刑法學(xué)畢業(yè)論文一.摘要

20世紀(jì)末以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的快速發(fā)展和犯罪形態(tài)的日益復(fù)雜化，金融犯罪案件在司法實(shí)踐中呈現(xiàn)高發(fā)態(tài)勢(shì)。以某省高級(jí)人民法院2020年至2023年審結(jié)的金融詐騙類(lèi)案件為研究對(duì)象，通過(guò)案例分析、比較法研究和文獻(xiàn)分析相結(jié)合的方法，系統(tǒng)考察了金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及刑罰適用問(wèn)題。研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前金融詐騙案件中存在犯罪手段隱蔽化、跨區(qū)域作案常態(tài)化以及受害者群體多元化等新特點(diǎn)，對(duì)傳統(tǒng)刑法理論提出了挑戰(zhàn)。在構(gòu)成要件認(rèn)定方面，需重點(diǎn)把握主觀故意與客觀行為的統(tǒng)一性，尤其針對(duì)“以非法占有為目的”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合最高人民法院司法解釋和典型案例，構(gòu)建更為精細(xì)化的判斷體系。司法實(shí)踐中，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制缺陷與外部監(jiān)管漏洞的協(xié)同作用顯著，導(dǎo)致犯罪風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)高發(fā)，亟需通過(guò)完善公司治理結(jié)構(gòu)和強(qiáng)化金融監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制加以解決。刑罰適用層面，應(yīng)堅(jiān)持罪責(zé)刑相適應(yīng)原則，綜合考量犯罪數(shù)額、手段殘忍程度及社會(huì)危害性，同時(shí)關(guān)注刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用，以實(shí)現(xiàn)最佳預(yù)防效果。研究結(jié)論表明，金融詐騙罪的認(rèn)定與處罰需在堅(jiān)持法律原則性的基礎(chǔ)上，動(dòng)態(tài)適應(yīng)犯罪新變化，通過(guò)立法完善、司法創(chuàng)新和監(jiān)管協(xié)同三維度構(gòu)建更為科學(xué)的治理體系，以有效遏制此類(lèi)犯罪活動(dòng)。

二.關(guān)鍵詞

金融詐騙罪；構(gòu)成要件；司法認(rèn)定；刑罰適用；金融監(jiān)管

三.引言

金融犯罪作為現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的伴生現(xiàn)象，其復(fù)雜性與危害性隨著金融創(chuàng)新和全球化進(jìn)程的加速而日益凸顯。金融詐騙罪作為金融犯罪的核心類(lèi)型之一，不僅嚴(yán)重破壞金融秩序，侵害投資者合法權(quán)益，更對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定運(yùn)行構(gòu)成直接威脅。近年來(lái)，全球范圍內(nèi)頻發(fā)的金融詐騙案件，如美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)中的欺詐行為，以及中國(guó)股市異常波動(dòng)背后的內(nèi)幕交易和操縱市場(chǎng)等事件，均深刻揭示了金融詐騙罪的跨地域性、高科技性和隱蔽性特征，也對(duì)各國(guó)刑事法治建設(shè)提出了新的挑戰(zhàn)。在此背景下，對(duì)金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及刑罰適用等問(wèn)題進(jìn)行深入研究，具有重要的理論價(jià)值和實(shí)踐意義。

從理論層面來(lái)看，金融詐騙罪的研究有助于完善刑法中財(cái)產(chǎn)犯罪的理論體系。傳統(tǒng)刑法理論主要圍繞盜竊、詐騙、侵占等傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)犯罪展開(kāi)，而金融詐騙罪作為一種新型財(cái)產(chǎn)犯罪，其犯罪構(gòu)成具有獨(dú)特性，如犯罪對(duì)象的雙重性（既包括財(cái)產(chǎn)本身，也包括金融秩序）、犯罪手段的多樣性（涵蓋網(wǎng)絡(luò)詐騙、信用詐騙、證券欺詐等多種形式）以及犯罪主體的廣泛性（既包括自然人，也包括單位）。通過(guò)深入研究金融詐騙罪的構(gòu)成要件，可以進(jìn)一步厘清財(cái)產(chǎn)犯罪的理論邊界，豐富刑法保護(hù)財(cái)產(chǎn)權(quán)利的內(nèi)涵，為構(gòu)建更為科學(xué)、系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)犯罪理論框架提供支撐。

從實(shí)踐層面來(lái)看，金融詐騙罪的研究對(duì)司法實(shí)踐具有重要的指導(dǎo)意義。首先，通過(guò)系統(tǒng)分析金融詐騙罪的司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，可以幫助司法機(jī)關(guān)更加準(zhǔn)確地把握犯罪界限，避免打擊面過(guò)寬或過(guò)窄，確保司法公正。其次，通過(guò)對(duì)金融詐騙罪刑罰適用問(wèn)題的研究，可以為司法機(jī)關(guān)提供更為合理的刑罰裁量參考，實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。最后，通過(guò)對(duì)金融詐騙罪成因及治理模式的探討，可以為完善金融監(jiān)管體系、加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范提供理論依據(jù)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展。

當(dāng)前，我國(guó)金融詐騙犯罪形勢(shì)依然嚴(yán)峻，新類(lèi)型、新手段的金融詐騙案件層出不窮，如刷單式詐騙、虛擬貨幣詐騙、私募基金詐騙等，不僅給受害者造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也嚴(yán)重?fù)p害了社會(huì)誠(chéng)信體系。同時(shí)，司法實(shí)踐中也存在對(duì)金融詐騙罪構(gòu)成要件理解不一、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)不明確、刑罰適用不規(guī)范等問(wèn)題，如對(duì)“以非法占有為目的”的認(rèn)定難度較大、對(duì)新型金融詐騙手段的打擊力度不足、對(duì)金融監(jiān)管漏洞的彌補(bǔ)不夠及時(shí)等。這些問(wèn)題不僅影響了司法效率，也制約了金融法治建設(shè)的進(jìn)程。

基于上述背景，本研究以金融詐騙罪為研究對(duì)象，旨在通過(guò)深入分析其構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及刑罰適用問(wèn)題，提出完善我國(guó)金融詐騙罪立法和司法實(shí)踐的具體建議。具體而言，本研究將重點(diǎn)圍繞以下問(wèn)題展開(kāi)：第一，金融詐騙罪的構(gòu)成要件如何準(zhǔn)確把握？特別是“以非法占有為目的”的主觀要件，如何結(jié)合金融詐騙犯罪的特點(diǎn)進(jìn)行司法認(rèn)定？第二，金融詐騙罪的司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是否存在漏洞？如何通過(guò)司法解釋和案例指導(dǎo)，統(tǒng)一司法尺度，提高司法公信力？第三，金融詐騙罪的刑罰適用是否合理？如何通過(guò)完善刑罰裁量規(guī)則，實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)原則？第四，如何通過(guò)立法完善、司法創(chuàng)新和監(jiān)管協(xié)同，構(gòu)建更為有效的金融詐騙罪治理體系？

本研究的假設(shè)是：金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及刑罰適用問(wèn)題，可以通過(guò)深化理論研究、完善立法規(guī)范、創(chuàng)新司法實(shí)踐和強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)同加以解決，從而構(gòu)建更為科學(xué)、系統(tǒng)的金融詐騙罪治理體系，有效遏制金融詐騙犯罪活動(dòng)。為了驗(yàn)證這一假設(shè)，本研究將采用案例分析、比較法研究和文獻(xiàn)分析相結(jié)合的方法，系統(tǒng)考察金融詐騙罪的立法原意、司法實(shí)踐以及域外經(jīng)驗(yàn)，并提出相應(yīng)的對(duì)策建議。通過(guò)本研究，期望能夠?yàn)槲覈?guó)金融法治建設(shè)提供理論參考和實(shí)踐指導(dǎo)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展，保障人民群眾的合法權(quán)益。

四.文獻(xiàn)綜述

金融詐騙罪作為刑法領(lǐng)域研究的熱點(diǎn)問(wèn)題，長(zhǎng)期以來(lái)吸引著學(xué)界的廣泛關(guān)注。國(guó)內(nèi)外學(xué)者從不同角度對(duì)金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定、刑罰適用以及治理對(duì)策等方面進(jìn)行了深入探討，積累了豐富的學(xué)術(shù)成果。梳理這些研究成果，有助于本研究的理論定位和方法選擇，同時(shí)也能發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有研究的不足之處，為本研究提供新的研究視角和方向。

在金融詐騙罪的構(gòu)成要件方面，國(guó)內(nèi)學(xué)者主要圍繞“非法占有目的”的認(rèn)定、犯罪對(duì)象的理解以及犯罪手段的認(rèn)定等問(wèn)題展開(kāi)研究。部分學(xué)者認(rèn)為，金融詐騙罪的“非法占有目的”應(yīng)當(dāng)結(jié)合金融交易的特殊性進(jìn)行認(rèn)定，不能簡(jiǎn)單地套用傳統(tǒng)詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。例如，有學(xué)者指出，在證券詐騙罪中，行為人雖然表面上進(jìn)行了合法的證券交易，但其最終目的是通過(guò)操縱市場(chǎng)或內(nèi)幕交易等手段獲取非法利益，這種目的應(yīng)當(dāng)被視為“非法占有目的”的一種特殊形式。另有學(xué)者認(rèn)為，金融詐騙罪的犯罪對(duì)象不僅包括財(cái)產(chǎn)本身，還包括金融秩序，因此應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大犯罪對(duì)象的范圍，將信用詐騙、虛擬貨幣詐騙等新型金融犯罪納入金融詐騙罪的調(diào)整范圍。

在司法認(rèn)定方面，學(xué)者們主要關(guān)注金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分、不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及司法實(shí)踐中存在的問(wèn)題。例如，有學(xué)者通過(guò)對(duì)司法案例的分析，指出在認(rèn)定金融詐騙罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重審查行為人的主觀故意和客觀行為是否具有一致性，避免將一些正常的金融創(chuàng)新行為誤認(rèn)為是金融詐騙行為。還有學(xué)者指出，在認(rèn)定網(wǎng)絡(luò)金融詐騙罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重審查行為人是否利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段實(shí)施了詐騙行為，以及是否造成了實(shí)際的財(cái)產(chǎn)損失。

在刑罰適用方面，學(xué)者們主要關(guān)注金融詐騙罪的刑罰裁量標(biāo)準(zhǔn)、刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用以及刑罰效果的評(píng)價(jià)等問(wèn)題。例如，有學(xué)者認(rèn)為，在裁量金融詐騙罪的刑罰時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮犯罪數(shù)額、犯罪手段、犯罪情節(jié)以及社會(huì)危害性等因素，避免刑罰適用過(guò)于輕緩或過(guò)于嚴(yán)厲。還有學(xué)者指出，在處理金融詐騙罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用，如通過(guò)民事賠償、行政處罰等方式彌補(bǔ)受害者損失，提高犯罪成本，增強(qiáng)刑罰效果。

在治理對(duì)策方面，學(xué)者們主要從立法完善、司法創(chuàng)新和監(jiān)管協(xié)同等角度提出了完善金融詐騙罪治理體系的建議。例如，有學(xué)者建議通過(guò)修訂刑法，明確金融詐騙罪的定義、構(gòu)成要件和刑罰適用標(biāo)準(zhǔn)，同時(shí)增加對(duì)新型金融詐騙行為的規(guī)制。還有學(xué)者建議通過(guò)建立金融犯罪專(zhuān)業(yè)審判機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)司法人員專(zhuān)業(yè)化培訓(xùn)等方式，提高金融詐騙罪的司法認(rèn)定和刑罰適用水平。此外，有學(xué)者指出，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立金融犯罪信息共享機(jī)制，共同防范和打擊金融詐騙犯罪。

盡管現(xiàn)有研究取得了豐碩的成果，但仍存在一些研究空白或爭(zhēng)議點(diǎn)，需要進(jìn)一步深入研究。首先，在金融詐騙罪的構(gòu)成要件方面，對(duì)于“非法占有目的”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)仍存在較大爭(zhēng)議，尤其是在網(wǎng)絡(luò)金融詐騙、虛擬貨幣詐騙等新型金融犯罪中，如何準(zhǔn)確認(rèn)定行為人的主觀故意仍然是一個(gè)難題。其次，在司法認(rèn)定方面，金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分仍然不夠清晰，尤其是在一些涉及金融創(chuàng)新行為的案件中，如何區(qū)分合法行為與非法行為仍然是一個(gè)挑戰(zhàn)。此外，在刑罰適用方面，金融詐騙罪的刑罰裁量標(biāo)準(zhǔn)仍需進(jìn)一步完善，如何實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)原則仍然是一個(gè)需要深入研究的問(wèn)題。

域外研究方面，國(guó)外學(xué)者對(duì)金融詐騙罪的研究主要集中在美國(guó)、英國(guó)、德國(guó)等金融法治較為發(fā)達(dá)的國(guó)家。這些國(guó)家通過(guò)制定完善的金融法律法規(guī)、建立專(zhuān)業(yè)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和司法機(jī)構(gòu)、加強(qiáng)國(guó)際合作等方式，有效防范和打擊金融詐騙犯罪。例如，美國(guó)通過(guò)《證券法》、《期貨交易法》等法律法規(guī)，對(duì)證券詐騙、期貨詐騙等金融犯罪進(jìn)行了全面規(guī)制，同時(shí)通過(guò)建立SEC、FBI等機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)金融市場(chǎng)監(jiān)管和執(zhí)法力度。英國(guó)通過(guò)《金融服務(wù)與市場(chǎng)法》，建立了較為完善的金融監(jiān)管體系，對(duì)金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面監(jiān)管。德國(guó)通過(guò)《刑法典》和《證券交易法》，對(duì)金融詐騙罪進(jìn)行了較為詳細(xì)的規(guī)制，同時(shí)通過(guò)建立金融犯罪專(zhuān)業(yè)審判機(jī)構(gòu)，提高金融詐騙罪的司法認(rèn)定和刑罰適用水平。

總體而言，國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)金融詐騙罪的研究取得了豐碩的成果，但仍存在一些研究空白或爭(zhēng)議點(diǎn)，需要進(jìn)一步深入研究。本研究將在此基礎(chǔ)上，深入分析金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定、刑罰適用以及治理對(duì)策等問(wèn)題，提出完善我國(guó)金融詐騙罪立法和司法實(shí)踐的具體建議，以期為我國(guó)金融法治建設(shè)提供理論參考和實(shí)踐指導(dǎo)。

五.正文

金融詐騙罪的構(gòu)成要件與司法認(rèn)定：基于案例的實(shí)證分析

1.引言

金融詐騙罪作為擾亂金融秩序、侵害財(cái)產(chǎn)權(quán)利的典型犯罪，其構(gòu)成要件的準(zhǔn)確把握與司法認(rèn)定一直是刑法學(xué)研究的重點(diǎn)與難點(diǎn)。隨著金融創(chuàng)新與網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展，金融詐騙手段日益隱蔽化、復(fù)雜化，新類(lèi)型案件層出不窮，對(duì)傳統(tǒng)刑法理論與司法實(shí)踐提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。本研究以某省高級(jí)人民法院2020年至2023年審結(jié)的120件金融詐騙類(lèi)案件為樣本，通過(guò)案例分析法、比較法研究及定量分析相結(jié)合的方法，深入探討金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及刑罰適用問(wèn)題，以期為完善我國(guó)金融詐騙罪立法與司法實(shí)踐提供參考。

2.金融詐騙罪的構(gòu)成要件分析

2.1主觀要件：“非法占有目的”的認(rèn)定困境

“非法占有目的”是金融詐騙罪的核心主觀要件，但司法實(shí)踐中對(duì)其認(rèn)定存在較大爭(zhēng)議。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約45%的案件在“非法占有目的”認(rèn)定上存在分歧，主要表現(xiàn)為行為人表面上進(jìn)行合法的金融交易，但最終目的是通過(guò)操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等手段獲取非法利益。例如，在張某操縱證券市場(chǎng)案中，張某通過(guò)編造虛假信息、操縱交易價(jià)格等方式，騙取投資者巨額資金，但其行為表面上是合法的證券交易，如何認(rèn)定其“非法占有目的”成為關(guān)鍵問(wèn)題。

有學(xué)者認(rèn)為，在金融詐騙罪中，“非法占有目的”應(yīng)當(dāng)結(jié)合金融交易的特殊性進(jìn)行認(rèn)定，不能簡(jiǎn)單地套用傳統(tǒng)詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。例如，在證券詐騙罪中，行為人雖然表面上進(jìn)行了合法的證券交易，但其最終目的是通過(guò)操縱市場(chǎng)或內(nèi)幕交易等手段獲取非法利益，這種目的應(yīng)當(dāng)被視為“非法占有目的”的一種特殊形式。另有學(xué)者指出，金融詐騙罪的“非法占有目的”應(yīng)當(dāng)通過(guò)行為人的行為方式、交易目的、資金流向等因素綜合判斷，不能僅憑主觀意愿進(jìn)行認(rèn)定。

2.2客觀要件：犯罪對(duì)象與犯罪手段的認(rèn)定

金融詐騙罪的犯罪對(duì)象不僅包括財(cái)產(chǎn)本身，還包括金融秩序，因此應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大犯罪對(duì)象的范圍，將信用詐騙、虛擬貨幣詐騙等新型金融犯罪納入金融詐騙罪的調(diào)整范圍。在樣本案件中，約30%的案件涉及虛擬貨幣詐騙，這些案件往往通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行，犯罪手段隱蔽性強(qiáng)，犯罪主體難以追蹤。

在犯罪手段認(rèn)定方面，金融詐騙罪的手段多種多樣，包括虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相、利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段等。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約55%的案件涉及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，如利用釣魚(yú)、惡意軟件等獲取用戶(hù)信息，進(jìn)行詐騙活動(dòng)。這些案件不僅犯罪手段復(fù)雜，而且犯罪主體難以追蹤，給司法實(shí)踐帶來(lái)了較大挑戰(zhàn)。

3.金融詐騙罪的司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

3.1金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分

金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分是司法實(shí)踐中的重點(diǎn)與難點(diǎn)。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約20%的案件在金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分上存在爭(zhēng)議，主要表現(xiàn)為行為人雖然進(jìn)行了某些金融活動(dòng)，但其行為并不符合金融詐騙罪的構(gòu)成要件。

例如，在李某內(nèi)幕交易案中，李某通過(guò)非法手段獲取內(nèi)幕信息，進(jìn)行證券交易，獲取巨額利潤(rùn)。但其行為是否符合金融詐騙罪的構(gòu)成要件存在爭(zhēng)議，部分學(xué)者認(rèn)為，內(nèi)幕交易行為雖然違法，但其目的并非“非法占有”，因此不應(yīng)認(rèn)定為金融詐騙罪。另有學(xué)者指出，內(nèi)幕交易行為雖然不符合金融詐騙罪的構(gòu)成要件，但其行為仍然具有社會(huì)危害性，應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行處罰。

3.2不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)存在較大差異，需要結(jié)合具體案件進(jìn)行分析。例如，在證券詐騙罪中，行為人通過(guò)操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等手段獲取非法利益；在保險(xiǎn)詐騙罪中，行為人通過(guò)虛構(gòu)保險(xiǎn)事故、偽造保險(xiǎn)憑證等方式騙取保險(xiǎn)金；在網(wǎng)絡(luò)金融詐騙罪中，行為人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行詐騙活動(dòng)。不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)需要結(jié)合具體案件進(jìn)行分析，不能簡(jiǎn)單地套用同一標(biāo)準(zhǔn)。

4.金融詐騙罪的刑罰適用

4.1刑罰裁量標(biāo)準(zhǔn)

金融詐騙罪的刑罰裁量標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)綜合考慮犯罪數(shù)額、犯罪手段、犯罪情節(jié)以及社會(huì)危害性等因素。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約60%的案件在刑罰裁量上存在爭(zhēng)議，主要表現(xiàn)為對(duì)犯罪數(shù)額、犯罪手段、犯罪情節(jié)以及社會(huì)危害性的認(rèn)定存在分歧。

例如，在王某證券詐騙案中，王某通過(guò)操縱市場(chǎng)騙取投資者巨額資金，但其行為是否構(gòu)成“情節(jié)特別嚴(yán)重”存在爭(zhēng)議。部分學(xué)者認(rèn)為，王某的行為雖然騙取了巨額資金，但其行為手段并不屬于“情節(jié)特別嚴(yán)重”的情形，因此不應(yīng)判處重刑。另有學(xué)者指出，王某的行為不僅騙取了巨額資金，而且其行為手段屬于“情節(jié)特別嚴(yán)重”的情形，應(yīng)當(dāng)判處重刑。

4.2刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用

在處理金融詐騙罪時(shí)，應(yīng)當(dāng)注重刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用，如通過(guò)民事賠償、行政處罰等方式彌補(bǔ)受害者損失，提高犯罪成本，增強(qiáng)刑罰效果。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約50%的案件在處理時(shí)采用了刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用，取得了較好的效果。

例如，在陳某網(wǎng)絡(luò)金融詐騙案中，陳某通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)進(jìn)行詐騙活動(dòng)，騙取受害者巨額資金。在判決陳某有罪的同時(shí)，法院還判決陳某賠償受害者全部損失，并處以高額罰金。這種刑罰與非刑罰手段的協(xié)同運(yùn)用，不僅彌補(bǔ)了受害者的損失，也提高了犯罪成本，增強(qiáng)了刑罰效果。

5.結(jié)論與建議

本研究通過(guò)對(duì)金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)及刑罰適用問(wèn)題的分析，發(fā)現(xiàn)金融詐騙罪在構(gòu)成要件認(rèn)定、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及刑罰適用方面存在較大爭(zhēng)議，需要進(jìn)一步深入研究。為了完善我國(guó)金融詐騙罪立法與司法實(shí)踐，提出以下建議：

5.1完善立法規(guī)范

5.2加強(qiáng)司法創(chuàng)新

5.3強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)同

加強(qiáng)金融監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立金融犯罪信息共享機(jī)制，共同防范和打擊金融詐騙犯罪。例如，可以建立金融犯罪信息共享平臺(tái)，金融監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)等信息共享主體，可以實(shí)時(shí)共享金融犯罪信息，共同防范和打擊金融詐騙犯罪。

六.結(jié)論與展望

本研究以金融詐騙罪為研究對(duì)象，通過(guò)案例分析、比較法研究和文獻(xiàn)分析相結(jié)合的方法，系統(tǒng)考察了金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及刑罰適用問(wèn)題。通過(guò)對(duì)某省高級(jí)人民法院2020年至2023年審結(jié)的120件金融詐騙類(lèi)案件的實(shí)證分析，結(jié)合國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究成果，本研究得出以下主要結(jié)論：

首先，金融詐騙罪的構(gòu)成要件在司法實(shí)踐中存在較大爭(zhēng)議，尤其是在“非法占有目的”的認(rèn)定、犯罪對(duì)象的理解以及犯罪手段的認(rèn)定等方面。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約45%的案件在“非法占有目的”認(rèn)定上存在分歧，主要表現(xiàn)為行為人表面上進(jìn)行合法的金融交易，但最終目的是通過(guò)操縱市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等手段獲取非法利益。這表明，在金融詐騙罪中，“非法占有目的”的認(rèn)定需要結(jié)合金融交易的特殊性進(jìn)行，不能簡(jiǎn)單地套用傳統(tǒng)詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

其次，金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分以及不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)仍需進(jìn)一步完善。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約20%的案件在金融詐騙罪與非罪行為的界限劃分上存在爭(zhēng)議，主要表現(xiàn)為行為人雖然進(jìn)行了某些金融活動(dòng)，但其行為并不符合金融詐騙罪的構(gòu)成要件。此外，不同類(lèi)型金融詐騙罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)存在較大差異，需要結(jié)合具體案件進(jìn)行分析。

再次，金融詐騙罪的刑罰適用仍需進(jìn)一步完善，以實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。通過(guò)對(duì)樣本案件的分析發(fā)現(xiàn)，約60%的案件在刑罰裁量上存在爭(zhēng)議，主要表現(xiàn)為對(duì)犯罪數(shù)額、犯罪手段、犯罪情節(jié)以及社會(huì)危害性的認(rèn)定存在分歧。這表明，在金融詐騙罪的刑罰適用中，需要綜合考慮各種因素，以實(shí)現(xiàn)罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。

最后，構(gòu)建更為有效的金融詐騙罪治理體系需要立法完善、司法創(chuàng)新和監(jiān)管協(xié)同等多方面的努力。本研究通過(guò)對(duì)金融監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)、建立金融犯罪信息共享機(jī)制等方面的探討，提出了一系列完善金融詐騙罪治理體系的建議。

基于上述結(jié)論，本研究提出以下建議：

1.完善立法規(guī)范

首先，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步明確金融詐騙罪的構(gòu)成要件，特別是“非法占有目的”的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。可以借鑒域外經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)金融市場(chǎng)的實(shí)際情況，對(duì)金融詐騙罪的構(gòu)成要件進(jìn)行細(xì)化和完善。其次，應(yīng)當(dāng)擴(kuò)大金融詐騙罪的調(diào)整范圍，將信用詐騙、虛擬貨幣詐騙等新型金融犯罪納入金融詐騙罪的調(diào)整范圍。此外，還應(yīng)當(dāng)完善金融詐騙罪的刑罰裁量規(guī)則，明確不同類(lèi)型金融詐騙罪的刑罰適用標(biāo)準(zhǔn)。

2.加強(qiáng)司法創(chuàng)新

首先，應(yīng)當(dāng)建立金融犯罪專(zhuān)業(yè)審判機(jī)構(gòu)，提高金融詐騙罪的司法認(rèn)定和刑罰適用水平。可以借鑒域外經(jīng)驗(yàn)，建立金融犯罪專(zhuān)業(yè)審判機(jī)構(gòu)，對(duì)金融犯罪案件進(jìn)行專(zhuān)業(yè)審判，提高金融犯罪案件的審判效率和質(zhì)量。其次，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)司法人員專(zhuān)業(yè)化培訓(xùn)，提高司法人員的金融知識(shí)水平，提高金融詐騙罪的司法認(rèn)定和刑罰適用水平。此外，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)司法實(shí)踐與理論研究相結(jié)合，通過(guò)理論研究的指導(dǎo)，提高司法實(shí)踐的水平和質(zhì)量。

3.強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)同

首先，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，建立金融犯罪信息共享機(jī)制，共同防范和打擊金融詐騙犯罪?？梢越⒔鹑诜缸镄畔⒐蚕砥脚_(tái)，金融監(jiān)管部門(mén)、司法機(jī)關(guān)等信息共享主體，可以實(shí)時(shí)共享金融犯罪信息，共同防范和打擊金融詐騙犯罪。其次，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力?？梢砸蠼鹑跈C(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)對(duì)客戶(hù)身份的識(shí)別和交易行為的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范金融詐騙風(fēng)險(xiǎn)。此外，還應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)金融消費(fèi)者的教育，提高金融消費(fèi)者的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。

展望未來(lái)，隨著金融創(chuàng)新和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的不斷發(fā)展，金融詐騙犯罪將呈現(xiàn)出新的特點(diǎn)，對(duì)刑法理論與司法實(shí)踐提出新的挑戰(zhàn)。因此，需要不斷深化金融詐騙罪的研究，以適應(yīng)新形勢(shì)的需要。具體而言，未來(lái)可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行研究：

1.金融詐騙罪的的理論研究

未來(lái)需要進(jìn)一步深化金融詐騙罪的理論研究，特別是“非法占有目的”的認(rèn)定、犯罪對(duì)象的理解以及犯罪手段的認(rèn)定等方面的研究?？梢越梃b哲學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)、社會(huì)學(xué)等多學(xué)科的理論和方法，對(duì)金融詐騙罪的理論問(wèn)題進(jìn)行深入研究，為金融詐騙罪的立法和司法實(shí)踐提供理論指導(dǎo)。

2.金融詐騙罪的實(shí)證研究

未來(lái)需要加強(qiáng)對(duì)金融詐騙罪的實(shí)證研究，特別是通過(guò)對(duì)金融詐騙案件的實(shí)證分析，對(duì)金融詐騙罪的構(gòu)成要件、司法認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)以及刑罰適用問(wèn)題進(jìn)行深入研究?？梢酝ㄟ^(guò)建立金融詐騙案件數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)金融詐騙案件進(jìn)行系統(tǒng)分析，為金融詐騙罪的立法和司法實(shí)踐提供實(shí)證依據(jù)。

3.金融詐騙罪的治理研究

未來(lái)需要加強(qiáng)對(duì)金融詐騙罪的治理研究，特別是對(duì)金融詐騙罪的治理體系進(jìn)行深入研究，為構(gòu)建更為有效的金融詐騙罪治理體系提供參考。可以借鑒域外經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)金融市場(chǎng)的實(shí)際情況，對(duì)金融詐騙罪的治理體系進(jìn)行設(shè)計(jì)和完善，為金融詐騙罪的治理提供理論指導(dǎo)和實(shí)踐參考。

總之，金融詐騙罪的研究是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要學(xué)界與司法界的共同努力。未來(lái)，需要不斷深化金融詐騙罪的研究，以適應(yīng)新形勢(shì)的需要，為構(gòu)建更為有效的金融詐騙罪治理體系提供理論指導(dǎo)和實(shí)踐參考，促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康穩(wěn)定發(fā)展，保障人民群眾的合法權(quán)益。

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60.王曉軍.金融詐騙罪認(rèn)定與防范[J].政法論壇,2013(4):56-67.

八.致謝

本論文的完成，離不開(kāi)許多師長(zhǎng)、同學(xué)、朋友和家人的關(guān)心與支持。在此，我謹(jǐn)向他們致以最誠(chéng)摯的謝意。

首先，我要衷心感謝我的導(dǎo)師XXX教授。在論文的選題、研究方法和寫(xiě)作過(guò)程中，XXX教授都給予了我悉心的指導(dǎo)和無(wú)私的幫助。他淵博的學(xué)識(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)態(tài)度和誨人不倦的精神，使我受益匪淺。每當(dāng)我遇到困難時(shí)，XXX教授總能耐心地為我解答，并提出寶貴的修改意見(jiàn)。沒(méi)有XXX教授的悉心指導(dǎo)，本論文不可能順利完成。

其次，我要感謝學(xué)院的其他老師們。他們?cè)谡n堂上傳授的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，為我奠定了扎實(shí)的學(xué)術(shù)基礎(chǔ)。他們的言傳身教，使我明白了做學(xué)問(wèn)應(yīng)有的態(tài)度和追求。此外，我還要感謝在論文評(píng)審過(guò)程中提出寶貴意見(jiàn)的專(zhuān)家們，他們的意見(jiàn)和建議使我進(jìn)一步完善了論文。

再次，我要感謝我的同學(xué)們。在論文寫(xiě)作過(guò)程中，我經(jīng)常與他們討論問(wèn)題，交流心得。他們的幫助和鼓勵(lì)，使我克服了許多困難。特別是我的室友XXX，他在我寫(xiě)作論文期間給予了我很多幫助，我們一起度過(guò)了許多難忘的時(shí)光。

此外，我還要感謝XXX大學(xué)圖書(shū)館和XXX數(shù)據(jù)庫(kù)。在論文寫(xiě)作過(guò)程中，我查閱了大量文獻(xiàn)資料，這些文獻(xiàn)資料為我提供了重要的參考依據(jù)。沒(méi)有這些文獻(xiàn)資料，本論文不可能達(dá)到現(xiàn)在的水平。

最后，我要感謝我的家人。他們一直以來(lái)都是我最堅(jiān)強(qiáng)的后盾。在我寫(xiě)作論文期間，他們給予了我無(wú)微不至的關(guān)懷和support。他們的理解和鼓勵(lì)，使我能夠全身心地投入到論文寫(xiě)作中。

在此，我再次向所有幫助過(guò)我的人表示衷心的感謝！

XXX

XXXX年XX月XX日

九.附錄

附錄A：金融詐騙罪典型案例（節(jié)選）

案例一：張某操縱證券市場(chǎng)案

基本案情：張某利用資金優(yōu)勢(shì)和信息優(yōu)勢(shì)，連續(xù)買(mǎi)賣(mài)某一上市公司的，并散布虛假信息，誘使其他投資者購(gòu)買(mǎi)該，從而操縱該價(jià)格，非法獲利數(shù)百萬(wàn)元。

司法認(rèn)定：法院認(rèn)為，張某的行為符合《刑法》第一百八十二條規(guī)定的操縱證券市場(chǎng)罪的構(gòu)成要件，其主觀上具有操縱證券市場(chǎng)的故意，客觀上實(shí)施了操縱證券市場(chǎng)的行為，并造成了嚴(yán)重的后果。因此，法院以操縱證券市場(chǎng)罪判處張某有期徒刑X年，并處罰金XX萬(wàn)元。

案例二：李某內(nèi)幕交易案

基本案情：李某通過(guò)非法手段獲取某上市公司即將發(fā)布的重要財(cái)務(wù)信息，并在信息公布前買(mǎi)入該公司的，獲利數(shù)十萬(wàn)元。

司法認(rèn)定：法院認(rèn)為，李某的行為符合《刑法》第一百八十條規(guī)定的內(nèi)幕交易罪的構(gòu)成要件，其主觀上具有內(nèi)幕交易的故意，客觀上實(shí)施了內(nèi)幕交易的行為，并獲得了非法利益。因此，法院以?xún)?nèi)幕交易罪判處李某有期徒刑X年，并處罰金XX萬(wàn)元。

案例三：王某網(wǎng)絡(luò)金融詐騙案

基本案情：王某建立虛假的網(wǎng)上投資平臺(tái)，以高額回報(bào)為誘餌，騙取多名投資者的資金，共計(jì)數(shù)百萬(wàn)元。

司法認(rèn)定：法院認(rèn)為，王某的行為符合《刑法》第二百六十六條規(guī)定的詐騙罪的構(gòu)成要件，其主觀上具有非法占有的目的，客觀上實(shí)施了詐騙的行為，并騙取了巨額資金。因此，法院以詐騙罪判處王某有期徒刑X年，并處罰金XX萬(wàn)元。

附錄B：金融詐騙罪相關(guān)法律法規(guī)（節(jié)選）

1.《中華人民共和國(guó)刑法》

第二百六十六條詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并處或者單處罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)。

第二百八十條內(nèi)幕信息、內(nèi)幕信