監(jiān)管要求的最低資本量，因此選項(xiàng)D也不正確。綜上，本題的正確答案是A。39、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則是()。

A.全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則

B.全面性原則、重要性原則、成本效益性原則、獨(dú)立性原則

C.全面性原則、審慎性原則、制衡性原則、獨(dú)立性原則

D.全面性原則、重要性原則、有效性原則、適應(yīng)性原則

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循一系列科學(xué)合理的原則，以保障其穩(wěn)健運(yùn)營。選項(xiàng)A中包含的全面性原則，要求內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的各個(gè)方面，確保不存在控制盲點(diǎn)，使銀行的所有業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)都在控制范圍內(nèi)。審慎性原則促使銀行在經(jīng)營管理中保持謹(jǐn)慎態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，避免過度冒險(xiǎn)。有效性原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制制度必須能夠切實(shí)發(fā)揮作用，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、評(píng)估和控制。獨(dú)立性原則則是保證內(nèi)部控制的監(jiān)督和執(zhí)行不受其他部門或個(gè)人的干擾，能獨(dú)立地開展工作，確保內(nèi)部控制的公正性和權(quán)威性。選項(xiàng)B中的成本效益性原則并非商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心原則，其重點(diǎn)更側(cè)重于資源配置的經(jīng)濟(jì)性，與內(nèi)部控制的核心目標(biāo)關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)。選項(xiàng)C中的制衡性原則雖然在一定程度上體現(xiàn)了內(nèi)部控制的要求，但并非作為普遍認(rèn)可的商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則。選項(xiàng)D中的適應(yīng)性原則主要強(qiáng)調(diào)與外部環(huán)境和內(nèi)部變化相適應(yīng)，并非內(nèi)部控制的直接關(guān)鍵原則。綜上所述，商業(yè)銀行內(nèi)部控制的原則為全面性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則，所以答案選A。40、（）是金融機(jī)構(gòu)獲得許可證的過程。

A.市場準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D.事后處理

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)金融監(jiān)管相關(guān)概念的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，市場準(zhǔn)入是指金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場開展業(yè)務(wù)前獲得許可證的過程，這是金融監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，通過設(shè)定準(zhǔn)入條件，篩選出符合規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)，確保金融市場有序運(yùn)行，所以A選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)B，非現(xiàn)場監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過收集金融機(jī)構(gòu)的報(bào)表、數(shù)據(jù)等資料進(jìn)行分析和監(jiān)測，并非金融機(jī)構(gòu)獲得許可證的過程，它側(cè)重于持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測。選項(xiàng)C，現(xiàn)場檢查是監(jiān)管機(jī)構(gòu)到金融機(jī)構(gòu)實(shí)地進(jìn)行檢查，主要目的是核實(shí)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險(xiǎn)管理等情況是否合規(guī)，而不是關(guān)于許可證的獲取，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，事后處理是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問題或違規(guī)行為后采取的措施，如處罰、整改要求等，和金融機(jī)構(gòu)獲得許可證過程沒有直接關(guān)系。綜上所述，正確答案是A。41、下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的是（）。

A.吸收外匯存款

B.基金托管

C.同業(yè)拆借

D.投資國債

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，而中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。我們來逐一分析每個(gè)選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：吸收外匯存款屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，是銀行資金的重要來源之一，并非中間業(yè)務(wù)，所以該選項(xiàng)不符合要求。-選項(xiàng)B：基金托管是指商業(yè)銀行作為托管人，接受基金管理人的委托，安全保管基金財(cái)產(chǎn)，并辦理有關(guān)資金清算、資產(chǎn)估值、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù)，這一過程不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債，而是為客戶提供服務(wù)以獲取手續(xù)費(fèi)等非利息收入，屬于中間業(yè)務(wù)，該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間進(jìn)行短期資金融通的行為，屬于銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)或資金調(diào)劑業(yè)務(wù)，并非中間業(yè)務(wù)，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：投資國債是商業(yè)銀行將資金用于購買國債等有價(jià)證券的行為，屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，不屬于中間業(yè)務(wù)，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。42、理財(cái)投資顧問是指商業(yè)銀行向客戶提供某些專業(yè)化服務(wù)，其中不包括（）。

A.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

B.設(shè)計(jì)融資方案

C.投資建議

D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

【答案】：B

【解析】理財(cái)投資顧問在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中，主要為客戶提供有針對(duì)性的專業(yè)化服務(wù)。選項(xiàng)A，財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃是投資顧問的重要職責(zé)之一，通過對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況的分析，為其制定合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃，這有助于客戶更好地管理資產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo)。選項(xiàng)C，投資建議也是投資顧問的常規(guī)工作，基于專業(yè)知識(shí)和市場分析，為客戶提供投資方面的建議，幫助客戶做出更合適的投資決策。選項(xiàng)D，個(gè)人投資產(chǎn)品推介能向客戶介紹各類適合其需求的投資產(chǎn)品，促進(jìn)客戶進(jìn)行投資。而選項(xiàng)B，設(shè)計(jì)融資方案通常是融資顧問或相關(guān)金融機(jī)構(gòu)在企業(yè)融資等特定業(yè)務(wù)場景中的工作內(nèi)容，并非理財(cái)投資顧問向客戶提供的專業(yè)化服務(wù)范疇。所以本題應(yīng)選B。43、下列關(guān)于同業(yè)拆借的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A.同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸

B.借入資金稱為拆入.貸出資金稱為拆出

C.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要通過全國銀行間債券市場進(jìn)行

D.同業(yè)拆借的利率隨資金供求的變化而變化常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析，進(jìn)而判斷出說法錯(cuò)誤的選項(xiàng)。選項(xiàng)A同業(yè)拆借指的是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期的資金借貸活動(dòng)。在金融市場中，不同金融機(jī)構(gòu)的資金狀況會(huì)因各種業(yè)務(wù)開展情況而有所不同，比如有的金融機(jī)構(gòu)可能在某一時(shí)期資金閑置，而有的則可能資金短缺，通過同業(yè)拆借，能夠?qū)崿F(xiàn)資金的短期融通，以滿足金融機(jī)構(gòu)短期的資金需求，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)里，借入資金的一方稱為拆入方，貸出資金的一方稱為拆出方。這是同業(yè)拆借業(yè)務(wù)中明確的術(shù)語界定，便于準(zhǔn)確描述和規(guī)范操作資金借貸的雙方主體，該項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C同業(yè)拆借業(yè)務(wù)主要是通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進(jìn)行，而并非全國銀行間債券市場。全國銀行間同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的專門市場，有其特定的交易規(guī)則和流程；全國銀行間債券市場主要是進(jìn)行債券交易的市場。因此該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D同業(yè)拆借的利率會(huì)隨著市場資金供求關(guān)系的變化而變動(dòng)。當(dāng)市場資金供應(yīng)緊張時(shí)，拆借利率會(huì)上升；當(dāng)資金供應(yīng)充裕時(shí)，拆借利率會(huì)下降。由于其能夠靈敏反映資金供求狀況，所以常被作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率，為其他貨幣市場工具的定價(jià)提供重要參考，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。44、依據(jù)《行政復(fù)議法》，行政復(fù)議事項(xiàng)由（）負(fù)責(zé)法制工作的具體辦理。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國人民銀行

B.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和人民法院

C.國務(wù)院和人民法院

D.中國人民銀行和人民法院

【答案】：A

【解析】本題主要考查依據(jù)《行政復(fù)議法》負(fù)責(zé)行政復(fù)議事項(xiàng)法制工作具體辦理的主體。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請(qǐng)。在本題中，人民法院是國家的審判機(jī)關(guān)，其主要職責(zé)是依法行使審判權(quán)，而非辦理行政復(fù)議事項(xiàng)的法制工作，所以選項(xiàng)B、C、D可直接排除。而銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國人民銀行作為行政機(jī)關(guān)，依據(jù)《行政復(fù)議法》負(fù)責(zé)相關(guān)行政復(fù)議事項(xiàng)法制工作的具體辦理，因此正確答案是A。通過對(duì)各選項(xiàng)主體職能的分析，我們能準(zhǔn)確判斷出本題的正確答案，有助于應(yīng)試者加深對(duì)行政復(fù)議相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解和掌握。45、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

B.財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

D.企業(yè)信用評(píng)級(jí)服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)是為客戶提供各類專業(yè)咨詢服務(wù)以滿足其多樣化需求的業(yè)務(wù)類型。選項(xiàng)A資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，銀行憑借專業(yè)的資產(chǎn)管理知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，為客戶提供資產(chǎn)配置、投資組合管理等建議，幫助客戶實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行可針對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、融資需求、并購重組等提供專業(yè)的財(cái)務(wù)方案和建議，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)的重要組成部分。選項(xiàng)C企業(yè)信息咨詢服務(wù)，銀行利用自身資源和渠道，為企業(yè)提供市場信息、行業(yè)動(dòng)態(tài)、競爭對(duì)手情況等多方面的信息咨詢，助力企業(yè)決策，也屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。而選項(xiàng)D企業(yè)信用評(píng)級(jí)服務(wù)，這是由專業(yè)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)依據(jù)特定的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)企業(yè)的信用狀況進(jìn)行評(píng)估和等級(jí)劃分的服務(wù)，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的范疇。所以本題答案選D。46、專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)職能。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)貨幣經(jīng)紀(jì)公司，它是專門為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過促成交易來收取傭金，符合題干描述。B選項(xiàng)證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢、與證券交易和證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問等，并非專門為金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易提供服務(wù)并收取傭金，所以不符合。C選項(xiàng)信托公司，是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為，與題干所描述的業(yè)務(wù)不符。D選項(xiàng)投資銀行，主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)，不側(cè)重于為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，也不符合。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。47、《行政強(qiáng)制法》自（）年實(shí)施。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強(qiáng)制法》的實(shí)施年份。《行政強(qiáng)制法》是為了規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益而制定的重要法律。準(zhǔn)確掌握其實(shí)施年份，對(duì)于公務(wù)員在實(shí)際行政執(zhí)法工作中正確適用該法具有重要意義?！缎姓?qiáng)制法》于2011年6月30日由第十一屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議通過，并自2012年1月1日起施行。所以本題正確答案選D。選項(xiàng)A的2009年、選項(xiàng)B的2010年以及選項(xiàng)C的2011年均不符合《行政強(qiáng)制法》實(shí)際實(shí)施的時(shí)間。作為公務(wù)員，需要熟知各類法律法規(guī)的生效時(shí)間等關(guān)鍵信息，以便在工作中準(zhǔn)確運(yùn)用法律規(guī)定，確保行政行為合法合規(guī)。48、某銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份（價(jià)格為101元/每份），6月5日因資金原因?qū)⑵淙抠u出（價(jià)格為102．5元/每份），期間曾獲得利息收入2．8元/每份，該銀行持有期收益率為（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計(jì)算公式來求解，進(jìn)而判斷正確答案。步驟一：明確持有期收益率的計(jì)算公式持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益與初始投資的比率。其計(jì)算公式為：\(持有期收益率=\frac{賣出價(jià)-買入價(jià)+持有期間利息收入}{買入價(jià)}\times100\%\)。步驟二：分析題目中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)-買入價(jià)：題目中表明銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份，價(jià)格為101元/每份，所以買入價(jià)為101元。-賣出價(jià)：6月5日銀行將國債全部賣出，價(jià)格為102.5元/每份，即賣出價(jià)為102.5元。-持有期間利息收入：期間曾獲得利息收入2.8元/每份，即持有期間利息收入為2.8元。步驟三：代入數(shù)據(jù)計(jì)算持有期收益率將買入價(jià)\(101\)元、賣出價(jià)\(102.5\)元、持有期間利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)綜上，該銀行持有期收益率為\(4.26\%\)，答案選B。49、銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)原則的理解。題干明確提到銀行開展金融創(chuàng)新活動(dòng)時(shí)要充分尊重他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不能侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時(shí)還應(yīng)制定有效戰(zhàn)略保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則強(qiáng)調(diào)的是銀行要將相關(guān)信息完整、準(zhǔn)確地向客戶或市場披露，與題干中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)公平競爭原則側(cè)重于市場競爭的公平性，如不進(jìn)行不正當(dāng)競爭等，并非強(qiáng)調(diào)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，故B選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則準(zhǔn)確契合了題干中對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)尊重、保護(hù)等方面的表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可控原則主要針對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，與題干所強(qiáng)調(diào)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)內(nèi)容不相關(guān)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案應(yīng)選C。50、“受人之托，代人理財(cái)”，這是形容()的業(yè)務(wù)。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托公司

C.金融租賃公司

D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A，金融資產(chǎn)管理公司主要是收購、管理、處置銀行不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失，其核心業(yè)務(wù)并非“受人之托，代人理財(cái)”。選項(xiàng)B，信托公司是依照《中華人民共和國信托法》和《信托公司管理辦法》設(shè)立的主要經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，信托業(yè)務(wù)本質(zhì)就是接受委托人的委托，為受益人的利益或特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分，符合“受人之托，代人理財(cái)”的描述，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，金融租賃公司主要是通過提供融資租賃服務(wù)，滿足企業(yè)設(shè)備購置、技術(shù)更新等方面的資金需求，并非基于受托理財(cái)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)D，貨幣經(jīng)紀(jì)公司是為金融機(jī)構(gòu)提供外匯交易、貨幣市場交易、債券市場交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要起到中介作用，與“受人之托，代人理財(cái)”的業(yè)務(wù)模式不相關(guān)。綜上，正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易，是指在（）辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。

A.成交當(dāng)日

B.交易日后的第二日

C.交易日后的第二個(gè)營業(yè)日

D.交易日后三日內(nèi)

E.交易日后三個(gè)營業(yè)日內(nèi)

【答案】：AC

【解析】即期外匯交易，也被稱作現(xiàn)匯交易或者外匯現(xiàn)貨交易，其核心要點(diǎn)在于實(shí)際貨幣交割的時(shí)間。該題主要考查考生對(duì)即期外匯交易中實(shí)際貨幣交割時(shí)間規(guī)定的掌握情況。在國際金融市場的交易規(guī)則里，即期外匯交易辦理實(shí)際貨幣交割的時(shí)間存在明確界定。成交當(dāng)日進(jìn)行實(shí)際貨幣交割是即期外匯交易的一種常見情況，這符合即時(shí)性的現(xiàn)匯交易特點(diǎn)，能夠滿足一些對(duì)資金到賬時(shí)間要求極為緊迫的交易需求。同時(shí)，交易日后的第二個(gè)營業(yè)日辦理實(shí)際貨幣交割也是被廣泛認(rèn)可和遵循的規(guī)則。由于金融交易涉及多方清算、資金劃轉(zhuǎn)等復(fù)雜流程，給予一定的時(shí)間進(jìn)行操作是合理且必要的，所以選擇第二個(gè)營業(yè)日既能保證交易的效率，又能確保各環(huán)節(jié)的順利完成。而交易日后的第二日，未明確是否為營業(yè)日，可能因遇到節(jié)假日等情況而導(dǎo)致時(shí)間混亂，不符合規(guī)范要求。交易日后三日內(nèi)和交易日后三個(gè)營業(yè)日內(nèi)表述時(shí)間范圍過寬，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)即期外匯交易對(duì)時(shí)效性的要求。綜上，正確答案是AC選項(xiàng)。2、對(duì)于（）等重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)2／3以上董事通過方可有效。

A.利潤分配方案

B.重大投資

C.聘任或解聘高級(jí)管理人員

D.資本補(bǔ)充方案

E.財(cái)務(wù)重組

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查應(yīng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過方可有效執(zhí)行的重大事項(xiàng)。在公司治理中，對(duì)于一些對(duì)公司發(fā)展和運(yùn)營有著重大影響的決策，需要較高比例的董事表決通過，以確保決策的科學(xué)性和審慎性。選項(xiàng)A，利潤分配方案關(guān)乎公司股東的切身利益以及公司未來的資金規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，是公司財(cái)務(wù)決策中的重要部分，所以需要董事會(huì)三分之二以上董事通過。選項(xiàng)B，重大投資涉及公司大量資金的流向和公司未來的業(yè)務(wù)布局與發(fā)展方向，一旦決策失誤會(huì)對(duì)公司造成重大損失，因此需要董事會(huì)較高比例的董事達(dá)成共識(shí)。選項(xiàng)C，聘任或解聘高級(jí)管理人員會(huì)直接影響公司的管理團(tuán)隊(duì)和運(yùn)營效率，對(duì)公司的整體運(yùn)營有著關(guān)鍵作用，故也需董事會(huì)三分之二以上董事通過。選項(xiàng)D，資本補(bǔ)充方案涉及公司的資金規(guī)模和資本結(jié)構(gòu)，對(duì)公司的財(cái)務(wù)穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要，必須經(jīng)過嚴(yán)格的決策程序。而選項(xiàng)E財(cái)務(wù)重組并非一定需要董事會(huì)三分之二以上董事通過方可有效，不在本題限定范圍內(nèi)。綜上，本題正確答案為ABCD。3、近年來，中國人民銀行利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)開發(fā)建設(shè)了中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，包括（）。

A.大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.現(xiàn)金結(jié)算管理系統(tǒng)

E.支付管理信息系統(tǒng)

【答案】：ABC

【解析】中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)是中國人民銀行利用現(xiàn)代計(jì)算機(jī)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)開發(fā)建設(shè)的重要金融基礎(chǔ)設(shè)施，對(duì)于提高支付效率、保障金融穩(wěn)定具有關(guān)鍵作用。本題答案選ABC。大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)，能夠?qū)崟r(shí)處理同城和異地的貸記支付業(yè)務(wù)以及緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)，資金實(shí)時(shí)到賬，加速了資金周轉(zhuǎn)。小額批量支付系統(tǒng)則處理批量的支付業(yè)務(wù)，比如水電費(fèi)等日常費(fèi)用的繳納，可實(shí)現(xiàn)跨行定期借記支付業(yè)務(wù)等。清算賬戶管理系統(tǒng)用于管理清算賬戶，保障資金清算的安全和高效。而現(xiàn)金結(jié)算管理系統(tǒng)側(cè)重于對(duì)現(xiàn)金結(jié)算的管理，并非現(xiàn)代化支付系統(tǒng)的組成部分；支付管理信息系統(tǒng)雖與支付相關(guān)，但并非中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)包含的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選ABC。4、按照本金與收益關(guān)系，商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品可以分成（）。

A.保證收益理財(cái)產(chǎn)品

B.綜合理財(cái)產(chǎn)品

C.保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

D.理財(cái)顧問產(chǎn)品

E.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：AC

【解析】本題主要考查按照本金與收益關(guān)系對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的分類。這是金融領(lǐng)域與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的重要知識(shí)點(diǎn)，在公務(wù)員考試中可能涉及經(jīng)濟(jì)常識(shí)等方面。對(duì)于選項(xiàng)A，保證收益理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付固定收益，銀行承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，這是一種明確保障收益的產(chǎn)品類型，符合按本金與收益關(guān)系的分類，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，綜合理財(cái)產(chǎn)品并非是按照本金與收益關(guān)系進(jìn)行的分類，它可能涵蓋多種投資方式和業(yè)務(wù)，但不能明確體現(xiàn)本金與收益的特定關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃，很好地體現(xiàn)了本金與收益的一種特定關(guān)系，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，理財(cái)顧問產(chǎn)品主要是為客戶提供財(cái)務(wù)分析、投資建議等服務(wù)，并非實(shí)際的理財(cái)產(chǎn)品，不符合按本金與收益關(guān)系對(duì)理財(cái)產(chǎn)品的分類，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，雖然非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品也是常見的理財(cái)產(chǎn)品類型，但在本題給定的答案中未包含此項(xiàng)，說明它不符合本題關(guān)于按照特定分類標(biāo)準(zhǔn)所應(yīng)選擇的選項(xiàng)。綜上，答案選AC，這是基于對(duì)各類理財(cái)產(chǎn)品按本金與收益關(guān)系這一分類標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析得出的結(jié)果。5、下列關(guān)于個(gè)人活期存款的說法，正確的有()。

A.客戶可以隨時(shí)存取

B.現(xiàn)實(shí)中通常l元起存

C.現(xiàn)實(shí)中多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息

D.分為整存零取和零存整取

E.我國對(duì)活期存款實(shí)行按月結(jié)息

【答案】：ABC

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)逐一分析，以判斷其正確性。選項(xiàng)A，個(gè)人活期存款的顯著特點(diǎn)就是客戶可以根據(jù)自身需求隨時(shí)存取資金，這為客戶提供了極大的資金使用靈活性，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，在實(shí)際生活中，個(gè)人活期存款通常1元起存，這種較低的起存門檻使得廣大居民都能夠輕松參與，具有廣泛的適用性，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C，積數(shù)計(jì)息法是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息，在現(xiàn)實(shí)里，個(gè)人活期存款多使用積數(shù)計(jì)息法來計(jì)算利息，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，整存零取和零存整取屬于定期存款的類型，并非個(gè)人活期存款的分類，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，我國對(duì)活期存款曾實(shí)行按年結(jié)息，后來調(diào)整為按季結(jié)息，而非按月結(jié)息，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案為ABC。6、按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分而形成的匯率有（）。

A.即期匯率

B.收盤匯率

C.開盤匯率

D.中間匯率

E.遠(yuǎn)期匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分所形成的匯率類型。匯率按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)有多種類型。在按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同進(jìn)行劃分時(shí)，存在即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當(dāng)天或兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)進(jìn)行交割所使用的匯率；遠(yuǎn)期匯率則是指買賣雙方事先約定，在未來某一特定日期進(jìn)行外匯交割的匯率。而收盤匯率是指外匯市場在一個(gè)交易日閉市時(shí)的匯率；開盤匯率是指外匯市場在每個(gè)營業(yè)日開始時(shí)的匯率；中間匯率是買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)。這三者均不是按照外匯買賣交割的期限時(shí)間不同劃分而形成的匯率。所以本題正確答案是A。7、在實(shí)際應(yīng)用中，商業(yè)銀行對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)采取的方法有（）。

A.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

B.多發(fā)放零售貸款

C.少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款

D.發(fā)放貸款時(shí)，要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品

E.縮小資產(chǎn)總規(guī)模

【答案】：ABCD

【解析】在實(shí)際應(yīng)用中，商業(yè)銀行在降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)方面可采取多種有效方法。選項(xiàng)A，調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是重要手段之一，通過優(yōu)化各類資產(chǎn)的占比，將資源向低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)傾斜，能有效降低整體風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。選項(xiàng)B，多發(fā)放零售貸款是可行之舉，因?yàn)榱闶圪J款通常分散性好、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，有助于降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。選項(xiàng)C，少發(fā)放高風(fēng)險(xiǎn)的貸款，從源頭上減少了高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模，直接降低了風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。選項(xiàng)D，發(fā)放貸款時(shí)要求客戶盡量提供合格的抵質(zhì)押品，這可以增強(qiáng)貸款的安全性，降低違約風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)。而選項(xiàng)E，縮小資產(chǎn)總規(guī)模雖然會(huì)減少風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，但也可能影響銀行的盈利和業(yè)務(wù)發(fā)展，不是降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)總資產(chǎn)的常用和主要方法。所以本題答案選ABCD。8、中國人民銀行對(duì)（）有權(quán)進(jìn)行檢查監(jiān)督。

A.執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為

B.執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

C.執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為

D.執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為

E.執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查中國人民銀行的檢查監(jiān)督權(quán)限。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在金融領(lǐng)域發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，擁有廣泛的檢查監(jiān)督權(quán)力。選項(xiàng)A，人民幣是我國的法定貨幣，執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為，直接關(guān)系到貨幣的正常流通和金融秩序的穩(wěn)定，中國人民銀行對(duì)其進(jìn)行檢查監(jiān)督，能夠確保人民幣的發(fā)行、流通等環(huán)節(jié)合法合規(guī)。選項(xiàng)B，反洗錢工作對(duì)于維