投資制度模板執(zhí)行管理制度

第1章總則

第1條為了加大公司對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資行為的管理力度，防范投資執(zhí)行過(guò)程風(fēng)

險(xiǎn)，保證投資執(zhí)行工作的順利開展，提高投資收益，特制定本辦法。

第2條本辦法適用于涉及長(zhǎng)期股權(quán)投資的所有人員。

第3條本辦法中的長(zhǎng)期股權(quán)投資是指包括對(duì)子公司投資、對(duì)聯(lián)營(yíng)公司投資和

對(duì)合營(yíng)公司投資及投資公司持有的對(duì)被投資單位不具有共同控制或重大影響，并

且在活躍市場(chǎng)中沒(méi)有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益性投資。

第2章長(zhǎng)期股權(quán)投資的方案、合同與權(quán)益證書

第4條投資管理部人員所編制的投資方案應(yīng)明確公司的出資時(shí)間、金額、出

資方式、責(zé)任人及利潤(rùn)收回方式、時(shí)間等內(nèi)容。

第5條投資實(shí)施方案發(fā)生變更時(shí)，必須重新根據(jù)審批程序進(jìn)行審批。

第6條投資合同的簽訂由公司的法定代表人或法人代表通過(guò)書面授權(quán)書所委

托的代表簽訂，其他人無(wú)權(quán)簽訂。

第7條公司以現(xiàn)金或其他方式出資后，投資管理部需及時(shí)取得長(zhǎng)期股權(quán)投資

的權(quán)益證書，進(jìn)行記錄后交予財(cái)務(wù)人員保管。

第8條權(quán)益證書由財(cái)務(wù)部的財(cái)務(wù)文員保管，財(cái)務(wù)文員將投資管理部交來(lái)的權(quán)

益證書詳細(xì)記錄后，放入保險(xiǎn)柜中，未經(jīng)授權(quán)的人員不得接觸權(quán)益證書。

第9條財(cái)務(wù)部經(jīng)理定期不定期地與投資管理部經(jīng)理及權(quán)益證書的保管人員與

經(jīng)手人員核對(duì)有關(guān)的權(quán)益證書。

第3章長(zhǎng)期股權(quán)投資執(zhí)行過(guò)程中人員與財(cái)務(wù)的管理

第10條投資管理部需指派專員對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤管理，指派人員需與公司

指派的其他相關(guān)人員配合，定期分析投資質(zhì)量，分析被投資公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)

營(yíng)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo)，并撰寫分析報(bào)告。

第H條公司對(duì)派往被投資公司的董事、監(jiān)事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或其他管理人員及

投資管理部派出的專員實(shí)行年度或任期內(nèi)的績(jī)效考評(píng)與輪崗制度，這些人員在年

度或任期內(nèi)需向公司提供述職報(bào)告。

第12條投資管理部應(yīng)將被投資公司發(fā)生的重大事項(xiàng)及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)

理，以方便公司對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的處置，保證長(zhǎng)期股權(quán)投資業(yè)務(wù)的安全與效益。

第13條被投資公司的重大事項(xiàng)主要包括但不限于下列11項(xiàng)內(nèi)容。

1.推薦或更換本公司指派人員的崗位或職責(zé)。

2.被投資公司董事會(huì)、股東大會(huì)的議程與事項(xiàng)。

3.被投資公司經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)方式發(fā)生了重大改變或調(diào)整。

4.被投資公司的主要股東發(fā)生了變化。

5.被投資公司的注冊(cè)資本發(fā)生了變化。

6.被投資公司期望本公司為其提供任何形式的貸款性融資或債權(quán)擔(dān)保。

7.被投資公司的合并、分立、上市、變更公亙形式、解散或清算等。

8.涉及上述事項(xiàng)的章程或合同的修改。

9.被投資公司的長(zhǎng)期投資項(xiàng)目。

10.被投資公司解聘或聘任高級(jí)管理人員。

11.公司管理層認(rèn)為重要的其他事項(xiàng)。

第14條公司投資管理部定期收起被投資公司的財(cái)務(wù)報(bào)表交予財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)

部根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度和公司的相關(guān)會(huì)計(jì)制度對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資的收益進(jìn)

行核算，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

第15條被投資公司如果以股票形式發(fā)放股利，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)更新賬面股份數(shù)

量。

第16條財(cái)務(wù)部應(yīng)定期不定期地與被投資公司核對(duì)相關(guān)的投資賬目，保證投資

的安全、可靠。

第17條會(huì)計(jì)人員在確定長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目減值準(zhǔn)備的計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)后，需報(bào)財(cái)務(wù)

部經(jīng)理與財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、審批。

第18條審計(jì)人員應(yīng)定期審計(jì)長(zhǎng)期股權(quán)投資項(xiàng)目的減值情況。

第19條投資管理部應(yīng)制定投資備查登記簿，以便公司可隨時(shí)掌握長(zhǎng)期股權(quán)投

資的狀況。

第20條投資備查登記簿的內(nèi)容包括但不限于下列4條。

1.被投資公司的基本狀況、動(dòng)態(tài)信息。

2.取得投資時(shí)被投資公司各項(xiàng)資產(chǎn)、負(fù)債的公允價(jià)值信息。

3.公司歷年與被投資公司發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易情況。

4.被投資公司發(fā)放股票股利的情況。

第4章附則

第21條本辦法莊投資管理部會(huì)同公司其他有