中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)模擬題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、早期銀行貸款的特點(diǎn)是（）

A.利息高，規(guī)模大

B.利息低，規(guī)模大

C.利息高，規(guī)模小

D.利息低，規(guī)模小

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)早期銀行貸款特點(diǎn)的了解。早期銀行貸款呈現(xiàn)出利息高且規(guī)模小的特征。從利息方面來看，早期金融市場(chǎng)發(fā)展不夠成熟，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估難度較大、資金成本相對(duì)較高以及金融監(jiān)管尚不完善等因素，導(dǎo)致其往往會(huì)收取較高利息以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)和維持運(yùn)營(yíng)。就規(guī)模而言，早期銀行自身資本實(shí)力有限，可用于放貸的資金規(guī)模不大，同時(shí)市場(chǎng)對(duì)貸款的需求也未像如今這般龐大且多樣化，加之信用體系不健全，銀行在放貸時(shí)更為謹(jǐn)慎，所以貸款規(guī)模較小。因此，本題正確答案是C選項(xiàng)。2、下列不屬于銀行金融創(chuàng)新的根本目的的是（）。

A.直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域

B.防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)

C.創(chuàng)造出更多.更新的金融產(chǎn)品

D.更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新根本目的的理解。銀行金融創(chuàng)新有著明確的目標(biāo)與方向，旨在適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和投資者需求。銀行金融創(chuàng)新的根本目的在于通過一系列舉措更好地服務(wù)金融市場(chǎng)和投資者。選項(xiàng)A，直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域是金融創(chuàng)新的重要體現(xiàn)和目的之一。通過創(chuàng)新，銀行能夠開辟新的業(yè)務(wù)渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加利潤(rùn)來源。選項(xiàng)C，創(chuàng)造出更多、更新的金融產(chǎn)品也是關(guān)鍵所在。新的金融產(chǎn)品可以滿足不同投資者多樣化的需求與偏好，吸引更多客戶。選項(xiàng)D，更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求是金融創(chuàng)新的核心目標(biāo)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資者理念的轉(zhuǎn)變，他們對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求不斷提高，銀行需要通過創(chuàng)新來適應(yīng)這種變化。而選項(xiàng)B，防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)并非銀行金融創(chuàng)新的根本目的。金融產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)受多種因素影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等，銀行金融創(chuàng)新主要側(cè)重于業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新和滿足投資者需求等方面，而非直接針對(duì)防止價(jià)格劇烈波動(dòng)。所以答案選B。3、下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方的作用，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)能夠引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用

D.股東通過股票的購(gòu)買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可通過對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所描述的市場(chǎng)約束參與方作用進(jìn)行分析，來判斷其正確性，從而確定答案。選項(xiàng)A，監(jiān)管機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)約束中扮演著重要角色。制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，能夠規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的信息披露行為，使不同機(jī)構(gòu)之間的信息具有可靠性和可比性，便于市場(chǎng)參與者進(jìn)行分析和比較，此表述是正確的。選項(xiàng)B，存款人作為重要的市場(chǎng)參與者，他們有自主選擇銀行的權(quán)利。當(dāng)存款人選擇銀行時(shí)，會(huì)增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力。為了吸引更多存款，銀行必然會(huì)更加關(guān)注存款人的利益，進(jìn)而提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，能夠?yàn)楣娞峁╆P(guān)于金融機(jī)構(gòu)資金安全性等方面的信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)。同時(shí)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的存在也對(duì)金融機(jī)構(gòu)起到了市場(chǎng)監(jiān)督的作用，促使其規(guī)范經(jīng)營(yíng)，此選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，股票只有發(fā)行和轉(zhuǎn)讓，并不存在贖回一說，股東通常是通過股票的買賣來對(duì)銀行施加影響，而不是通過“贖回”。所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。4、有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)的()。

A.可以是任何單位和個(gè)人

B.只能是金融機(jī)構(gòu)

C.只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員或金融機(jī)構(gòu)

D.只能是金融機(jī)構(gòu)工作人員

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)舉報(bào)洗錢活動(dòng)主體的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)的反洗錢體系中，舉報(bào)洗錢活動(dòng)是維護(hù)金融秩序和社會(huì)安全的重要舉措。從法律層面和實(shí)際操作來看，賦予廣泛主體舉報(bào)洗錢活動(dòng)的權(quán)利具有重要意義。選項(xiàng)A正確。任何單位和個(gè)人都有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)。這是因?yàn)橄村X活動(dòng)的隱蔽性較強(qiáng)，僅僅依靠金融機(jī)構(gòu)及其工作人員難以全面發(fā)現(xiàn)和打擊。廣泛動(dòng)員社會(huì)力量，讓每一個(gè)單位和個(gè)人都能參與到反洗錢斗爭(zhēng)中來，有助于擴(kuò)大線索來源，提高打擊洗錢犯罪的效率和效果。選項(xiàng)B錯(cuò)誤。如果只能是金融機(jī)構(gòu)舉報(bào)，那么非金融領(lǐng)域發(fā)現(xiàn)的洗錢線索就無(wú)法及時(shí)上報(bào)，會(huì)使洗錢分子有可乘之機(jī)，不利于全面打擊洗錢活動(dòng)。選項(xiàng)C錯(cuò)誤。將舉報(bào)主體局限于金融機(jī)構(gòu)工作人員或金融機(jī)構(gòu)，限制了信息來源的廣泛性，無(wú)法充分發(fā)揮社會(huì)公眾在反洗錢工作中的作用。選項(xiàng)D錯(cuò)誤。僅允許金融機(jī)構(gòu)工作人員舉報(bào)，范圍過于狹窄，不能充分調(diào)動(dòng)全社會(huì)的力量來防范和打擊洗錢行為。綜上所述，有權(quán)向反洗錢行政主管部門或公安機(jī)關(guān)舉報(bào)洗錢活動(dòng)的可以是任何單位和個(gè)人，本題正確答案是A。5、1979年，我國(guó)第一家城市信用合作社在()成立。

A.吉林一大連?

B.河北一石家莊

C.湖北一武漢?

D.河南一駐馬店

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)第一家城市信用合作社的成立地點(diǎn)這一重要的經(jīng)濟(jì)金融歷史知識(shí)。在1979年，河南駐馬店成立了我國(guó)第一家城市信用合作社，這一事件在我國(guó)金融發(fā)展歷程中具有重要意義。城市信用合作社的出現(xiàn)是我國(guó)金融體制改革的重要一步，它的成立為城市集體企業(yè)、個(gè)體工商戶以及城市居民提供了金融支持，促進(jìn)了城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和活躍。而其他選項(xiàng)所提及的吉林大連、河北石家莊、湖北武漢均不符合這一歷史事實(shí)。所以本題正確答案是D。6、物權(quán)是（），債權(quán)是（）。

A.絕對(duì)權(quán)；相對(duì)權(quán)

B.相對(duì)權(quán)；絕對(duì)權(quán)

C.可能相對(duì)權(quán)，可能絕對(duì)權(quán)；相對(duì)權(quán)

D.絕對(duì)權(quán)；可能相對(duì)權(quán)，可能絕對(duì)權(quán)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查物權(quán)和債權(quán)在權(quán)利性質(zhì)方面的區(qū)別，是一道關(guān)于民法基礎(chǔ)概念的選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握絕對(duì)權(quán)和相對(duì)權(quán)的定義，并據(jù)此判斷物權(quán)和債權(quán)所屬類型。絕對(duì)權(quán)是指其效力及于一切人，即義務(wù)人為不特定的任何人的權(quán)利。物權(quán)是典型的絕對(duì)權(quán)，物權(quán)人對(duì)自己的物享有直接支配和排他的權(quán)利，其他任何人都負(fù)有不得非法干涉和侵害的義務(wù)，這種權(quán)利的行使無(wú)需借助他人的行為，具有對(duì)世性。相對(duì)權(quán)是指其效力僅及于特定當(dāng)事人的權(quán)利。債權(quán)是典型的相對(duì)權(quán)，債權(quán)人只能請(qǐng)求特定的債務(wù)人為一定行為或不為一定行為，債權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于債務(wù)人的履行行為，權(quán)利義務(wù)主體都是特定的，具有相對(duì)性。選項(xiàng)B將物權(quán)和債權(quán)的性質(zhì)表述顛倒，不符合基本概念。選項(xiàng)C中說物權(quán)可能是相對(duì)權(quán)可能是絕對(duì)權(quán)，這與物權(quán)的絕對(duì)權(quán)屬性不符；選項(xiàng)D中說債權(quán)可能相對(duì)權(quán)可能絕對(duì)權(quán)，同樣不符合債權(quán)作為相對(duì)權(quán)的本質(zhì)特征。所以，本題正確答案是A。7、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按（）計(jì)付利息。

A.支取日掛牌公告的活期存款利率

B.存入日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的定期存款利率

D.存入日掛牌公告的活期存款利率

【答案】：A

【解析】本題考查提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)支取部分利息的計(jì)付規(guī)則。在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，提前支取定期儲(chǔ)蓄存款這種情況是較為常見的。當(dāng)儲(chǔ)戶提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)，由于其打破了原定期存款的約定存期，不能再按照原本存入時(shí)約定的定期存款利率來計(jì)付利息。存入日掛牌公告的定期存款利率是基于儲(chǔ)戶存滿整個(gè)約定期限而設(shè)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，既然儲(chǔ)戶提前支取，就不符合該利率的適用條件，所以B選項(xiàng)不正確。而支取日掛牌公告的定期存款利率同樣也是針對(duì)完整存期的定期存款，提前支取的這部分并不適用定期存款利率，C選項(xiàng)也不符合要求。存入日掛牌公告的活期存款利率與提前支取的實(shí)際情況不匹配，提前支取應(yīng)按照支取當(dāng)時(shí)的情況來確定利率，所以D選項(xiàng)也錯(cuò)誤。支取日掛牌公告的活期存款利率是符合提前支取實(shí)際情況的計(jì)付標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)樘崆爸∫馕吨@部分資金不再處于定期儲(chǔ)蓄狀態(tài)，而更類似于活期存款，所以支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，故本題正確答案是A。8、監(jiān)管談話是指監(jiān)管人員為了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢(shì)而與其（）進(jìn)行的談話。

A.股東

B.董事、高級(jí)管理人員

C.普通工作人員

D.客戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查監(jiān)管談話的對(duì)象。監(jiān)管談話這一監(jiān)管手段，其目的在于深入了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢(shì)。這就要求談話對(duì)象能夠全面、準(zhǔn)確地掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息。選項(xiàng)A，股東雖然是銀行的所有者之一，但他們并不一定直接參與銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理，對(duì)于銀行具體的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)情況以及發(fā)展趨勢(shì)的了解往往不夠全面和深入，所以不太適合作為監(jiān)管談話的對(duì)象。選項(xiàng)C，普通工作人員通常只負(fù)責(zé)銀行某一具體崗位的工作，他們的視角較為局限，難以從整體層面把握銀行的經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)和發(fā)展等方面的情況，因此也不是合適的談話對(duì)象。選項(xiàng)D，客戶主要是與銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，他們并不了解銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況等核心內(nèi)容，無(wú)法為監(jiān)管人員提供相關(guān)信息，所以也不符合要求。而選項(xiàng)B，董事、高級(jí)管理人員處于銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心地位，他們?nèi)尕?fù)責(zé)銀行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等重要事務(wù)，對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展趨勢(shì)有著最為直接和深入的了解。所以監(jiān)管人員為實(shí)現(xiàn)了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)情況的目的，會(huì)選擇與董事、高級(jí)管理人員進(jìn)行談話。綜上，本題的正確答案是B。9、發(fā)行金融債券的主體不包括（）。

A.政策性銀行

B.中央銀行

C.商業(yè)銀行

D.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查發(fā)行金融債券的主體相關(guān)知識(shí)。金融債券是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。首先來看選項(xiàng)A，政策性銀行是發(fā)行金融債券的主體之一。政策性銀行承擔(dān)著國(guó)家重要的政策性金融業(yè)務(wù)，通過發(fā)行金融債券可以籌集資金，以更好地履行其職責(zé)和使命，支持國(guó)家特定領(lǐng)域的建設(shè)與發(fā)展。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行也會(huì)發(fā)行金融債券。商業(yè)銀行發(fā)行金融債券能夠增加資金來源，優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，滿足其業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)管理的需求。選項(xiàng)D，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)同樣有發(fā)行金融債券的情況。這些機(jī)構(gòu)可以通過發(fā)行金融債券來滿足自身資金需求，促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展或者開展特定的金融業(yè)務(wù)。而選項(xiàng)B，中央銀行是國(guó)家金融管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融穩(wěn)定等。它的主要職責(zé)并非通過發(fā)行金融債券來籌集資金，其開展業(yè)務(wù)主要是通過貨幣政策工具等方式進(jìn)行宏觀調(diào)控。所以發(fā)行金融債券的主體不包括中央銀行，本題答案選B。10、在工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時(shí)候不歸還

B.利用職務(wù)便利為朋友辦事，朋友以一定財(cái)物回報(bào)

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的行為規(guī)范及職業(yè)道德要求。選項(xiàng)A中，將銀行的電腦帶回家中自己使用且離職時(shí)不歸還，這種行為嚴(yán)重違反了銀行財(cái)物管理規(guī)定，屬于侵占銀行財(cái)產(chǎn)的不當(dāng)行為，損害了銀行的利益，是不被允許的。選項(xiàng)B里，利用職務(wù)便利為朋友辦事并收受財(cái)物回報(bào)，這明顯構(gòu)成了利益輸送和受賄行為，違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)秉持的廉潔自律、公正履職的原則，是違法違規(guī)的。而選項(xiàng)C，勸阻同事行賄受賄是維護(hù)行業(yè)廉潔風(fēng)氣和銀行正常秩序的積極且正確的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員有責(zé)任和義務(wù)共同營(yíng)造風(fēng)清氣正的工作環(huán)境，對(duì)違法違規(guī)行為加以制止。所以本題正確答案是C。11、以下不是《行政訴訟法》設(shè)立的目的是（）。

A.防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件

C.保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益

D.維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》設(shè)立的目的這一知識(shí)點(diǎn)?！缎姓V訟法》的主要功能在于規(guī)范行政訴訟活動(dòng)，平衡行政權(quán)力與公民權(quán)利的關(guān)系。選項(xiàng)B，保證人民法院正確、及時(shí)審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一。該法通過明確訴訟程序、證據(jù)規(guī)則等內(nèi)容，使人民法院在審理行政案件時(shí)有章可循，能夠準(zhǔn)確適用法律，高效地處理行政爭(zhēng)議。選項(xiàng)C，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益是《行政訴訟法》的核心目標(biāo)。在行政法律關(guān)系中，行政相對(duì)人處于相對(duì)弱勢(shì)的地位，當(dāng)他們的合法權(quán)益受到行政機(jī)關(guān)具體行政行為的侵害時(shí)，《行政訴訟法》為其提供了有效的司法救濟(jì)途徑。選項(xiàng)D，維護(hù)和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使行政職權(quán)也是《行政訴訟法》的重要使命。一方面，對(duì)于行政機(jī)關(guān)合法的行政行為，通過司法程序予以維護(hù)，保障行政行為的權(quán)威性和執(zhí)行力；另一方面，對(duì)于違法或不當(dāng)?shù)男姓袨椋ㄟ^司法審判進(jìn)行糾正和監(jiān)督，促進(jìn)行政機(jī)關(guān)依法行政。而選項(xiàng)A，防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為是《行政復(fù)議法》的目的。行政復(fù)議作為行政系統(tǒng)內(nèi)部的一種監(jiān)督和糾錯(cuò)機(jī)制，能夠?qū)π姓C(jī)關(guān)作出的具體行政行為進(jìn)行審查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正其中的違法或不當(dāng)之處。所以本題答案選A。12、下列行為不構(gòu)成偽造金融票罪證的是()。

A.偽造、變?cè)靺R票、本票、支票

B.偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證

C.偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件

D.偽造申請(qǐng)貸款時(shí)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表

【答案】：D

【解析】該題主要考查對(duì)偽造金融票證罪構(gòu)成行為的理解。偽造金融票證罪是一項(xiàng)重要的金融犯罪罪名，其涵蓋的行為有特定的范圍界定。選項(xiàng)A中，偽造、變?cè)靺R票、本票、支票，這些都是常見且重要的金融票據(jù)，嚴(yán)重破壞了金融票據(jù)的管理秩序，屬于偽造金融票證罪的典型行為。選項(xiàng)B，偽造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結(jié)算憑證，會(huì)干擾銀行結(jié)算業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行，損害金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)當(dāng)事人的利益，也構(gòu)成該罪。選項(xiàng)C，偽造信用證或者附隨的單據(jù)、文件，這會(huì)對(duì)國(guó)際貿(mào)易和金融信用體系造成極大沖擊，屬于該罪的范疇。而選項(xiàng)D，偽造申請(qǐng)貸款時(shí)提供給銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表，雖然這也是一種欺騙行為，但并不直接屬于偽造金融票證的范疇，它主要涉及在貸款申請(qǐng)環(huán)節(jié)的虛假陳述，通常以騙取貸款等其他罪名來認(rèn)定，而非偽造金融票證罪。所以該題答案選D。13、貸款人的義務(wù)不包括（）。

A.優(yōu)先向關(guān)系人提供擔(dān)保貸款

B.公開發(fā)放貸款的條件

C.審議借款人的借款申請(qǐng)，并做出答復(fù)

D.公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)貸款人義務(wù)的理解，需逐一分析各選項(xiàng)是否屬于貸款人義務(wù)。選項(xiàng)A：“優(yōu)先向關(guān)系人提供擔(dān)保貸款”這種行為不符合公平公正的信貸原則，也存在一定的利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，并非貸款人應(yīng)盡的義務(wù)，相反，為了防范風(fēng)險(xiǎn)和保證金融市場(chǎng)的公正有序，銀行等金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)中要避免不合理的優(yōu)先對(duì)待關(guān)系人情況。選項(xiàng)B：公開發(fā)放貸款的條件是貸款人的重要義務(wù)之一。這可以讓潛在借款人清晰了解貸款要求，保障借款人的知情權(quán)，使其能夠根據(jù)自身情況判斷是否適合申請(qǐng)貸款，促進(jìn)金融市場(chǎng)的透明度和公平性。選項(xiàng)C：審議借款人的借款申請(qǐng)并做出答復(fù)，是貸款人在貸款業(yè)務(wù)流程中的必要環(huán)節(jié)。貸款人有責(zé)任對(duì)借款人提交的申請(qǐng)進(jìn)行認(rèn)真審核，并及時(shí)給予反饋，這有助于借款人合理安排資金和規(guī)劃業(yè)務(wù)。選項(xiàng)D：公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢，能幫助借款人全面了解貸款產(chǎn)品，以便做出合適的決策。這也是貸款人應(yīng)盡的義務(wù)，能夠增強(qiáng)金融服務(wù)的質(zhì)量和效率。綜上，答案選A。14、（）是銀行增加一級(jí)資本最快捷的方式。

A.發(fā)行普通股

B.發(fā)行優(yōu)先股

C.留存利潤(rùn)

D.次級(jí)債券

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行增加一級(jí)資本的方式。銀行增加一級(jí)資本的方式有多種，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，發(fā)行普通股雖然可以增加銀行的資本，但發(fā)行普通股涉及到一系列復(fù)雜的程序，如上市審批、市場(chǎng)定價(jià)、投資者認(rèn)購(gòu)等，過程較為漫長(zhǎng)且成本較高，并非最快捷的方式。選項(xiàng)B，發(fā)行優(yōu)先股同樣存在一定的程序要求和市場(chǎng)條件限制，需要向特定投資者發(fā)行并遵循相關(guān)規(guī)定，在時(shí)間和效率上也不具備明顯優(yōu)勢(shì)。選項(xiàng)C，留存利潤(rùn)是銀行將經(jīng)營(yíng)所得利潤(rùn)留存于內(nèi)部，用于補(bǔ)充資本。這種方式無(wú)需經(jīng)過外部發(fā)行等復(fù)雜程序，只要銀行實(shí)現(xiàn)盈利并決定留存部分利潤(rùn)，就可以直接增加一級(jí)資本，是最為快捷的方式。選項(xiàng)D，次級(jí)債券屬于二級(jí)資本工具，并非用于增加一級(jí)資本，所以該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C，留存利潤(rùn)是銀行增加一級(jí)資本最快捷的方式。15、美國(guó)的金融控股公司的主要職能不包括（）。

A.向美聯(lián)儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照

B.對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理

C.對(duì)子公司進(jìn)行行政管理

D.開展各類業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查美國(guó)金融控股公司的主要職能，解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所描述的內(nèi)容是否屬于金融控股公司的職能范疇。首先來看選項(xiàng)A，向美聯(lián)儲(chǔ)申領(lǐng)執(zhí)照是金融控股公司合法開展業(yè)務(wù)的必要程序，是其職能的一部分。金融控股公司只有獲得相關(guān)執(zhí)照，才能在法律規(guī)定的范圍內(nèi)運(yùn)營(yíng)，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，對(duì)集團(tuán)公司進(jìn)行行政管理是金融控股公司的重要職責(zé)。通過有效的行政管理，能夠確保集團(tuán)整體的戰(zhàn)略規(guī)劃得以貫徹執(zhí)行，協(xié)調(diào)各部門之間的工作，提高集團(tuán)的運(yùn)營(yíng)效率。因此，該選項(xiàng)也不屬于答案。選項(xiàng)C，對(duì)子公司進(jìn)行行政管理同樣是金融控股公司的主要職能之一。金融控股公司旗下通常有多個(gè)子公司，對(duì)這些子公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，有助于整合資源、防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)的協(xié)同發(fā)展。所以該選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)D，金融控股公司本身并不直接開展各類業(yè)務(wù)，它主要是通過旗下的子公司來開展不同類型的金融業(yè)務(wù)。金融控股公司的核心職能在于對(duì)集團(tuán)和子公司進(jìn)行管理以及獲取相應(yīng)執(zhí)照等，并非親自開展各類具體業(yè)務(wù)。所以本題答案選D。16、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司董事會(huì)的職責(zé)不包括(?)。

A.制定公司的基本管理制度

B.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

C.執(zhí)行股東會(huì)決議

D.對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議

【答案】：D

【解析】本題主要考查有限責(zé)任公司董事會(huì)的職責(zé)范圍，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解《公司法》中對(duì)董事會(huì)職責(zé)的規(guī)定，并據(jù)此對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。依據(jù)《公司法》，有限責(zé)任公司董事會(huì)主要負(fù)責(zé)執(zhí)行公司經(jīng)營(yíng)決策等事務(wù)。選項(xiàng)A，制定公司的基本管理制度是董事會(huì)的重要職責(zé)之一，通過制定相關(guān)制度能夠規(guī)范公司的運(yùn)營(yíng)和管理，使公司各項(xiàng)工作有章可循。選項(xiàng)B，決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，董事會(huì)可以根據(jù)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務(wù)需求，合理安排內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)，確保公司組織架構(gòu)的合理性和高效性。選項(xiàng)C，執(zhí)行股東會(huì)決議也是董事會(huì)的核心職責(zé)，董事會(huì)需要將股東會(huì)的決策落實(shí)到實(shí)際工作中。而選項(xiàng)D，對(duì)公司增加或者減少注冊(cè)資本作出決議，這屬于股東會(huì)的職權(quán)范圍。股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，對(duì)公司的重大事項(xiàng)擁有決策權(quán)，公司注冊(cè)資本的增減屬于重大事項(xiàng)，應(yīng)由股東會(huì)來決定，并非董事會(huì)職責(zé)。綜上，本題正確答案是D選項(xiàng)。17、關(guān)于凍結(jié)單位存款的利息計(jì)算，說法正確的是()。

A.被凍結(jié)款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期應(yīng)計(jì)付利息

B.被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期均應(yīng)計(jì)算利息

C.如果凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項(xiàng)從解凍時(shí)開始計(jì)算利息

D.被凍結(jié)的款項(xiàng)，在凍結(jié)期均不計(jì)算利息

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)凍結(jié)單位存款利息計(jì)算相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，當(dāng)被凍結(jié)款項(xiàng)不屬于贓款時(shí)，凍結(jié)期應(yīng)計(jì)付利息，這一說法符合相關(guān)金融規(guī)定。因?yàn)樵谡Ｇ闆r下，如果款項(xiàng)沒有涉及違法犯罪等問題，其利息權(quán)益應(yīng)得到保障，所以凍結(jié)期間是應(yīng)該計(jì)付利息的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，被凍結(jié)的款項(xiàng)并非在凍結(jié)期均應(yīng)計(jì)算利息。若款項(xiàng)屬于贓款等特殊情況，可能不計(jì)算利息，所以此選項(xiàng)表述過于絕對(duì)，不正確。選項(xiàng)C，若凍結(jié)單位存款發(fā)生失誤，被凍結(jié)款項(xiàng)應(yīng)按實(shí)際凍結(jié)期間計(jì)算利息，而不是從解凍時(shí)開始計(jì)算利息，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，如前面所說，不屬于贓款的被凍結(jié)款項(xiàng)在凍結(jié)期是要計(jì)付利息的，并非均不計(jì)算利息，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。18、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。

A.股東大會(huì)

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.銀監(jiān)會(huì)

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構(gòu)中，各個(gè)治理主體有著不同的職責(zé)與功能。本題考查的是對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督的主體。選項(xiàng)A，股東大會(huì)是商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)是選舉董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)銀行重大決策等，并不直接對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督。選項(xiàng)B，董事會(huì)是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它在公司治理中起著核心作用。董事會(huì)除了進(jìn)行戰(zhàn)略決策之外，還負(fù)責(zé)對(duì)高管層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)起到重要保障，所以董事會(huì)對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，監(jiān)事會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層履職情況進(jìn)行監(jiān)督，其監(jiān)督對(duì)象不局限于高管層，重點(diǎn)在于對(duì)董事、高管履職的合規(guī)性等方面進(jìn)行監(jiān)督。選項(xiàng)D，銀監(jiān)會(huì)是銀行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它從外部對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對(duì)銀行的整體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)高管層實(shí)施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。19、印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通的，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處（）萬(wàn)元以下罰款。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】該題考查的是關(guān)于印制、發(fā)售代幣票券代替人民幣在市場(chǎng)流通的相關(guān)處罰規(guī)定。在貨幣流通管理中，人民幣是我國(guó)的法定貨幣，具有權(quán)威性和唯一性，任何單位或個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。根據(jù)中國(guó)人民銀行相關(guān)規(guī)定，對(duì)于此類違法行為，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)責(zé)令停止違法行為，并處20萬(wàn)元以下罰款。選項(xiàng)A的5萬(wàn)元額度過低，無(wú)法起到有效的懲戒和規(guī)范作用；選項(xiàng)B的10萬(wàn)元同樣不足以對(duì)該類違法行為形成足夠威懾；選項(xiàng)D的30萬(wàn)元超出了規(guī)定的處罰上限。所以正確答案是C。規(guī)范貨幣市場(chǎng)秩序，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)違法行為的處罰規(guī)定，有利于維護(hù)人民幣的法定地位和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。20、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國(guó)人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國(guó)務(wù)院

D.財(cái)政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個(gè)涉及金融管理體制相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)的考點(diǎn)。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在國(guó)家金融體系中處于核心地位，承擔(dān)著諸多重要職責(zé)。它負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)貨幣的發(fā)行、流通進(jìn)行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會(huì)提供各類金融服務(wù)，以盈利為目的，并不具備對(duì)人民幣法定管理的職能。國(guó)務(wù)院是我國(guó)最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)國(guó)家行政事務(wù)，并非直接的人民幣管理部門。財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國(guó)人民銀行，答案選A。21、商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于()。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表風(fēng)險(xiǎn)的具體內(nèi)涵，并與題干中描述的風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行匹配。首先分析選項(xiàng)A，法律風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于因法律相關(guān)因素，如法律條款變化、法律糾紛等直接導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，它更強(qiáng)調(diào)法律層面的直接影響，而題干描述并非單純聚焦于法律本身，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險(xiǎn)主要源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障等內(nèi)部操作環(huán)節(jié)，與題干中未遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的核心要點(diǎn)不相符，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的定義正是商業(yè)銀行因未能遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，從而可能面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失等后果，與題干表述高度一致，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并非一個(gè)規(guī)范的金融術(shù)語(yǔ)，在金融風(fēng)險(xiǎn)分類中沒有明確對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)范疇，因此D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是C選項(xiàng)。22、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利。

A.接管組織

B.人民法院

C.中國(guó)人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)被接管商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利行使主體的理解。依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)規(guī)定，當(dāng)商業(yè)銀行被接管時(shí)，接管組織會(huì)介入并行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利。首先看選項(xiàng)B，人民法院主要是在涉及司法審判、裁決等法律程序中發(fā)揮作用，并非直接行使銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利的主體，其職責(zé)與銀行日常經(jīng)營(yíng)管理不直接相關(guān)。選項(xiàng)C，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非直接對(duì)被接管商業(yè)銀行進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理。選項(xiàng)D，該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，他們已無(wú)法正常行使全面的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利，因?yàn)榻庸芤馕吨械墓芾砟Ｊ胶蜋?quán)力架構(gòu)被調(diào)整。而接管組織的設(shè)立就是專門為了在銀行出現(xiàn)問題時(shí)，對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行全面把控和調(diào)整，以保障銀行的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和金融秩序，所以被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由接管組織行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)利，答案選A。"23、以下行為中，不屬于公平競(jìng)爭(zhēng)行為的是()。

A.某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)，答應(yīng)其財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人可以給予一定比例的提成

B.某銀行雖然在同類同質(zhì)產(chǎn)品的定價(jià)上并不是最低的，但卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中，為客戶提供增值服務(wù)

C.某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時(shí)，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費(fèi)達(dá)到一定金額后，可以獲得某些獎(jiǎng)品

D.某銀行為了提高為客戶提供服務(wù)的質(zhì)量，定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)和技巧，經(jīng)過一段時(shí)間后，該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)公平競(jìng)爭(zhēng)行為的判斷。公平競(jìng)爭(zhēng)是指經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，以合法的手段和方式，遵循公平、公正、公開的原則進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。選項(xiàng)A中，銀行客戶經(jīng)理為獲得貸款業(yè)務(wù)答應(yīng)給予企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人一定比例的提成，這屬于商業(yè)賄賂行為。商業(yè)賄賂破壞了市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)秩序，使得資源不能按照市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行合理分配，違背了公平競(jìng)爭(zhēng)的原則，所以該行為不屬于公平競(jìng)爭(zhēng)行為。選項(xiàng)B，銀行雖定價(jià)不是最低，但為客戶提供增值服務(wù)，是通過提升服務(wù)水平來吸引客戶，這是在遵循市場(chǎng)規(guī)則的前提下進(jìn)行的合理競(jìng)爭(zhēng)，屬于公平競(jìng)爭(zhēng)行為。選項(xiàng)C，銀行在推銷信用卡業(yè)務(wù)時(shí)明確告知客戶消費(fèi)達(dá)到一定金額可獲得獎(jiǎng)品，這是一種正常的營(yíng)銷手段，消費(fèi)者可以根據(jù)自身需求來選擇是否辦理信用卡，符合公平競(jìng)爭(zhēng)的要求。選項(xiàng)D，銀行通過定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高服務(wù)質(zhì)量和效率來吸引更多客戶，是通過提升自身的競(jìng)爭(zhēng)力來爭(zhēng)取市場(chǎng)份額，屬于公平競(jìng)爭(zhēng)行為。綜上，答案選A。24、現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用不包括（）。

A.對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警

B.有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況

C.核實(shí)和查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點(diǎn)

D.有助于對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)作出客觀、全面的判斷和評(píng)價(jià)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的理解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)與現(xiàn)場(chǎng)檢查作用的契合度。選項(xiàng)B，現(xiàn)場(chǎng)檢查能夠讓監(jiān)管人員深入到金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，與機(jī)構(gòu)人員、業(yè)務(wù)流程等進(jìn)行直接接觸，全面了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)模式、業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制等方面的情況，從而有助于全面、深入了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)C，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的數(shù)據(jù)、報(bào)表等資料進(jìn)行分析，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)一些問題和疑點(diǎn)，但這些信息存在一定的局限性。而現(xiàn)場(chǎng)檢查可以通過實(shí)地核實(shí)、查閱相關(guān)資料、詢問相關(guān)人員等方式，查清非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點(diǎn)，該選項(xiàng)也屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。選項(xiàng)D，現(xiàn)場(chǎng)檢查可以獲取第一手的、真實(shí)的金融機(jī)構(gòu)信息，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管等其他方式獲得的信息，能夠更客觀、全面地對(duì)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行判斷和評(píng)價(jià)，因此該選項(xiàng)同樣屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。而選項(xiàng)A，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)作出初步評(píng)價(jià)和早期預(yù)警，更多的是依靠非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管，通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)定期報(bào)送的各類數(shù)據(jù)和報(bào)表進(jìn)行分析，運(yùn)用一定的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)和模型來實(shí)現(xiàn)，并非現(xiàn)場(chǎng)檢查的作用。綜上所述，答案選A。25、下列不屬于行政處罰的是（）。

A.撤職

B.罰款

C.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

D.吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰種類的相關(guān)知識(shí)。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為。根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，常見的行政處罰種類包括警告、通報(bào)批評(píng)；罰款、沒收違法所得、沒收非法財(cái)物；暫扣許可證件、降低資質(zhì)等級(jí)、吊銷許可證件；限制開展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、責(zé)令關(guān)閉、限制從業(yè)；行政拘留等。選項(xiàng)B罰款，是行政機(jī)關(guān)強(qiáng)制違法者繳納一定數(shù)額金錢的處罰方式，屬于典型的行政處罰；選項(xiàng)C責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)，是對(duì)違反行政管理秩序的企業(yè)等市場(chǎng)主體作出的限制其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的處罰，屬于行政處罰；選項(xiàng)D吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，是剝奪企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)資格的處罰，同樣屬于行政處罰。而選項(xiàng)A撤職，它是公務(wù)員處分的一種，是對(duì)違法違紀(jì)的公務(wù)員給予的懲戒措施，并非行政處罰。所以本題答案選A。26、修訂后的《行政處罰法》于（）實(shí)施。

A.2008

B.2009

C.2010

D.2011

【答案】：B"

【解析】本題考查修訂后《行政處罰法》的實(shí)施時(shí)間?！缎姓幜P法》歷經(jīng)修訂，明確其修訂后的實(shí)施時(shí)間是準(zhǔn)確作答本題的關(guān)鍵。修訂后的《行政處罰法》于2009年實(shí)施。選項(xiàng)A的2008年、選項(xiàng)C的2010年以及選項(xiàng)D的2011年，都不符合實(shí)際的法律實(shí)施時(shí)間情況。只有選項(xiàng)B的2009年為正確答案，考生在備考此類法律知識(shí)點(diǎn)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確記憶關(guān)鍵法律的修訂及實(shí)施時(shí)間，避免因記憶模糊而選錯(cuò)答案。對(duì)于《行政處罰法》這樣在行政管理和行政執(zhí)法中具有重要作用的法律，關(guān)注其修訂和實(shí)施動(dòng)態(tài)十分必要。它規(guī)范了行政處罰的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益，所以對(duì)于其修訂實(shí)施時(shí)間的掌握是公務(wù)員考試法律常識(shí)考查中的基礎(chǔ)內(nèi)容。"27、某客戶在2008年9月1日存入一筆50000元一年期整存整取定期存款，假設(shè)年利率是3．00％．一年后存款到期時(shí)，他從銀行取回的全部金額是多少?()

A.51425元

B.51500元

C.51200元

D.51400元

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)利息的計(jì)算公式先算出利息，再將利息與本金相加，從而得到到期時(shí)從銀行取回的全部金額。步驟一：明確利息計(jì)算公式利息的計(jì)算公式為：利息=本金×年利率×存款年限。步驟二：計(jì)算利息已知本金為\(50000\)元，年利率是\(3.00\%\)，存款年限為\(1\)年，將這些數(shù)據(jù)代入上述公式可得：利息\(=50000\times3.00\%\times1=50000\times0.03\times1=1500\)（元）步驟三：計(jì)算到期時(shí)取回的全部金額到期時(shí)從銀行取回的全部金額即本金與利息之和，本金為\(50000\)元，利息為\(1500\)元，所以全部金額為：\(50000+1500=51500\)（元）綜上，正確答案是B選項(xiàng)。28、B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶都屬于()。

A.個(gè)人外匯賬戶

B.單位資本項(xiàng)目外匯賬戶

C.外匯儲(chǔ)蓄賬戶

D.單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同外匯賬戶類型的理解與區(qū)分。首先來分析各選項(xiàng)。個(gè)人外匯賬戶是針對(duì)個(gè)人設(shè)立的，用于個(gè)人的外匯收支等活動(dòng)，而題目中所涉及的B股交易專戶、還貸專戶和發(fā)行外幣股票專戶明顯不是以個(gè)人為主體，所以A選項(xiàng)不符合。外匯儲(chǔ)蓄賬戶主要是用于居民個(gè)人儲(chǔ)蓄外匯資金，強(qiáng)調(diào)儲(chǔ)蓄功能，與題目中這些賬戶的性質(zhì)不同，C選項(xiàng)可以排除。單位經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶主要用于單位經(jīng)常性的貿(mào)易、服務(wù)等日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的外匯收支，而B股交易、還貸以及發(fā)行外幣股票等活動(dòng)屬于資本項(xiàng)目范疇，并非經(jīng)常項(xiàng)目，D選項(xiàng)也不正確。單位資本項(xiàng)目外匯賬戶是用于單位資本項(xiàng)目下的外匯收支，B股交易、償還貸款以及發(fā)行外幣股票都屬于資本的流動(dòng)和運(yùn)作，符合單位資本項(xiàng)目外匯賬戶的特點(diǎn)。所以答案選B。29、對(duì)于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)象為銀行的（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.收入表

D.現(xiàn)金流量表

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理對(duì)象的理解。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)管理中，資產(chǎn)負(fù)債管理是極為重要的一環(huán)。資產(chǎn)負(fù)債表作為會(huì)計(jì)報(bào)表的一種，它全面且系統(tǒng)地呈現(xiàn)了銀行在特定日期的財(cái)務(wù)狀況，涵蓋了銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益等關(guān)鍵內(nèi)容。傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的核心就在于對(duì)銀行資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行合理的規(guī)劃、協(xié)調(diào)和控制。通過對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表的分析和管理，銀行能夠精準(zhǔn)把握自身的資金來源與運(yùn)用情況，進(jìn)而優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，有效應(yīng)對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)。而利潤(rùn)表主要反映的是銀行在一定會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果，側(cè)重于收入、費(fèi)用和利潤(rùn)等方面；現(xiàn)金流量表則重點(diǎn)體現(xiàn)銀行在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的流入和流出情況。它們都并非傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的直接對(duì)象。所以本題正確答案是A。30、按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不包括（）。

A.政策性銀行

B.農(nóng)村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范圍的理解，關(guān)鍵在于依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來判斷各選項(xiàng)是否屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。選項(xiàng)A中的政策性銀行，是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策或意圖，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，直接或間接地從事政策性融資活動(dòng)，充當(dāng)政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)社會(huì)進(jìn)步、進(jìn)行宏觀經(jīng)濟(jì)管理工具的金融機(jī)構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，也屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C商業(yè)銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲(chǔ)蓄等業(yè)務(wù)，承擔(dān)信用中介的金融機(jī)構(gòu)，是最典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。而選項(xiàng)D證券公司是專門從事有價(jià)證券買賣的法人企業(yè)，主要業(yè)務(wù)包括證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、證券投資咨詢業(yè)務(wù)、與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)等，并不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的范疇。所以本題正確答案是D。31、定期存款在存期內(nèi)，若遇到利率調(diào)整，則該存款利息是（）。

A.按照到期日掛牌公告的利率計(jì)算

B.按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算

C.按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

D.采取分段計(jì)息的辦法按照實(shí)際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算

【答案】：B

【解析】本題主要考查定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整時(shí)利息計(jì)算方式這一金融知識(shí)。對(duì)于定期存款而言，其具有一定的穩(wěn)定性和可預(yù)期性。在存期內(nèi)若遇到利率調(diào)整，按照規(guī)定是按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算利息。選項(xiàng)A，若按照到期日掛牌公告的利率計(jì)算，會(huì)使存款利息具有極大的不確定性，不利于儲(chǔ)戶進(jìn)行資金規(guī)劃，也違背了定期存款約定利率的初衷，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，按照調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算同樣會(huì)打破定期存款利率的穩(wěn)定性，使儲(chǔ)戶無(wú)法準(zhǔn)確預(yù)期收益，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，采取分段計(jì)息的辦法按照實(shí)際天數(shù)分別以存單開戶日掛牌公告的利率和調(diào)整日掛牌公告的利率計(jì)算，會(huì)增加利息計(jì)算的復(fù)雜性，也不符合定期存款的常規(guī)計(jì)息方式，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。而按照存單開戶日掛牌公告的利率計(jì)算，能夠保證定期存款利率在存期內(nèi)的穩(wěn)定性，讓儲(chǔ)戶清晰地知曉自己存款的收益情況，所以本題正確答案是B。32、行政許可法自（）年起施行。

A.2002

B.2003

C.2004

D.2005

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)《行政許可法》施行時(shí)間這一知識(shí)點(diǎn)的掌握?！缎姓S可法》對(duì)于規(guī)范行政許可的設(shè)定和實(shí)施，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理有著重要意義。在本題中，具體考查該法的施行年份。選項(xiàng)A的2002年、選項(xiàng)B的2003年以及選項(xiàng)D的2005年均不符合實(shí)際情況?！缎姓S可法》是自2004年起正式施行，所以正確答案是C選項(xiàng)。對(duì)于這類考查重要法律法規(guī)施行時(shí)間的題目，考生需要準(zhǔn)確記憶相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，在復(fù)習(xí)備考過程中要對(duì)重要法律的關(guān)鍵信息進(jìn)行系統(tǒng)梳理和記憶，以確保在考試中能夠準(zhǔn)確作答。33、《行政復(fù)議法》自（）年實(shí)施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

【答案】：A

【解析】本題主要考查《行政復(fù)議法》的實(shí)施時(shí)間?！缎姓?fù)議法》是為了防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)而制定的重要法律。該法自1999年實(shí)施，這一舉措進(jìn)一步完善了我國(guó)行政復(fù)議制度，為公民、法人和其他組織提供了有效的行政救濟(jì)途徑，對(duì)于促進(jìn)依法行政、建設(shè)法治政府發(fā)揮了重要作用。了解這一法律實(shí)施的時(shí)間，不僅有助于考生掌握相關(guān)法律知識(shí)，也能讓考生更好地理解我國(guó)法治建設(shè)的進(jìn)程。在本題中，正確答案是A選項(xiàng)。34、被接管的商業(yè)銀行應(yīng)由（）行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力。

A.人民法院

B.接管組織

C.中國(guó)人民銀行

D.該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層

【答案】：B

【解析】本題主要考查被接管商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力的行使主體。我們需要依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)知識(shí)對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。首先來看選項(xiàng)A，人民法院主要負(fù)責(zé)司法審判工作，其職能在于處理各類案件、維護(hù)法律秩序和社會(huì)公平正義，并不直接行使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，所以選項(xiàng)A不符合要求。選項(xiàng)C，中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要履行制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管職責(zé)，并非直接參與商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理，因此選項(xiàng)C也不正確。選項(xiàng)D，該商業(yè)銀行除直接責(zé)任人員以外的管理層，在銀行被接管的情況下，其原有的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力已被限制或暫時(shí)剝奪，不能行使銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力，所以選項(xiàng)D也不合適。而選項(xiàng)B，當(dāng)商業(yè)銀行被接管時(shí)，接管組織會(huì)依照相關(guān)規(guī)定對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行全面接管，以保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和保護(hù)存款人的利益，所以應(yīng)由接管組織行使該銀行的經(jīng)營(yíng)管理權(quán)力。綜上，本題的正確答案是B。35、下列關(guān)于中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的表述，正確的是（）。

A.最高權(quán)力機(jī)構(gòu)是會(huì)員大會(huì)

B.具有金融監(jiān)管權(quán)

C.對(duì)會(huì)員單位提供資金支持

D.全國(guó)性營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的性質(zhì)、權(quán)力機(jī)構(gòu)、職能等相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)銀行業(yè)自律組織，會(huì)員大會(huì)是其最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決定協(xié)會(huì)的重大事項(xiàng)。這是符合該組織治理架構(gòu)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是自律性組織，并非監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不具有金融監(jiān)管權(quán)。金融監(jiān)管權(quán)主要由中國(guó)人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)等專門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)行使，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)的主要職能是自律、維權(quán)、協(xié)調(diào)和服務(wù)等，其職責(zé)集中于行業(yè)規(guī)范、會(huì)員權(quán)益維護(hù)、行業(yè)間協(xié)調(diào)以及提供信息等服務(wù)方面，并不直接對(duì)會(huì)員單位提供資金支持，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體，旨在促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展、維護(hù)銀行業(yè)市場(chǎng)秩序等，不以營(yíng)利為目的，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。36、現(xiàn)階段，我國(guó)貨幣政策的操作目的和中介目標(biāo)分別是()和()。

A.貨幣供應(yīng)量；基礎(chǔ)貨幣

B.基礎(chǔ)貨幣；高能貨幣

C.基礎(chǔ)貨幣；流通中現(xiàn)金

D.基礎(chǔ)貨幣；貨幣供應(yīng)量

【答案】：D

【解析】本題主要考查我國(guó)貨幣政策的操作目的和中介目標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。在貨幣政策體系中，操作目的通常是貨幣政策工具直接作用的對(duì)象，是中央銀行通過貨幣政策工具能夠直接控制的金融變量，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負(fù)債，包括商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金和流通中的現(xiàn)金，中央銀行可以較為直接地對(duì)其進(jìn)行調(diào)控，所以基礎(chǔ)貨幣常作為貨幣政策的操作目的。而中介目標(biāo)則是介于貨幣政策工具和最終目標(biāo)之間的變量，用于衡量貨幣政策的效果并傳導(dǎo)政策信號(hào)，貨幣供應(yīng)量反映了整個(gè)社會(huì)的貨幣流通總量，與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、物價(jià)穩(wěn)定等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)密切相關(guān)，能夠?yàn)樨泿耪叩膶?shí)施和調(diào)整提供重要參考，所以貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標(biāo)。選項(xiàng)A中貨幣供應(yīng)量是中介目標(biāo)，但基礎(chǔ)貨幣才是操作目的，順序錯(cuò)誤；選項(xiàng)B中高能貨幣就是基礎(chǔ)貨幣的別稱，沒有涉及到正確的中介目標(biāo)；選項(xiàng)C中流通中現(xiàn)金只是基礎(chǔ)貨幣的一部分，并非中介目標(biāo)。綜上，答案選D。37、下列不屬于商業(yè)銀行高級(jí)管理層的是（）。

A.副行長(zhǎng)

B.行長(zhǎng)

C.董事會(huì)秘書

D.獨(dú)立董事

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行高級(jí)管理層構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行高級(jí)管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的核心團(tuán)隊(duì)。選項(xiàng)A副行長(zhǎng)，其職責(zé)是協(xié)助行長(zhǎng)開展工作，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的具體業(yè)務(wù)和管理，是高級(jí)管理層的重要組成部分，在銀行日常運(yùn)營(yíng)決策和執(zhí)行中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)B行長(zhǎng)，作為銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營(yíng)管理工作，制定戰(zhàn)略規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)和管理整個(gè)銀行的運(yùn)營(yíng)，毫無(wú)疑問屬于高級(jí)管理層。選項(xiàng)C董事會(huì)秘書，承擔(dān)著銀行與董事會(huì)、股東以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，保障銀行治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行，也是高級(jí)管理層的一員。而選項(xiàng)D獨(dú)立董事，是指獨(dú)立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營(yíng)管理者沒有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，能對(duì)公司事務(wù)做出獨(dú)立判斷的董事。其主要職責(zé)是對(duì)公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害，并不屬于負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的高級(jí)管理層范疇。所以本題答案選D。38、下列關(guān)于企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司說法錯(cuò)誤的是（）。

A.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)

B.它的服務(wù)對(duì)象限于企業(yè)集團(tuán)成員

C.可以從集團(tuán)外吸收存款

D.不允許為非成員單位提供服務(wù)

【答案】：C"

【解析】該題考查對(duì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司相關(guān)知識(shí)的理解。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，其服務(wù)對(duì)象嚴(yán)格限定為企業(yè)集團(tuán)成員，不允許為非成員單位提供服務(wù)，這是由其性質(zhì)和定位決定的。而選項(xiàng)C中說可以從集團(tuán)外吸收存款，這與企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的特性不符。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的資金來源主要是集團(tuán)內(nèi)部成員的存款等，若從集團(tuán)外吸收存款，將改變其服務(wù)集團(tuán)內(nèi)部的屬性，導(dǎo)致其業(yè)務(wù)范圍和性質(zhì)發(fā)生偏離。所以本題說法錯(cuò)誤的是選項(xiàng)C。"39、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，同時(shí)也是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。

A.撥備前利潤(rùn)

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報(bào)率

D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行盈利能力分析中核心指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。我們逐一分析各個(gè)選項(xiàng)。A選項(xiàng)撥備前利潤(rùn)，它是指尚未扣除風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的利潤(rùn)，沒有考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，主要體現(xiàn)銀行在提取撥備前的盈利狀況，并非銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)。B選項(xiàng)凈利息收益率，反映的是銀行生息資產(chǎn)獲取利息收入的能力，側(cè)重于利息收入方面，沒有綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，不能全面地用于銀行的價(jià)值管理。C選項(xiàng)平均凈資產(chǎn)回報(bào)率，是衡量企業(yè)利用自有資本獲取收益的能力指標(biāo)，它沒有直接針對(duì)銀行業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考量，未充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)銀行盈利能力的影響。而D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本回報(bào)率，充分考慮了預(yù)期損失和非預(yù)期損失。通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)整，能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)后的真實(shí)盈利能力，是銀行進(jìn)行價(jià)值管理的核心指標(biāo)，有助于銀行在追求盈利的同時(shí)合理管控風(fēng)險(xiǎn)。所以本題正確答案是D。40、關(guān)于收益率曲線的說法中，正確的是（）。

A.正向收益率曲線向上傾斜，表示短期利率高于長(zhǎng)期利率

B.反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，表示長(zhǎng)期利率低于短期利率

C.駝峰收益率曲線表示期限相對(duì)較短的債券，利率與期限呈反向相關(guān)

D.駝峰收益率曲線表示期限較長(zhǎng)的債券，利率與期限呈正向相關(guān)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同類型收益率曲線特點(diǎn)的理解。我們逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)：正向收益率曲線向上傾斜，表明長(zhǎng)期利率高于短期利率，而不是短期利率高于長(zhǎng)期利率。因?yàn)樵谡Ｇ闆r下，資金的時(shí)間價(jià)值會(huì)使得長(zhǎng)期投資面臨更多不確定性，所以長(zhǎng)期利率通常會(huì)比短期利率高，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，意味著長(zhǎng)期利率低于短期利率。這往往出現(xiàn)在市場(chǎng)對(duì)未來經(jīng)濟(jì)預(yù)期悲觀等特定情況下，短期資金需求可能較為旺盛等因素導(dǎo)致短期利率高于長(zhǎng)期利率，所以B選項(xiàng)說法正確。-C選項(xiàng)：駝峰收益率曲線中，期限相對(duì)較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，即隨著期限的增加，利率上升，而不是反向相關(guān)，C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：對(duì)于駝峰收益率曲線，期限較長(zhǎng)的債券，利率與期限呈反向相關(guān)，即隨著期限進(jìn)一步增加，利率下降，并非正向相關(guān)，D選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。41、構(gòu)成信用卡詐騙罪的行為是（）。

A.誤用他人信用卡

B.盜用他人信用卡

C.冒用他人信用卡

D.善意透支

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡詐騙罪構(gòu)成行為的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握信用卡詐騙罪的相關(guān)法律規(guī)定，并對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析判斷。選項(xiàng)A中，誤用他人信用卡通常是由于疏忽等原因而誤拿他人信用卡使用，并非出于非法占有的故意，不構(gòu)成信用卡詐騙罪。選項(xiàng)B，盜用他人信用卡雖然侵犯了他人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，但在刑法中，單純的盜用行為并不直接等同于信用卡詐騙罪，而是可能涉及其他罪名。選項(xiàng)D，善意透支是持卡人在規(guī)定的信用額度內(nèi)進(jìn)行透支，并按照規(guī)定的期限和方式還款，這是信用卡的正常使用方式，不屬于犯罪行為。而選項(xiàng)C，冒用他人信用卡是指非持卡人以持卡人的名義使用持卡人的信用卡而騙取財(cái)物的行為。這種行為嚴(yán)重侵犯了信用卡所有者的財(cái)產(chǎn)權(quán)和金融管理秩序，符合信用卡詐騙罪的構(gòu)成要件。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，冒用他人信用卡進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，應(yīng)以信用卡詐騙罪定罪處罰。所以本題的正確答案是C。42、關(guān)于金融市場(chǎng)的功能的說法中，錯(cuò)誤的是()。

A.金融市場(chǎng)承擔(dān)著商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

B.金融市場(chǎng)參與者通過組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C.融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能

D.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)功能的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：金融市場(chǎng)主要決定的是金融資產(chǎn)的價(jià)格，而非商品價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)。商品價(jià)格是由商品市場(chǎng)中的供求關(guān)系等多種因素決定，并非金融市場(chǎng)的功能，所以該項(xiàng)說法錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：金融市場(chǎng)參與者通過分散投資，構(gòu)建不同資產(chǎn)的組合，能夠降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)榉窍到y(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是特定公司或行業(yè)所特有的風(fēng)險(xiǎn)，通過投資多種資產(chǎn)可以有效分散，該項(xiàng)說法正確。-選項(xiàng)C：金融市場(chǎng)最核心的功能就是融通貨幣資金，它能將社會(huì)上的閑置資金集中起來，然后分配給有資金需求的主體，促進(jìn)資金的有效流動(dòng)和合理配置，該項(xiàng)說法正確。-選項(xiàng)D：金融市場(chǎng)中貨幣資金的流動(dòng)方向和配置情況會(huì)對(duì)不同產(chǎn)業(yè)、地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，比如資金流向新興產(chǎn)業(yè)會(huì)促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，該項(xiàng)說法正確。綜上，答案選A。43、某銀行信貸員經(jīng)手其妻子公司的一筆貸款項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)該（）。

A.向銀行管理層披露所處關(guān)系

B.公平對(duì)待.不必向銀行披露所處關(guān)系

C.以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款

D.建議其妻子去其他銀行申請(qǐng)貸款

【答案】：A

【解析】這道題主要考查銀行信貸員在處理涉及親屬貸款項(xiàng)目時(shí)的正確做法，核心考點(diǎn)是銀行從業(yè)人員應(yīng)遵守的職業(yè)操守和道德規(guī)范。首先來看選項(xiàng)A，向銀行管理層披露自己與貸款公司的親屬關(guān)系，這是遵循了銀行業(yè)務(wù)的透明度和公正性原則。通過披露，銀行能夠全面了解貸款項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而作出更客觀、合理的決策，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，公平對(duì)待雖很重要，但不向銀行披露所處關(guān)系是不符合規(guī)定的。因?yàn)橛H屬關(guān)系可能會(huì)對(duì)決策產(chǎn)生潛在影響，不披露會(huì)使銀行無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，破壞了信息的對(duì)稱和透明性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，以優(yōu)惠利率發(fā)放貸款，這明顯違背了公平公正的原則。信貸業(yè)務(wù)應(yīng)基于客觀的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)來確定利率，給予親屬優(yōu)惠利率不僅損害了銀行利益，也破壞了市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，建議其妻子去其他銀行申請(qǐng)貸款，這是一種逃避責(zé)任的做法，并沒有從根本上解決問題，也不符合銀行的管理要求和職業(yè)操守，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。信貸員在遇到此類情況時(shí)，向銀行管理層披露所處關(guān)系是最為恰當(dāng)且符合規(guī)范的做法。44、當(dāng)銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的處分有異議時(shí)．采取正確行為的是()。

A.聯(lián)合其他同事向管理層施加壓力

B.偷拍竊聽相關(guān)人員的行為與談話，以獲得對(duì)自己有利的證據(jù)

C.立即向媒體披露所受冤屈

D.先按正常渠道反映與申訴

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員面對(duì)所在機(jī)構(gòu)處分有異議時(shí)的正確處理方式。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，聯(lián)合其他同事向管理層施加壓力，這種做法并不恰當(dāng)。它可能會(huì)破壞團(tuán)隊(duì)的和諧與穩(wěn)定，也不利于問題的理性解決，還可能違反公司的相關(guān)規(guī)定和流程，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，偷拍竊聽相關(guān)人員的行為與談話來獲取對(duì)自己有利的證據(jù)，屬于不道德且違法的行為。這嚴(yán)重侵犯了他人的隱私權(quán)，通過這種不正當(dāng)手段獲取的證據(jù)在正常的申訴過程中也不會(huì)被認(rèn)可，不能作為解決問題的正確方式。選項(xiàng)C，立即向媒體披露所受冤屈，這種行為過于沖動(dòng)。在未通過正常渠道解決問題之前就將內(nèi)部糾紛公開化，可能會(huì)對(duì)機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)造成不良影響，也不利于問題的妥善處理。選項(xiàng)D，先按正常渠道反映與申訴，這是最為恰當(dāng)和合理的做法。正常渠道通常有規(guī)范的流程和機(jī)制，能夠保證問題得到公正、客觀的處理，既維護(hù)了機(jī)構(gòu)的正常秩序，也保障了個(gè)人的合法權(quán)益。綜上，正確答案是D。45、下列不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果是（）。

A.重大財(cái)務(wù)損失

B.聲譽(yù)損失

C.監(jiān)管處罰

D.盈利能力減弱

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接后果的理解。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，重大財(cái)務(wù)損失是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)常見的直接后果之一。當(dāng)企業(yè)違反相關(guān)法規(guī)，可能會(huì)面臨巨額罰款、賠償?shù)惹闆r，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)上的重大損失。選項(xiàng)B，聲譽(yù)損失同樣是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的直接結(jié)果。一旦企業(yè)出現(xiàn)合規(guī)問題，其在市場(chǎng)和公眾中的形象將會(huì)受損，進(jìn)而影響其業(yè)務(wù)開展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。選項(xiàng)C，監(jiān)管處罰也是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接引發(fā)的后果，監(jiān)管部門會(huì)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲處，以維護(hù)市場(chǎng)秩序和行業(yè)規(guī)范。而選項(xiàng)D，盈利能力減弱并非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果。盈利能力受到多種因素的綜合影響，包括市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)策略、成本控制等，雖然合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能在一定程度上間接影響企業(yè)的盈利能力，但它不直接導(dǎo)致盈利能力減弱。綜上所述，本題正確答案為D。46、甲給乙開了一張2萬(wàn)元轉(zhuǎn)賬支票，乙將支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但丙拿著支票向甲要求償付時(shí)，甲必須給丙2萬(wàn)元，這說明了票據(jù)的（）。

A.設(shè)權(quán)性

B.要式性

C.無(wú)因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)票據(jù)特性的理解。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)票據(jù)特性的含義，并結(jié)合題干中所描述的情況進(jìn)行分析。設(shè)權(quán)性是指票據(jù)權(quán)利的產(chǎn)生必須通過作成票據(jù)，即票據(jù)的簽發(fā)創(chuàng)設(shè)了票據(jù)權(quán)利。而題干中重點(diǎn)并非強(qiáng)調(diào)票據(jù)權(quán)利的創(chuàng)設(shè)，所以A選項(xiàng)不符合。要式性是指票據(jù)的格式和記載事項(xiàng)必須符合法律規(guī)定，否則票據(jù)無(wú)效。但題干中并未涉及票據(jù)格式和記載事項(xiàng)的相關(guān)內(nèi)容，因此B選項(xiàng)也不正確。無(wú)因性是指票據(jù)行為只要具備法定形式要件，便產(chǎn)生法律效力，即使其基礎(chǔ)關(guān)系（如本題中的甲乙之間的交易關(guān)系）因有缺陷而無(wú)效，票據(jù)關(guān)系的效力仍不受影響。在本題中，甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，即甲乙之間的基礎(chǔ)關(guān)系存在問題，但丙拿著支票向甲要求償付時(shí)，甲必須給丙2萬(wàn)元，這體現(xiàn)了票據(jù)關(guān)系不受基礎(chǔ)關(guān)系影響，符合票據(jù)無(wú)因性的特征，所以C選項(xiàng)正確。文義性是指票據(jù)上的權(quán)利義務(wù)必須按照票據(jù)上的記載事項(xiàng)來確定，票據(jù)上未記載的事項(xiàng)不發(fā)生票據(jù)法上的效力。而題干主要強(qiáng)調(diào)的是票據(jù)與基礎(chǔ)關(guān)系的獨(dú)立性，并非依據(jù)票據(jù)記載事項(xiàng)確定權(quán)利義務(wù)，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。47、我國(guó)《擔(dān)保法規(guī)定》，保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起（）。

A.一個(gè)月

B.三個(gè)月

C.六個(gè)月

D.一年

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)《擔(dān)保法》中保證期間相關(guān)規(guī)定的掌握。在保證人與債權(quán)人未約定保證期間的情形下，明確保證期間的時(shí)長(zhǎng)對(duì)于界定雙方權(quán)利義務(wù)以及保障債權(quán)實(shí)現(xiàn)具有重要意義。依據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)保證人與債權(quán)人未約定保證期間時(shí)，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起六個(gè)月。這一規(guī)定是為了平衡債權(quán)人和保證人的利益，既給予債權(quán)人一定的時(shí)間去主張權(quán)利，又避免保證人長(zhǎng)時(shí)間處于不確定的保證責(zé)任狀態(tài)。選項(xiàng)A一個(gè)月，時(shí)間過短，可能無(wú)法讓債權(quán)人充分行使權(quán)利；選項(xiàng)B三個(gè)月同樣較短，不利于保障債權(quán)人的合法權(quán)益；選項(xiàng)D一年則相對(duì)過長(zhǎng)，會(huì)使保證人承擔(dān)保證責(zé)任的期限不合理延長(zhǎng)。因此，正確答案是C。48、中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)、其他單位和個(gè)人的一些行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，其中()不屬于中國(guó)人民銀行的監(jiān)督檢查范圍。

A.從事有關(guān)國(guó)際金融活動(dòng)的行為

B.與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為

C.執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為

D.代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為

【答案】：A

【解析】本題考查中國(guó)人民銀行的監(jiān)督檢查范圍相關(guān)知識(shí)。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，依法履行多項(xiàng)監(jiān)督檢查職能。選項(xiàng)B，與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為，這涉及到央行資金的發(fā)放與使用等重要環(huán)節(jié)，對(duì)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和資金流向有較大影響，所以屬于央行監(jiān)督檢查范圍。選項(xiàng)C，執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為，銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，央行對(duì)其運(yùn)行進(jìn)行監(jiān)督，能維護(hù)金融市場(chǎng)的正常秩序，因此該行為也在監(jiān)督檢查范圍內(nèi)。選項(xiàng)D，代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為，國(guó)庫(kù)管理關(guān)乎國(guó)家財(cái)政資金的安全與運(yùn)作，央行對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督是保障國(guó)家財(cái)政資金規(guī)范管理的重要舉措，同樣屬于監(jiān)督檢查范疇。而選項(xiàng)A，從事有關(guān)國(guó)際金融活動(dòng)的行為，這類行為通常涉及國(guó)際金融市場(chǎng)、國(guó)際金融機(jī)構(gòu)等多方面，其監(jiān)管主體可能更為多元和復(fù)雜，并非完全在中國(guó)人民銀行單一的監(jiān)督檢查范圍內(nèi)。所以本題正確答案是A。49、人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報(bào)債權(quán)的期限。債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于（），最長(zhǎng)不得超過（）。

A.10日，1個(gè)月

B.15日，1個(gè)月

C.30日，3個(gè)月

D.15日，3個(gè)月

【答案】：C

【解析】該題主要考查人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后確定的債權(quán)人申報(bào)債權(quán)期限的相關(guān)規(guī)定。在破產(chǎn)程序中，合理確定債權(quán)申報(bào)期限有助于保障債權(quán)人的合法權(quán)益以及破產(chǎn)程序的順利進(jìn)行。依據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)申報(bào)期限最短不得少于30日，最長(zhǎng)不得超過3個(gè)月。選項(xiàng)A中10日過短，無(wú)法讓債權(quán)人充分準(zhǔn)備申報(bào)材料，1個(gè)月的上限也不符合規(guī)定；選項(xiàng)B里15日同樣較短，且1個(gè)月上限錯(cuò)誤；選項(xiàng)D的15日最短期限不滿足要求。而選項(xiàng)C的30日和3個(gè)月的表述與法律規(guī)定完全相符。所以本題正確答案是C。50、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場(chǎng)約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項(xiàng)A，市場(chǎng)約束是三大支柱之一。它通過市場(chǎng)力量來促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置。銀行需要向市場(chǎng)披露相關(guān)信息，投資者和其他市場(chǎng)參與者可據(jù)此評(píng)估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項(xiàng)B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定。選項(xiàng)D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項(xiàng)C，內(nèi)控管理雖然對(duì)于銀行運(yùn)營(yíng)很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本，說法正確的有()。

A.經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線

B.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

C.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

D.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

E.經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對(duì)會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念及關(guān)系的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本也被稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況所計(jì)算出來的用來應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失的資本，是防止銀行倒閉的最后防線，該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，代表銀行實(shí)際擁有的資本。為了確保銀行有足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，由B選項(xiàng)分析可知，會(huì)計(jì)資本應(yīng)不小于經(jīng)濟(jì)資本，而不是小于，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本，該選項(xiàng)說法正確。E選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是基于銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估得出的，它更多地體現(xiàn)了銀行內(nèi)部對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量和管理，雖然在一定程度上會(huì)影響銀行的決策，但目前它并沒有逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是ABD。2、商業(yè)銀行非存款類資金來源包括()。

A.同業(yè)拆借

B.證券回購(gòu)

C.發(fā)行中長(zhǎng)期債券

D.向中央銀行借款

E.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行非存款類資金來源的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在運(yùn)營(yíng)過程中，除了存款類資金來源外，還有多種非存款類資金獲取途徑。選項(xiàng)A，同業(yè)拆借是指金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，是商業(yè)銀行常見的非存款類資金來源之一，能滿足其臨時(shí)性的資金需求。選項(xiàng)B，證券回購(gòu)是指交易雙方進(jìn)行的以證券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，通過賣出證券并約定在未來回購(gòu)，商業(yè)銀行可以獲得短期的資金融入。選項(xiàng)C，發(fā)行中長(zhǎng)期債券是商業(yè)銀行通過向市場(chǎng)發(fā)行債券的方式來籌集資金，這是一種較為長(zhǎng)期穩(wěn)定的非存款類資金來源，有助于商業(yè)銀行進(jìn)行長(zhǎng)期的資產(chǎn)配置。選項(xiàng)D，向中央銀行借款是商業(yè)銀行在資金緊張時(shí)向中央銀行尋求資金支持的一種方式，中央銀行會(huì)根據(jù)相關(guān)政策和規(guī)定向商業(yè)銀行提供貸款，以滿足其資金需求。而選項(xiàng)E，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行在資金臨時(shí)不足時(shí)，將已貼現(xiàn)且未到期的票據(jù)，交給其他商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)給予貼現(xiàn)，以取得資金融通，它本質(zhì)上是銀行之間的票據(jù)交易行為，并非商業(yè)銀行的資金來源方式。綜上，正確答案為ABCD。3、下列關(guān)于個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄存款，說法不正確的有（）。

A.我國(guó)不區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理

B.個(gè)人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶

C.現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯獨(dú)立核算

D.外匯儲(chǔ)蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬

E.按賬戶性質(zhì)區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶

【答案】：B

【解析】本題主要考查個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄存款相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：選項(xiàng)A，我國(guó)確實(shí)不區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理，該說法正確。選項(xiàng)B，個(gè)人外匯賬戶按主體類別應(yīng)區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶。所以該項(xiàng)說法混淆了分類標(biāo)準(zhǔn)，是不正確的。選項(xiàng)C，現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯是獨(dú)立核算的，這符合實(shí)際情況，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，外匯儲(chǔ)蓄賬戶一般不得轉(zhuǎn)賬，只有在符合規(guī)定的情況下才可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作，該說法正確。選項(xiàng)E，按賬戶性質(zhì)區(qū)分外匯賬戶，包含外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶；按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個(gè)人外匯賬戶和境外個(gè)人外匯賬戶，這里是按主體類別進(jìn)行分類的表述，說法正確。綜上，本題答案選B。4、銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)，()。

A.歸還所欠公司費(fèi)用

B.應(yīng)當(dāng)妥善交接工作

C.只能帶走自己在工作中積累的客戶資料

D.應(yīng)當(dāng)歸還相關(guān)辦公物品

E.不得帶走工作資料

【答案】：ABD"

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時(shí)的相關(guān)規(guī)范。正確答案為ABD。首先來看選項(xiàng)A，歸還所欠公司費(fèi)用是員工應(yīng)盡的基本財(cái)務(wù)責(zé)任，體現(xiàn)了個(gè)人誠(chéng)信以及對(duì)公司財(cái)務(wù)制度的尊重，若不歸還會(huì)給公司造成損失。選項(xiàng)B，妥善交接工作是保障公司業(yè)務(wù)連續(xù)性的關(guān)鍵。銀行業(yè)務(wù)有其復(fù)雜性和連貫性，離職人員做好交接，能讓后續(xù)接手者快速了解工作內(nèi)容，避免業(yè)務(wù)停滯和失誤。選項(xiàng)D，歸還相關(guān)辦公物品是合理的，這些物品屬于公司資產(chǎn)，離職時(shí)歸還能保證公司資產(chǎn)的完整性。而選項(xiàng)C中帶走客戶資料是不恰當(dāng)?shù)?，客戶資料屬于公司重要資源，并非員工個(gè)人所有，私自帶走可能侵犯公司權(quán)益和客戶隱私。選項(xiàng)E表述過于絕對(duì)，對(duì)于一些不涉及公司機(jī)密且經(jīng)公司允許的工作資料，并非絕對(duì)不能帶走。所以ABD選項(xiàng)符合銀行業(yè)從業(yè)人員離職的規(guī)范要求。"5、下列關(guān)于金融機(jī)構(gòu)職能的表述，正確的有（）。

A.根據(jù)原銀監(jiān)會(huì)2009年8月印發(fā)的《貸款公司管理規(guī)定》，貸款公司開展業(yè)務(wù)，必須堅(jiān)持為農(nóng)民，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營(yíng)宗旨，貸款的投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展

B.汽車金融公司主要從事汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)并提供相關(guān)汽車金融服務(wù)

C.村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立，主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)

D.政策性銀行可以吸收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款

E.貨幣經(jīng)紀(jì)公司的業(yè)務(wù)范圍僅限于向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，不得從事任何金融產(chǎn)品的自營(yíng)業(yè)務(wù)

【答案】：AC

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來判斷其正確性。選項(xiàng)A，原銀監(jiān)會(huì)2009年8月印發(fā)的《貸款公司管理規(guī)定》明確指出，貸款公司開展業(yè)務(wù)，要堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的經(jīng)營(yíng)宗旨，貸款投向主要用于支持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，該選項(xiàng)表述與規(guī)定相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，汽車金融公司除了主要從事汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)并提供相關(guān)汽車金融服務(wù)外，還可以從事購(gòu)車貸款以外的汽車融資等其他業(yè)務(wù)，此選項(xiàng)表述不夠全面，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其目的主要就是為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)，該選項(xiàng)表述準(zhǔn)確，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，并非以營(yíng)利為目標(biāo)的金融機(jī)構(gòu)，其資金來源主要是政府撥款、金融債券等，不可以吸收個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，貨幣經(jīng)紀(jì)公司不僅可以向境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，在我國(guó)，它也可以從事自營(yíng)外匯買賣業(yè)務(wù)等，此選項(xiàng)表述有誤，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，正確答案是AC。6、債券投資的收入一般通過債券的收益率進(jìn)行衡量，通常用年率表示，包括（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

【答案】：ABCD

【解析】債券投資收入常以債券收益率衡量且多用年率表示，本題中各選項(xiàng)均為常見收益率類型。票面收益率是債券票面上標(biāo)明的固定利率，反映債券按票面規(guī)定付息時(shí)的收益率情況。即期收益率是債券當(dāng)前利息收益與債券市場(chǎng)價(jià)格的比率，體現(xiàn)當(dāng)下收益水平。持有期收益率考慮了投資者在持有債券期間的買賣價(jià)差和利息收入，全面反映了持有期間的實(shí)際收益。到期收益率假設(shè)投資者持有債券至到期，考慮了所有現(xiàn)金流和當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格，能衡量債券持有至到期的實(shí)際收益。而名義收益率未考慮債券市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素，本題未將其作為答案，故答案選ABCD。7、下列關(guān)于撤銷權(quán)表述正確的有（）。

A.債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對(duì)銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)

B.請(qǐng)求撤銷的時(shí)間為知道撤銷事由起2年內(nèi)

C.債務(wù)人無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)

D.債務(wù)人與第三人合謀以明顯不合理低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)銀行債權(quán)造成損害的，銀行可行使撤銷權(quán)

E.撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限

【答案】：CD

【解析】本題主要考查對(duì)撤銷權(quán)相關(guān)規(guī)定的理解與應(yīng)用，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握撤銷權(quán)的行使情形、時(shí)間限制以及行使范圍等關(guān)鍵知識(shí)點(diǎn)。選項(xiàng)A分析根據(jù)法律規(guī)定，債務(wù)人怠于行使到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人債權(quán)造成損害的，債權(quán)人可行使的是代位權(quán)，而非撤銷權(quán)。所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析債權(quán)人請(qǐng)求撤銷的時(shí)間應(yīng)為知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅，并非是2年。所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析當(dāng)債務(wù)人無(wú)償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，這種行為對(duì)銀行債權(quán)造成損害時(shí)，為了保障銀行的合法權(quán)益，銀行是可行使撤銷權(quán)的。此選項(xiàng)符合法律規(guī)定，表述正確。選項(xiàng)D分析若債務(wù)人與第三人合謀以明顯不合理低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，并且對(duì)銀行債權(quán)造成了損害，銀行同樣可行使撤銷權(quán)來維護(hù)自身債權(quán)。該選項(xiàng)也是符合法律規(guī)定的。選項(xiàng)E分析雖然撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限，但本題為單選題，而選項(xiàng)E單獨(dú)出現(xiàn)并不完整構(gòu)成正確答案組合，所以不選。綜上，本題正確答案為CD。8、我國(guó)基礎(chǔ)貨幣由()構(gòu)成。

A.金融機(jī)構(gòu)存人中國(guó)人民銀行的存款準(zhǔn)備金

B.企事業(yè)單位存人銀行的定期存款

C.企事業(yè)單位存入銀行的活期存款

D.金融機(jī)構(gòu)庫(kù)存現(xiàn)金

E.流通中的現(xiàn)金

【答案】：AD

【解析】基礎(chǔ)貨幣又稱高能貨幣，是具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣，它是整個(gè)商業(yè)銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。此題考查我國(guó)基礎(chǔ)貨幣的