2017年11月份******集團(tuán)（公司）經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告集團(tuán)財(cái)務(wù)管理本部2017年12月目 錄經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)實(shí)對(duì)比

損益簡(jiǎn)表預(yù)實(shí)對(duì)比到渠道客戶、到產(chǎn)品的營(yíng)收預(yù)實(shí)對(duì)比

到產(chǎn)品的銷售成本和毛利對(duì)比

生產(chǎn)成本（單臺(tái)和加總）預(yù)實(shí)對(duì)比

現(xiàn)金流預(yù)實(shí)對(duì)比

四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

往來余額和逾期清理分析（應(yīng)收、其他應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)付）

存貨分析

其他（如商業(yè)模式、項(xiàng)目投資、科技、人力、進(jìn)出口、風(fēng)險(xiǎn)、團(tuán)隊(duì)建設(shè)等）對(duì)本集團(tuán)（公司）主要問題、建設(shè)性意見、責(zé)任人等

12345678910111.1、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)實(shí)對(duì)比

主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)分類指標(biāo)本期

年累計(jì)

預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差

與同期的差預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差

與同期的差關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)指標(biāo)銷售收入

凈利潤(rùn)

回款

CCC

營(yíng)運(yùn)能力指標(biāo)DSO

DPO

DIO

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

逾期1年以上應(yīng)收

逾期1年以上存貨

逾期1年以上應(yīng)付

盈利能力指標(biāo)銷售毛利率

銷售凈利潤(rùn)率

凈資產(chǎn)收益率

期間費(fèi)用率

銷售費(fèi)用率

管理費(fèi)用率

研發(fā)費(fèi)用率

財(cái)務(wù)費(fèi)用率

1.2、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)實(shí)對(duì)比——和母本對(duì)標(biāo)

主要財(cái)務(wù)指標(biāo)對(duì)標(biāo)對(duì)比單位：萬元，天，%對(duì)表母本的數(shù)據(jù)來源：指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：口徑，年報(bào)、半年報(bào)、Q1、Q3季報(bào)等分類

指標(biāo)

對(duì)標(biāo)的母本——本集團(tuán)（公司）年累計(jì)實(shí)際

差異

關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)指銷售收入

凈利潤(rùn)

標(biāo)回款

CCC

營(yíng)運(yùn)能力指DSO

DPO

DIO

總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)

標(biāo)逾期1年以上應(yīng)收

逾期1年以上存貨

逾期1年以上應(yīng)付

盈利能力指銷售毛利率

銷售凈利潤(rùn)率

凈資產(chǎn)收益率

期間費(fèi)用率

標(biāo)銷售費(fèi)用率

管理費(fèi)用率

研發(fā)費(fèi)用率

財(cái)務(wù)費(fèi)用率

2.1、損益簡(jiǎn)表預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%

項(xiàng)

目

本期年累計(jì)預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差與同期的差預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差與同期的差一、銷售

銷量

凈銷售收入

二、生產(chǎn)成本

銷售成本

1.材料成本

2.制造費(fèi)用

三、銷售毛利

銷售毛利率（%）

四、期間費(fèi)用總額

期間費(fèi)用率

四、期間費(fèi)用

1.銷售費(fèi)用

2.管理費(fèi)用

3.研發(fā)費(fèi)用

4.財(cái)務(wù)費(fèi)用

五、貢獻(xiàn)利潤(rùn)

主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)

主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率

六、其他業(yè)務(wù)收益

七、凈利潤(rùn)

利潤(rùn)總額

稅前利潤(rùn)率

所得稅

凈利潤(rùn)

指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)2.1、收入和利潤(rùn)影響因素分析單位：萬元）

項(xiàng)

目本期

年累計(jì)

預(yù)算實(shí)際對(duì)銷售收入的影響對(duì)利潤(rùn)總額的影響預(yù)算實(shí)際對(duì)銷售收入的影響對(duì)利潤(rùn)總額的影響一、銷售收入銷量a1

（a1_實(shí)際-a1_預(yù)算）*a2_預(yù)算（a1_實(shí)際-a1_預(yù)算）*a2_預(yù)算*

（G_預(yù)算/A_預(yù)算）

（a1_實(shí)際-a1_預(yù)算*a2_預(yù)算（a1_實(shí)際-a1_預(yù)算）） *a2_預(yù)算*

（G_預(yù)算/A_預(yù)算）平均單價(jià)a2

a1_實(shí)際*(a2_實(shí)際-a2_預(yù)算）a1_實(shí)際*(a2_實(shí)際-a2_預(yù)算）*

G_預(yù)算/A_預(yù)算

a1_實(shí)際*(a2_實(shí)際-a2_預(yù)算）a1_實(shí)際*(a2_實(shí)際-a2_預(yù)算）*

G_預(yù)算/A_預(yù)算凈銷售收入A=a1+a2

A_實(shí)際-A_預(yù)算（A_實(shí)際-A_預(yù)算）*G_預(yù)算/A_預(yù)算

A_實(shí)際-A_預(yù)算（A_實(shí)際-A_預(yù)算）*G_預(yù)算/A_預(yù)算二、生產(chǎn)成本銷售成本B=b1+b2

——（B_實(shí)際-B_預(yù)算）*B_預(yù)算/A_預(yù)算

——（B_實(shí)際-B_預(yù)算）*B_預(yù)算/A_預(yù)算1.材料成本b1

——（b1_實(shí)際-b1_預(yù)算）*b1_預(yù)算/A_預(yù)算

——（b1_實(shí)際-b1_預(yù)算）*b1_預(yù)算/A_預(yù)算2.制造費(fèi)用

b2

——

（b2_實(shí)際-b2_預(yù)算）*b2_預(yù)算/A_預(yù)算

——

（b2_實(shí)際-b2_預(yù)算）*b2_預(yù)算/A_預(yù)算三、銷售毛利C=A-B

——（C_實(shí)際-C_預(yù)算）*C_預(yù)算/A_預(yù)算

——（C_實(shí)際-C_預(yù)算）*C_預(yù)算/A_預(yù)算四、期間費(fèi)用

期間費(fèi)用總額D=d1+d2+d3+d4+d5

——（D_實(shí)際-D_預(yù)算）*D_預(yù)算/A_預(yù)算

——（D_實(shí)際-D_預(yù)算）*D_預(yù)算/A_預(yù)算1.銷售費(fèi)用d1

——（d1_實(shí)際-d1_預(yù)算）*d1_預(yù)算/A_預(yù)算

——（d1_實(shí)際-d1_預(yù)算）*d1_預(yù)算/A_預(yù)算2.管理費(fèi)用

d2

——

（d2_實(shí)際-d2_預(yù)算）*d2_預(yù)算/A_預(yù)算

——

（d2_實(shí)際-d2_預(yù)算）*d2_預(yù)算/A_預(yù)算3.研發(fā)費(fèi)用d3

——（d3_實(shí)際-d3_預(yù)算）*d3_預(yù)算/A_預(yù)算

——（d3_實(shí)際-d3_預(yù)算）*d3_預(yù)算/A_預(yù)算4.財(cái)務(wù)費(fèi)用d4

——（d4_實(shí)際-d4_預(yù)算）*d4_預(yù)算/A_預(yù)算

——（d4_實(shí)際-d4_預(yù)算）*d4_預(yù)算/A_預(yù)算五、貢獻(xiàn)利潤(rùn)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)E=C-D

（E4_實(shí)際-E4_預(yù)算*E4_預(yù)算/A_預(yù)算）

（E4_實(shí)際-E4_預(yù)算*E4_預(yù)算/A_預(yù)算六、其他業(yè)務(wù)收益F

（F4_實(shí)際-F4_預(yù)算）*F4_預(yù)算/A_預(yù)算

（F4_實(shí)際-F4_預(yù)算）*F4_預(yù)算/A_預(yù)算七、凈利潤(rùn)利潤(rùn)總額G=E+F

（G_實(shí)際-G_預(yù)算）*G_預(yù)算/A_預(yù)算

（G_實(shí)際-G_預(yù)算）*G_預(yù)算/A_預(yù)算

3.1、到渠道客戶、到產(chǎn)品的營(yíng)收預(yù)實(shí)對(duì)比

到渠道的營(yíng)收預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)銷售渠道/客戶

項(xiàng)目

本期年累計(jì)預(yù)算

實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅國(guó)內(nèi)渠道1：

銷量

銷售毛收入

凈收入

銷售毛利率

渠道2：銷量

銷售毛收入

凈收入

銷售毛利率

渠道3：銷量

銷售毛收入

凈收入

銷售毛利率

渠道4：銷量

銷售毛收入

凈收入

國(guó)內(nèi)合計(jì)銷量

銷售毛收入

凈收入

銷售毛利率

3.2、到渠道客戶、到產(chǎn)品的營(yíng)收預(yù)實(shí)對(duì)比

到產(chǎn)品的營(yíng)收預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)銷售渠道/客戶

項(xiàng)目

本期年累計(jì)預(yù)算

實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅國(guó)內(nèi)產(chǎn)品1：銷量

銷售毛收入

凈收入

產(chǎn)品2：銷量

銷售毛收入

凈收入

產(chǎn)品3：銷量

銷售毛收入

凈收入

產(chǎn)品4：銷量

銷售毛收入

凈收入

產(chǎn)品5：

銷量銷售毛收入

凈收入國(guó)內(nèi)合計(jì)銷量

銷售毛收入

凈收入

4.1、到產(chǎn)品的銷售成本和毛利對(duì)比

到產(chǎn)品的毛利額和毛利率預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)主要產(chǎn)品

項(xiàng)目

本期年累計(jì)預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅產(chǎn)品1：總毛利

毛利率

產(chǎn)品2：總毛利

毛利率

產(chǎn)品3：總毛利

毛利率

產(chǎn)品4：總毛利

毛利率

產(chǎn)品5：總毛利

毛利率

其他：總毛利

毛利率

合計(jì)總毛利

毛利率

5.1、生產(chǎn)成本（單臺(tái)和加總）預(yù)實(shí)對(duì)比

到產(chǎn)品的單臺(tái)生產(chǎn)成本預(yù)實(shí)對(duì)比單位：元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)產(chǎn)品名稱

項(xiàng)目

本期年累計(jì)預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅產(chǎn)品1

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用合計(jì)產(chǎn)品2

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用

合計(jì)產(chǎn)品3

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用

制造費(fèi)用合計(jì)產(chǎn)品4

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用合計(jì)5.2、生產(chǎn)成本（單臺(tái)和加總）預(yù)實(shí)對(duì)比

到產(chǎn)品的加總生產(chǎn)成本預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)產(chǎn)品名稱

項(xiàng)目

本期年累計(jì)預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅產(chǎn)品1

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用合計(jì)產(chǎn)品2

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用

合計(jì)產(chǎn)品3

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用

制造費(fèi)用合計(jì)產(chǎn)品4

直接材料直接人工動(dòng)力費(fèi)用制造費(fèi)用合計(jì)5.3、單位（平均）采購成本的預(yù)實(shí)對(duì)比

到原材料的單位（平均）采購成本預(yù)實(shí)對(duì)比單位：元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)物料名稱單位

增值稅率

本期年累計(jì)預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅物料1

物料2

物料3

物料4

物料5

物料6

物料7

。

。

。

6.1、現(xiàn)金流預(yù)實(shí)對(duì)比

現(xiàn)金流量預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%序號(hào)二級(jí)集團(tuán)（直屬公司）本期年累計(jì)項(xiàng)目預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅預(yù)算實(shí)際同期與預(yù)算的差預(yù)算偏差率與同期的差同比增幅1、期初現(xiàn)金余額

2、經(jīng)營(yíng)性利潤(rùn)

折舊+攤銷

折舊

攤銷

經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量

3、投資性現(xiàn)金流入

其中投資收益

處置非流動(dòng)資產(chǎn)收益

其他流入

投資性現(xiàn)金流出

其中對(duì)外投資

項(xiàng)目投資

其他流出

投資性現(xiàn)金凈流量

4、籌資性現(xiàn)金流入

籌資性現(xiàn)金流出

籌資性現(xiàn)金凈流量

5、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額

6、期末現(xiàn)金余額

列示

銷售回款

列示

采購材料付款

列示

期初可用余額

列示

月底可用余額

列示

銀行貸款凈余額

指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)6.2、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量與同期比

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量與同期比單位：萬元，天，%編號(hào)

項(xiàng)

目

本年累計(jì)金額占比

同期累計(jì)金額占比

同比增長(zhǎng)率

1

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

2

銷售商品、提供勞務(wù)收到現(xiàn)金占銷售收入比重

3

收到的稅費(fèi)返還

4

收到的政策性補(bǔ)貼款

5

收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

6

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)

7

購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

8

支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

9

支付的各項(xiàng)稅費(fèi)

10

支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金

11

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)

12

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~

指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)7.1、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

四項(xiàng)費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)指標(biāo)名稱

本期

年累計(jì)

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算

實(shí)際

同期

銷售費(fèi)用

管理費(fèi)用

研發(fā)費(fèi)用

財(cái)務(wù)費(fèi)用

合計(jì)

7.2、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

銷售費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)費(fèi)用科目

本期

年累計(jì)

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算

實(shí)際

同期

1.1售前、售中費(fèi)用

1.1.1銷售人員薪資

1.1.2銷售人員福利費(fèi)

1.1.3商業(yè)政策—費(fèi)用兌現(xiàn)

1.1.4銷售折讓-費(fèi)用兌現(xiàn)

1.1.5廣告宣傳費(fèi)

1.某省市場(chǎng)開發(fā)費(fèi)

1.1.7代理費(fèi)

1.1.8傭金及手續(xù)費(fèi)

1.1.9終端促銷費(fèi)

1.1.10安裝費(fèi)

1.1.11運(yùn)輸費(fèi)

1.1.12進(jìn)出口費(fèi)用

1.2售后費(fèi)用

1.2.1售后維修費(fèi)

1.2.2售后備件費(fèi)

1.2.3售后不良品損失

1.某省市場(chǎng)組織運(yùn)營(yíng)費(fèi)

1.3.1業(yè)務(wù)招待費(fèi)

1.3.2辦公用品費(fèi)

1.3.5租賃費(fèi)

1.3.6差旅費(fèi)

1.3.10通訊費(fèi)

1.3.13租車費(fèi)

1.3.14其他費(fèi)用

合計(jì)

7.3、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

管理費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%費(fèi)用科目

本期

年累計(jì)

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算

實(shí)際

同期

2.1管理人員薪資

2.2管理人員福利費(fèi)

2.3IT費(fèi)用

2.4稅金及附加

2.4.1營(yíng)業(yè)稅金及附加

2.4.2管理稅金

2.5租賃費(fèi)

2.6管理部門組織運(yùn)營(yíng)費(fèi)

2.6.1辦公用品費(fèi)

2.6.2無形資產(chǎn)攤銷

2.6.3固定資產(chǎn)折舊

2.6.5計(jì)算機(jī)耗材

2.6.6差旅費(fèi)

2.6.7通訊費(fèi)

2.6.8固定話費(fèi)

2.6.9上網(wǎng)費(fèi)

2.6.10業(yè)務(wù)招待費(fèi)

2.6某省市內(nèi)交通費(fèi)

2.6.12班車費(fèi)

2.6.13租車費(fèi)

2.6.14宣傳費(fèi)

2.6.15郵寄費(fèi)

2.6.16審計(jì)費(fèi)

2.6.17招聘費(fèi)

2.6.18物業(yè)管理費(fèi)

2.6.19綠化費(fèi)

2.6.20訴訟費(fèi)

2.6.21財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)

2.6.22車輛保險(xiǎn)費(fèi)

2.6.23車輛油料費(fèi)

2.6.24車輛修理費(fèi)

2.6.25其他費(fèi)用

合計(jì)

7.3、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

管理費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)7.4、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

研發(fā)費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)費(fèi)用科目

本期

年累計(jì)

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算

實(shí)際

同期

3.1研發(fā)人員薪資

3.2研發(fā)人員福利費(fèi)

3.3模具費(fèi)

3.4技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)

3.5設(shè)計(jì)開發(fā)費(fèi)

3.6檢測(cè)認(rèn)證費(fèi)

3.7專利費(fèi)

3.8研發(fā)樣機(jī)材料

3.9研發(fā)部門組織運(yùn)營(yíng)費(fèi)

3.7.1辦公用品費(fèi)

3.7.2固定資產(chǎn)折舊

3.7.3租賃費(fèi)

3.7.4差旅費(fèi)

3.7.5通訊費(fèi)

3.7.6固定話費(fèi)

3.7.7業(yè)務(wù)招待費(fèi)

3.某省市內(nèi)交通費(fèi)

3.7.9班車費(fèi)

3.7.10郵寄費(fèi)

3.7.11其他費(fèi)用

合計(jì)

7.5、四項(xiàng)費(fèi)用（銷售、研發(fā)、管理、財(cái)務(wù)）預(yù)實(shí)對(duì)比

財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)實(shí)對(duì)比單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：①本期②年累計(jì)費(fèi)用科目

本期

年累計(jì)

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算偏差率

增幅

費(fèi)率

預(yù)算

實(shí)際

同期

預(yù)算

實(shí)際

同期

4.1利息支出

4.2利息收入（“-”）

4.3手續(xù)費(fèi)

4.4匯兌損益

4.5票據(jù)貼現(xiàn)費(fèi)用

4.6其他

合計(jì)

8.1、往來余額和逾期清理分析（應(yīng)收、其他應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)付）

應(yīng)收賬款分析單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：客戶名稱（全稱）

信用期限

信用限額

應(yīng)收余額賬齡分析

賬期內(nèi)逾期30天之內(nèi)

逾期31-90天

逾期91-180天

逾期181-360天

逾期361-720天

本集團(tuán)合計(jì)

其中:集團(tuán)內(nèi)

外部應(yīng)收賬款

（1002新增）列示至少前五位客戶

8.2、往來余額和逾期清理分析（應(yīng)收、其他應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)付）

應(yīng)付賬款分析單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：供應(yīng)商名稱（全稱）

信用期限

信用限額

應(yīng)付余額賬齡分析

賬期內(nèi)逾期30天之內(nèi)

逾期31-90天

逾期91-180天

逾期181-360天

逾期361-720天

本集團(tuán)合計(jì)

其中:集團(tuán)內(nèi)

外部應(yīng)付賬款

（1002新增）列示至少前五位供應(yīng)商

9.1、存貨分析

產(chǎn)成品、半成品、原材料分析單位：萬元，天，%指標(biāo)評(píng)價(jià)與分析：產(chǎn)品名稱

存貨余額貨齡分析

15天之內(nèi)16-31天

31-90天

91-180天181-360天361-720天721天以上本集團(tuán)合計(jì)

1.產(chǎn)成品