中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力檢測試卷第一部分單選題(50題)1、銀團貸款中，受邀參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色的銀行是()。

A.安排行

B.代理行

C.參加行

D.牽頭行

【答案】：C

【解析】本題主要考查在銀團貸款中不同角色銀行的定義和職能。在銀團貸款里，不同的參與銀行有著不同的分工和角色。對于選項A，安排行在銀團貸款中主要承擔組織和協(xié)調(diào)銀團貸款的部分工作，但它并非是按照協(xié)商確定的份額單純提供貸款的普通角色。選項B，代理行主要負責代表銀團與借款人進行日常的事務聯(lián)系、管理貸款資金的發(fā)放和回收等工作，其核心職責并非提供貸款份額。選項C，參加行指的是受邀參加銀團，并按照協(xié)商確定的份額提供貸款的普通角色銀行，這與題目描述完全相符。選項D，牽頭行是發(fā)起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，它的工作重點在于組織和分銷，而非單純作為普通角色按份額提供貸款。綜上所述，正確答案是C。2、()要求先存款后消費，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型銀行卡特點的理解。在解答這道題時，關鍵在于明確各個選項所代表的銀行卡是否具備先存款后消費且不具備透支功能這一特性。選項A信用卡，是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項B貸記卡，是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務，用戶可以在信用額度內(nèi)透支消費，不滿足先存款后消費且無透支功能的條件。選項C準貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內(nèi)也可以透支，同樣不符合題意。選項D借記卡，是指先存款后消費（或取現(xiàn)）沒有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項到卡內(nèi)賬戶，才可以進行消費等操作，完全符合題干中先存款后消費且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項。3、銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力，這是()準則的要求。

A.誠實信用

B.專業(yè)勝任

C.勤勉盡職

D.守法合規(guī)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)準則的理解與掌握。解題關鍵在于明確每個準則的具體內(nèi)涵，并將其與題干描述進行精準匹配。首先分析選項A，誠實信用準則強調(diào)的是銀行業(yè)從業(yè)人員在從業(yè)過程中要秉持誠實、恪守信用，主要側重于道德層面的誠信要求，與題干中崗位所需專業(yè)知識、資格和能力的描述不相關，所以A選項不符合。接著看選項B，專業(yè)勝任準則明確要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力。這與題干所表達的內(nèi)容高度契合，因為只有具備相應專業(yè)素養(yǎng)，才能勝任崗位工作，所以B選項正確。再看選項C，勤勉盡職準則重點在于要求從業(yè)人員在工作中要勤懇努力、盡職盡責地履行職責，更強調(diào)工作態(tài)度和敬業(yè)精神，并非針對專業(yè)知識和資格能力，故C選項不正確。最后看選項D，守法合規(guī)準則強調(diào)的是從業(yè)人員要遵守法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保自身行為合法合規(guī)，和崗位所需的專業(yè)知識、資格和能力沒有直接關聯(lián)，因此D選項也不正確。綜上，經(jīng)過對各選項的詳細分析，正確答案是B。4、下面關于銀行的風險管理組織的說法，不正確的是()。

A.風險管理委員會根據(jù)風險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策

B.通常銀行的最高風險管理委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則

C.風險管理部門的核心職能是風險信息的收集、分析和報告

D.風險管理部門具有較大的風險管理策略執(zhí)行權，以提供客觀的風險規(guī)避策略

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對銀行風險管理組織相關知識的理解。下面對各選項進行詳細分析：A選項，風險管理委員會依據(jù)風險管理部門提供的信息作出經(jīng)營或戰(zhàn)略決策，這是合理的流程。風險管理委員會作為決策層，需要專業(yè)的風險信息來輔助決策，而風險管理部門能夠提供這些信息，所以該選項說法正確。B選項，通常銀行的最高風險管理委員會會擬定具體的風險管理政策和指導原則。最高風險管理委員會在銀行風險管理體系中處于核心地位，有責任和能力來確定整體的風險管理方向和基本準則，此選項說法無誤。C選項，風險管理部門的核心職能確實是風險信息的收集、分析和報告。通過收集各方面的風險信息，進行深入分析，并將分析結果報告給相關部門和決策層，為銀行的風險管理提供依據(jù)，該選項正確。D選項，風險管理部門主要負責風險信息的處理和分析等工作，并不具有較大的風險管理策略執(zhí)行權。執(zhí)行權一般在其他相關業(yè)務部門，風險管理部門更多是提供客觀的風險評估和建議，而不是直接執(zhí)行風險管理策略，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。5、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是()。

A.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權

B.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

C.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

D.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對《中國人民銀行法修正案》修訂重點內(nèi)容的了解。在2003年第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過了《中國人民銀行法修正案》，其核心修訂點在于職能的調(diào)整。隨著金融市場的發(fā)展和監(jiān)管需求的變化，為了更好地實現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給了銀監(jiān)會。選項A，中國人民銀行并非此次修訂才開始行使直接檢查監(jiān)督權；選項B，反洗錢職能也不是該修正案修訂的重點內(nèi)容；選項D，直接審批金融機構職能也不是此次修訂的關鍵。所以綜合來看，正確答案是C。"6、下列說法中不正確的是()。

A.企業(yè)債是企業(yè)向投資者出具的，在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證，是一種債權工具

B.股票是股份有限公司公開發(fā)行的，用以證明投資者的股東身份和權益，并據(jù)此獲得股息和紅利的憑證，是一種股權工具

C.可轉(zhuǎn)債是一種可以在特定時問、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，兼具債券和股票的特性，因此是一種混合工具

D.開放式證券投資基金是指通過發(fā)行基金憑證，將眾多投資者分散的資金集中起來，由專業(yè)的投資機構分散投資，并將投資收益分配給基金持有者的投資制度；開放式基金可以自由申購、贖回，具有債券的性質(zhì)，因此屬于一種債權工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融工具概念的理解和判斷。破題點在于準確掌握企業(yè)債、股票、可轉(zhuǎn)債以及開放式證券投資基金的定義和性質(zhì)。選項A，企業(yè)債作為企業(yè)向投資者出具的，承諾在一定時期支付利息并到期歸還本金的債權債務憑證，其本質(zhì)就是一種債權工具，該選項表述正確。選項B，股票是股份有限公司公開發(fā)行的，能夠證明投資者股東身份和權益，投資者可據(jù)此獲得股息和紅利，屬于典型的股權工具，此選項也是正確的。選項C，可轉(zhuǎn)債具有特殊性質(zhì)，它在特定時間、按特定條件可轉(zhuǎn)換為普通股股票，既具備債券的特征又有股票的特性，屬于混合工具，該選項無誤。選項D，開放式證券投資基金是將眾多投資者分散資金集中，由專業(yè)投資機構分散投資并分配收益，雖可自由申購、贖回，但它并不具有債券性質(zhì)，不屬于債權工具。開放式基金的收益情況與投資標的表現(xiàn)相關，更側重于投資性質(zhì)，并非債權債務關系。所以選項D說法錯誤。綜上，本題不正確的說法是選項D。7、非國家工作人員受賄罪的主體可以是()。

A.非國有金融機構的工作人員

B.國有金融機構工作人員

C.國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員

D.金融機構工作人員

【答案】：A

【解析】這道題考查的是非國家工作人員受賄罪的主體認定。解題關鍵在于明確非國家工作人員受賄罪主體與國家工作人員主體的區(qū)別。選項A，非國有金融機構的工作人員，因其所在單位性質(zhì)并非國有，不具備國家工作人員的身份特征，符合非國家工作人員受賄罪的主體要求。選項B，國有金融機構工作人員，他們屬于國家工作人員范疇，若涉及受賄行為，應按照國家工作人員受賄罪來認定，而非非國家工作人員受賄罪，所以該項不符合。選項C，國有金融機構委派到非國有金融機構從事公務的人員，其本質(zhì)上代表國有單位行使職權，屬于國家工作人員，應適用國家工作人員受賄罪的相關規(guī)定，故該項不正確。選項D，金融機構工作人員概念過于寬泛，沒有明確區(qū)分國有和非國有性質(zhì)，不能準確界定是否為非國家工作人員受賄罪的主體，表述不準確。綜上，本題正確答案是A。8、下列關于托收的說法，正確的是（）。

A.托收屬于銀行信用

B.托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任

C.跟單托收廣泛用于非貿(mào)易結算

D.光票托收用于進出口貿(mào)易款項的收付

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其正確性。選項A：托收是出口人委托銀行向進口人收款的一種結算方式，它依靠的是商業(yè)信用，而非銀行信用。銀行在托收業(yè)務中僅提供服務，不承擔付款責任，所以該選項錯誤。選項B：在托收業(yè)務中，托收銀行與代收銀行僅作為受托人，按照委托人的指示處理相關單據(jù)和款項，對托收款項能否收到不承擔責任。這是托收業(yè)務的基本特點之一，故該選項正確。選項C：跟單托收是指附有商業(yè)單據(jù)的托收，主要用于國際貿(mào)易結算，而非非貿(mào)易結算。在國際貿(mào)易中，通過跟單托收可以在一定程度上保障交易雙方的權益，因此該選項錯誤。選項D：光票托收是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融票據(jù)的托收，主要用于非貿(mào)易結算，如收取傭金、樣品費等，而非用于進出口貿(mào)易款項的收付。進出口貿(mào)易款項收付通常采用跟單托收等方式，所以該選項錯誤。綜上所述，正確答案是B。9、貸放分控是指商業(yè)銀行將_____與_____作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制。（）

A.貸款申請；貸款審批

B.貸款發(fā)放；貸款追索

C.貸款申請；貸款發(fā)放

D.貸款審批；貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行貸放分控概念中涉及的兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)。貸放分控是商業(yè)銀行重要的風險管控舉措，其核心就是將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立業(yè)務環(huán)節(jié)分別進行管理和控制。貸款審批環(huán)節(jié)是對貸款申請進行全面評估，包括對借款人信用狀況、還款能力、貸款用途等多方面審核，以確定是否給予貸款以及貸款額度等。只有通過嚴格審批，才能進入貸款發(fā)放環(huán)節(jié)。貸款發(fā)放環(huán)節(jié)則需按照既定流程和條件將貸款資金發(fā)放給借款人，這一過程要確保資金合規(guī)使用、手續(xù)完備。選項A中貸款申請并非獨立于審批控制的環(huán)節(jié)，它是審批的前提，故A錯誤；選項B的貸款追索是貸款發(fā)放后催收回款的行為，并非與貸款發(fā)放并列的獨立業(yè)務環(huán)節(jié)，B錯誤；選項C貸款申請只是整個流程起始，不是與貸款發(fā)放相對獨立管控的關鍵環(huán)節(jié)，C錯誤。所以本題正確答案是D。10、下列關于銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護的說法，錯誤的是（）。

A.銀行應及時，高效處理客戶投訴

B.銀行應對客戶的投資損失予以全額賠付

C.銀行應履行必要的保密義務，妥善保管客戶信息

D.銀行應向客戶準確，公平的披露產(chǎn)品信息

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新過程中客戶利益保護的相關知識。選項A，銀行及時、高效處理客戶投訴是維護客戶權益的重要體現(xiàn)。當客戶遇到問題或不滿時，能夠得到快速響應和解決，可增強客戶對銀行的信任，促進金融服務的健康發(fā)展，該選項表述正確。選項B，銀行在金融創(chuàng)新過程中，雖然應保護客戶利益，但客戶的投資損失通常是由市場風險、客戶自身決策等多種因素導致的，銀行不可能對客戶的投資損失予以全額賠付。因為投資本身就具有風險性，客戶也需自行承擔相應風險，所以該選項表述錯誤。選項C，銀行履行必要的保密義務，妥善保管客戶信息是保障客戶隱私和財產(chǎn)安全的基礎?？蛻粜畔罅棵舾袛?shù)據(jù)，一旦泄露可能給客戶帶來嚴重損失，因此銀行必須做好信息保護工作，該選項表述正確。選項D，銀行向客戶準確、公平地披露產(chǎn)品信息，能使客戶充分了解產(chǎn)品特點、風險等情況，從而做出合理的投資決策，避免因信息不對稱而遭受損失，這是客戶利益保護的重要方面，該選項表述正確。綜上，本題答案選B。11、下面關于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定，經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對通貨緊縮這一經(jīng)濟概念的理解，下面對各選項進行逐一分析。選項A，通貨緊縮通常伴隨著物價持續(xù)下跌、經(jīng)濟衰退等現(xiàn)象，它會導致企業(yè)利潤下降、失業(yè)增加，抑制消費和投資，對經(jīng)濟增長產(chǎn)生不利影響，并非是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象，所以該選項錯誤。選項B，通貨緊縮意味著貨幣供應量相對不足，物價持續(xù)下降，經(jīng)濟活力不足，這并不是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展良好的表現(xiàn)。經(jīng)濟發(fā)展良好通常是物價相對穩(wěn)定、就業(yè)充分、經(jīng)濟增長等多方面因素共同作用的結果，所以該選項錯誤。選項C，通貨緊縮的本質(zhì)是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當貨幣供應量小于貨幣實際需求量時，就會出現(xiàn)貨幣價值上升、物價普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項正確。選項D，物價穩(wěn)定是指物價水平在一個合理的區(qū)間內(nèi)波動，而通貨緊縮是物價持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價穩(wěn)定有著本質(zhì)的區(qū)別，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。12、在衡量通貨膨脹時，使用最多、最普遍的物價指數(shù)是（）。

A.生產(chǎn)者物價指數(shù)

B.消費者物價指數(shù)

C.零售物價指數(shù)

D.國民生產(chǎn)總值物價平均指數(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查衡量通貨膨脹時使用最多、最普遍的物價指數(shù)。首先來分析各選項，A選項生產(chǎn)者物價指數(shù)（PPI），它主要反映的是生產(chǎn)環(huán)節(jié)的價格變動情況，是衡量工業(yè)企業(yè)產(chǎn)品出廠價格變動趨勢和變動程度的指數(shù)，側重于反映上游生產(chǎn)領域的價格變化，對通貨膨脹的反映不夠直接和全面。C選項零售物價指數(shù)，它是反映城鄉(xiāng)商品零售價格變動趨勢的一種經(jīng)濟指數(shù)，但它只涵蓋了零售領域的價格情況，范圍相對較窄，不能很好地綜合反映整體物價水平和居民消費成本的變動。D選項國民生產(chǎn)總值物價平均指數(shù)，它是按當年不變價格計算的國民生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國民生產(chǎn)總值的比率，雖然能在一定程度上反映物價總水平的變動，但計算復雜且時效性較差，在實際衡量通貨膨脹時使用并不廣泛。而B選項消費者物價指數(shù)（CPI），它是反映與居民生活有關的商品及勞務價格統(tǒng)計出來的物價變動指標，直接關系到居民的生活成本和消費支出。由于其與居民日常生活息息相關，能夠較為直觀、全面地反映通貨膨脹對居民生活的影響，所以是衡量通貨膨脹時使用最多、最普遍的物價指數(shù)。因此，本題正確答案為B。13、商業(yè)銀行針對消費者(如企業(yè)或政府)的融資或并購等業(yè)務需求，為客戶量身定做的具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品，這種業(yè)務叫做(?)。

A.財務顧問業(yè)務?

B.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務

C.私人銀行業(yè)務?

D.擔保業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型的理解與區(qū)分。解題的關鍵在于準確把握每種業(yè)務的定義和特點，并與題干中所描述的業(yè)務特征進行匹配。首先分析選項A，財務顧問業(yè)務是商業(yè)銀行針對消費者如企業(yè)或政府的融資、并購等業(yè)務需求，為客戶量身定做具有高知識含量的個性化金融產(chǎn)品。題干中明確提到針對特定需求定制個性化金融產(chǎn)品，這與財務顧問業(yè)務的特點高度契合。接著看選項B，資產(chǎn)管理顧問業(yè)務主要側重于為客戶提供資產(chǎn)配置、投資管理等方面的建議和服務，重點在于資產(chǎn)的管理，并非針對融資或并購等特定業(yè)務需求定制產(chǎn)品，所以不符合題意。再看選項C，私人銀行業(yè)務通常是為高凈值個人客戶提供全方位的金融服務，包括財富管理、投資規(guī)劃、稅務籌劃等，服務對象主要是個人而非企業(yè)或政府，與本題所描述的業(yè)務對象不符。最后看選項D，擔保業(yè)務是指銀行作為擔保人，為客戶的債務等提供擔保，以保證債權人的債權得以實現(xiàn)，這與為客戶量身定做個性化金融產(chǎn)品的業(yè)務內(nèi)容不相關。綜上，正確答案是A選項。14、目前，教育儲蓄存款的儲戶是且只能是()。

A.未入小學的兒童

B.在校小學六年級(含六年級)以上學生

C.在校小學四年級(含四年級)以上學生

D.在校初一(含初一)以上學生

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對教育儲蓄存款儲戶范圍的了解。教育儲蓄是一種特殊的儲蓄方式，它有著特定的適用人群規(guī)定。對于該題的各個選項，我們逐一進行分析。選項A，未入小學的兒童不具備符合教育儲蓄的儲戶條件，因為教育儲蓄主要是針對處于一定學習階段的學生群體，未入小學兒童不在此范圍內(nèi)。選項B，在校小學六年級（含六年級）以上學生范圍不夠準確，沒有精準涵蓋教育儲蓄適用的起始階段。選項D，在校初一（含初一）以上學生同樣不是正確范圍，起始時間太晚。而教育儲蓄存款明確規(guī)定，儲戶是且只能是在校小學四年級（含四年級）以上學生，所以選項C是正確答案。這種規(guī)定既考慮到學生教育資金儲備的實際需求，也有利于規(guī)范和管理教育儲蓄業(yè)務。"15、市場風險的計量方法不包括（）。

A.壓力測試

B.指數(shù)分析

C.缺口分析

D.風險價值法

【答案】：B

【解析】本題主要考查市場風險的計量方法相關知識。市場風險的計量是金融領域評估風險的重要手段，有多種有效的計量方法。壓力測試是一種重要的市場風險計量方法，它通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負面影響，從而對單家銀行、銀行集團和銀行體系的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，是對利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負債之間的差額進行分析，以此來評估市場利率變動對銀行凈利息收入的潛在影響，它也是市場風險計量的常用方法之一。風險價值法（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失，是一種廣泛應用的市場風險計量方法。而指數(shù)分析通常是對經(jīng)濟、金融等各類指數(shù)進行分析，以了解市場趨勢、行業(yè)動態(tài)等宏觀層面情況，并非專門用于市場風險的計量。所以本題應選B選項。16、物權是權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利，下列不屬于物權的是（）。

A.所有權

B.用益物權

C.擔保物權

D.債權

【答案】：D

【解析】本題主要考查對物權概念及范圍的理解，解題關鍵在于準確掌握物權包含的內(nèi)容，并能將選項與物權定義進行對比分析。物權是權利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權利。在本題所給的選項中，所有權是指所有人依法對自己財產(chǎn)所享有的占有、使用、收益和處分的權利，它是物權的核心內(nèi)容，所有人對物擁有最全面的支配權，具有排他性，屬于物權的范疇。用益物權是指對他人所有的不動產(chǎn)或者動產(chǎn)，依法享有占有、使用和收益的權利，如土地承包經(jīng)營權、建設用地使用權等，它同樣是對特定物的一種直接支配權利，符合物權的定義，屬于物權。擔保物權是為了確保債權的實現(xiàn)而設定的，當債務人不履行債務時，債權人有權就擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償，像抵押權、質(zhì)權等，也是對特定物所享有的權利，具有直接支配和排他的特性，屬于物權。而債權是因合同、侵權行為、無因管理、不當?shù)美约胺傻钠渌?guī)定，權利人請求特定義務人為或者不為一定行為的權利。債權的實現(xiàn)依賴于債務人的行為，并非直接對特定的物進行支配，不具備物權直接支配和排他的特點，所以不屬于物權。綜上所述，答案選D。17、外匯交易雙方達成買賣協(xié)議，約定在未來某一時間進行外匯實際交割所使用的匯率是（）。

A.即期匯率

B.遠期匯率

C.交割匯率

D.套算匯率

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對不同匯率概念的理解與區(qū)分。即期匯率是指外匯買賣成交后，交易雙方在當天或兩個營業(yè)日內(nèi)進行交割所使用的匯率，它反映的是當前即時的外匯交易價格，與題干中“未來某一時間進行外匯實際交割”的描述不符，所以A選項不正確。遠期匯率則是外匯交易雙方達成買賣協(xié)議時，約定在未來某一特定時間進行外匯實際交割所使用的匯率，這與題干表述完全契合，故B選項正確。“交割匯率”并非匯率的規(guī)范分類概念，在專業(yè)的匯率體系中沒有明確這樣的定義，C選項不符合要求。套算匯率是指在基礎匯率的基礎上套算出來的本幣與非關鍵貨幣之間的匯率，它是通過其他匯率計算得出的，和題干中關于未來交割時間的描述沒有關聯(lián)，D選項也不正確。綜上，正確答案為B。18、關于《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中的相關規(guī)定，下列說法不正確的是()。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2005年公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》

B.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱合規(guī)，是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營活動與法律、規(guī)則和準則相一致

C.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》本指引所稱合規(guī)風險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險

D.《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》所稱法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守

【答案】：A

【解析】該題主要考查對《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》相關規(guī)定的理解。破題點在于對每個選項所涉及內(nèi)容的準確判斷。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月公布《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，并非2005年，所以該項說法錯誤。選項B，《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中明確所稱合規(guī)，就是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動要與法律、規(guī)則和準則相一致，此說法符合規(guī)定。選項C，該指引對合規(guī)風險的定義為商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，該表述無誤。選項D，所稱法律、規(guī)則和準則涵蓋適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守，這也是準確的。綜上，答案選A。19、中央銀行組織全國清算是中央銀行（）業(yè)務。

A.對政府開展的

B.對企業(yè)開展的

C.對銀行開展的

D.貨幣發(fā)行

【答案】：C

【解析】中央銀行具有多種重要職能與業(yè)務，本題旨在考查對中央銀行不同業(yè)務類型的理解。首先來看選項A，中央銀行對政府開展的業(yè)務主要包括代理國庫、代理發(fā)行國家債券等，并不涉及組織全國清算，所以選項A不符合題意。接著看選項B，中央銀行主要是宏觀層面的金融調(diào)控主體，并不直接對企業(yè)開展業(yè)務，其業(yè)務對象主要是政府和金融機構，因此選項B也不正確。選項D，貨幣發(fā)行是中央銀行的重要職能之一，但它與組織全國清算業(yè)務并無直接關聯(lián)，貨幣發(fā)行側重于貨幣的投放與回籠等操作。而中央銀行組織全國清算是其對銀行開展的重要業(yè)務之一。全國各銀行之間的資金往來、結算等都需要通過中央銀行進行集中清算，以保障資金流轉(zhuǎn)的安全與高效。所以本題正確答案是選項C。20、甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經(jīng)營管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產(chǎn)，500萬元貸款形成不良貸款，無法挽回，下列罪名，適用于甲農(nóng)村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉(zhuǎn)貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結合題目中甲農(nóng)村信用社的行為來逐一分析選項。選項A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬元儲蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬元貸款形成不良貸款無法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構成要件，所以選項A正確。選項B：高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農(nóng)村信用社是將吸收的儲蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機構信貸資金進行轉(zhuǎn)貸，不構成高利轉(zhuǎn)貸罪，所以選項B錯誤。選項C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點在于非法吸收資金，而本題中甲農(nóng)村信用社吸收儲蓄資金本身是合法的，只是沒有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項C錯誤。選項D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強調(diào)的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點在于資金不入賬的行為，所以不構成違法發(fā)放貸款罪，選項D錯誤。綜上，適用于甲農(nóng)村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。21、在我國目前的管理格局下，下列機構之問有領導與被領導關系的是()。

A.中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.中國人民銀行和中國證券監(jiān)督管理委員會

C.中國人民銀行和國家外匯管理局

D.中國人民銀行和中國保險監(jiān)督管理委員會

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國金融管理機構之間的關系。解題的關鍵在于明確各金融管理機構的性質(zhì)以及它們之間的領導從屬關系。在中國目前的金融管理格局中，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定。而國家外匯管理局是中國人民銀行管理的國家局，由中國人民銀行歸口管理，二者存在領導與被領導的關系。選項A中的中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）、選項B中的中國證券監(jiān)督管理委員會以及選項D中的中國保險監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)已與銀監(jiān)會合并成銀保監(jiān)會），它們均為國務院直屬正部級事業(yè)單位，是獨立的監(jiān)管機構，與中國人民銀行同屬國務院管理體系，不存在領導與被領導的關系。綜上，本題正確答案是C選項。22、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機構的職責劃分。準確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關管理措施來調(diào)控貨幣供應量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等，其業(yè)務重點在于服務客戶的金融需求，并非承擔人民幣的發(fā)行和流通管理職責。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務是為企業(yè)和個人提供各類金融服務，如儲蓄、信貸、結算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責，所以本題正確答案是A。23、B公司申請開出不可撤銷信用證，金額為80萬元。在收到受益人寄來的單據(jù)時，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請進口押匯資金80萬元，下列表述正確是（）。

A.進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權仍歸B公司所有

B.進口押匯對借款人的信用等級要求一般高于流動資金貸款

C.進口押匯是屬于貨物單據(jù)的購買協(xié)議

D.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對進口押匯相關概念及特點的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，在進口押匯業(yè)務中，進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會對貨物的所有權等進行一定控制以保障自身權益，所以A選項錯誤。B選項，進口押匯是基于貿(mào)易背景的短期融資，銀行主要關注貿(mào)易的真實性和回款情況，對借款人的信用等級要求一般低于流動資金貸款，流動資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項錯誤。C選項，進口押匯是銀行在進口商遇到資金困難時，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務，并非貨物單據(jù)的購買協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項錯誤。D選項，進口押匯按結算方式不同，確實包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，該選項表述正確。綜上，本題正確答案為D。24、申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這種保函屬于（）

A.預付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項所代表的保函含義。預付款保函是指銀行應申請人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔保，若申請人在基礎交易項下違約，銀行就需承擔向受益人返還預付款的保證責任。即期付款保函是指保證人應申請人要求，對受益人即期支付的款項提供擔保。履約保函是指應勞務方和承包方的請求，銀行金融機構向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對延期支付或遠期支付的合同價款進行擔保。本題中明確提到申請人在基礎交易項下違約時銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這完全符合預付款保函的定義。所以答案是A選項。"25、()標志著貨幣市場的形成。

A.同業(yè)拆借市場的出現(xiàn)

B.債券業(yè)務獲準開展

C.上海、深圳股票交易所成立

D.票據(jù)市場的出現(xiàn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣市場形成的標志這一知識點。首先來看選項A，同業(yè)拆借市場主要是金融機構之間進行短期資金融通的市場，它在一定程度上反映了金融機構短期資金的供求狀況，但它并非標志著貨幣市場的形成。選項C，上海、深圳股票交易所成立主要標志著我國股票市場的發(fā)展與完善，股票市場屬于資本市場范疇，并非貨幣市場，所以該選項不符合題意。選項D，票據(jù)市場是貨幣市場的重要組成部分，主要進行票據(jù)的發(fā)行、交易等活動，但它的出現(xiàn)不能作為貨幣市場形成的標志。而選項B，債券業(yè)務獲準開展，意味著貨幣市場有了更豐富的交易工具和交易形式，使得資金的融通更加多樣化，為貨幣市場的形成和發(fā)展奠定了重要基礎。債券業(yè)務的開展使得貨幣市場的功能更加完善，標志著貨幣市場正式形成。所以本題正確答案是B。26、犯罪的基本特征是（）。

A.社會危害性

B.人民危害性

C.暴力危害性

D.刑事違法性

【答案】：A

【解析】這道題主要考查犯罪基本特征的相關知識。犯罪具有三個基本特征，分別是嚴重的社會危害性、刑事違法性和應受刑罰處罰性，其中嚴重的社會危害性是犯罪的最本質(zhì)特征。選項A，社會危害性是犯罪的基本特征之一。犯罪行為必然會對社會秩序、公共安全、公民的人身權利和財產(chǎn)權利等方面造成損害，這種損害體現(xiàn)了犯罪行為對社會整體利益的侵犯，因此社會危害性是犯罪的重要特征。選項B，“人民危害性”并非規(guī)范的法律術語和犯罪特征表述，不符合犯罪基本特征的范疇，所以該選項錯誤。選項C，暴力危害性表述不準確且片面。雖然部分犯罪可能具有暴力性，但并非所有犯罪都體現(xiàn)為暴力形式，如經(jīng)濟犯罪、詐騙犯罪等，它們不具備明顯的暴力特征卻仍然構成犯罪，所以不能將暴力危害性作為犯罪的基本特征，該選項錯誤。選項D，刑事違法性是犯罪的特征之一，但它是社會危害性在刑法上的表現(xiàn)，是認定犯罪的法律標準。而本題問的是犯罪的基本特征，從最本質(zhì)的角度來說，社會危害性更為基礎和重要，相比之下選項A更符合題意。綜上，本題正確答案是A。27、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關于合同與合同訂立的相關規(guī)定。在《民法典》的框架下，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。合同當事人的法律地位平等，這一原則確保了各方在訂立和履行合同過程中不存在一方凌駕于另一方的情況，任何一方不得將自己的意志強加給另一方，所以選項A表述正確。訂立合同要堅持自愿原則，即當事人依法享有自愿訂立合同的權利，任何單位和個人不得非法干預，這充分保障了當事人的意思自治，使其能夠根據(jù)自身的意愿和需求來決定是否訂立合同以及與誰訂立合同等事宜，故選項B表述無誤。確定各方的權利和義務應當遵循公平原則，公平原則要求合同雙方在合同中合理分配權利和義務，避免一方因合同條款而承受過度的負擔或損失，以維持合同關系的平衡和穩(wěn)定，因此選項C表述也是正確的。而對于選項D，在實際的合同訂立中，根據(jù)法律規(guī)定，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，并不一定必須親自訂立。所以選項D中“當事人必須親自訂立合同”的表述不正確。綜上，本題答案選D。28、一個市場中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，這種行業(yè)是指（）。

A.完全競爭的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競爭的行業(yè)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同市場行業(yè)類型特點的理解與區(qū)分。破題點在于明確題干中所描述的市場特征，然后與各個選項所代表的行業(yè)類型進行精準匹配。A選項完全競爭的行業(yè)，其特點是市場上有大量的生產(chǎn)者和消費者，產(chǎn)品是同質(zhì)的，即不存在產(chǎn)品差異，這與題干中“不同質(zhì)產(chǎn)品”的描述不符，所以A選項不正確。B選項寡頭壟斷的行業(yè)，是指少數(shù)幾家廠商控制整個市場的產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售，該行業(yè)的產(chǎn)品可以是同質(zhì)的，也可能存在一定差別，但關鍵在于市場由少數(shù)廠商主導，并非是許多生產(chǎn)者，所以B選項不符合題干情形。C選項完全壟斷的行業(yè)，整個市場只有一個生產(chǎn)者，它控制了整個行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在眾多生產(chǎn)者的情況，顯然也不符合題干描述，C選項錯誤。D選項壟斷競爭的行業(yè)，在市場中存在許多生產(chǎn)者，他們生產(chǎn)同種但不同質(zhì)的產(chǎn)品，也就是產(chǎn)品之間存在差異，這與題干所描述的“許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品”的市場情形完全相符，所以正確答案是D。29、以（）方式設定的擔保方式最突出的特點在于不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有。

A.抵押

B.擔保

C.留置

D.定金

【答案】：A

【解析】這道題主要考查不同擔保方式的特點。在各類擔保方式中，抵押是指債務人或者第三人不轉(zhuǎn)移對特定財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權的擔保。當債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，其顯著特征就是不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有。擔保是一個較為寬泛的概念，并非具體的擔保方式。留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，它是以轉(zhuǎn)移財產(chǎn)占有為前提的。定金是合同當事人一方為了擔保合同的履行，預先支付另一方一定數(shù)額的金錢，與財產(chǎn)占有轉(zhuǎn)移無關。所以本題答案選A。30、以下不是行政處罰當事人的權利的是（）。

A.對行政機關所給予的行政處罰，享有陳述權、申辯權

B.對行政機關作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權

C.因行政機關違法給予行政處罰受到損害的，有權依法提出賠償要求

D.對不合理的行政處罰有反抗權

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查行政處罰當事人所擁有的權利這一知識點。首先看選項A，當事人對行政機關給予的行政處罰享有陳述權和申辯權，這是保障當事人能充分表達自身意見和理由，讓行政機關全面了解情況，避免做出錯誤處罰的重要權利。選項B，當事人有依法申訴、檢舉、申請行政復議或提起行政訴訟等救濟權，這是為了保證當事人在認為行政處罰不合理或不合法時，有途徑維護自身合法權益。選項C，若因行政機關違法給予行政處罰受到損害，當事人有權依法提出賠償要求，這體現(xiàn)了對當事人合法權益的保護和對行政機關違法行為的約束。而選項D，雖然當事人可以通過合法途徑對不合理的行政處罰進行質(zhì)疑和糾正，但并不具有反抗權，反抗行為可能導致更嚴重的法律后果且不符合法治原則。所以本題正確答案選D。"31、福費廷通?？砂闯袃陡犊罱痤~，扣除融資利息后，(?)得到融資。

A.80％?

B.部分?

C.一半?

D.全額

【答案】：D

【解析】福費廷業(yè)務是一種重要的貿(mào)易融資方式。在福費廷業(yè)務中，其特點是出口商將經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五六年的遠期匯票，無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款。通常情況下，福費廷可按承兌付款金額，扣除融資利息后，讓出口商全額得到融資。從各選項來看，A選項80％，這不符合福費廷業(yè)務全額融資扣除利息的特性；B選項部分表述過于模糊，且不是福費廷融資的典型方式；C選項一半這種比例也不符合福費廷業(yè)務的常規(guī)操作。而D選項全額，準確反映了福費廷業(yè)務扣除利息后可使企業(yè)獲得承兌付款金額全部資金的特點，所以本題正確答案為D。32、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項表述中，正確的是（）。

A.子公司具有法人資格，其民事責任由母公司承擔

B.分公司、子公司都不具有法人資格

C.分公司不具有法人資格，其民事責任由總公司承擔

D.分公司、子公司都具有法人資格

【答案】：C

【解析】本題主要考查分公司和子公司的法律主體資格及民事責任承擔問題。逐一分析各選項：-選項A：子公司是獨立的法人，具有獨立的法人資格，能夠獨立承擔民事責任，而非其民事責任由母公司承擔。子公司以其自身的全部財產(chǎn)對公司的債務承擔責任，所以該選項錯誤。-選項B：子公司具有法人資格，它擁有自己獨立的名稱、公司章程和組織機構，對外以自己的名義進行經(jīng)營活動。而分公司不具有法人資格，它是總公司的分支機構，所以該選項錯誤。-選項C：分公司不具有獨立的法人資格，它沒有獨立的財產(chǎn)，其民事責任由總公司承擔。分公司只是總公司在外地設立的從事經(jīng)營活動的機構，在業(yè)務、資金、人事等方面受總公司管轄，所以該選項正確。-選項D：如前面所分析，分公司不具有法人資格，只有子公司具有法人資格，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。33、村鎮(zhèn)銀行是指由境內(nèi)外金融機構、（）、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

A.境內(nèi)外非金融企業(yè)法人

B.境外非金融企業(yè)法人

C.境內(nèi)非金融企業(yè)法人

D.境外自然人

【答案】：C

【解析】本題主要考查村鎮(zhèn)銀行的出資主體相關知識。村鎮(zhèn)銀行是在農(nóng)村地區(qū)設立，專門為當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。在其設立的出資主體方面，有著明確的規(guī)定。選項A境內(nèi)外非金融企業(yè)法人表述錯誤，因為村鎮(zhèn)銀行的出資主體限定為境內(nèi)非金融企業(yè)法人，而非境外非金融企業(yè)法人也參與其中，所以A選項不符合要求。選項B境外非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行強調(diào)的是境內(nèi)相關主體出資，并不包含境外非金融企業(yè)法人，故B選項不正確。選項C境內(nèi)非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行由境內(nèi)外金融機構、境內(nèi)非金融企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資設立，該選項符合村鎮(zhèn)銀行出資主體的規(guī)定，所以C選項正確。選項D境外自然人，村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的出資主體中的自然人是境內(nèi)自然人，并非境外自然人，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。34、某人投資某債券，買入價格為l00元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為()。

A.10％

B.20％

C.9.1％

D.18.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券持有期收益率的計算公式來求解。債券持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時間內(nèi)所獲得的收益率，它反映了投資者在該時間段內(nèi)的實際收益情況。計算持有期收益率首先要明確其計算公式，債券持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\]在本題中，已知買入價格為\(100\)元，一年后賣出價格為\(110\)元，期間獲得利息收入為\(10\)元。將這些數(shù)據(jù)代入上述公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{110-100+10}{100}\times100\%\\&=\frac{10+10}{100}\times100\%\\&=\frac{20}{100}\times100\%\\&=20\%\end{align*}\]所以該投資的持有期收益率為\(20\%\)，答案選B。35、（）是指銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴重的行為。

A.偽造、變造金融票證罪

B.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪

C.違規(guī)出具金融票證罪

D.對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對金融犯罪罪名概念的理解與區(qū)分。我們來逐一分析各選項。選項A，偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為，重點在于偽造、變造的動作，并非如題干中描述的銀行或金融機構工作人員違反規(guī)定出具相關票證的行為，所以A選項不符合。選項B，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，強調(diào)的是騙取行為，而不是工作人員違規(guī)出具，故B選項錯誤。選項C，違規(guī)出具金融票證罪恰好符合題干所描述的情形，即銀行或者其他金融機構的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，且情節(jié)嚴重的行為，所以C選項正確。選項D，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪是指金融機構工作人員在票據(jù)業(yè)務中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為，與題干描述不符，D選項不正確。綜上，正確答案是C選項。36、下列銀行從業(yè)人員行為中，合法合規(guī)的是（）。

A.明知所經(jīng)辦業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定，但仍默許或者提供協(xié)助

B.在銷售或購買商品和服務時，明示可以給對方折扣，但將折扣如實入賬

C.出于私情向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議

D.以暗示的方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員合法合規(guī)行為的判定。我們需要對每個選項進行細致分析，以確定正確答案。選項A，銀行從業(yè)人員明知所經(jīng)辦業(yè)務是為了逃避監(jiān)管規(guī)定，還默許或提供協(xié)助，這種行為嚴重違反了合規(guī)經(jīng)營的原則。逃避監(jiān)管規(guī)定會破壞金融市場的正常秩序，損害公共利益，因此該選項不符合合法合規(guī)要求。選項B，在銷售或購買商品和服務時，明示給對方折扣并將折扣如實入賬，這是符合商業(yè)道德和法律法規(guī)的行為。明示折扣并如實記錄，保證了交易的透明度和公正性，避免了不正當競爭和利益輸送，所以該選項屬于合法合規(guī)行為。選項C，出于私情向親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議，這同樣違背了合規(guī)要求。監(jiān)管規(guī)定是為了維護金融市場的穩(wěn)定和安全，為他人提供規(guī)避建議會擾亂正常的監(jiān)管秩序，損害金融體系的健康發(fā)展。選項D，以暗示的方式向客戶提供規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議，這也是不合法的。法律和法規(guī)是維護社會秩序和公平正義的重要保障，從業(yè)者有責任遵守并引導客戶遵守法律，而不是暗示客戶規(guī)避法律。綜上，本題的正確答案是B。37、商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新時，應遵循（）原則，使金融創(chuàng)新活動限制在可控的風險范圍內(nèi)。

A.認識你的交易對手

B.認識你的業(yè)務

C.認識你的客戶

D.認識你的風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新時應遵循的原則。商業(yè)銀行在開展金融創(chuàng)新活動時，面臨著各種風險，將活動限制在可控的風險范圍內(nèi)是非常關鍵的。選項A“認識你的交易對手”主要側重于在交易過程中對交易對方的了解，其重點在于交易伙伴的信用狀況、經(jīng)營能力等方面，這并非直接針對將金融創(chuàng)新活動限制在可控風險范圍內(nèi)這一關鍵目標，更多是從交易安全角度出發(fā)，故A選項不符合要求。選項B“認識你的業(yè)務”強調(diào)的是對自身開展業(yè)務的熟悉程度，包括業(yè)務流程、規(guī)則等，但它沒有直接指向?qū)︼L險的把控，即使熟悉業(yè)務，也可能因未充分認識風險而使創(chuàng)新活動超出可控范圍，所以B選項不正確。選項C“認識你的客戶”主要是了解客戶的需求、偏好、財務狀況等，目的是為了更好地服務客戶、拓展業(yè)務，與將金融創(chuàng)新活動限制在可控風險范圍內(nèi)這一核心任務沒有直接關聯(lián)，因此C選項也不合適。選項D“認識你的風險”則精準地抓住了問題的核心。只有充分認識到金融創(chuàng)新活動中可能面臨的各種風險，如市場風險、信用風險、操作風險等，才能采取有效的措施對風險進行評估、監(jiān)測和控制，從而將金融創(chuàng)新活動限制在可控的風險范圍內(nèi)，所以本題正確答案為D。38、國內(nèi)生產(chǎn)總值是（）。

A.在一國的領土范圍內(nèi)，本國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的，以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值

B.反映一定時期經(jīng)濟發(fā)展水平的靜態(tài)指標

C.一個國家或地區(qū)所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果

D.一國或地區(qū)經(jīng)濟產(chǎn)出和居民支出的增長值

【答案】：C

【解析】本題旨在考查對國內(nèi)生產(chǎn)總值概念的理解。下面對本題各選項進行詳細分析：選項A表述不準確。國內(nèi)生產(chǎn)總值強調(diào)的是在一國領土范圍內(nèi)，所有常住單位（而非僅僅本國居民）在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，這里“本國居民”的表述錯誤，所以A項不正確。選項B說法錯誤。國內(nèi)生產(chǎn)總值是一個流量概念，它反映的是一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的成果，并非靜態(tài)指標，而是動態(tài)地體現(xiàn)經(jīng)濟在一段時間內(nèi)的發(fā)展情況，因此B項不符合要求。選項C準確地闡述了國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義，即一個國家或地區(qū)所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，所以C項正確。選項D錯誤。國內(nèi)生產(chǎn)總值是一個國家或地區(qū)在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，并非是經(jīng)濟產(chǎn)出和居民支出的增長值，其衡量的是生產(chǎn)的總量而非增長值，故D項錯誤。綜上，本題的正確答案是C。39、2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，修正后的《中國人民銀行法》施行后，中國人民銀行的主要職能不包括()。

A.貨幣政策的制定和執(zhí)行

B.維護幣值的穩(wěn)定

C.對金融市場進行宏觀調(diào)控

D.直接審批、監(jiān)管金融機構

【答案】：D

【解析】本題考查修正后的《中國人民銀行法》施行后中國人民銀行的主要職能。2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》，此后中國人民銀行的職能發(fā)生了重要轉(zhuǎn)變。貨幣政策的制定和執(zhí)行是中國人民銀行的核心職能之一。通過調(diào)整貨幣政策工具，如利率、存款準備金率等，中國人民銀行能夠?qū)ω泿殴亢褪袌隽鲃有赃M行有效調(diào)節(jié)，進而影響宏觀經(jīng)濟運行，所以選項A是其主要職能。維護幣值的穩(wěn)定是中國人民銀行的重要職責。穩(wěn)定的幣值是經(jīng)濟健康發(fā)展的基礎，中國人民銀行通過運用各種貨幣政策手段，保持物價水平的基本穩(wěn)定，避免通貨膨脹或通貨緊縮的發(fā)生，選項B屬于其主要職能。對金融市場進行宏觀調(diào)控也是中國人民銀行的重要工作。它可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等政策工具，調(diào)節(jié)金融市場的資金供求和利率水平，促進金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展，選項C同樣是其主要職能。而直接審批、監(jiān)管金融機構這一職能在《中國人民銀行法》修正后，不再由中國人民銀行承擔，而是主要由銀保監(jiān)會等金融監(jiān)管機構負責。所以本題正確答案選D。40、關于中國人民銀行買賣國庫券，下列選項表述正確的是（）。

A.買賣國庫券會增加貨幣投放量

B.不可持續(xù)操作

C.買賣國庫券的主要目的是籌集資金

D.屬于中國人民銀行的公開市場業(yè)務

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國人民銀行買賣國庫券相關知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，買賣國庫券并不一定會增加貨幣投放量。當中國人民銀行買入國庫券時，向市場投放貨幣，會增加貨幣供應量；而賣出國庫券時，則會回籠貨幣，減少貨幣供應量。所以該項表述錯誤。選項B，中國人民銀行買賣國庫券是可以持續(xù)操作的。公開市場業(yè)務是中央銀行常用的貨幣政策工具之一，具有主動性、靈活性和可逆轉(zhuǎn)性等特點，央行可根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢的變化，持續(xù)地進行國庫券的買賣操作來調(diào)節(jié)貨幣供應量和市場利率。因此該項不正確。選項C，中國人民銀行買賣國庫券的主要目的不是籌集資金。其主要目的是通過公開市場操作，調(diào)節(jié)貨幣供應量和利率水平，進而實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定。而籌集資金一般是財政部發(fā)行國庫券的目的。所以該項不符合實際情況。選項D，中國人民銀行買賣國庫券屬于公開市場業(yè)務。公開市場業(yè)務是指中央銀行通過在公開市場上買賣有價證券（如國庫券），吞吐基礎貨幣，調(diào)節(jié)貨幣供應量和市場利率的一種貨幣政策手段。所以該項表述正確。綜上，本題正確答案是D。41、合法代理行為的法律后果直接歸屬于()。

A.代理人和被代理人

B.代理人

C.第三人

D.被代理人

【答案】：D

【解析】在法律規(guī)定中，合法代理行為有其明確的法律后果歸屬原則。代理是指代理人在代理權限內(nèi)，以被代理人的名義實施民事法律行為。從代理的本質(zhì)來看，代理人是為了被代理人的利益，按照被代理人的授權或者法律規(guī)定行事。在合法代理行為中，代理人只是代表被代理人與第三人進行民事活動，其行為的目的是實現(xiàn)被代理人的意愿和利益。所以，該行為所產(chǎn)生的權利和義務，自然應直接歸屬于被代理人。選項A，代理人本身只是實施行為的代表，并非和被代理人共同承擔法律后果；選項B，代理人在代理過程中只是履行代理職責，其行為結果并非由自身承擔；選項C，第三人是與代理行為相關的相對方，而非法律后果的歸屬主體。因此，合法代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，本題應選D。42、（）是指將金融機構和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構負責包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.單一全能型

C.多頭監(jiān)管型

D.“雙峰”監(jiān)管型

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融監(jiān)管模式的概念。金融監(jiān)管模式有多種類型，每種模式都有其獨特的特點和監(jiān)管方式。統(tǒng)一監(jiān)管型是由一個監(jiān)管機構對整個金融行業(yè)進行全面監(jiān)管，而非按銀行、證券、保險三個領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構，故A選項不符合題意。單一全能型這種表述并非常見的標準金融監(jiān)管模式類型，B選項可直接排除?！半p峰”監(jiān)管型是設置兩類監(jiān)管機構，一類負責審慎監(jiān)管，另一類負責行為監(jiān)管，并非按銀行、證券、保險領域分別設置專業(yè)監(jiān)管機構，D選項也不正確。而多頭監(jiān)管型是指將金融機構和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領域，分別設置專業(yè)的監(jiān)管機構負責包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管，與題干描述相符，所以本題正確答案是C。43、（）的結果可以應用于客戶準入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟資本、風險定價、績效考核等領域。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制相關概念及應用領域的理解。破題點在于明確各個選項所對應的功能，并判斷哪個選項的結果能應用于題目所提及的多個領域。風險識別是指在風險事故發(fā)生之前，運用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認識所面臨的各種風險以及分析風險事故發(fā)生的潛在原因。它主要是識別出風險，本身的結果并不能直接應用于客戶準入、授信審批等多個領域，所以A選項不符合要求。風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、損失程度等進行量化分析和評估。通過精確的風險計量，能夠為客戶準入設定合理的標準，在授信審批中評估風險大小以決定是否給予授信，進行限額管理時確定合理的額度，計算經(jīng)濟資本，制定風險定價策略以及開展績效考核，因此其結果可以廣泛應用于題目中所提及的客戶準入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟資本、風險定價、績效考核等領域，B選項正確。風險監(jiān)測是指通過對風險指標的持續(xù)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)風險的變化情況。它側重于對風險的跟蹤和監(jiān)控，而不是直接為上述各領域提供基礎性的數(shù)據(jù)和決策依據(jù)，所以C選項不正確。風險控制是采取措施降低風險的過程，是在對風險有了一定認識和計量之后的操作環(huán)節(jié)，其本身不是為客戶準入、授信審批等領域直接提供關鍵數(shù)據(jù)和判斷依據(jù)的，故D選項也不符合。綜上，正確答案選B。44、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據(jù)風險的大小來確定金融產(chǎn)品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。45、債權申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于（）日。

A.十五

B.二十

C.三十

D.四十五

【答案】：C"

【解析】該題考查債權申報期限的相關規(guī)定，正確答案是C選項。依據(jù)法律規(guī)定，債權申報期限自人民法院發(fā)布受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，且最短不得少于三十日。設定此規(guī)則意義重大，一方面給予債權人足夠時間知悉破產(chǎn)申請事宜并準備申報債權，保障其合法權益；另一方面也需避免期限過長，防止破產(chǎn)程序拖延，影響整個破產(chǎn)進程的效率，確保破產(chǎn)事務能夠及時、有序處理。所以本題應選三十日，即C選項。"46、行政處罰的適用應遵循的基本原則不包括（）。

A.行政處罰應從嚴進行

B.堅持處罰與教育相結合等原則

C.行政處罰的設定和實施公正、公開

D.行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰適用應遵循的基本原則。行政處罰在規(guī)范社會秩序、維護公共利益等方面發(fā)揮著重要作用，其適用需要遵循一系列基本原則以確保合法性與合理性。選項B，堅持處罰與教育相結合原則是行政處罰的重要原則之一。處罰并非目的，而是通過對違法行為進行制裁，起到警示和教育作用，引導公民、法人或其他組織自覺遵守法律法規(guī)，預防和減少違法行為的發(fā)生，所以該選項屬于基本原則。選項C，行政處罰的設定和實施公正、公開是保障公民合法權益、維護法律權威的必然要求。公正要求在處罰過程中平等對待每一個當事人，不偏袒、不歧視；公開則要求處罰依據(jù)、過程和結果都向社會公開，接受公眾監(jiān)督，因此該選項也屬于基本原則。選項D，行政處罰以事實為依據(jù)，與違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當，這體現(xiàn)了過罰相當原則。只有做到處罰與違法行為相匹配，才能使處罰具有合理性和正當性，避免出現(xiàn)處罰過重或過輕的情況，故該選項同樣屬于基本原則。而選項A，行政處罰應依法進行，并非從嚴進行。“從嚴”缺乏明確的標準和依據(jù)，可能導致處罰的隨意性和不公正性，不符合行政處罰應遵循法律規(guī)定、保障當事人合法權益的要求，所以該選項不屬于行政處罰適用應遵循的基本原則。綜上，本題答案選A。47、根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》，以下不屬于行政處罰種類的是（）。

A.警告

B.停職檢查

C.沒收違法所得，沒收非法財物

D.行政拘留

【答案】：B"

【解析】本題主要考查對《中華人民共和國行政處罰法》中行政處罰種類的掌握。依據(jù)該法規(guī)定，行政處罰的種類有著明確的界定。選項A，警告屬于申誡罰，是對違法行為人的譴責和告誡，是常見的行政處罰種類之一。選項C，沒收違法所得、沒收非法財物，這是對違法行為人非法獲利和非法占有的財產(chǎn)進行剝奪，以起到懲戒和糾正違法行為的作用，同樣屬于行政處罰范圍。選項D，行政拘留是限制人身自由的一種處罰方式，是較為嚴厲的行政處罰。而選項B，停職檢查并非《中華人民共和國行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰種類，它一般是單位內(nèi)部對員工的一種管理措施，用于對違規(guī)員工進行調(diào)查和處理。所以本題正確答案是B。"48、（）負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東會

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行各組織職能的了解。在商業(yè)銀行的組織架構中，不同的機構有著不同的職責。監(jiān)事會是對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職情況進行監(jiān)督和評價的重要主體。從職責定位來看，監(jiān)事會的主要職責之一就是對董事和監(jiān)事的履職行為進行全面、綜合的監(jiān)督和評價。通過這種監(jiān)督評價機制，能夠確保董事和監(jiān)事切實履行其職責，維護銀行的正常運營和股東的利益。向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果，有助于監(jiān)管機構掌握商業(yè)銀行的治理情況，加強對銀行業(yè)的監(jiān)管力度。而將評價結果通報股東大會，則是保障股東知情權的重要方式，使股東能夠了解董事和監(jiān)事的工作表現(xiàn)，為股東在股東大會上行使權利提供依據(jù)。董事會主要負責銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營管理的領導工作；股東會是銀行的最高權力機構，主要行使重大事項的決策權；高級管理層則負責銀行的日常經(jīng)營管理工作。因此，負責對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會的是監(jiān)事會，本題答案選A。49、在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應當在行政機關告知有要求舉行聽證的權利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】本題考查行政處罰聽證程序中當事人提出聽證要求的時間規(guī)定。這一知識點屬于行政法中行政處罰程序的重要內(nèi)容。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當事人要求聽證的時間界限。根據(jù)相關法律法規(guī)，當事人若要求舉行聽證，應當在行政機關告知其有要求舉行聽證的權利后3日內(nèi)提出。選項B的7日，通常在行政處罰程序中，7日更多用于送達等方面的時間規(guī)定，并非當事人提出聽證要求的時間。選項C的5日，在行政處罰聽證程序中并無此時間節(jié)點用于當事人提出聽證要求。選項D的10日，同樣不符合行政處罰聽證程序中當事人提出聽證要求的時間規(guī)定。所以，本題正確答案是A。準確掌握這類時間規(guī)定，有助于在實際工作中嚴格遵循法定程序進行行政處罰相關操作，保障當事人的合法權益以及行政處罰的合法性和公正性。50、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關鍵在于準確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識別不屬于該范疇的選項。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級資本，涵蓋了非公開儲備、重估儲備、混合資本債券等。非公開儲備是銀行未公開披露但實際存在的儲備資金；重估儲備是對某些資產(chǎn)進行重估后形成的儲備；混合資本債券則是具有一定債務和股權特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實收資本，它是銀行股東實際投入的資本，構成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來源，代表著銀行的所有權權益，為銀行的運營和發(fā)展提供了堅實的基礎，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因為實收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項非公開儲備、C選項重估儲備以及D選項混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。第二部分多選題(30題)1、下列關于地方政府債券的說法，正確的有（）。

A.是地方政府根據(jù)效益性原則籌集資金的債務工具

B.地方政府承擔還本付息責任

C.采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理

D.地方政府債券一般用于彌補地方政府財政赤字

E.是指沒有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)地方政府債券的相關概念和特點，對各選項逐一分析。選項A，地方政府債券是地方政府根據(jù)信用原則籌集資金的債務工具，而非效益性原則。地方政府發(fā)行債券主要是為了滿足地方經(jīng)濟社會發(fā)展等合理需求，并非單純追求效益，所以該選項錯誤。選項B，地方政府債券是地方政府發(fā)行的債務憑證，地方政府作為發(fā)行主體，自然要承擔還本付息的責任，該選項正確。選項C，在我國，地方政府債券采用由財政部統(tǒng)一發(fā)行和兌付的方式管理。這種方式有助于規(guī)范地方政府債券市場，加強對地方政府債務的管理和監(jiān)督，該選項正確。選項D，地方政府債券一般用于有一定收益的公益性項目，而不是用于彌補地方政府財政赤字。財政赤字的彌補通常有多種方式，地方政府債券并非主要用于此目的，所以該選項錯誤。選項E，地方政府債券是由有財政收入的地方政府及地方公共機構發(fā)行的債券，若地方政府沒有財政收入，則缺乏償債能力，難以獲得市場認可，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是BC。2、下列關于商業(yè)銀行組織機構的說法，正確的是（）。

A.城市商業(yè)銀行屬于全國性商業(yè)銀行

B.設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣

C.商業(yè)銀行的注冊資本應當是實繳資本

D.商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內(nèi)依法開展業(yè)務，其民事責任由總行承擔

E.商業(yè)銀行對其分支機構實行全行統(tǒng)一核算，統(tǒng)一調(diào)度資金，分級管理的財務制度

【答案】：CD

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行組織機構相關知識的理解。下面對各選項進行詳細分析。選項A，城市商業(yè)銀行主要服務于特定城市或地區(qū)，并非全國性商業(yè)銀行，全國性商業(yè)銀行通常在全國范圍內(nèi)廣泛布局業(yè)務，所以A選項錯誤。選項B，設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣，而不是一億元，故B選項錯誤。選項C，商業(yè)銀行作為金融機構，其運營涉及大量資金和公眾利益，為保證其具備相應的資金實力和穩(wěn)健運營，注冊資本應當是實繳資本，該選項正確。選項D，商業(yè)銀行分支機構不具有法人資格，它是總行的延伸，在總行授權范圍內(nèi)開展業(yè)務，產(chǎn)生的民事責任由總行承擔，這符合相關法律規(guī)定，所以D選項正確。選項E，題干中未提及該內(nèi)容，與本題所問無關。綜上，正確答案是CD。3、與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有（）的顯著特點。

A.筆數(shù)小

B.筆數(shù)大

C.單筆風險暴露較小

D.單筆風險暴露較大

E.風險分散

【答案】：BC

【解析】該題主要考查零售風險暴露相較于非零售風險暴露的顯著特點。首先來看選項A，零售業(yè)務面向眾多分散的客戶，交易筆數(shù)往往非常大，而非筆數(shù)小，所以A選項錯誤。選項B，零售業(yè)務涉及眾多個人或小型企業(yè)客戶，業(yè)務交易頻繁，筆數(shù)大是其典型特征，該選項正確。對于選項C，由于零售業(yè)務單筆涉及的金額通常較小，所以單筆風險暴露也較小，該選項符合實際情況。而選項D，與零售業(yè)務特點相悖，零售業(yè)務單筆金額小，單筆風險暴露并非較大，所以D選項錯誤。選項E，雖然零售業(yè)務客戶眾多，但題干強調(diào)的是與非零售風險暴露相比的特點，風險分散并非是與非零售風險暴露對比凸顯的顯著特征。綜上，正確答案選BC。4、票據(jù)的功能包括了（）。

A.匯兌作用

B.支付與結算作用

C.融資作用

D.替代貨幣作用

E.信用作用

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查票據(jù)功能的相關知識。票據(jù)作為金融領域的重要工具，具有多種功能。選項A，匯兌作用是票據(jù)的重要功能之一。在經(jīng)濟活動中，當資金需要在不同地區(qū)間轉(zhuǎn)移時，通過票據(jù)可以方便、安全地實現(xiàn)款項的匯兌，避免了現(xiàn)金攜帶的風險和不便，促進了地區(qū)間的資金流動。選項B，支付與結算作用是票據(jù)最基本的功能體現(xiàn)。在商業(yè)交易中，票據(jù)可以替代現(xiàn)金進行支付，完成買賣雙方的結算過程，提高了交易效率，減少了現(xiàn)金交易的繁瑣，有助于資金的快速流轉(zhuǎn)。選項C，融資作用也是票據(jù)的關鍵功能。企業(yè)可以通過票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等方式，將未到期的票據(jù)提前變現(xiàn)，從而獲得短期資金融通，滿足企業(yè)的資金需求，促進企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動。選項D，替代貨幣作用表現(xiàn)為在一定范圍內(nèi)，票據(jù)可以像貨幣一樣用于支付和流通。它具有一定的流通性和信用度，能夠在市場上作為支付手段被廣泛接受，在一定程度上減少了對現(xiàn)金的依賴。而選項E，信用作用雖然也是票據(jù)的一個特點，但它并非是票據(jù)所特有的功能，并非本題所要求的票據(jù)的功能范疇。所以本題正確答案為ABCD。5、市場風險可以分為（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.股票價格風險

D.商品價格風險

E.結算風險

【答案】：ABCD

【解析】這道題主要考查市場風險的分類相關知識。市場風險指在證券市場中因股市價格、利率、匯率等的變動而導致價值未預料到的潛在損失的風險。利率風險是由于市場利率變動的不確定性給金融機構帶來損失的可能性，它會影響各類金融資產(chǎn)的價值，所以屬于市場風險，A選項正確。匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致發(fā)生損失的可能性，對于有涉外業(yè)務的企業(yè)和金融機構影響顯著，B選項正確。股票價格風險源于股票價格的波動，會使投資者的資產(chǎn)價值發(fā)生變化，C選項正確。商品價格風險是指市場商品價格的波動帶來的風險，很多企業(yè)的成本和收益會受其影響，D選項正確。而結算風險是在結算過程中，交易一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它不屬于市場風險，E選項錯誤。綜上，本題答案為ABCD。6、（2022年7月真題）為防止其資本充足率降到最低標準以下，銀行業(yè)監(jiān)管機構可以要求商業(yè)銀行（）

A.提高風險控制能力

B.加強對資本充足率的分析及預測

C.增加中長期存款

D.完善風險管理制度

E.制定切實可行的資本維持計劃，并限制商業(yè)銀行介入部分高風險業(yè)務

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)監(jiān)管機構為防止商業(yè)銀行資本充足率降到最低標準以下可采取的要求。逐一分析各選項：-A選項“提高風險控制能力”，商業(yè)銀行提高風險控制能力后，能夠有效降低各類風險損失，減少資本的意外消耗，從而有助于維持資本充足率在合理水平，該要求具有合理性。-B選項“加強對資本充足率的分析及預測”，通過加強對資本充足率的分析和預測，銀行可以提前發(fā)現(xiàn)資本充足率可能出現(xiàn)的問題，及時采取相應措施進行調(diào)整，確保資本充足率不低于最低標準。-C選項“增加中長期存款”，增加中長期存款主要影響銀行的資金來源結構，但這與資本充足率并無直接關聯(lián)。資本充足率是資本與風險加權資產(chǎn)的比率，增