中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)檢測卷第一部分單選題(50題)1、我國商業(yè)銀行的核心一級資本不包括（）。

A.實收資本

B.盈余公積

C.次級債券

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行核心一級資本的構(gòu)成內(nèi)容。核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有穩(wěn)定性強(qiáng)、風(fēng)險抵御能力高等特點。實收資本是指投資者按照企業(yè)章程或合同、協(xié)議的約定，實際投入企業(yè)的資本，它是銀行成立和運(yùn)營的基礎(chǔ)資金，是核心一級資本的重要組成部分。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累，可用于彌補(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本等，對銀行的穩(wěn)定發(fā)展起到重要作用，屬于核心一級資本。一般風(fēng)險準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤中提取的，用于彌補(bǔ)尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備，它增強(qiáng)了銀行應(yīng)對潛在風(fēng)險的能力，也屬于核心一級資本。而次級債券是指償還次序優(yōu)于公司股本權(quán)益、但低于公司一般債務(wù)的一種債務(wù)形式。它并不屬于核心一級資本，而是附屬資本的一種。所以本題答案選C，因為選項中的實收資本、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備都屬于核心一級資本，只有次級債券不屬于。2、抵押物折價或者拍賣、變賣之后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸（）所有。

A.拍賣機(jī)構(gòu)

B.政府機(jī)關(guān)

C.抵押人

D.債權(quán)人

【答案】：C

【解析】這道題主要考查抵押物處分后價款歸屬的相關(guān)法律知識。在抵押關(guān)系中，抵押物是債務(wù)人或第三人向債權(quán)人提供的擔(dān)保物。當(dāng)?shù)盅何镎蹆r或者被拍賣、變賣后，所得價款的處理有明確規(guī)定。若價款超過債權(quán)數(shù)額，這超出部分應(yīng)歸抵押人所有。因為抵押人將抵押物用于擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)，在清償債務(wù)后，剩余利益自然應(yīng)回歸抵押人。本題中，拍賣機(jī)構(gòu)和政府機(jī)關(guān)并非價款的合理歸屬主體，債權(quán)人僅能就債權(quán)數(shù)額獲得相應(yīng)款項，所以答案為抵押人，即選項C。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權(quán)人債權(quán)實現(xiàn)的同時，也維護(hù)了抵押人的合法權(quán)益，確保利益分配的公平合理，有助于穩(wěn)定市場交易秩序。3、下列銀行中，（）定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型金融機(jī)構(gòu)定位的了解。破題點在于明確各選項所涉及銀行的性質(zhì)與定位，從而找出定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的銀行。國家開發(fā)銀行主要服務(wù)國家重大戰(zhàn)略和重點項目建設(shè)，通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，其定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，故選項A正確。中國進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，是政策性銀行，并非開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，所以選項B錯誤。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有大型商業(yè)銀行，主要是為農(nóng)村金融和實體經(jīng)濟(jì)提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，以盈利為主要目的，進(jìn)行商業(yè)性的金融活動，并非開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，因此選項C錯誤。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，屬于政策性銀行，而不是開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。4、某企業(yè)客戶已開立基本存款賬戶，因借款需要在某商業(yè)銀行新開立賬戶，該賬戶不必支取現(xiàn)金，該商業(yè)銀行正確的做法是（）。

A.為該客戶開立存款賬戶

B.為該客戶開立專用存款賬戶

C.為該客戶開立企業(yè)定期存款賬戶

D.為該客戶開立基本存款賬戶

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同銀行賬戶類型的理解及適用場景的判斷。首先明確各選項所涉及賬戶的特點，逐一分析。A選項，該企業(yè)客戶已開立基本存款賬戶，現(xiàn)因借款需要新開戶且不必支取現(xiàn)金，一般情況下為滿足借款等資金往來需求，可開立一般存款賬戶，這屬于存款賬戶的一種，所以為該客戶開立存款賬戶是合理的做法。B選項，專用存款賬戶是對特定用途資金進(jìn)行專項管理和使用而開立的賬戶，題干中未表明該借款資金有特定用途，所以不適合開立專用存款賬戶。C選項，企業(yè)定期存款賬戶主要是企業(yè)將閑置資金進(jìn)行定期存儲以獲取利息收益的賬戶，并非用于借款相關(guān)業(yè)務(wù)，與本題情境不符。D選項，一個企業(yè)只能在銀行開立一個基本存款賬戶，該客戶已經(jīng)有基本存款賬戶，不能再重復(fù)開立。綜上所述，正確答案是A選項，為該客戶開立存款賬戶符合企業(yè)因借款需要新開戶的要求且不必支取現(xiàn)金的情況。5、根據(jù)我國現(xiàn)行法律，為處置風(fēng)險和涉及國家重大政策調(diào)整需要等特定用途和目的發(fā)放的“特種貸款”以及向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款必須經(jīng)（）批準(zhǔn)或決定。

A.中國銀保監(jiān)會

B.財政部

C.國務(wù)院

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】這道題考查的是特定類型貸款的批準(zhǔn)或決定主體相關(guān)知識點。依據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，為處置風(fēng)險和因涉及國家重大政策調(diào)整需要等特定用途和目的發(fā)放的“特種貸款”，以及向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，此類貸款的發(fā)放審批具有高度的重要性和特殊性。國務(wù)院作為我國最高國家行政機(jī)關(guān)，在國家宏觀管理和重大決策方面起著關(guān)鍵作用。對于特種貸款以及向特定非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款這類涉及國家經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定、重大政策落實的事項，由國務(wù)院批準(zhǔn)或決定，能夠確保從國家整體戰(zhàn)略和宏觀層面進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃與把控。而中國銀保監(jiān)會主要側(cè)重于對銀行業(yè)和保險業(yè)的監(jiān)督管理；財政部主要負(fù)責(zé)國家財政收支等財政方面的事務(wù)；中國人民銀行主要執(zhí)行貨幣政策等職責(zé)。所以本題正確答案是國務(wù)院。6、金融工具不具有的性質(zhì)的是（）。

A.風(fēng)險性

B.短期性

C.流動性

D.收益性

【答案】：B

【解析】本題考查金融工具的性質(zhì)。金融工具是指在金融市場中可交易的金融資產(chǎn)，一般具有多種特性。我們對各選項逐一分析。選項A，風(fēng)險性是金融工具的重要性質(zhì)之一。由于金融市場存在不確定性，如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策調(diào)整、企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險等，投資者在持有金融工具時面臨著損失本金或預(yù)期收益無法實現(xiàn)的可能性，所以金融工具具有風(fēng)險性。選項B，短期性并非金融工具普遍具有的性質(zhì)。金融工具的期限長短各不相同，有短期的如商業(yè)票據(jù)等，也有長期的如股票、長期債券等，所以不能說短期性是金融工具都具備的性質(zhì)，該選項符合題意。選項C，流動性是金融工具的常見屬性。流動性指的是金融工具能夠以合理價格順利變現(xiàn)的能力。例如，一些貨幣市場工具可以在市場上迅速交易變現(xiàn)，不會對價格造成較大影響，體現(xiàn)了較強(qiáng)的流動性。選項D，收益性是投資者購買金融工具的主要目的之一。投資者通過持有金融工具，如債券可以獲得利息收益，股票可以獲得股息和資本增值收益等，所以收益性也是金融工具所具有的性質(zhì)。綜上，正確答案是B選項。7、同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的，（）。

A.實行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實行部分償付

D.實行全額償付

【答案】：D

【解析】本題主要考查對存款保險償付規(guī)則的理解。在存款保險制度中，對于同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險存款賬戶的存款本金和利息合并計算的資金數(shù)額情況有著明確規(guī)定。當(dāng)該資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)時，依據(jù)存款保險的保障原則，實行全額償付。這是為了充分保障存款人的合法權(quán)益，增強(qiáng)公眾對銀行體系的信心，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定。選項A實行限額償付，通常是超出最高償付限額的情況；選項B償付50萬人民幣表述不準(zhǔn)確，最高償付限額可能因具體規(guī)定和情況而有所不同；選項C實行部分償付與實際保障規(guī)則不符。所以本題正確答案是D。8、某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，發(fā)現(xiàn)某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯(lián)合作出決定，對該廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除?；S對處罰決定不服，準(zhǔn)備起訴，以下關(guān)于涉訴的說法哪個是正確的？（）

A.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，因為處罰決定涉及的是環(huán)保局的職責(zé)

B.應(yīng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，以衛(wèi)生局和水利局為第三人

D.應(yīng)以三機(jī)關(guān)共同的上級機(jī)關(guān)為被告

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟中被告的確定。依據(jù)《行政訴訟法》相關(guān)規(guī)定，兩個以上行政機(jī)關(guān)作出同一行政行為的，共同作出行政行為的行政機(jī)關(guān)是共同被告。在本題情境中，某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，聯(lián)合作出對化工廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除的處罰決定，此為三機(jī)關(guān)共同作出的行政行為。所以，當(dāng)化工廠對該處罰決定不服提起訴訟時，應(yīng)當(dāng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告。選項A僅以市環(huán)保局為被告，忽略了衛(wèi)生局和水利局在此次聯(lián)合執(zhí)法中的共同參與，不符合法律規(guī)定；選項C將衛(wèi)生局和水利局列為第三人也是錯誤的，它們是作出行政行為的主體，應(yīng)作為共同被告；選項D以三機(jī)關(guān)共同的上級機(jī)關(guān)為被告更是沒有法律依據(jù)。因此，正確答案是B。9、以下選項中不屬于我國銀行監(jiān)管的流程是（）。

A.市場準(zhǔn)入

B.非現(xiàn)場監(jiān)管

C.現(xiàn)場檢查

D.事后處理

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國銀行監(jiān)管流程相關(guān)知識的掌握。我國銀行監(jiān)管有著一套系統(tǒng)且規(guī)范的流程，旨在保障銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和金融市場的穩(wěn)定。市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管流程的重要起始環(huán)節(jié)，它規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場的條件和標(biāo)準(zhǔn)，只有符合一定資質(zhì)要求的機(jī)構(gòu)才能進(jìn)入銀行業(yè)市場開展業(yè)務(wù)，這可以從源頭上把控銀行業(yè)的質(zhì)量和風(fēng)險。非現(xiàn)場監(jiān)管是通過收集和分析銀行的各類報表、數(shù)據(jù)等信息，運(yùn)用一系列科學(xué)的方法和模型，對銀行的經(jīng)營狀況、風(fēng)險水平等進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和評估，能夠及時發(fā)現(xiàn)潛在問題和風(fēng)險趨勢。現(xiàn)場檢查則是監(jiān)管部門直接到銀行實地進(jìn)行檢查，對銀行的業(yè)務(wù)操作、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等方面進(jìn)行全面深入的調(diào)查和評估，以確保銀行依法合規(guī)經(jīng)營。而事后處理并不屬于銀行監(jiān)管的常規(guī)流程，它更傾向于在銀行出現(xiàn)問題或違規(guī)后的一種應(yīng)對措施，并非監(jiān)管流程中的一個特定環(huán)節(jié)。所以本題答案選D。10、某人以市場價格105元購得面值為100元的債券1萬份，持有到一定時刻賣出，價格為108．5元，期間獲得利息收益3．2元／份，則該人的持有期收益率為()。

A.6.4％

B.6.7％

C.11.1％

D.11.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解。持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間的收益與初始投資之間的比率。首先，計算每份債券的總收益。已知債券賣出價格為\(108.5\)元，購買價格為\(105\)元，那么每份債券的買賣價差收益為\(108.5-105=3.5\)元。又已知期間獲得利息收益為\(3.2\)元/份，所以每份債券的總收益為買賣價差收益與利息收益之和，即\(3.5+3.2=6.7\)元。其次，明確初始投資成本。題目中表明以\(105\)元的市場價格購得每份面值為\(100\)元的債券，所以每份債券的初始投資成本為\(105\)元。最后，根據(jù)持有期收益率的計算公式：持有期收益率\(=\)（總收益\(\div\)初始投資成本）\(\times100\%\)，將每份債券的總收益\(6.7\)元和初始投資成本\(105\)元代入公式，可得持有期收益率為\((6.7\div105)\times100\%\approx6.4\%\)。綜上，答案選A。11、由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行，直接在美國紐約上市的股票叫做()。

A.B股

B.H股

C.N股

D.A股

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型股票的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各類股票的發(fā)行主體及上市地點等特征，從而判斷符合題干描述的股票類型。我們來逐一分析各選項。A選項B股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣，在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，并非直接在美國紐約上市，所以A選項錯誤。B選項H股，是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，其上市地點不是美國紐約，B選項不符合題意。C選項N股，是指那些在美國紐約（NewYork）證券交易所上市的外資股，由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行并直接在美國紐約上市的股票正是N股，C選項正確。D選項A股，它是由中國境內(nèi)注冊公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標(biāo)明面值，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個人以人民幣認(rèn)購和交易的普通股股票，上市地點不在美國紐約，D選項也不正確。綜上，答案選C。12、對金融機(jī)構(gòu)的常規(guī)性全面檢查應(yīng)至少（）進(jìn)行一次。

A.一年

B.一年半

C.兩年

D.一年或一年半

【答案】：D

【解析】該題主要考查對金融機(jī)構(gòu)常規(guī)性全面檢查時間間隔的了解。在金融監(jiān)管工作中，對于金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行常規(guī)性全面檢查是保障金融體系穩(wěn)定和安全的重要舉措。合理確定檢查的時間間隔，能夠及時發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)存在的問題，防范金融風(fēng)險。選項A一年，雖然可以一定程度上保證檢查的及時性，但對于一些業(yè)務(wù)相對穩(wěn)定、風(fēng)險較低的金融機(jī)構(gòu)而言，可能檢查頻率過高，增加了不必要的行政成本和金融機(jī)構(gòu)負(fù)擔(dān)。選項B一年半的時間間隔相對較長，可能無法及時察覺金融機(jī)構(gòu)在運(yùn)營過程中出現(xiàn)的新問題和潛在風(fēng)險，不利于金融監(jiān)管的有效性。選項C兩年的時間間隔就更久了，在如此長的時間跨度內(nèi)，金融市場環(huán)境可能發(fā)生較大變化，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部也可能積累較多風(fēng)險隱患。而選項D一年或一年半，這種靈活的時間安排既考慮到了不同金融機(jī)構(gòu)的實際情況和風(fēng)險程度，又能在合理范圍內(nèi)保證檢查的及時性和有效性。對于風(fēng)險較高、業(yè)務(wù)復(fù)雜的金融機(jī)構(gòu)可以一年進(jìn)行一次檢查，而對于風(fēng)險相對較低、運(yùn)營較為穩(wěn)定的金融機(jī)構(gòu)則可以一年半進(jìn)行一次檢查。所以本題的正確答案是D。13、已知某銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】本題主要考查撥備前利潤的計算，解題關(guān)鍵在于明確撥備前利潤、營業(yè)利潤和撥備準(zhǔn)備三者之間的數(shù)量關(guān)系。在銀行財務(wù)指標(biāo)的計算體系中，撥備前利潤的計算公式為：撥備前利潤=營業(yè)利潤+提取的撥備準(zhǔn)備。這是一個固定的財務(wù)計算公式，是解決本題的核心依據(jù)。題目中已經(jīng)明確給出該銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200萬元。我們只需將這兩個已知數(shù)據(jù)代入上述公式，即3000+1200=4200萬元，就可以得出該銀行的撥備前利潤為4200萬元。選項A的1200萬元只是提取的撥備準(zhǔn)備，并非撥備前利潤；選項B的1800萬元是營業(yè)利潤減去撥備準(zhǔn)備的結(jié)果，不符合撥備前利潤的計算邏輯；選項C的3000萬元僅僅是營業(yè)利潤，也不是撥備前利潤。綜上所述，本題的正確答案是D選項。14、目前我國劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的（）。

A.風(fēng)險性

B.流動性

C.收益性

D.穩(wěn)定性

【答案】：B

【解析】在我國貨幣相關(guān)領(lǐng)域，進(jìn)行貨幣層次劃分是一項重要且具有現(xiàn)實意義的工作。貨幣層次劃分需要依據(jù)一定的標(biāo)準(zhǔn)，我們來看各選項。風(fēng)險性主要關(guān)注貨幣所面臨的風(fēng)險程度，然而風(fēng)險程度因貨幣的使用場景和市場情況等因素不斷變化，難以作為穩(wěn)定統(tǒng)一的劃分依據(jù)，所以A選項不符合要求。收益性是指貨幣在投資或儲蓄等過程中所能獲得的回報，不同類型貨幣的收益會受到多種復(fù)雜因素影響，具有較大不確定性，無法精準(zhǔn)地用于貨幣層次劃分，因此C選項也不正確。穩(wěn)定性通常強(qiáng)調(diào)貨幣價值等方面的相對平穩(wěn)，但它并不能充分反映貨幣在經(jīng)濟(jì)活動中的實際作用和可操作性，同樣不能作為劃分貨幣層次的主要依據(jù)，故D選項也不合適。而流動性指貨幣能夠以合理價格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金或隨時用于支付的能力，它清晰地體現(xiàn)了貨幣在經(jīng)濟(jì)體系中的活躍程度和使用便捷性?；诹鲃有赃M(jìn)行貨幣層次劃分，能夠準(zhǔn)確地反映不同貨幣在經(jīng)濟(jì)活動中的功能和地位，所以我國目前劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的流動性，答案選B。15、銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為()。

A.同業(yè)存放

B.同業(yè)存貸

C.同業(yè)拆借

D.同業(yè)回購

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行及其他金融機(jī)構(gòu)短期資金借貸相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個選項所代表的金融業(yè)務(wù)含義。首先看選項A，同業(yè)存放是指金融機(jī)構(gòu)在其他銀行開立賬戶，將資金存入該賬戶，這是一種資金存放行為，并非短期資金借貸，所以A選項不符合。選項B，“同業(yè)存貸”并非規(guī)范的金融術(shù)語，在金融業(yè)務(wù)中沒有這樣明確特定的業(yè)務(wù)概念，所以B選項錯誤。選項C，同業(yè)拆借是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺、臨時性資金周轉(zhuǎn)等目的而進(jìn)行的短期資金借貸行為，符合題目中所描述的情況，所以C選項正確。選項D，同業(yè)回購是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是以債券為擔(dān)保的融資，與題干單純的短期資金借貸概念不同，所以D選項不合適。綜上，本題答案選C，即銀行及其他金融機(jī)構(gòu)相互之間進(jìn)行短期的資金借貸稱為同業(yè)拆借。16、（）是無民事行為能力人。

A.年滿18周歲成年且精神正常的自然人

B.不滿10周歲且精神正常的未成年人

C.不能完全辨認(rèn)自己行為的成年精神病人

D.年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查無民事行為能力人的判定。下面對各選項進(jìn)行具體分析。選項A，年滿18周歲成年且精神正常的自然人，依據(jù)我國相關(guān)法律規(guī)定，此類自然人具有完全民事行為能力，能夠獨(dú)立實施民事法律行為，所以選項A不符合要求。選項B，不滿10周歲且精神正常的未成年人，根據(jù)法律規(guī)定，不滿八周歲的未成年人為無民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理實施，不滿10周歲包含了不滿八周歲這一范圍，所以該選項符合無民事行為能力人的定義。選項C，不能完全辨認(rèn)自己行為的成年精神病人，這類人屬于限制民事行為能力人，他們可以獨(dú)立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應(yīng)的民事法律行為，并非無民事行為能力人，所以選項C錯誤。選項D，年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人，視為完全民事行為能力人，他們可以獨(dú)立進(jìn)行民事活動，承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任，因此選項D也不正確。綜上，本題正確答案是B。17、（2022年7月真題）下列關(guān)于貸款利率的表述，正確的是（）

A.商業(yè)銀行只能上浮貸款利率10%

B.商業(yè)銀行貸款利率上限已經(jīng)放開

C.商業(yè)銀行不得下浮貸款利率

D.商業(yè)銀行貸款利率只能與人民銀行的貸款基礎(chǔ)利率相同

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行貸款利率相關(guān)規(guī)定的了解。我們來逐一分析各個選項。A選項，商業(yè)銀行并非只能上浮貸款利率10%。在實際市場環(huán)境中，貸款利率的上浮幅度由商業(yè)銀行根據(jù)自身經(jīng)營策略、市場競爭狀況以及貸款對象的信用情況等多種因素綜合確定，并非固定只能上浮10%，所以該選項錯誤。B選項，隨著利率市場化改革的推進(jìn)，商業(yè)銀行貸款利率上限已經(jīng)放開。這使得商業(yè)銀行能夠根據(jù)市場供求關(guān)系、資金成本、風(fēng)險溢價等因素更加靈活地自主定價，以適應(yīng)不同客戶和市場的需求，該選項正確。C選項，商業(yè)銀行是可以下浮貸款利率的。為了吸引優(yōu)質(zhì)客戶、拓展業(yè)務(wù)等，商業(yè)銀行會根據(jù)具體情況對貸款利率進(jìn)行下浮調(diào)整，所以該選項錯誤。D選項，商業(yè)銀行貸款利率并非只能與人民銀行的貸款基礎(chǔ)利率相同。貸款基礎(chǔ)利率只是一個參考基準(zhǔn)，商業(yè)銀行會在此基礎(chǔ)上，結(jié)合自身成本、風(fēng)險等因素進(jìn)行加點或減點，形成最終的貸款利率，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是B。18、物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的基本穩(wěn)定，使（）在短期內(nèi)不發(fā)生顯著或急劇的波動，避免出現(xiàn)通貨膨脹和通貨緊縮。

A.季節(jié)性物價水平

B.臨時性物價水平

C.特殊物價水平

D.一般物價水平

【答案】：D"

【解析】物價穩(wěn)定作為宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要目標(biāo)之一，旨在維持物價總水平的基本穩(wěn)定狀態(tài)。本題所考查的就是對物價穩(wěn)定概念中所指物價范疇的理解。選項A季節(jié)性物價水平，它主要受季節(jié)因素影響而呈現(xiàn)周期性波動，并非物價穩(wěn)定所關(guān)注的核心對象；選項B臨時性物價水平，往往是由于短期突發(fā)因素導(dǎo)致的價格變動，不具備代表性和穩(wěn)定性；選項C特殊物價水平，側(cè)重于某些特定商品或領(lǐng)域的價格情況，不能反映整體物價態(tài)勢。而一般物價水平是一個綜合衡量全社會各類商品和服務(wù)價格的指標(biāo)，保持一般物價水平在短期內(nèi)不發(fā)生顯著或急劇波動，才能有效避免通貨膨脹和通貨緊縮等經(jīng)濟(jì)失衡問題。所以，本題正確答案是D。"19、（），指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動。

A.行政復(fù)議

B.行政訴訟

C.行政處罰

D.行政強(qiáng)制

【答案】：B

【解析】本題考查對行政復(fù)議、行政訴訟、行政處罰和行政強(qiáng)制等概念的理解與區(qū)分。行政訴訟是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)和行政機(jī)關(guān)工作人員的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向法院提起訴訟的活動，這與題干所描述的內(nèi)容完全相符，所以選項B正確。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織不服行政主體作出的具體行政行為，認(rèn)為行政主體的具體行政行為侵犯了其合法權(quán)益，依法向法定的行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出復(fù)議申請，行政復(fù)議機(jī)關(guān)依法對該具體行政行為進(jìn)行合法性、適當(dāng)性審查，并作出行政復(fù)議決定的行政行為，并非向法院提起，故選項A錯誤。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為，它是行政機(jī)關(guān)作出的具體行政行為，而不是向法院提起的活動，選項C錯誤。行政強(qiáng)制是指行政機(jī)關(guān)為了實現(xiàn)行政目的，依據(jù)法定職權(quán)和程序做出的對相對人的人身、財產(chǎn)和行為采取的強(qiáng)制性措施，也不是題干描述的向法院提起訴訟的活動，選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是選項B。20、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟(jì)連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來看，當(dāng)存款人將資金存入商業(yè)銀行時，相當(dāng)于把資金借給了銀行。此時，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時按時歸還。選項A，所有關(guān)系強(qiáng)調(diào)對財產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢存入銀行后，并不對這筆資金進(jìn)行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準(zhǔn)確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項D，信托關(guān)系是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進(jìn)行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。21、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】本題主要考查對銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識的理解。首先來看選項A，遠(yuǎn)期外匯交易作為一種預(yù)先約定的交易方式，確實需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素，這是其基本操作流程，所以選項A說法正確。選項B，在直接標(biāo)價法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中關(guān)于升水概念的正確表述，所以選項B說法無誤。選項C，遠(yuǎn)期外匯交易的目的是滿足客戶保值或自身風(fēng)險管理的需要，它既能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險，也能夠?qū)_匯率上升的風(fēng)險，并非只能對沖匯率下降的風(fēng)險，該選項說法錯誤。選項D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式具有一定靈活性，既可以按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，所以選項D說法正確。綜上所述，本題不正確的說法是選項C。22、對涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶，經(jīng)()批準(zhǔn)，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。

A.銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人

B.地方政府

C.紀(jì)檢部門

D.中國人民銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)相關(guān)監(jiān)管規(guī)定中賬戶凍結(jié)批準(zhǔn)主體的掌握。在銀行業(yè)金融監(jiān)管工作里，對于涉嫌轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員以及關(guān)聯(lián)行為人的賬戶進(jìn)行司法凍結(jié)，有著嚴(yán)格且明確的規(guī)定。銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)，其負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)相關(guān)司法凍結(jié)申請，符合監(jiān)管邏輯和法律規(guī)定。地方政府主要負(fù)責(zé)地方行政事務(wù)管理，并不直接參與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具體違法資金的監(jiān)管和司法凍結(jié)流程。紀(jì)檢部門主要負(fù)責(zé)紀(jì)律檢查等工作，與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)賬戶司法凍結(jié)的直接關(guān)聯(lián)性不大。而中國人民銀行主要負(fù)責(zé)貨幣政策制定、金融市場監(jiān)管等宏觀層面的工作，并非涉及此類具體賬戶司法凍結(jié)申請的批準(zhǔn)主體。所以經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以申請司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)相關(guān)賬戶，答案是A選項。23、某銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份（價格為101元/每份），6月5日因資金原因?qū)⑵淙抠u出（價格為102．5元/每份），期間曾獲得利息收入2．8元/每份，該銀行持有期收益率為（）。

A.4.2%

B.4.26%

C.1.49%

D.2.78%

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)持有期收益率的計算公式來求解，進(jìn)而判斷正確答案。步驟一：明確持有期收益率的計算公式持有期收益率是指投資者在持有投資產(chǎn)品期間所獲得的收益與初始投資的比率。其計算公式為：\(持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\)。步驟二：分析題目中的各項數(shù)據(jù)-買入價：題目中表明銀行于2010年3月5日購入面值100元的國債10000份，價格為101元/每份，所以買入價為101元。-賣出價：6月5日銀行將國債全部賣出，價格為102.5元/每份，即賣出價為102.5元。-持有期間利息收入：期間曾獲得利息收入2.8元/每份，即持有期間利息收入為2.8元。步驟三：代入數(shù)據(jù)計算持有期收益率將買入價\(101\)元、賣出價\(102.5\)元、持有期間利息收入\(2.8\)元代入公式可得：\(持有期收益率=\frac{102.5-101+2.8}{101}\times100\%=\frac{4.3}{101}\times100\%\approx4.26\%\)綜上，該銀行持有期收益率為\(4.26\%\)，答案選B。24、下列選項中，通常不用于反映銀行經(jīng)營安全性指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)回報率

B.不良貸款率

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.撥貸比

【答案】：A

【解析】本題主要考查對反映銀行經(jīng)營安全性指標(biāo)的理解。要判斷各選項是否能反映銀行經(jīng)營安全性，需明確每個指標(biāo)的含義及作用。選項A，資產(chǎn)回報率主要反映的是銀行運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤的能力，它衡量的是銀行的盈利能力，側(cè)重于考察銀行在一定時期內(nèi)利用資產(chǎn)創(chuàng)造收益的效率，而并非直接體現(xiàn)銀行經(jīng)營的安全性，所以資產(chǎn)回報率通常不用于反映銀行經(jīng)營安全性。選項B，不良貸款率是指不良貸款占總貸款余額的比重，它直接體現(xiàn)了銀行貸款資產(chǎn)的質(zhì)量狀況。不良貸款率越高，說明銀行面臨的信用風(fēng)險越大，貸款回收的不確定性增加，對銀行經(jīng)營安全構(gòu)成威脅，因此是反映銀行經(jīng)營安全性的重要指標(biāo)。選項C，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備對不良貸款的比率，它衡量的是銀行對可能發(fā)生的不良貸款損失的覆蓋能力。該比率越高，表明銀行抵御不良貸款風(fēng)險的能力越強(qiáng)，能夠更好地保障銀行資產(chǎn)的安全，所以也是反映銀行經(jīng)營安全性的關(guān)鍵指標(biāo)。選項D，撥貸比即撥備覆蓋率與不良貸款率之積，它結(jié)合了不良貸款的規(guī)模和銀行的撥備水平，從整體上反映了銀行對貸款損失的準(zhǔn)備情況，能夠體現(xiàn)銀行應(yīng)對貸款風(fēng)險的能力，對銀行經(jīng)營安全性有重要的參考價值。綜上，答案選A。25、關(guān)于福費(fèi)廷業(yè)務(wù)，下列說法正確的是()。

A.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行只有部分追索權(quán)

B.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，出口商擁有所出售票據(jù)的回購權(quán)

C.從業(yè)務(wù)運(yùn)作實質(zhì)來看，福費(fèi)延就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相同

D.福費(fèi)廷業(yè)務(wù)帶有長期固定利率融資的性質(zhì)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對福費(fèi)廷業(yè)務(wù)相關(guān)知識的理解。下面我們對每個選項進(jìn)行逐一分析。A選項，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，銀行買斷票據(jù)，無追索權(quán)，而非只有部分追索權(quán)。銀行在買入票據(jù)后，承擔(dān)了票據(jù)拒付的所有風(fēng)險，若出現(xiàn)票據(jù)到期無法兌付的情況，銀行不能向出口商行使追索權(quán)，所以A選項錯誤。B選項，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，出口商將票據(jù)無追索權(quán)地賣給銀行，也就意味著出口商轉(zhuǎn)讓了票據(jù)所有權(quán)，不再擁有所出售票據(jù)的回購權(quán)，B選項錯誤。C選項，從業(yè)務(wù)運(yùn)作實質(zhì)來看，福費(fèi)廷與一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不同。一般的票據(jù)貼現(xiàn)，銀行在貼現(xiàn)后如遇到票據(jù)拒付，可向貼現(xiàn)人行使追索權(quán)；而福費(fèi)廷是無追索權(quán)的票據(jù)買斷。所以福費(fèi)廷和一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有著本質(zhì)區(qū)別，C選項錯誤。D選項，福費(fèi)廷業(yè)務(wù)是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)無追索權(quán)地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務(wù)而產(chǎn)生的遠(yuǎn)期票據(jù)，通常融資期限較長且采用固定利率，帶有長期固定利率融資的性質(zhì)，D選項正確。綜上，本題正確答案是D。26、（）作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國國外投資銀行管理條例》

D.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國銀行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)的了解，核心在于判斷哪一部法律是專門的行業(yè)監(jiān)督管理法并明確其界定內(nèi)容。《中華人民共和國中國人民銀行法》主要是確立中國人民銀行的地位，明確其職責(zé)，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系，維護(hù)金融穩(wěn)定，并非專門針對銀行業(yè)監(jiān)督管理，所以A選項不符合題意?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》旨在保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，它側(cè)重于對商業(yè)銀行的規(guī)范，并非專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，B選項不正確。《中華人民共和國國外投資銀行管理條例》主要針對國外投資銀行相關(guān)事務(wù)進(jìn)行管理，不是針對我國銀行業(yè)的全面監(jiān)督管理，C選項也不合適。而《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，清晰地界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)、原則和職責(zé)等，全面規(guī)范了銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，是我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的重要法律依據(jù)，所以本題正確答案是D。27、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況程度相適應(yīng)．并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關(guān)知識，破題點在于準(zhǔn)確理解各選項所代表的內(nèi)部控制原則的含義，并與題干描述進(jìn)行對比分析。首先來看A選項全覆蓋原則，該原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員等各個方面，確保沒有疏漏，而題干中并未涉及覆蓋范圍的內(nèi)容，所以A選項不符合題意。B選項制衡性原則側(cè)重于在內(nèi)部控制中設(shè)置相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，通過不同崗位、環(huán)節(jié)之間的制衡來保障控制的有效性，但題干中沒有體現(xiàn)這種制衡關(guān)系，因此B選項也不正確。C選項審慎性原則要求在內(nèi)部控制中保持謹(jǐn)慎、穩(wěn)健的態(tài)度，充分考慮各種風(fēng)險因素，作出合理的決策。不過題干中未體現(xiàn)出謹(jǐn)慎決策等相關(guān)內(nèi)容，所以C選項也可以排除。D選項相匹配原則，正如題干所描述，內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況程度相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整，這完全符合相匹配原則的內(nèi)涵，即內(nèi)部控制要與企業(yè)的實際情況和發(fā)展動態(tài)相契合。綜上，本題的正確答案是D。28、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計外包的說法，錯誤的是（）。

A.可將全部內(nèi)部審計職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行審計外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行審計外包的各項規(guī)則，以此判斷每個選項的正確性。對于選項A，商業(yè)銀行不能將全部內(nèi)部審計職能外包。內(nèi)部審計是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部內(nèi)部審計職能外包，銀行將失去對自身審計工作的主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，無法有效保障內(nèi)部審計的獨(dú)立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時識別和防范各類風(fēng)險，所以該選項說法錯誤。選項B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時，也能保證銀行自身對核心審計工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計的公正性和客觀性，防止因與外部審計機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計結(jié)果的真實性。選項D，不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方。因為提供過相關(guān)咨詢服務(wù)可能會使第三方與審計對象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計的獨(dú)立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。29、（）是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上銀行客戶。

A.一般個人客戶

B.高資產(chǎn)凈值客戶

C.私人銀行客戶

D.企業(yè)法人

【答案】：C"

【解析】該題主要考查對不同銀行客戶類型定義的理解。逐一分析各選項，一般個人客戶是銀行面向的廣泛普通客戶群體，其金融凈資產(chǎn)通常無特定高標(biāo)準(zhǔn)要求，并非達(dá)到600萬元人民幣及以上，所以A選項不符合。高資產(chǎn)凈值客戶在界定上雖有資產(chǎn)要求，但一般并非明確為600萬元人民幣及以上這一標(biāo)準(zhǔn)，故B選項也不正確。企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織，并非銀行客戶按金融凈資產(chǎn)界定的類型，D選項錯誤。而私人銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬元人民幣及以上的銀行客戶，這與題目描述相符，因此正確答案是C。"30、下列關(guān)于我國金融資產(chǎn)管理公司的說法，錯誤的是（）。

A.我國四家金融資產(chǎn)管理公司已轉(zhuǎn)型為商業(yè)性機(jī)構(gòu)

B.我國四家金融資產(chǎn)管理公司成立初衷是處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)

C.目前，我國四家金融資產(chǎn)管理公司形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局

D.1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國金融資產(chǎn)管理公司相關(guān)知識的理解。以下對本題各選項進(jìn)行逐一分析。B選項，1999年，為了處置國有銀行業(yè)不良資產(chǎn)，我國成立了四家金融資產(chǎn)管理公司，即信達(dá)資產(chǎn)管理公司、長城資產(chǎn)管理公司、東方資產(chǎn)管理公司和華融資產(chǎn)管理公司，該選項說法正確。C選項，經(jīng)過多年發(fā)展，目前我國四家金融資產(chǎn)管理公司已形成了以資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)為主、投資銀行和其他金融業(yè)務(wù)并舉的業(yè)務(wù)格局，在金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，此選項說法無誤。D選項，正如前面所說，1999年我國成立的四家金融資產(chǎn)管理公司分別是信達(dá)、長城、東方和華融資產(chǎn)管理公司，該表述準(zhǔn)確。A選項，我國四家金融資產(chǎn)管理公司雖然在不斷發(fā)展和轉(zhuǎn)型，但并非已轉(zhuǎn)型為商業(yè)性機(jī)構(gòu)，它們在處置不良資產(chǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等方面依然承擔(dān)著特殊使命和社會責(zé)任，并非單純的商業(yè)性機(jī)構(gòu)，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選A。31、銀行開展金融創(chuàng)新活動，應(yīng)充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競爭原則

C.知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險可控原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行金融創(chuàng)新活動所遵循的原則。銀行開展金融創(chuàng)新活動需遵循多種原則，每個原則都有其特定的內(nèi)涵和要求。在本題中，題干明確指出銀行要充分尊重他人的知識產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時應(yīng)制定有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略來保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項信息充分披露原則，強(qiáng)調(diào)的是銀行在金融創(chuàng)新過程中要將相關(guān)信息全面、準(zhǔn)確地向客戶披露，與題干中關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的內(nèi)容不符。B選項公平競爭原則側(cè)重于在市場競爭中確保公平的環(huán)境，防止不正當(dāng)競爭行為，這與題干重點突出的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)并非同一范疇。C選項知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則，恰好與題干中銀行對知識產(chǎn)權(quán)的尊重、保護(hù)他人權(quán)益以及保護(hù)自身創(chuàng)新成果等描述相契合，準(zhǔn)確地概括了題干所體現(xiàn)的原則。D選項風(fēng)險可控原則主要關(guān)注的是銀行在金融創(chuàng)新活動中對各類風(fēng)險的管控，使風(fēng)險處于可承受的范圍內(nèi)，這與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。32、下列選項中不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的是（）。

A.客戶限額

B.止損限額

C.交易限額

D.風(fēng)險價值限額

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理內(nèi)容的理解。商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理是控制風(fēng)險的重要手段，常見的限額管理類型有止損限額、交易限額和風(fēng)險價值限額等。止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到此限額時，交易須及時停止，以防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大；交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，能有效控制交易規(guī)模；風(fēng)險價值限額是基于一定的置信水平和持有期，衡量可能的最大損失，將風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)。而客戶限額并非商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的范疇，它更多地與客戶信用管理相關(guān)，用于評估和控制對單個客戶或一組客戶的信用風(fēng)險暴露。所以本題答案選A。33、下列關(guān)于農(nóng)村資金互助社的說法錯誤的是()。

A.可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)

B.按有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)

C.可以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保

D.不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題可通過分析每個選項來判斷說法是否正確。首先來看選項A，農(nóng)村資金互助社作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，為滿足社員日常業(yè)務(wù)往來需求，是可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的，該選項說法正確。選項B，農(nóng)村資金互助社按照有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)，有助于豐富業(yè)務(wù)種類，增加服務(wù)內(nèi)容，是合理可行的，此選項說法無誤。再看選項C，農(nóng)村資金互助社以服務(wù)社員為宗旨，其資產(chǎn)需保障社員的利益和資金安全，若以社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保，會面臨較大的風(fēng)險，可能損害社員利益，所以該社資產(chǎn)不可以為其他單位或個人提供擔(dān)保，此選項說法錯誤。最后看選項D，農(nóng)村資金互助社的資金主要來源于社員，不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，這是為了規(guī)范其業(yè)務(wù)范圍，保障其穩(wěn)定運(yùn)營和社員權(quán)益，該選項說法正確。綜上所述，本題答案選C。34、電話銀行是通過()及人工服務(wù)應(yīng)答方式為客戶提供金融服務(wù)。

A.自助終端

B.移動電話技術(shù)

C.互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)

D.電話自動語音

【答案】：D

【解析】本題主要考查電話銀行提供金融服務(wù)的方式。電話銀行作為一種重要的金融服務(wù)渠道，旨在通過特定的技術(shù)手段與人工服務(wù)應(yīng)答來為客戶提供便捷的金融服務(wù)。選項A，自助終端通常是指銀行網(wǎng)點內(nèi)的ATM機(jī)等設(shè)備，它們有獨(dú)立的操作體系，并非電話銀行提供服務(wù)的主要方式，所以該選項不符合要求。選項B，移動電話技術(shù)主要應(yīng)用于手機(jī)銀行等基于移動設(shè)備的金融服務(wù)模式，它依托于移動網(wǎng)絡(luò)和手機(jī)應(yīng)用程序，與電話銀行通過電話進(jìn)行服務(wù)的形式不同，故該選項不正確。選項C，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)多用于網(wǎng)上銀行，網(wǎng)上銀行依賴于互聯(lián)網(wǎng)瀏覽器和相關(guān)的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)，用戶通過電腦等設(shè)備訪問銀行網(wǎng)站進(jìn)行操作，并非電話銀行的服務(wù)途徑，因此該選項也不合適。而選項D，電話自動語音是電話銀行的重要組成部分，它可以讓客戶通過電話按鍵輸入指令，系統(tǒng)自動語音提示和處理業(yè)務(wù)，再結(jié)合人工服務(wù)應(yīng)答，能夠高效地為客戶提供金融服務(wù)，所以本題的正確答案是D。35、按金融商品的融資期限劃分，融資期限較短的金融市場稱為（）

A.貨幣市場

B.資本市場

C.初級市場

D.次級市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融市場按融資期限劃分后的不同類型市場的概念。在金融領(lǐng)域，按金融商品的融資期限劃分金融市場是一個重要的分類方式。貨幣市場是指融資期限較短的金融市場，通常融資期限在一年以內(nèi)。該市場的主要功能是調(diào)節(jié)短期資金供求，其交易對象包括短期國債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票等。這些金融工具具有期限短、流動性強(qiáng)、風(fēng)險相對較低等特點。資本市場則是融資期限較長的金融市場，一般融資期限在一年以上，主要用于滿足企業(yè)的長期投資需求和政府的長期建設(shè)資金需求，常見的交易工具如股票、債券等。初級市場，也稱為一級市場，是證券發(fā)行的市場，新發(fā)行的證券會在這里首次出售給投資者，它與融資期限并無直接關(guān)聯(lián)。次級市場，即二級市場，是已發(fā)行證券進(jìn)行交易的市場，投資者可以在這個市場上買賣已有的證券，同樣與融資期限的劃分沒有直接關(guān)系。本題問的是融資期限較短的金融市場，根據(jù)上述概念，答案是貨幣市場，所以應(yīng)選A選項。36、政策性銀行改革方針起始于()。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C.中國進(jìn)出口銀行

D.以上全無

【答案】：A

【解析】政策性銀行改革方針起始于國家開發(fā)銀行。政策性銀行改革是我國金融體制改革的重要環(huán)節(jié)。在我國三大政策性銀行中，國家開發(fā)銀行率先開啟改革進(jìn)程。其改革對于完善我國政策性金融體系、提升金融服務(wù)國家戰(zhàn)略的能力具有關(guān)鍵意義。國家開發(fā)銀行以服務(wù)國家發(fā)展戰(zhàn)略為根本宗旨，在長期運(yùn)營實踐中積累了豐富經(jīng)驗。隨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，其率先進(jìn)行改革能夠更好地適應(yīng)新的形勢和要求，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效率，發(fā)揮在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)升級等領(lǐng)域的重要作用。而中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國進(jìn)出口銀行在國家開發(fā)銀行之后，也在不同階段推進(jìn)改革。所以本題答案是國家開發(fā)銀行，選A選項。37、我國商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動的主要目的是（）。

A.獲取利潤

B.履行社會職責(zé)

C.執(zhí)行國家政策

D.促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對我國商業(yè)銀行開展經(jīng)營活動主要目的的理解。商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，其本質(zhì)屬性決定了它與一般企業(yè)一樣，經(jīng)營活動的核心目標(biāo)是追求利潤最大化。獲取利潤是商業(yè)銀行維持自身運(yùn)營、進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展以及提升市場競爭力的重要基礎(chǔ)。履行社會職責(zé)、執(zhí)行國家政策以及促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，雖然也是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中需要兼顧的方面，但并非其開展經(jīng)營活動的主要目的。履行社會職責(zé)和執(zhí)行國家政策更多是其在經(jīng)營過程中應(yīng)承擔(dān)的社會責(zé)任和義務(wù)；促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展是商業(yè)銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的客觀效果。所以本題的正確答案是A選項。38、以下不是監(jiān)事會監(jiān)督手段的是()。

A.列席會議、檢閱文件、檢查與調(diào)研；監(jiān)督評測、訪談座談

B.非現(xiàn)場檢測

C.現(xiàn)場抽查

D.提名風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對監(jiān)事會監(jiān)督手段的理解。監(jiān)事會作為公司治理結(jié)構(gòu)中的重要監(jiān)督機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著對公司經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督的職責(zé)。選項A中，列席會議能讓監(jiān)事會及時了解公司決策過程，檢閱文件可深入掌握公司各類信息，檢查與調(diào)研、監(jiān)督評測、訪談座談等方式有助于全面了解公司運(yùn)營狀況，這些都是監(jiān)事會常見且有效的監(jiān)督手段。選項B的非現(xiàn)場檢測，通過對公司相關(guān)數(shù)據(jù)、報表等資料的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在問題和風(fēng)險，是一種重要的監(jiān)督途徑。選項C的現(xiàn)場抽查，能夠直接對公司的實際情況進(jìn)行勘查和核實，獲取第一手資料，增強(qiáng)監(jiān)督的針對性和實效性。而選項D，提名風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人屬于公司人事安排和組織架構(gòu)方面的內(nèi)容，并非監(jiān)事會的監(jiān)督手段。監(jiān)事會的核心職能是監(jiān)督，而非人事提名。所以本題答案選D。39、以下不屬于禮貌服務(wù)內(nèi)容的是()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)活動以客戶為中心，專業(yè)的態(tài)度、得體的行為舉止、為客戶提供禮貌周到的服務(wù)是從業(yè)人員履行職責(zé)的基本要求

B.一般銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)對員工的著裝、言行都有較為明確的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該熟知這些要求，自覺踐行

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)以大方得體的行為舉止為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，并在業(yè)務(wù)處理過程中，滿足客戶的合理要求，對于明顯不合理的要求，也應(yīng)耐心說明情況，獲得客戶的理解

D.對殘障或語言存在障礙的客戶，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)即可能為其提供便利

【答案】：D

【解析】本題考查對禮貌服務(wù)內(nèi)容的理解與判斷。解題關(guān)鍵在于分析每個選項所描述的內(nèi)容是否符合禮貌服務(wù)的范疇。A選項中，明確指出銀行業(yè)從業(yè)人員業(yè)務(wù)活動以客戶為中心，秉持專業(yè)態(tài)度，以得體的行為舉止為客戶提供禮貌周到的服務(wù)，這顯然是禮貌服務(wù)的重要體現(xiàn)，是從業(yè)人員履行職責(zé)的基本要求，符合禮貌服務(wù)內(nèi)容。B選項提到一般銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)對員工著裝、言行有明確要求，且從業(yè)人員應(yīng)熟知并自覺踐行，良好的著裝和言行規(guī)范是禮貌服務(wù)的外在表現(xiàn)，有助于提升服務(wù)質(zhì)量和客戶體驗，屬于禮貌服務(wù)內(nèi)容。C選項表明銀行業(yè)從業(yè)人員要以大方得體的行為為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，在業(yè)務(wù)處理中滿足客戶合理要求，對于不合理要求也耐心說明以獲理解，這體現(xiàn)了對客戶的尊重和耐心，是禮貌服務(wù)的具體表現(xiàn)。D選項強(qiáng)調(diào)為殘障或語言存在障礙的客戶提供便利，這不僅僅是禮貌服務(wù)，更是基于平等和人道主義精神的特殊服務(wù)要求，它超越了一般意義上禮貌服務(wù)的范疇，所以不屬于禮貌服務(wù)內(nèi)容。綜上，答案選D。40、發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于()的職責(zé)。

A.中國人民銀行

B.中國銀行

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國工商銀行

【答案】：A

【解析】本題考查的是不同金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)劃分。準(zhǔn)確作答本題，需要考生對中國人民銀行、中國銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會以及中國工商銀行的性質(zhì)和職能有清晰的了解。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，其主要職責(zé)之一便是發(fā)行人民幣、管理人民幣流通。人民幣的發(fā)行和流通管理關(guān)乎國家的金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，中央銀行通過貨幣政策和相關(guān)管理措施來調(diào)控貨幣供應(yīng)量和流通秩序。中國銀行是我國的大型國有商業(yè)銀行，主要從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，比如吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等，其業(yè)務(wù)重點在于服務(wù)客戶的金融需求，并非承擔(dān)人民幣的發(fā)行和流通管理職責(zé)。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負(fù)責(zé)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，以維護(hù)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，它并不涉及人民幣發(fā)行和流通管理方面的工作。中國工商銀行同樣屬于大型國有商業(yè)銀行，其核心業(yè)務(wù)是為企業(yè)和個人提供各類金融服務(wù)，如儲蓄、信貸、結(jié)算等，不具備發(fā)行和管理人民幣流通的職能。綜上，發(fā)行人民幣、管理人民幣流通屬于中國人民銀行的職責(zé)，所以本題正確答案是A。41、如果名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。那么實際利率為（）。

A.5％

B.12％

C.2％

D.-2％

【答案】：D

【解析】本題主要考查對實際利率計算公式的運(yùn)用。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，實際利率、名義利率和通貨膨脹率之間存在著特定的關(guān)系。實際利率是指剔除通貨膨脹率后儲戶或投資者得到利息回報的真實利率。其計算公式為：實際利率=名義利率-通貨膨脹率。題中已明確給出名義利率是5％，通貨膨脹率為7％。將這兩個數(shù)據(jù)代入公式，即實際利率=5％-7％=-2％。接下來分析各個選項。A選項5％是題目中給出的名義利率，并非實際利率；B選項12％是名義利率與通貨膨脹率相加的結(jié)果，不符合實際利率的計算邏輯；C選項2％是名義利率與通貨膨脹率做差時錯誤計算為7％-5％得出的結(jié)果；而D選項-2％是按照正確公式計算得出的實際利率，所以本題正確答案是D。42、《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，這里所說的“關(guān)系人”不包括()。

A.商業(yè)銀行信貸人員的近親屬?

B.商業(yè)銀行管理人員所投資的公司

C.與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶?

D.商業(yè)銀行董事

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中“關(guān)系人”定義的理解?！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，關(guān)鍵在于明確“關(guān)系人”的范圍。關(guān)系人通常包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。選項A中，商業(yè)銀行信貸人員的近親屬屬于關(guān)系人范疇；選項B里，商業(yè)銀行管理人員所投資的公司也在關(guān)系人范圍內(nèi)；選項D，商業(yè)銀行董事同樣是關(guān)系人。而選項C，與該銀行有結(jié)算業(yè)務(wù)的客戶，只是銀行的普通業(yè)務(wù)往來對象，并不屬于《商業(yè)銀行法》所規(guī)定的“關(guān)系人”。所以本題正確答案是C。在實際金融業(yè)務(wù)中，明確“關(guān)系人”的定義，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的貸款發(fā)放行為，防范金融風(fēng)險，保障金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。43、（）年，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。

A.2001

B.1948

C.1949

D.2003

【答案】：D

【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》是我國金融監(jiān)管領(lǐng)域的重要法律，對于規(guī)范銀行業(yè)監(jiān)督管理行為、維護(hù)銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運(yùn)行具有關(guān)鍵意義。2003年，第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過了《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，這一舉措適應(yīng)了當(dāng)時我國銀行業(yè)發(fā)展和金融監(jiān)管的需求，標(biāo)志著我國銀行業(yè)監(jiān)管進(jìn)入了更加規(guī)范化、法治化的階段。選項A的2001年，我國主要聚焦于加入世界貿(mào)易組織等重大經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的開放舉措，并非通過《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的時間。選項B的1948年是新中國金融體系初步奠基的時期，中國人民銀行成立，但遠(yuǎn)未到制定《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的階段。選項C的1949年是新中國成立的年份，主要精力放在政權(quán)建設(shè)和經(jīng)濟(jì)恢復(fù)等方面。因此，正確答案是2003年，選擇D選項。44、下列屬于銀行各級風(fēng)險管理委員會責(zé)任的是()。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險計量

D.風(fēng)險控制

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行各級風(fēng)險管理委員會的責(zé)任相關(guān)知識。首先來分析各個選項。風(fēng)險識別是指識別出可能對銀行產(chǎn)生影響的各類風(fēng)險因素，它是風(fēng)險管理的起始階段，通常由業(yè)務(wù)部門等一線崗位在日常業(yè)務(wù)操作中進(jìn)行初步識別，并非風(fēng)險管理委員會的主要責(zé)任。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)督，一般由專門的風(fēng)險監(jiān)測團(tuán)隊運(yùn)用各類指標(biāo)和模型來實現(xiàn)，也不是風(fēng)險管理委員會的核心職責(zé)。風(fēng)險計量是運(yùn)用統(tǒng)計模型等方法對風(fēng)險的大小、可能性等進(jìn)行量化分析，這往往需要專業(yè)的風(fēng)險計量人員和技術(shù)手段來完成，不屬于風(fēng)險管理委員會的主要任務(wù)。而風(fēng)險控制是銀行風(fēng)險管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，銀行各級風(fēng)險管理委員會的重要職責(zé)就是根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，制定并實施相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，確保銀行的風(fēng)險水平在可承受范圍之內(nèi)。所以本題答案選D。45、利息率是指一定時期內(nèi)利息額同（）比率。

A.流動資金額

B.借貸資金額

C.經(jīng)營資金額

D.自有資本額

【答案】：B

【解析】利息率，即利率，是金融領(lǐng)域的重要概念。它反映了借貸資金的成本與收益情況。本題旨在考查對利息率定義的準(zhǔn)確理解。利息率的定義明確指出，它是一定時期內(nèi)利息額與借貸資金額的比率。在借貸活動中，借貸資金額是產(chǎn)生利息的基礎(chǔ)，利息是基于這一資金數(shù)額按照一定比率計算出來的報酬。選項A流動資金額，主要側(cè)重于企業(yè)在日常經(jīng)營中可以靈活運(yùn)用的資金，并非利息計算的基準(zhǔn)；選項C經(jīng)營資金額涵蓋了企業(yè)用于經(jīng)營活動的各類資金，其范疇與利息率定義中的計算基礎(chǔ)不匹配；選項D自有資本額是企業(yè)自身擁有的資本，與利息率所涉及的借貸關(guān)系并無直接關(guān)聯(lián)。所以，正確答案是B。46、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例（）。

A.不得低于25%

B.不得超過10%

C.不得低于10%

D.不得超過25%

【答案】：B

【解析】本題考查《中華人民共和國商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行對同一借款人貸款余額與資本余額比例的規(guī)定。該規(guī)定主要是為了分散商業(yè)銀行的貸款風(fēng)險，避免過度集中對單一借款人的貸款而可能引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險。在選項設(shè)置中，A選項不得低于25%和C選項不得低于10%明顯錯誤。規(guī)定設(shè)置上限旨在控制對單一借款人的風(fēng)險敞口，若設(shè)置下限則與風(fēng)險分散的初衷相悖。D選項不得超過25%并不符合法律的具體規(guī)定。而B選項不得超過10%是符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》相關(guān)要求的。這一比例限制有助于保障商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和穩(wěn)定性，促使銀行合理分配貸款資金，降低因個別借款人違約給銀行帶來巨大損失的可能性。所以本題應(yīng)選B選項。47、下列關(guān)于股份制商業(yè)銀行的說法，不正確的是()。

A.在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白.較好地滿足了中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求

B.打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高

C.在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，從而大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展

D.由于體制優(yōu)勢帶來了其發(fā)展速度快的優(yōu)勢，目前在總資產(chǎn)規(guī)模上已經(jīng)超過了原有的四大國有商業(yè)銀行

【答案】：D

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析，從而判斷出說法不正確的選項。A選項，股份制商業(yè)銀行在一定程度上填補(bǔ)了國有商業(yè)銀行收縮機(jī)構(gòu)造成的市場空白，能夠較好地滿足中小企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求，這一表述符合實際情況。股份制商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)靈活性較高，能針對不同客戶群體的需求提供多樣化的金融服務(wù)，為中小企業(yè)和居民提供了更多的金融選擇。B選項，股份制商業(yè)銀行打破了計劃經(jīng)濟(jì)體制下國家專業(yè)銀行的壟斷局面，促進(jìn)了銀行體系競爭機(jī)制的形成和競爭水平的提高。其出現(xiàn)推動了銀行業(yè)市場的競爭，促使各銀行不斷提升服務(wù)質(zhì)量和創(chuàng)新能力，對整個銀行體系的健康發(fā)展起到了積極的推動作用。C選項，股份制商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，是很多重大措施的“試驗田”，大大推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。它們積極探索新的業(yè)務(wù)模式和管理方法，為銀行業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展提供了寶貴的經(jīng)驗。D選項，雖然股份制商業(yè)銀行憑借體制優(yōu)勢取得了較快的發(fā)展速度，但目前在總資產(chǎn)規(guī)模上并沒有超過原有的四大國有商業(yè)銀行。四大國有商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模、網(wǎng)點覆蓋、客戶基礎(chǔ)等方面仍具有顯著優(yōu)勢。綜上所述，答案選D。48、目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、(?)以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。

A.釋放銀行部分流動性、投放基礎(chǔ)貨幣?

B.釋放銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣

C.吸收銀行部分流動性、投放基礎(chǔ)貨幣?

D.吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查對央行票據(jù)作用的理解，解題關(guān)鍵在于明確央行票據(jù)在調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量時對銀行流動性和基礎(chǔ)貨幣的影響。首先要清楚，央行調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量有投放與回籠兩種操作方向。央行發(fā)行央行票據(jù)，其主要目的是對市場上的貨幣量進(jìn)行調(diào)整。從銀行流動性角度看，發(fā)行央行票據(jù)是央行將票據(jù)賣給銀行等金融機(jī)構(gòu)，銀行購買票據(jù)后，這部分資金就被央行吸收，意味著銀行的部分資金被鎖定，導(dǎo)致銀行可用于放貸等業(yè)務(wù)的資金減少，也就是吸收了銀行部分流動性。從基礎(chǔ)貨幣角度分析，銀行資金被央行吸收后，市場上流通的基礎(chǔ)貨幣數(shù)量相應(yīng)減少，這便是回籠基礎(chǔ)貨幣。選項A中釋放銀行部分流動性和投放基礎(chǔ)貨幣與央行發(fā)行票據(jù)的實際作用相悖；選項B中釋放銀行部分流動性不符合實際情況；選項C投放基礎(chǔ)貨幣也不正確。而選項D吸收銀行部分流動性、回籠基礎(chǔ)貨幣，準(zhǔn)確地闡述了央行發(fā)行央行票據(jù)的作用，所以本題正確答案是D。49、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標(biāo)準(zhǔn)，假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1?500億元人民幣，市場風(fēng)險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為(?)。

A.10.0％?

B.8.0％?

C.7.8％?

D.8.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計算公式來計算該銀行的資本充足率，再與各選項進(jìn)行對比得出答案。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計算公式為：資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項）÷（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本要求×12.5+操作風(fēng)險資本要求×12.5）。在本題中未提及操作風(fēng)險資本要求，可暫不考慮此項。已知銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場風(fēng)險資本為40億元人民幣。將數(shù)據(jù)代入公式可得：資本充足率=（200）÷（1500+40×12.5）=200÷（1500+500）=200÷2000=10%。通過計算得出該銀行的資本充足率為10%，所以答案選A。50、我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》不適用于以下哪個機(jī)構(gòu)（）

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.農(nóng)村信用合作社

C.信托投資公司

D.基金管理公司

【答案】：D

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)具有監(jiān)督管理的作用。選項A，金融資產(chǎn)管理公司主要是負(fù)責(zé)收購、管理和處置國有銀行不良資產(chǎn)，其業(yè)務(wù)活動與銀行業(yè)密切相關(guān)，屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍。選項B，農(nóng)村信用合作社是為農(nóng)村地區(qū)提供金融服務(wù)的合作金融機(jī)構(gòu)，是銀行業(yè)金融體系的重要組成部分，受《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管。選項C，信托投資公司是以營利為目的，并以受托人身份經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動也在銀行業(yè)監(jiān)管的范疇內(nèi)，適用《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》。選項D，基金管理公司是指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立的對基金的募集、基金份額的申購和贖回、基金財產(chǎn)的投資、收益分配等基金運(yùn)作活動進(jìn)行管理的公司，其主要業(yè)務(wù)是基金的運(yùn)作管理，并不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，所以我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》不適用于基金管理公司。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、以下屬于債權(quán)人會議職權(quán)的有（）。

A.核查債權(quán)

B.監(jiān)督管理人

C.通過重整計劃

D.通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案

E.通過和解協(xié)議

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查債權(quán)人會議的職權(quán)相關(guān)知識。債權(quán)人會議在破產(chǎn)程序中扮演著至關(guān)重要的角色，其職權(quán)涵蓋多個重要方面。選項A，核查債權(quán)是債權(quán)人會議的一項基礎(chǔ)且關(guān)鍵的職權(quán)。債權(quán)的準(zhǔn)確核查是后續(xù)破產(chǎn)程序公平、公正進(jìn)行的前提，只有明確了債權(quán)的具體情況，才能合理分配債務(wù)人的財產(chǎn)。選項B，監(jiān)督管理人是保障破產(chǎn)程序依法、有序推進(jìn)的重要環(huán)節(jié)。管理人負(fù)責(zé)管理債務(wù)人的財產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)等工作，債權(quán)人會議對其進(jìn)行監(jiān)督，可確保管理人依法履行職責(zé)，維護(hù)債權(quán)人的合法權(quán)益。選項C，通過重整計劃意味著為債務(wù)人提供了一次重生的機(jī)會。重整計劃關(guān)系到債務(wù)人能否擺脫困境、恢復(fù)經(jīng)營，也關(guān)系到債權(quán)人的債權(quán)能否得到更好的清償，所以這是債權(quán)人會議的重要職權(quán)之一。選項D，通過債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案直接影響到債務(wù)人財產(chǎn)的保值和增值，以及后續(xù)的分配情況。合理的財產(chǎn)管理方案有助于提高債權(quán)人的受償比例，因此屬于債權(quán)人會議的職權(quán)范圍。而選項E，和解協(xié)議是債務(wù)人與債權(quán)人就債務(wù)清償?shù)葐栴}達(dá)成的協(xié)議，通常由雙方直接協(xié)商達(dá)成，并非債權(quán)人會議的職權(quán)。所以本題正確答案為ABCD。2、期權(quán)按行使權(quán)力的時限可分為（）。

A.買方期權(quán)

B.賣方期權(quán)

C.現(xiàn)貨期權(quán)

D.歐式期權(quán)

E.美式期權(quán)

【答案】：D

【解析】本題考查期權(quán)按行使權(quán)力的時限的分類。解題的關(guān)鍵在于明確各個選項所代表的期權(quán)類型分類依據(jù)。選項A“買方期權(quán)”，也稱為看漲期權(quán)，是按照期權(quán)買方的權(quán)利來劃分的，指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，并非按行使權(quán)力的時限分類，所以A選項不符合題意。選項B“賣方期權(quán)”，即看跌期權(quán)，同樣是按照期權(quán)買方的權(quán)利進(jìn)行分類的，指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格賣出一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，并非按行使權(quán)力的時限劃分，所以B選項不正確。選項C“現(xiàn)貨期權(quán)”，是指以各種金融工具等現(xiàn)貨資產(chǎn)作為期權(quán)合約標(biāo)的物的期權(quán)，其分類依據(jù)是期權(quán)合約標(biāo)的物的類型，而非行使權(quán)力的時限，所以C選項也不符合要求。選項D“歐式期權(quán)”是指買入期權(quán)的一方必須在期權(quán)到期日當(dāng)天才能行使的期權(quán)，它是按照行使權(quán)力的時限進(jìn)行分類的。選項E“美式期權(quán)”是指可以在成交后有效期內(nèi)任何一天被執(zhí)行的期權(quán)，同樣是按行使權(quán)力的時限來劃分。本題題干明確是按行使權(quán)力的時限分類，雖然歐式期權(quán)和美式期權(quán)都符合按此分類的標(biāo)準(zhǔn)，但題目為單選題，一般出題傾向于考查具有代表性且常見的概念，在期權(quán)按行使權(quán)力時限分類的學(xué)習(xí)中，歐式期權(quán)是常作為典型代表被提及和考查的，所以答案選D。3、下面關(guān)于“出票”的說法，正確的是()。

A.出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為

B.出票包括“做成”和“交付”兩種行為

C.“做成”是指根據(jù)出票人本人的意愿將其交給受款人的行為

D.“交付”是指出票人按照法定款式制作票據(jù)，在票據(jù)上記載法定內(nèi)容并簽名

E.不是出于出票人本人意愿的行為不能稱作出票行為

【答案】：AB

【解析】本題是關(guān)于“出票”概念相關(guān)的選擇題。逐一分析各選項：-選項A：出票是指出票人依照法定款式做成票據(jù)并交付于受款人的行為，這準(zhǔn)確概括了出票的完整過程，該選項正確。-選項B：出票行為具體包括“做成”和“交付”兩種行為，此說法符合出票的構(gòu)成要素，是正確的。-選項C：“做成”指的是出票人按照法定款式制作票據(jù)，在票據(jù)上記載法定內(nèi)容并簽名，而不是根據(jù)出票人本人意愿將其交給受款人的行為，該行為應(yīng)是“交付”，所以選項C錯誤。-選項D：“交付”是指根據(jù)出票人本人的意愿將做成的票據(jù)交給受款人的行為，而不是按照法定款式制作票據(jù)等，所以選項D錯誤。-選項E：在票據(jù)行為中，即使不是出于出票人本人意愿，但只要在票據(jù)上簽名并完成交付等法定程序，在符合相關(guān)法律規(guī)定下也可能構(gòu)成有效的出票行為，所以選項E錯誤。綜上，正確答案是AB。4、具體來講，我國的銀行監(jiān)管目標(biāo)，目前主要有（）。

A.保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益

B.增強(qiáng)市場信心

C.增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.減少金融犯罪

E.支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，防范金融風(fēng)險

【答案】：ABCD

【解析】我國銀行監(jiān)管具有多方面重要目標(biāo)。保護(hù)存款人和廣大金融消費(fèi)者的利益是銀行監(jiān)管的根本出發(fā)點之一，存款人和金融消費(fèi)者是金融市場的重要參與者，保護(hù)他們的權(quán)益有助于維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和公平。增強(qiáng)市場信心能夠促進(jìn)金融市場的健康有序運(yùn)行，讓投資者和市場主體對金融體系充滿信任，保障資金的合理流動。增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解，可以提升整個社會的金融素養(yǎng)，使公眾更好地參與金融活動，也有利于金融市場的創(chuàng)新與發(fā)展。減少金融犯罪能夠維護(hù)金融市場的法治環(huán)境，保障金融機(jī)構(gòu)和投資者的合法權(quán)益，促進(jìn)金融行業(yè)的規(guī)范發(fā)展。而支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、防范金融風(fēng)險雖然也是金融領(lǐng)域的重要任務(wù)，但并非當(dāng)前我國銀行監(jiān)管的主要目標(biāo)范疇。所以本題正確答案選ABCD。5、我國商業(yè)銀行的投資理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供（）等。

A.現(xiàn)金管理服務(wù)

B.資產(chǎn)管理

C.財務(wù)分析與規(guī)劃

D.投資建議

E.個人投資產(chǎn)品推介

【答案】：CD

【解析】我國商業(yè)銀行的投資理財顧問服務(wù)在金融服務(wù)體系中有著明確的界定。本題主要考查對其具體服務(wù)內(nèi)容的理解。首先來看選項A，現(xiàn)金管理服務(wù)通常側(cè)重于企業(yè)或個人資金的流動性管理等操作，并非投資理財顧問服務(wù)的核心內(nèi)容；選項B，資產(chǎn)管理更強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)進(jìn)行全面的運(yùn)營和管理，與投資理財顧問服務(wù)有所區(qū)別。而選項C，財務(wù)分析與規(guī)劃是投資理財顧問服務(wù)的重要組成部分。顧問需要依據(jù)客戶的財務(wù)狀況和目標(biāo)，進(jìn)行深入分析并制定合理規(guī)劃。選項D，投資建議也是關(guān)鍵環(huán)節(jié)，顧問憑借專業(yè)知識為客戶提供適合的投資方向。選項E，個人投資產(chǎn)品推介雖然與投資相關(guān)，但它只是投資理財顧問服務(wù)中的一個方面，不能完整涵蓋其范疇。所以答案選CD，投資理財顧問服務(wù)主要是向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃以及投資建議等服務(wù)。6、下列行為中屬于破壞金融管理秩序罪的有（）。

A.個人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，向公眾集資

B.某企業(yè)購買原材料的時候使用作廢的匯票

C.銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，收取客戶財物以幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)

D.銀行工作人員在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立了資金賬戶

E.某國有銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，將銀行公共財產(chǎn)據(jù)為己有

【答案】：AB

【解析】本題主要考查對破壞金融管理秩序罪的理解和判斷。下面對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A，個人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)并向公眾集資，這種行為違反了金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)重干擾了正常的金融管理秩序，屬于破壞金融管理秩序罪的范疇。選項B，某企業(yè)在購買原材料時使用作廢的匯票，這是典型的票據(jù)欺詐行為。匯票作為重要的金融票據(jù)，使用作廢的匯票會破壞金融票據(jù)的正常流通和管理秩序，屬于破壞金融管理秩序罪。選項C，銀行工作人員利用職務(wù)便利收取客戶財物以幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)，此行為屬于商業(yè)賄賂行為，主要侵犯的是職務(wù)行為的廉潔性，并非直接破壞金融管理秩序。選項D，銀行工作人員在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立資金賬戶，由于其主觀上沒有故意，不構(gòu)成破壞金融管理秩序罪，可能涉及其他方面的責(zé)任，但不滿足本題所要求的罪名構(gòu)成要件。選項E，某國有銀行工作人員利用職務(wù)上的便利將銀行公共財產(chǎn)據(jù)為己有，這屬于貪污行為，侵犯的是公共財產(chǎn)所有權(quán)和國家工作人員職務(wù)行為的廉潔性，不屬于破壞金融管理秩序罪。綜上，答案選AB。7、某商業(yè)銀行因違規(guī)辦理理財業(yè)務(wù)被銀保監(jiān)會罰款100萬元，對于該處罰銀行享有以下權(quán)利。（）

A.依法提起民事訴訟

B.陳述權(quán)

C.依法提起行政訴訟

D.申辯權(quán)

E.依法申請行政復(fù)議

【答案】：BCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行對于行政處罰所享有的權(quán)利。解題關(guān)鍵在于