中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升題庫第一部分單選題(50題)1、以下指標中，()用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。

A.核心資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.經濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對衡量銀行不同類型資本作用的理解，關鍵在于明確每個選項所代表的資本與銀行損失衡量之間的關系。首先看選項A，核心資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等，它主要是從銀行資本構成的角度來保障銀行的穩(wěn)健運營，并不直接用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。選項B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下有足夠的資本來覆蓋風險，但它是基于監(jiān)管標準設定的，并非專門針對衡量超出預計損失的部分。選項C，會計資本是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它主要是從會計核算的角度反映銀行的財務狀況，也不能直接體現(xiàn)超出預計損失的衡量。而選項D，經濟資本是銀行根據(jù)自身風險狀況計算出來的，用于緩沖非預期損失的資本。非預期損失就是銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，經濟資本的大小與銀行面臨的風險大小直接相關，它能更準確地反映銀行在承擔風險時所需的資本量，所以經濟資本用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。綜上，本題的正確答案是D。2、在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，最經常、最普遍、最重要的內容是(?)。

A.金融產品創(chuàng)新?

B.機構設置創(chuàng)新?

C.管理模式創(chuàng)新?

D.制度安排創(chuàng)新

【答案】：A"

【解析】在商業(yè)銀行創(chuàng)新的各個方面中，金融產品創(chuàng)新是最經常、最普遍且最重要的內容，故本題應選A。金融產品作為銀行與客戶直接交互的載體，其創(chuàng)新具有多方面重要意義。一方面，隨著市場環(huán)境變化和客戶需求的多樣化，不斷推出新的金融產品能更好地滿足不同客戶群體的需要。例如針對企業(yè)客戶的供應鏈金融產品創(chuàng)新，可改善企業(yè)的資金流轉；針對個人客戶的個性化理財產品創(chuàng)新，能助力其實現(xiàn)資產增值。另一方面，金融產品創(chuàng)新直接影響銀行的競爭力和盈利能力。新的金融產品能夠吸引更多客戶，擴大市場份額，增加中間業(yè)務收入。而機構設置創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和制度安排創(chuàng)新雖也很重要，但通常是為金融產品創(chuàng)新提供支持和保障，并非像金融產品創(chuàng)新那樣直接頻繁地與市場和客戶產生關聯(lián)。所以在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，金融產品創(chuàng)新是最關鍵的部分。"3、銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

【答案】：B"

【解析】在銀團貸款業(yè)務中，單家銀行作為牽頭行時，對其承貸份額有明確的原則性規(guī)定。本題聚焦于這一知識點設置了選擇題。銀團貸款涉及多家銀行共同參與，牽頭行在其中承擔著組織、協(xié)調等重要職責。規(guī)定牽頭行承貸份額，一方面是為了確保牽頭行有足夠的利益關聯(lián)和責任意識，積極推動銀團貸款項目的順利進行；另一方面也是為了保障銀團貸款的穩(wěn)定性和安全性。根據(jù)相關規(guī)定，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%。選項A的10%比例過低，難以保證牽頭行充分履職和承擔相應責任；選項C的30%和選項D的50%雖然在某些情況下可能存在，但并非原則性的最低要求。所以本題正確答案是B。"4、（2022年7月真題）下列關于債券回購與同業(yè)拆借業(yè)務的說法，錯誤的是（）。

A.債券正回購和同業(yè)拆入是銀行重要的資金來源

B.對信用等級相同的金融機構來說，債券回購利率一般低于拆借利率

C.兩者都是銀行的短期資金融通行為

D.債券回購交易量遠小于同業(yè)拆借交易量

【答案】：D

【解析】本題主要考查對債券回購與同業(yè)拆借業(yè)務相關知識的理解。首先分析選項A，債券正回購是一方以一定規(guī)模債券作質押融入資金，并承諾在日后再購回所質押債券的交易行為，同業(yè)拆入是金融機構之間進行短期資金拆借，二者確實是銀行重要的資金來源，該選項說法正確。接著看選項B，對于信用等級相同的金融機構而言，債券回購有債券作為質押物，信用風險相對較小，所以債券回購利率一般低于拆借利率，該選項說法無誤。再看選項C，債券回購和同業(yè)拆借都主要是銀行進行短期資金融通的行為，以滿足銀行短期資金需求，該選項也是正確的。最后看選項D，債券回購在金融市場中具有交易靈活、風險相對可控等特點，其交易量是遠大于同業(yè)拆借交易量的，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。5、下列不屬于銀行金融創(chuàng)新的根本目的的是（）。

A.直接拓寬業(yè)務領域

B.防止金融產品價格的劇烈波動

C.創(chuàng)造出更多.更新的金融產品

D.更好地滿足金融投資者日益增長的需求

【答案】：B

【解析】該題主要考查對銀行金融創(chuàng)新根本目的的理解。銀行金融創(chuàng)新有著明確的目標與方向，旨在適應市場發(fā)展和投資者需求。銀行金融創(chuàng)新的根本目的在于通過一系列舉措更好地服務金融市場和投資者。選項A，直接拓寬業(yè)務領域是金融創(chuàng)新的重要體現(xiàn)和目的之一。通過創(chuàng)新，銀行能夠開辟新的業(yè)務渠道，擴大市場份額，增加利潤來源。選項C，創(chuàng)造出更多、更新的金融產品也是關鍵所在。新的金融產品可以滿足不同投資者多樣化的需求與偏好，吸引更多客戶。選項D，更好地滿足金融投資者日益增長的需求是金融創(chuàng)新的核心目標。隨著經濟發(fā)展和投資者理念的轉變，他們對金融產品和服務的要求不斷提高，銀行需要通過創(chuàng)新來適應這種變化。而選項B，防止金融產品價格的劇烈波動并非銀行金融創(chuàng)新的根本目的。金融產品價格波動受多種因素影響，包括宏觀經濟形勢、市場供求關系等，銀行金融創(chuàng)新主要側重于業(yè)務拓展、產品創(chuàng)新和滿足投資者需求等方面，而非直接針對防止價格劇烈波動。所以答案選B。6、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場上流通的，中國人民銀行應當責令停止違法行為，并處（）萬元以下罰款。

A.5

B.10

C.20

D.30

【答案】：C

【解析】本題主要考查對于發(fā)售代幣票券相關違法行為處罰規(guī)定的知識點掌握。依據(jù)相關法律法規(guī)，發(fā)售代幣票券并以其代替人民幣在市場上流通的行為，屬于擾亂金融秩序的違法行為。中國人民銀行對于此類行為，會責令停止違法行為，并進行相應處罰。選項A的5萬元罰款額度與實際規(guī)定不符，該額度可能不足以起到對這種違法行為應有的懲戒和威懾作用；選項B的10萬元同樣不符合規(guī)定；選項D的30萬元也并非正確的處罰金額。而根據(jù)規(guī)定，正確的處罰是處20萬元以下罰款，所以選項C是正確答案。這體現(xiàn)了法律對于維護人民幣法定貨幣地位和金融市場正常秩序的明確要求。7、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A.3年

B.2年

C.1年

D.4年

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中商業(yè)銀行資本規(guī)劃相關規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的運營管理中，資本規(guī)劃是一項至關重要的工作，其中內部資本充足率目標的設定更是核心內容之一。對于商業(yè)銀行來說，合理設定內部資本充足率目標有助于其應對各種風險挑戰(zhàn)，保障自身的穩(wěn)健運營?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對這一目標設定的期限作出了明確規(guī)定，即商業(yè)銀行資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標。這是因為從宏觀經濟環(huán)境的變化、金融市場的波動以及商業(yè)銀行自身業(yè)務發(fā)展的周期性等多方面綜合考量，3年的期限既能給予銀行相對充足的時間去調整和優(yōu)化資本結構，以適應不斷變化的經營環(huán)境和監(jiān)管要求，又能保證銀行資本規(guī)劃具有一定的前瞻性和可操作性。所以本題的正確答案是A選項。8、()政策影響基礎貨幣，進而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構所能夠用于放款和投餐的超額準備金持有量。

A.法定存款準備金?

B.公開市場

C.再貼現(xiàn)?

D.再借款

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同貨幣政策工具對基礎貨幣和商業(yè)銀行超額準備金持有量的影響。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構按一定比例將所吸收的存款繳存中央銀行的存款準備金制度。當中央銀行調整法定存款準備金率時，會直接影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構的超額準備金持有量。提高法定存款準備金率，商業(yè)銀行可用于放款和投資的資金減少，即超額準備金減少；降低法定存款準備金率，商業(yè)銀行的超額準備金增加，可用于放款和投資的資金增多。所以法定存款準備金政策能夠影響基礎貨幣，進而影響商業(yè)銀行等貨幣存款機構的超額準備金持有量。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上買賣有價證券來調節(jié)貨幣供應量，主要通過影響市場流動性和利率來間接影響商業(yè)銀行的資金狀況，但并非直接影響超額準備金持有量的關鍵因素。再貼現(xiàn)政策是中央銀行對商業(yè)銀行持有的未到期票據(jù)向中央銀行申請再貼現(xiàn)時所作的政策規(guī)定，主要影響商業(yè)銀行的融資成本和融資渠道，對超額準備金的直接影響不如法定存款準備金政策直接和顯著。再借款是商業(yè)銀行從中央銀行或其他金融機構借入資金的行為，雖能影響商業(yè)銀行資金狀況，但它并非像法定存款準備金政策那樣，直接作用于基礎貨幣并顯著影響商業(yè)銀行超額準備金持有量。綜上所述，正確答案是A選項。9、目前我國劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的（）。

A.風險性

B.流動性

C.收益性

D.穩(wěn)定性

【答案】：B

【解析】在我國貨幣相關領域，進行貨幣層次劃分是一項重要且具有現(xiàn)實意義的工作。貨幣層次劃分需要依據(jù)一定的標準，我們來看各選項。風險性主要關注貨幣所面臨的風險程度，然而風險程度因貨幣的使用場景和市場情況等因素不斷變化，難以作為穩(wěn)定統(tǒng)一的劃分依據(jù)，所以A選項不符合要求。收益性是指貨幣在投資或儲蓄等過程中所能獲得的回報，不同類型貨幣的收益會受到多種復雜因素影響，具有較大不確定性，無法精準地用于貨幣層次劃分，因此C選項也不正確。穩(wěn)定性通常強調貨幣價值等方面的相對平穩(wěn)，但它并不能充分反映貨幣在經濟活動中的實際作用和可操作性，同樣不能作為劃分貨幣層次的主要依據(jù)，故D選項也不合適。而流動性指貨幣能夠以合理價格轉化為現(xiàn)金或隨時用于支付的能力，它清晰地體現(xiàn)了貨幣在經濟體系中的活躍程度和使用便捷性。基于流動性進行貨幣層次劃分，能夠準確地反映不同貨幣在經濟活動中的功能和地位，所以我國目前劃分貨幣層次的依據(jù)是貨幣的流動性，答案選B。10、《破產法》規(guī)定，債權申報期限為：自人民法院發(fā)布受理破產申請公告之日起()。

A.隨時申報

B.最短30日，最長3個月

C.最短3個月，最長6個月

D.30日內

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《破產法》中債權申報期限規(guī)定的掌握。在破產程序里，合理確定債權申報期限至關重要，它一方面能保障債權人及時行使權利，另一方面也有助于破產程序有序高效開展?！镀飘a法》明確規(guī)定，自人民法院發(fā)布受理破產申請公告之日起，債權申報期限最短為30日，最長為3個月。選項A“隨時申報”不符合法律規(guī)定的期限限定，若允許隨時申報會使破產程序缺乏確定性，難以有序推進。選項C“最短3個月，最長6個月”與法律規(guī)定期限不符，這種過長的期限不利于破產程序的及時完成。選項D“30日內”只涵蓋了最短期限，未包含最長可達3個月的情況，表述不完整。所以正確答案是B。11、以下不屬于商業(yè)銀行經營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經營原則的理解。商業(yè)銀行在經營過程中，需遵循一定的原則以保障自身穩(wěn)定運營和良好發(fā)展。其經營原則主要包括安全性、流動性和效益性。安全性是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基礎，銀行要確保資金的安全，降低風險，避免出現(xiàn)重大損失，保障存款人和其他債權人的利益。流動性方面，銀行需要保證資產能夠隨時變現(xiàn)，以滿足客戶的提現(xiàn)需求和合理的貸款需求，維持正常的業(yè)務運轉。效益性則是銀行經營的最終目標，通過合理配置資源，提高運營效率，實現(xiàn)盈利最大化。而收益性是一個較為寬泛的概念，并非商業(yè)銀行明確的經營原則。收益是經營結果的體現(xiàn)，銀行在追求收益時要綜合考慮安全性和流動性。所以本題正確答案為C。12、（）是指在與非本國國民進行國際經貿與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性。

A.市場風險

B.操作風險

C.國家風險

D.法律風險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對不同類型風險概念的理解與區(qū)分。首先來看選項A，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，與題干中他國經濟、政治、社會變化導致?lián)p失的描述不符。選項B，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人為錯誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風險，重點在于內部操作層面，并非他國情況引發(fā)的，所以該選項也不正確。選項C，國家風險是指在與非本國國民進行國際經貿與金融往來中，由于他國（或地區(qū)）經濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性，完全符合題干表述，因此該選項正確。選項D，法律風險是指因不完善、不正確的法律意見、文件而造成金融企業(yè)同預計情況相比資產價值下降或債務增大的風險，與題干中他國經濟、政治等因素導致?lián)p失的定義不匹配。綜上，本題答案選C。13、單位結算賬戶中屬于存款人的主辦賬戶的是()。

A.臨時存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.基本存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查對單位結算賬戶中各類賬戶性質的理解。單位結算賬戶包含臨時存款賬戶、一般存款賬戶、基本存款賬戶和專用存款賬戶這幾類。臨時存款賬戶是因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶，主要用于滿足臨時性的資金收付需求，并非主辦賬戶。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，它不能作為主辦賬戶。專用存款賬戶是對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶，是為了特定目的而設，也不是主辦賬戶。而基本存款賬戶是存款人辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付而開立的銀行結算賬戶，是存款人的主辦賬戶，存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過該賬戶辦理。所以本題正確答案是C。"14、商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，(?)可以對該銀行實行接管。

A.財政部?

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.政策性銀行?

D.中國人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行接管的相關規(guī)定。當商業(yè)銀行已經或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人利益時，需要有相應的監(jiān)管機構對其進行接管，以保障金融秩序和存款人的合法權益。選項A，財政部主要負責國家財政收支、財稅政策制定等方面的工作，并不直接負責對商業(yè)銀行的監(jiān)管和接管，所以A選項錯誤。選項C，政策性銀行是為了貫徹國家特定的經濟政策而設立的金融機構，其主要職責并非對出現(xiàn)信用危機的商業(yè)銀行進行接管，故C選項不正確。選項D，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，雖然其在金融體系中具有重要地位，但并非是對出現(xiàn)信用危機商業(yè)銀行實行接管的主體，因此D選項也不合適。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）承擔著對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理職責，當商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機嚴重影響存款人利益時，由其對該銀行實行接管是合理且符合規(guī)定的，所以本題正確答案選B。15、證券發(fā)行者自己組織銷售的證券發(fā)行方式是（）。

A.直接發(fā)行

B.間接發(fā)行

C.代理發(fā)行

D.公開發(fā)行

【答案】：A

【解析】本題主要考查證券發(fā)行方式的分類及特點。在證券發(fā)行過程中，存在多種發(fā)行方式，不同方式有著不同的組織形式和操作特點。首先，我們來看選項A。直接發(fā)行是指證券發(fā)行者自己組織銷售，不通過中介機構，這種方式可以使發(fā)行者直接與投資者接觸，減少中間環(huán)節(jié)，節(jié)省發(fā)行費用，同時也能更好地控制發(fā)行過程和節(jié)奏。接著看選項B，間接發(fā)行是發(fā)行者通過證券承銷商發(fā)行證券的方式，承銷商在發(fā)行過程中承擔著銷售、推廣等重要職責，與題干中“自己組織銷售”不符。再看選項C，代理發(fā)行實際上也是通過代理機構來進行證券發(fā)行工作，并非發(fā)行者自己組織銷售。最后看選項D，公開發(fā)行是指面向社會公眾廣泛發(fā)售證券，它強調的是發(fā)行對象的廣泛性，而不是發(fā)行的組織方式。綜上所述，證券發(fā)行者自己組織銷售的證券發(fā)行方式是直接發(fā)行，所以答案選A。16、下列不屬于行政處罰的是（）。

A.撤職

B.罰款

C.責令停產停業(yè)

D.吊銷營業(yè)執(zhí)照

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政處罰種類的相關知識。行政處罰是指行政機關依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權益或者增加義務的方式予以懲戒的行為。根據(jù)《行政處罰法》的規(guī)定，常見的行政處罰種類包括警告、通報批評；罰款、沒收違法所得、沒收非法財物；暫扣許可證件、降低資質等級、吊銷許可證件；限制開展生產經營活動、責令停產停業(yè)、責令關閉、限制從業(yè)；行政拘留等。選項B罰款，是行政機關強制違法者繳納一定數(shù)額金錢的處罰方式，屬于典型的行政處罰；選項C責令停產停業(yè)，是對違反行政管理秩序的企業(yè)等市場主體作出的限制其生產經營活動的處罰，屬于行政處罰；選項D吊銷營業(yè)執(zhí)照，是剝奪企業(yè)合法經營資格的處罰，同樣屬于行政處罰。而選項A撤職，它是公務員處分的一種，是對違法違紀的公務員給予的懲戒措施，并非行政處罰。所以本題答案選A。17、（）是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時具有很強的主觀性。

A.名義收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同收益率指標特點的理解。名義收益率是票面利息與面值的比率，它不考慮市場價格波動等因素，不能體現(xiàn)事后衡量且主觀性不強，故A選項不符合題意。即期收益率是債券年利息收入與當前債券市場價格的比率，它側重于反映當前的收益情況，并非事后衡量指標，所以B選項也不正確。持有期收益率是投資者持有債券期間的實際收益與初始投資之間的比率，它是在投資者持有債券一段時間后，根據(jù)實際的買賣價差和獲得的利息計算得出的，屬于事后衡量指標。而且在事前進行投資決策時，由于未來持有期間的情況難以準確預估，投資者對持有期收益率的判斷往往具有很強的主觀性，因此C選項正確。到期收益率是假設持有債券至到期，期間將收到的利息按到期收益率進行再投資，此時債券各期現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和等于債券當前價格時所使用的貼現(xiàn)率，它更多是基于債券本身的特征和市場情況的一種理論計算，并非事后衡量指標，所以D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C選項。18、金融機構信息披露中經營業(yè)績不包括（）。

A.資本收益率

B.資產收益率

C.信貸質量和收益的情況

D.主要收支項目

【答案】：C

【解析】本題考查金融機構信息披露中經營業(yè)績的包含內容。金融機構在信息披露時，經營業(yè)績是反映其運營狀況和效益的關鍵部分。資本收益率是衡量金融機構運用資本獲得收益的能力指標，它體現(xiàn)了資本使用的效率和效益，屬于經營業(yè)績的范疇。資產收益率反映了金融機構利用全部資產獲取利潤的能力，對于評估其整體經營效益具有重要意義，也是經營業(yè)績的重要組成部分。主要收支項目清晰地展示了金融機構在各項業(yè)務中的收入和支出情況，能直觀地反映其經營活動的盈利狀況，無疑是經營業(yè)績的體現(xiàn)。而信貸質量和收益的情況，雖然與金融機構的業(yè)務密切相關，但它重點關注的是信貸業(yè)務這一特定領域的質量和收益，并非直接涵蓋在廣義的經營業(yè)績概念中。經營業(yè)績更側重于反映金融機構整體的運營效益和成果，信貸質量和收益情況只是其業(yè)務中的一個方面，不能等同于經營業(yè)績。所以本題答案選C。19、商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會選舉產生的()組成。

A.監(jiān)事會?

B.稽核部?

C.監(jiān)理會?

D.監(jiān)事會及稽核部

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)督系統(tǒng)組成部分的了解。商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)是保障其合規(guī)、穩(wěn)健運營的重要機制。對于選項A，監(jiān)事會確實是商業(yè)銀行監(jiān)督系統(tǒng)的重要組成部分，它由股東大會選舉產生，對銀行的經營管理活動進行監(jiān)督，防止出現(xiàn)違規(guī)行為，但僅監(jiān)事會并不足以構成完整的監(jiān)督系統(tǒng)。選項B，稽核部同樣在監(jiān)督體系中發(fā)揮著關鍵作用。它負責對銀行的各項業(yè)務和財務狀況進行內部審計和檢查，以確保銀行運營符合規(guī)定和風險可控，但單獨的稽核部也不能代表整個監(jiān)督系統(tǒng)。選項C，在商業(yè)銀行監(jiān)督體系中并不存在“監(jiān)理會”這一組織，所以該選項明顯錯誤。而選項D，監(jiān)事會及稽核部共同構成了商業(yè)銀行的監(jiān)督系統(tǒng)。監(jiān)事會從公司治理層面進行宏觀監(jiān)督，稽核部從業(yè)務操作和財務等具體層面進行微觀監(jiān)督，二者相互配合、相互補充，能夠全面有效地對商業(yè)銀行進行監(jiān)督。因此，本題正確答案是D。20、商業(yè)銀行的合規(guī)管理由()負責。

A.行長

B.銀行業(yè)協(xié)會

C.銀監(jiān)會

D.合規(guī)管理部門

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行合規(guī)管理責任主體的理解。首先分析選項A，行長在商業(yè)銀行中主要負責整體的經營管理等重要決策與運營工作，并非專門負責合規(guī)管理工作。選項B，銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，其主要職責是促進銀行業(yè)規(guī)范、健康發(fā)展，協(xié)調行業(yè)關系等，并不直接負責某一家商業(yè)銀行的合規(guī)管理。選項C，銀監(jiān)會（現(xiàn)稱銀保監(jiān)會）是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，主要對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理，維護金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行內部的合規(guī)管理責任人。而選項D，合規(guī)管理部門是商業(yè)銀行內部專門設立的，其核心職責就是確保銀行的經營活動符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及內部規(guī)章制度等，所以商業(yè)銀行的合規(guī)管理應由合規(guī)管理部門負責。故本題正確答案是D。"21、在貸款合同中．撤銷權的行使范圍()

A.以債權人的債權加上一定比例的懲罰為限

B.以債務人能夠承擔的債務為限

C.以債權人的債權為限

D.以債務人的所有債務為限

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款合同中撤銷權行使范圍的相關知識。撤銷權是指債權人在債務人實施減少其財產的行為危害債權實現(xiàn)時，可請求法院予以撤銷的權利。在貸款合同等相關法律規(guī)定中，撤銷權的行使目的在于保障債權人的合法債權得以實現(xiàn)。其行使范圍以債權人的債權為限，這是因為撤銷權制度的設立本意是讓債權人恢復其應有的債權保障，而不是讓債權人獲得額外的利益。選項A中提到以債權人的債權加上一定比例的懲罰為限，這不符合撤銷權設立的初衷，撤銷權主要是恢復債權狀態(tài)而非給予額外懲罰。選項B以債務人能夠承擔的債務為限，這與債權人的債權保障關系不大，債權人關注的是自身債權能否實現(xiàn)，而非債務人的承擔能力。選項D以債務人的所有債務為限，這會使債權人的撤銷權過度擴張，可能損害債務人及其他債權人的利益。因此，正確答案是C。22、（）是指通過行政手段，對銀行執(zhí)行有關法規(guī)、制度和規(guī)章等情況進行監(jiān)管，以規(guī)范銀行經營行為，維護銀行業(yè)內部秩序。

A.合法監(jiān)管

B.合規(guī)監(jiān)管

C.以風險為本的監(jiān)管

D.以利益為本的監(jiān)管

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同銀行監(jiān)管方式概念的理解與區(qū)分。接下來對各選項進行逐一分析。選項A，合法監(jiān)管并非規(guī)范的銀行監(jiān)管方式表述，在常見的銀行監(jiān)管概念中并無此說法，所以A選項錯誤。選項B，合規(guī)監(jiān)管是指通過行政手段，對銀行執(zhí)行有關法規(guī)、制度和規(guī)章等情況進行監(jiān)管，目的在于規(guī)范銀行經營行為，維護銀行業(yè)內部秩序，與題干描述完全相符，所以B選項正確。選項C，以風險為本的監(jiān)管強調對銀行風險的識別、評估和控制，重點關注銀行面臨的各類風險，并非針對銀行執(zhí)行法規(guī)、制度和規(guī)章的情況進行監(jiān)管，故C選項錯誤。選項D，以利益為本的監(jiān)管并非銀行監(jiān)管的標準方式，在銀行監(jiān)管領域，主要強調合規(guī)、風險防控等，并非以利益為核心監(jiān)管要素，因此D選項錯誤。綜上，答案選B。23、()負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。

A.中國人民銀行

B.國務院

C.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理工作的主體。解題的關鍵在于準確掌握各個選項所代表機構的職能。中國人民銀行主要職能是在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定等，并非主要負責全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動的監(jiān)督管理工作，所以A選項錯誤。國務院是最高國家行政機關，其職能主要是領導和管理國家各項行政事務，并不是直接針對銀行業(yè)金融機構進行監(jiān)督管理的具體執(zhí)行部門，故B選項不符合。中國銀行業(yè)協(xié)會是由銀行業(yè)金融機構自愿組成、為實現(xiàn)會員共同意愿、按照其章程開展活動的銀行業(yè)自律組織，主要起到自律、維權、協(xié)調、服務等作用，并不具備監(jiān)督管理職能，D選項也不正確。而中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）專門承擔對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的職責，所以正確答案是C。該機構通過一系列監(jiān)管手段，確保銀行業(yè)金融機構合規(guī)穩(wěn)健運營，維護金融市場的穩(wěn)定和安全。24、根據(jù)檢查的目的、范圍和重點，現(xiàn)場檢查分為（）。

A.常規(guī)全面檢查和特殊全面檢查

B.常規(guī)全面檢查和專項檢查

C.專項檢查和重點檢查

D.特殊全面檢查和專項檢查

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對現(xiàn)場檢查分類的理解。在實際工作中，依據(jù)檢查的目的、范圍和重點來劃分現(xiàn)場檢查的類型具有重要意義?，F(xiàn)場檢查分為常規(guī)全面檢查和專項檢查兩種類型。常規(guī)全面檢查是基于一般性的工作要求和標準，對特定范圍內的各項工作、事項等進行全面、系統(tǒng)的檢查，涵蓋內容廣泛，旨在整體把握情況。而專項檢查則是針對某一特定領域、特定問題或特定項目展開的深入檢查，更具針對性和專業(yè)性。選項A中的特殊全面檢查并非通用的現(xiàn)場檢查分類方式；選項C缺少常規(guī)全面檢查這一重要類型；選項D同樣，特殊全面檢查不屬于規(guī)范的分類。所以本題正確答案是B。"25、封閉式基金(?)。

A.基金單位的買賣途徑投資者可隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，手續(xù)費較低

B.基金規(guī)模的可變性基金單位是可贖回的

C.基金的規(guī)模不固定

D.適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小金融市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查封閉式基金的相關特點。以下對各選項進行具體分析。A選項，封閉式基金在存續(xù)期內，基金份額在證券交易所上市交易，投資者不能隨時直接向基金管理公司購買或贖回基金，而是通過證券市場進行買賣，且手續(xù)費包含交易傭金等，并非可隨時直接向基金管理公司操作且手續(xù)費較低，所以A選項錯誤。B選項，封閉式基金的基金規(guī)模是固定的，在封閉期內基金單位不可贖回，開放式基金的基金單位才是可贖回的，所以B選項錯誤。C選項，封閉式基金有明確的存續(xù)期限，在存續(xù)期內基金規(guī)模是固定不變的，開放式基金的規(guī)模不固定，所以C選項錯誤。D選項，封閉式基金適用于金融制度尚不完善、開放程度較低且規(guī)模較小的金融市場。在這樣的市場環(huán)境下，封閉式基金可以避免因投資者頻繁的申購、贖回造成基金資產的不穩(wěn)定，有利于基金的長期運作和管理，所以D選項正確。綜上，本題答案選D。26、（）年，我國頒布了《民法典》確立了我國民法的基本原則和基本制度。

A.1986

B.1987

C.1988

D.1989

【答案】：A

【解析】本題主要考查我國《民法典》相關歷史知識。1986年4月12日，第六屆全國人民代表大會第四次會議通過《中華人民共和國民法通則》，它確立了我國民法的基本原則和基本制度?！睹穹ㄍ▌t》在我國民事立法史上具有里程碑意義，對民事活動中的一些共同性問題進行了規(guī)定，為我國民事法律體系的發(fā)展奠定了基礎。選項B的1987年，《中華人民共和國民法通則》于1月1日起施行，并非頒布年份；選項C的1988年和選項D的1989年與《民法典》確立我國民法基本原則和基本制度這一關鍵事件的時間并無關聯(lián)。所以本題正確答案是A。27、中國反洗錢監(jiān)測分析中心由()設立。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.財政部

C.中國人民銀行

D.國家外匯管理局

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對中國反洗錢監(jiān)測分析中心設立主體的了解。中國反洗錢監(jiān)測分析中心是在我國反洗錢體系中承擔重要職責的機構。中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系里起著核心調控和監(jiān)督管理的作用。反洗錢工作是金融監(jiān)管的重要組成部分，中國人民銀行負責統(tǒng)籌協(xié)調全國的反洗錢工作。設立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，可有效收集、分析和監(jiān)測金融交易中的可疑資金流動，打擊洗錢等違法犯罪活動，維護金融市場秩序和國家經濟安全。選項A，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要側重于對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)督管理，并非反洗錢監(jiān)測分析中心的設立主體；選項B，財政部主要負責國家財政收支、財政政策等方面的管理，與反洗錢監(jiān)測分析中心的設立沒有直接關系；選項D，國家外匯管理局主要負責外匯收支、外匯市場等方面的管理，也不是該中心的設立主體。所以本題正確答案為中國人民銀行，即選項C。28、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規(guī)章向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報備、審查?（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】本題主要考查城市商業(yè)銀行籌建支行應遵循的報備、審查規(guī)章。對于此類金融機構行政許可事項的規(guī)章適用問題，關鍵在于明確不同規(guī)章的適用對象。A選項《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》，其適用對象為非銀行金融機構，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構，并非該辦法的適用范圍，所以A選項錯誤。B選項《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，是專門針對信托公司行政許可事項的規(guī)定，城市商業(yè)銀行與信托公司性質不同，該辦法并不適用于城市商業(yè)銀行籌建支行的情況，故B選項錯誤。C選項《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，其籌建支行的報備、審查工作應依照此辦法向國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行，所以C選項正確。D選項《中國銀監(jiān)會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》，主要針對農村中小金融機構，城市商業(yè)銀行不屬于農村中小金融機構，該辦法自然不適用于本題情形，因此D選項錯誤。綜上，正確答案是C。29、在破產過程中，行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”職權的是()。

A.債權人會議

B.破產公司股東會(股東大會)

C.破產公司董事會

D.人民法院

【答案】：A

【解析】本題考查在破產過程中決定繼續(xù)或者停止債務人營業(yè)這一職權的行使主體相關知識。首先來看選項A，債權人會議是由所有依法申報債權的債權人組成，它是破產程序中表達債權人共同意志、參與破產程序的議事機構。在破產程序里，債務人的營業(yè)狀況直接關系到債權人的利益，債權人會議有權力對債務人是否繼續(xù)營業(yè)等重大事項作出決策，因為繼續(xù)或停止債務人營業(yè)會影響到債權的清償比例等問題，所以債權人會議能夠行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”這一職權，該選項正確。選項B，破產公司股東會（股東大會）是公司正常運營時期的權力機構，當公司進入破產程序后，公司的管理和決策更多地要符合破產程序的規(guī)定和債權人的利益，股東會（股東大會）已經不能再像正常時期那樣行使對公司營業(yè)的決策權，其職權受到了很大限制，所以該選項錯誤。選項C，破產公司董事會主要負責公司日常經營管理決策，但在破產程序中，公司的運營已進入特殊階段，董事會的權力也被削弱，無法自主決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)，故該選項錯誤。選項D，人民法院在破產程序中主要負責對破產申請的受理、審理，對破產程序的進行進行監(jiān)督和指導等司法工作，雖然其在破產程序中扮演著重要角色，但通常不會直接行使“決定繼續(xù)或者停止債務人的營業(yè)”這一具體的商業(yè)決策職權，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。30、商品的價值形式經歷的階段不包括（）階段。

A.簡單的價值形式

B.擴大的價值形式

C.貨幣價值形式

D.商品價值形式

【答案】：D

【解析】該題主要考查商品價值形式經歷的階段相關知識。商品價值形式的發(fā)展是一個循序漸進的過程，經歷了簡單的價值形式、擴大的價值形式、一般價值形式，最后到貨幣價值形式。簡單的價值形式是一種商品的價值偶然地、簡單地表現(xiàn)在與它相交換的另一種商品上，這是價值形式發(fā)展的最初階段。隨著商品交換的擴大，擴大的價值形式出現(xiàn)，一種商品的價值表現(xiàn)在與它相交換的一系列商品上。一般價值形式則是指一切商品的價值都統(tǒng)一地表現(xiàn)在從商品世界分離出來充當一般等價物的某一種商品上。而貨幣價值形式是價值形式發(fā)展的完成形式，貨幣成為固定地充當一般等價物的特殊商品。選項D“商品價值形式”并不是商品價值形式經歷階段的具體內容，所以本題應選D。31、下列不屬于我國個人貸款業(yè)務的是()。

A.個人住房貸款?

B.房地產開發(fā)貸款?

C.信用卡透支?

D.個人助學貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國個人貸款業(yè)務的理解和區(qū)分。個人貸款業(yè)務是指銀行或其他金融機構向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。-選項A：個人住房貸款是銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款，以個人為貸款主體，滿足個人住房消費需求，屬于個人貸款業(yè)務。-選項B：房地產開發(fā)貸款是指向房地產開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于住房、商業(yè)用房和其他房地產開發(fā)建設的中長期項目貸款，貸款主體是房地產開發(fā)企業(yè)，并非個人，所以不屬于個人貸款業(yè)務。-選項C：信用卡透支是指持卡人在信用額度內進行消費，在規(guī)定的還款期限內還款的一種消費信貸方式，以個人信用為基礎，屬于個人貸款業(yè)務的一種形式。-選項D：個人助學貸款是金融機構向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監(jiān)護人發(fā)放的用于滿足其就學資金需求的貸款，以個人為借款對象，屬于個人貸款業(yè)務。綜上，答案選B。32、貸款人解除貸款合同的事實基礎是()。

A.借款人有喪失償債能力的可能

B.借款人轉移財產

C.借款人在合理期限內未恢復償債能力并且未提供擔保

D.貸款人經營狀況惡化

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款人解除貸款合同的事實基礎。逐一分析各選項：A選項借款人有喪失償債能力的可能，這只是一種潛在情況，并不足以直接導致貸款人解除合同。畢竟有可能性不代表實際發(fā)生，存在借款人后續(xù)恢復償債能力的情況，所以不能作為解除合同的事實依據(jù)。B選項借款人轉移財產，雖然這一行為可能存在風險，但沒有明確表明這種轉移財產的行為必然導致借款人無法償債，也許其轉移財產有其他合理原因，因此也不能成為解除合同的事實基礎。C選項借款人在合理期限內未恢復償債能力并且未提供擔保，這表明借款人已經切實出現(xiàn)了償債困難的情況，且沒有采取任何措施來保障貸款人的債權，這種情況下，貸款人的權益面臨較大風險，所以該選項符合貸款人解除貸款合同的事實基礎。D選項貸款人經營狀況惡化與借款人的償債能力以及貸款合同能否解除并無直接關聯(lián)，不能作為解除貸款合同的依據(jù)。綜上，正確答案是C。33、B公司申請開出不可撤銷信用證，金額為80萬元。在收到受益人寄來的單據(jù)時，B公司資金出現(xiàn)困難，遂向A銀行申請進口押匯資金80萬元，下列表述正確是（）。

A.進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權仍歸B公司所有

B.進口押匯對借款人的信用等級要求一般高于流動資金貸款

C.進口押匯是屬于貨物單據(jù)的購買協(xié)議

D.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯

【答案】：D

【解析】本題考查對進口押匯相關概念及特點的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項，在進口押匯業(yè)務中，進口信用證項下的單據(jù)及其貨物所有權在押匯期間通常歸銀行所有，而非B公司。銀行提供資金后，會對貨物的所有權等進行一定控制以保障自身權益，所以A選項錯誤。B選項，進口押匯是基于貿易背景的短期融資，銀行主要關注貿易的真實性和回款情況，對借款人的信用等級要求一般低于流動資金貸款，流動資金貸款更注重借款人的整體信用狀況和還款能力等多方面因素，所以B選項錯誤。C選項，進口押匯是銀行在進口商遇到資金困難時，為其提供短期融資便利的一種業(yè)務，并非貨物單據(jù)的購買協(xié)議，它是一種資金融通行為，所以C選項錯誤。D選項，進口押匯按結算方式不同，確實包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，該選項表述正確。綜上，本題正確答案為D。34、下列不屬于行政訴訟當事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當事人概念的理解。行政訴訟當事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義到人民法院起訴、應訴和參加訴訟，并受人民法院裁判拘束的公民、法人或者其他組織。原告是認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益，而向人民法院提起訴訟的一方；被告則是被原告指控侵犯其合法權益的行政機關；第三人是與被訴行政行為有利害關系但未提起訴訟，或者同案件處理結果有利害關系的其他公民、法人或者其他組織。這三者都屬于行政訴訟當事人。而委托代理人只是受當事人、法定代理人委托，代為進行訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當事人。所以答案選D。"35、下列關于“法人賬戶透支”的說法，不正確的是()。

A.法人賬戶透支屬于短期貸款的一種

B.主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時|生資金需要

C.申請辦理法人賬戶透支業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量

D.一般情況下，對法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求要低于普通流動資金貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對“法人賬戶透支”相關知識的理解。法人賬戶透支屬于短期貸款的一種，它主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時性資金需求，這與A、B選項的描述相符。申請辦理該業(yè)務的借款人需在經辦行有一定的結算業(yè)務量，C選項也是正確的。而對于D選項，一般情況下，法人賬戶透支業(yè)務申請人的還款能力及擔保要求并不低于普通流動資金貸款。因為法人賬戶透支在一定程度上增加了資金使用的靈活性，為控制風險，銀行對其還款能力和擔保的審核往往更為嚴格，以確保資金安全。所以本題不正確的說法選D。36、中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是（）。

A.國務院

B.證監(jiān)會

C.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】該題主要考查中國銀行業(yè)協(xié)會主管單位的相關知識。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)發(fā)展中起著重要的協(xié)調、服務等作用。了解其主管單位對于把握金融行業(yè)監(jiān)管體系的架構有重要意義。國務院是我國最高國家行政機關，主要負責國家整體的行政管理和決策，并非直接負責銀行業(yè)協(xié)會的主管工作，所以A選項不符合。證監(jiān)會主要負責證券期貨市場的監(jiān)管，與銀行業(yè)協(xié)會的主管工作關聯(lián)不大，故B選項錯誤。中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策等宏觀調控職能，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位，D選項也不正確。而國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，中國銀行業(yè)協(xié)會在其業(yè)務范疇內，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構進行主管是合理且符合實際情況的。因此本題正確答案是C。37、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關于合同與合同訂立的表述不正確的是（）。

A.合同當事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅持自愿原則

C.確定各方的權利和義務應當遵循公平原則

D.當事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關于合同與合同訂立的相關規(guī)定。在《民法典》的框架下，合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。合同當事人的法律地位平等，這一原則確保了各方在訂立和履行合同過程中不存在一方凌駕于另一方的情況，任何一方不得將自己的意志強加給另一方，所以選項A表述正確。訂立合同要堅持自愿原則，即當事人依法享有自愿訂立合同的權利，任何單位和個人不得非法干預，這充分保障了當事人的意思自治，使其能夠根據(jù)自身的意愿和需求來決定是否訂立合同以及與誰訂立合同等事宜，故選項B表述無誤。確定各方的權利和義務應當遵循公平原則，公平原則要求合同雙方在合同中合理分配權利和義務，避免一方因合同條款而承受過度的負擔或損失，以維持合同關系的平衡和穩(wěn)定，因此選項C表述也是正確的。而對于選項D，在實際的合同訂立中，根據(jù)法律規(guī)定，當事人可以通過委托代理人的方式訂立合同，并不一定必須親自訂立。所以選項D中“當事人必須親自訂立合同”的表述不正確。綜上，本題答案選D。38、下列關于資產支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產匯集起來，通過結構性重組，將其轉變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，據(jù)以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標志著資產證券化業(yè)務正式進入中國大陸

C.我國信貸資產支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，商業(yè)銀行是其主要投資者

D.證券公司是信貸資產支持證券的主要投資者

【答案】：D

【解析】本題主要考查對資產支持證券相關知識的掌握。逐一分析各選項：選項A，資產證券化的定義表述準確，它就是將缺乏流動性但有未來現(xiàn)金流的資產進行結構性重組，轉化為可在金融市場出售和流通的證券來融通資金，該選項說法正確。選項B，2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，這一標志性事件意味著資產證券化業(yè)務正式進入中國大陸，該選項說法正確。選項C，我國信貸資產支持證券的確只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，而商業(yè)銀行由于資金規(guī)模大、投資需求等因素，是其主要投資者，該選項說法正確。選項D，信貸資產支持證券的主要投資者是商業(yè)銀行，而非證券公司，所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。39、現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經營和管理（）。

A.資本

B.資產

C.風險

D.收益

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行核心業(yè)務的理解?，F(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，其經營管理涵蓋多個方面，而準確把握其核心至關重要。資本是銀行運營的基礎，為銀行的各項業(yè)務提供支撐，但它并非核心。資產是銀行擁有或控制的經濟資源，包括貸款、投資等，然而單純的資產持有并不足以體現(xiàn)銀行經營的關鍵。收益是銀行經營追求的目標之一，是銀行在各項業(yè)務活動中獲得的經濟回報，但它是經營成果的體現(xiàn)，而非核心經營管理內容。而風險貫穿于商業(yè)銀行經營的全過程。銀行在開展存款、貸款、投資等業(yè)務時，會面臨信用風險、市場風險、流動性風險等各種風險。有效的風險經營和管理不僅能保障銀行資產的安全，還能決定銀行的盈利能力和可持續(xù)發(fā)展能力。銀行需要通過風險識別、評估、控制等一系列措施，將風險控制在可承受范圍內，以實現(xiàn)穩(wěn)健經營。所以現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心是經營和管理風險，本題答案選C。40、債券市場的主體是（）。

A.交易所市場

B.網絡交易市場

C.銀行間市場

D.商業(yè)銀行柜臺市場

【答案】：C

【解析】本題考查債券市場的主體相關知識。債券市場是發(fā)行和買賣債券的場所，在我國，銀行間市場是債券市場的主體。銀行間市場具有交易量大、參與主體多等特點。眾多的金融機構如銀行、證券公司、基金公司等參與其中，交易的債券品種豐富，包括國債、金融債、企業(yè)債等。該市場通過詢價交易等方式，保證了債券交易的高效和靈活。而交易所市場主要以中小投資者參與為主，交易規(guī)模相對銀行間市場較小。網絡交易市場并非債券市場的主要組成形式，不具備債券市場主體的特征。商業(yè)銀行柜臺市場面向個人和企業(yè)等投資者，主要是為了滿足中小投資者的投資需求，交易規(guī)模和影響力也遠不及銀行間市場。綜上所述，債券市場的主體是銀行間市場，本題正確答案選C。41、根據(jù)我國《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構必須妥善保護客戶開戶資料及交易信息()，并且在反洗錢主管機關依法進行反洗錢調查時必須提供必要的協(xié)助。

A.3年以上

B.5年以上

C.10年以上

D.半年以上

【答案】：B

【解析】本題考查對我國《反洗錢法》中金融機構相關義務規(guī)定的熟知程度。依據(jù)我國《反洗錢法》，金融機構承擔著妥善保護客戶開戶資料及交易信息的重要責任，同時在反洗錢主管機關依法開展反洗錢調查時需提供必要協(xié)助。關于客戶開戶資料及交易信息的保存期限，規(guī)定為5年以上。這樣的規(guī)定具有重要意義。一方面，足夠長的保存期限能夠為反洗錢調查等工作提供充分的歷史數(shù)據(jù)支持，方便追蹤和分析可能存在的洗錢等違法犯罪活動。另一方面，也有助于金融機構自身加強風險管理和合規(guī)運營。而選項A的3年以上時間過短，難以滿足反洗錢工作的長期追溯需求；選項C的10年以上則可能會給金融機構帶來過高的存儲和管理成本；選項D的半年以上更是遠遠無法滿足實際工作的要求。所以，正確答案是B。42、衡量通貨膨脹時用得最多的消費者物價指數(shù)是指一組()的商品價格的變化幅度。

A.出廠產品批發(fā)

B.出口和進口

C.與生產和消費有關

D.與居民生活有關

【答案】：D

【解析】本題主要考查消費者物價指數(shù)（CPI）所涵蓋的商品范疇。消費者物價指數(shù)，作為衡量通貨膨脹的關鍵指標，其核心作用在于反映與居民日常生活密切相關的商品及服務價格的變動情況。選項A，出廠產品批發(fā)價格指數(shù)側重于反映生產領域批發(fā)環(huán)節(jié)的價格變動，主要體現(xiàn)的是企業(yè)之間的交易價格，與消費者直接購買商品的價格關聯(lián)不大，所以不能作為衡量消費者物價指數(shù)的依據(jù)。選項B，進出口商品價格受到國際市場供求關系、匯率等多種因素影響，主要反映的是國際貿易中的價格情況，并非主要針對國內居民消費層面，所以也不符合消費者物價指數(shù)的定義。選項C，與生產和消費有關的商品范圍太過寬泛，既包含了生產資料也包含了生活資料，而消費者物價指數(shù)更側重于與居民日常生活密切相關的商品和服務，該表述不夠精準。選項D，與居民生活有關的商品價格變化直接影響著居民的生活成本和實際購買力，消費者物價指數(shù)正是通過統(tǒng)計這類商品和服務的價格變動幅度，來衡量通貨膨脹水平，因此該選項正確。綜上，本題答案選D。43、在一起存單糾紛案件審理過程中，存單持有人已在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，金融機構有充分證據(jù)證明存款人未向金融機構交付上述憑證所記載的款項，此時，該金融機構(?)。

A.無須支付存單款項?

B.應當支付存單款項

C.沒有任何過失?

D.沒有收到該筆款項

【答案】：A

【解析】本題考查在存單糾紛案件中金融機構的責任判定。在存單糾紛案件里，當存單持有人憑借在樣式、印鑒、記載事項上與真實憑證有別，且無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟時，判斷金融機構是否需支付存單款項，關鍵在于其能否證明存款人未交付憑證所記載的款項。本題中金融機構有充分證據(jù)證明存款人未向其交付上述憑證所記載的款項。這意味著該存單所涉及的存款事實并未真實發(fā)生，按照相關法律邏輯和規(guī)定，金融機構此時無須承擔支付存單款項的責任。選項A正確。選項B，在金融機構已證明存款人未交付款項的情況下，要求金融機構支付存單款項不符合事實和規(guī)定；選項C，題干僅圍繞款項交付情況判斷是否支付存單款項，不能直接得出金融機構沒有任何過失的結論；選項D，“沒有收到該筆款項”表述不準確，重點應是基于證據(jù)判定其無須支付存單款項。所以，正確答案是A選項。44、（）分配模式類似于在銀行內部建立經濟資本的交易市場，市場上的商品是經濟資本、交易價格是風險回報。

A.平均分配

B.隨機分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同經濟資本分配模式特點的理解與區(qū)分。解題關鍵在于明確各選項所代表分配模式的特征，并與題干中描述的類似在銀行內部建立經濟資本交易市場、商品是經濟資本、交易價格是風險回報這一特征進行比對。平均分配是將經濟資本按照一定平均標準進行分配，并不涉及如題干所說的交易市場概念，故A選項不符合題意。隨機分配是無規(guī)律地進行經濟資本分配，與題干所描述的有特定商品和交易價格的交易市場模式不相符，所以B選項也不正確。自上而下分配通常是由上級統(tǒng)一規(guī)劃和分配經濟資本，并非基于類似市場交易的模式，因此C選項也被排除。自下而上分配模式是基層業(yè)務單元根據(jù)自身業(yè)務需求和風險狀況，在類似交易市場的環(huán)境中，以經濟資本作為商品，以風險回報作為交易價格進行經濟資本的分配，與題干描述的特征相契合。所以，本題正確答案是D。45、在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關

B.負相關

C.無關

D.不確定

【答案】：B

【解析】利息率與貨幣需求的關系是經濟學中的重要知識點。在正常經濟環(huán)境中，利息率與貨幣需求呈負相關關系，所以本題答案選B。當利息率升高時，意味著持有貨幣的機會成本增加。因為人們把貨幣存入銀行或者進行其他生息投資能夠獲得更高的收益，此時人們會傾向于減少手中持有的貨幣量，轉而將貨幣投入到能獲取利息的領域，從而貨幣需求降低。反之，當利息率下降時，持有貨幣的機會成本降低，人們將貨幣存入銀行或者進行生息投資所能獲得的收益減少，那么人們更愿意持有貨幣，以備日常交易或者其他用途，貨幣需求便會增加。綜上所述，利息率與貨幣需求負相關，這是市場經濟中普遍存在的經濟規(guī)律。46、下列商業(yè)銀行中還沒有在上海證券交易所上市的是()。

A.中國銀行?

B.招商銀行?

C.中國工商銀行?

D.中國建設銀行

【答案】：D

【解析】本題主要考查對國內商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國金融市場中，眾多商業(yè)銀行會選擇在證券交易所上市，以拓寬融資渠道、提升品牌影響力。選項A，中國銀行作為國有大型商業(yè)銀行，積極融入資本市場，已在上海證券交易所成功上市。選項B，招商銀行憑借其良好的市場表現(xiàn)和創(chuàng)新的金融服務，也早已在上海證券交易所掛牌交易。選項C，中國工商銀行是全球資產規(guī)模最大的銀行之一，同樣實現(xiàn)了在上海證券交易所上市。而選項D，中國建設銀行雖然也是重要的國有大型商業(yè)銀行且已上市，但它并未在上海證券交易所上市。所以本題正確答案為中國建設銀行。通過對各選項銀行上市情況的分析，能準確判斷出符合題干要求的答案。47、初步核算，中國2008年全年國內生產總值300670億元，經濟增長率為9．

A.經濟增長率越高越好

B.反映了2008年中國的通貨膨脹情況

C.反映了國民生產總值的增長情況

D.是反映中國2008年經濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標

【答案】：D

【解析】本題主要考查對經濟增長率這一概念及相關表述的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，經濟增長率并非越高越好。經濟增長需要保持在一個合理、可持續(xù)的區(qū)間。若經濟增長率過高，可能引發(fā)通貨膨脹、資源過度消耗、經濟結構失衡等問題，不利于經濟的長期穩(wěn)定發(fā)展，所以該選項錯誤。選項B，經濟增長率主要體現(xiàn)的是經濟增長的速度和幅度，反映的是經濟總量的變化情況，而通貨膨脹是指物價持續(xù)而普遍的上漲現(xiàn)象，經濟增長率并不能直接反映通貨膨脹情況，所以該選項錯誤。選項C，題干中明確提到的是國內生產總值（GDP），國民生產總值（GNP）與國內生產總值是不同的概念。經濟增長率是基于國內生產總值計算得出的，它反映的是國內生產總值的增長情況，而非國民生產總值的增長情況，所以該選項錯誤。選項D，經濟增長率是指末期國民生產總值與基期國民生產總值的比較，它衡量的是一定時期內經濟總量的變化程度，是反映一個國家或地區(qū)經濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。本題中該經濟增長率體現(xiàn)了中國2008年經濟發(fā)展水平相較于之前的變化程度，所以該選項正確。綜上，正確答案是D。48、因重大誤解而訂立的合同應予以()。

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

【答案】：B

【解析】本題主要考查因重大誤解而訂立合同的效力處理相關法律知識。依據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，基于重大誤解實施的民事法律行為，行為人有權請求人民法院或者仲裁機構予以撤銷。在本題中，因重大誤解而訂立的合同，其本質特征是表意人對合同重要內容產生錯誤認識并基于此訂立合同。這種情況下，若繼續(xù)維持合同效力，顯然對表意人不公平。所以，對于因重大誤解而訂立的合同，法律賦予相關當事人撤銷權，使其可以通過法定程序撤銷該合同。因此，答案選B。選項A中合同無效有其法定的幾種情形，如違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定等，因重大誤解訂立的合同并不屬于無效情形；選項C，若合同繼續(xù)有效則無法保障因重大誤解而訂立合同的當事人的合法權益；選項D，與法律規(guī)定相悖，因重大誤解訂立的合同是可撤銷的。49、債務人財產的除外不包括（）。

A.取回權

B.別除權

C.抵銷權

D.保留權

【答案】：D

【解析】本題主要考查債務人財產除外情況所涉及的權利知識。在破產程序等涉及債務人財產處理的場景中，取回權是指權利人對不屬于債務人的財產，可不依破產程序，通過管理人將該財產予以取回的權利；別除權是指債權人因債權設有擔保物，而就債務人特定財產在破產程序中享有的優(yōu)先受償權利；抵銷權是指債權人在破產申請受理前對債務人負有債務的，可以向管理人主張抵銷。而保留權并非債務人財產除外情況中所涉及的常見權利類別。所以債務人財產的除外不包括保留權，本題正確答案為D選項。50、根據(jù)我國法律規(guī)定，我國的證券交易所的是（）。

A.營利社會團體

B.自律性管理的法人

C.公益性機構

D.政府機構

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國證券交易所性質的理解。依據(jù)我國法律規(guī)定，需要準確判斷證券交易所的屬性。首先分析選項A，營利社會團體是以營利為目的的團體組織，但我國證券交易所并非以營利為主要目的，其更多承擔著維護證券市場秩序等職責，所以A選項錯誤。選項C，公益性機構主要是為社會公益事業(yè)服務，雖然證券交易所在一定程度上有促進市場健康發(fā)展等社會意義，但這并非其核心性質定義，其更強調自律性管理職能，故C選項不符合。選項D，政府機構是由政府設立并行使行政權力的組織，而證券交易所并非政府行政部門，不具備政府機構的行政職能特點，所以D選項也不正確。而選項B，我國證券交易所是實行自律性管理的法人。它通過制定一系列規(guī)則、制度來規(guī)范證券交易行為，對會員和上市公司進行管理和監(jiān)督，維護證券市場的正常秩序，以保障證券交易的公平、公正、公開，因此B選項正確。綜上，本題的正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有的權利包括(?)。

A.參與重大決策?

B.選擇管理者?

C.批準破產?

D.資產收益

E.企業(yè)重組

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查公司股東依法享有的權利，依據(jù)《公司法》相關規(guī)定來進行分析解答。公司股東作為公司的重要組成部分，依法享有多項權利。選項A，參與重大決策是股東的核心權利之一。股東通過股東大會等形式，對公司的重大經營方針、投資計劃等事項發(fā)表意見并進行表決，從而參與到公司重大決策過程中，確保公司的發(fā)展方向符合自身利益。選項B，選擇管理者同樣是股東的重要權利。股東有權選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事等公司管理層人員，以此來影響公司的管理團隊構成，保證公司的經營管理符合股東的期望和利益。選項C，批準破產并不屬于股東的權利范疇。公司破產通常是由人民法院依照相關法律規(guī)定，在滿足一定條件下做出的裁定，并非股東所能直接批準。選項D，資產收益是股東投資公司的基本目的和重要權利。股東憑借其持有的股份，有權從公司的利潤分配中獲得股息和紅利，實現(xiàn)自身的經濟收益。選項E，企業(yè)重組一般是公司基于戰(zhàn)略發(fā)展、市場競爭等多方面因素進行的重大決策，雖可能會征求股東意見，但這并非股東依法必然享有的權利。綜上，公司股東依法享有的權利包括參與重大決策、選擇管理者和資產收益，本題答案選ABD。2、下列關于商業(yè)銀行代理保險業(yè)務的表述，合規(guī)的做法是（）。

A.以銀行自身名義簽訂保單

B.萬能險產品當作儲蓄產品宣傳

C.向客戶推薦適合的保險產品

D.代理收取保費

E.代理支付保險金

【答案】：CD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理保險業(yè)務的合規(guī)做法。下面對各選項進行逐一分析：-選項A：商業(yè)銀行代理保險業(yè)務時，是以保險公司名義簽訂保單，而非銀行自身名義。若以銀行自身名義簽訂保單，這不符合代理業(yè)務的基本規(guī)定，因為代理的本質是代表被代理人進行活動，所以該選項錯誤。-選項B：萬能險產品具有一定的風險和復雜性，與儲蓄產品有本質區(qū)別。將萬能險產品當作儲蓄產品宣傳，會誤導客戶，讓客戶不能正確認識產品的風險和特點，損害客戶利益，因此該做法不合規(guī)。-選項C：向客戶推薦適合的保險產品是商業(yè)銀行在代理保險業(yè)務中應盡的職責。不同客戶有不同的風險承受能力、財務狀況和保險需求，推薦適合的產品能夠滿足客戶的實際需求，同時也體現(xiàn)了銀行的專業(yè)性和合規(guī)性，該做法正確。-選項D：代理收取保費是商業(yè)銀行代理保險業(yè)務的常見操作之一。在取得相關授權后，銀行可以為保險公司代收保費，這是符合業(yè)務流程和監(jiān)管要求的，該做法正確。-選項E：代理支付保險金通常是保險公司的核心業(yè)務操作，商業(yè)銀行一般不負責代理支付保險金。這涉及到保險賠付的專業(yè)性和準確性，應由保險公司直接進行處理，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是CD。3、根據(jù)不同角度所劃分的銀行資本中的經濟資本（

A.是銀行需要保有的最低資本量

B.是防止銀行倒閉的最后防線

C.是銀行實際承擔風險的最直接反映

D.是資產減去負債后的余額

E.它包括實收資本、資本公積、盈余公積、準備、未分配利潤等

【答案】：ABC

【解析】本題是一道關于銀行經濟資本相關概念的選擇題。下面對本題各選項進行逐一分析。選項A：經濟資本是銀行根據(jù)自身風險狀況所確定的應持有的最低資本量，它是基于銀行的風險計量和評估得出的，用于覆蓋非預期損失，所以該項表述正確。選項B：經濟資本作為一種虛擬資本，它代表著銀行抵御風險的能力，是防止銀行倒閉的最后一道防線。當銀行面臨極端風險，其他資本無法覆蓋損失時，經濟資本將發(fā)揮關鍵作用，確保銀行的生存，故該項表述無誤。選項C：經濟資本直接與銀行實際承擔的風險相關聯(lián)，其計量是基于銀行面臨的各類風險，能夠最直接地反映銀行實際承擔風險的程度，該項表述成立。選項D：資產減去負債后的余額是會計資本，并非經濟資本。會計資本是銀行資產負債表上的所有者權益部分，反映了銀行的財務狀況，所以該項表述錯誤。選項E：實收資本、資本公積、盈余公積、準備、未分配利潤等屬于會計資本的范疇，而不是經濟資本，所以該項表述錯誤。綜上，本題正確答案選ABC。4、銀行業(yè)務創(chuàng)新包括三個層面的“創(chuàng)新”，分別為（）。

A.宏觀層面

B.主觀層面

C.中觀層面

D.客觀層面

E.微觀層面

【答案】：AC

【解析】在公務員考試語境下，對于這道關于銀行業(yè)務創(chuàng)新層面劃分的選擇題，有著明確的答案邏輯。銀行業(yè)務創(chuàng)新的層面劃分具有一定的體系結構。宏觀層面主要涉及整個銀行業(yè)在國家經濟、金融政策等大環(huán)境下的創(chuàng)新，它關乎行業(yè)整體的發(fā)展方向和戰(zhàn)略布局，對行業(yè)的長遠發(fā)展起著關鍵引導作用。中觀層面聚焦于銀行業(yè)內部各細分領域、機構之間的互動與合作創(chuàng)新，包括業(yè)務模式、組織架構等方面的創(chuàng)新，它是連接宏觀與微觀的重要橋梁。微觀層面則側重于具體業(yè)務操作、產品設計等方面的創(chuàng)新，直接面向客戶需求。而主觀層面強調人的意識、觀念等主觀因素，客觀層面是寬泛的客觀存在概念，均不符合銀行業(yè)務創(chuàng)新特定的層面劃分體系。所以本題正確答案為AC。5、第二版巴塞爾資本協(xié)議與第一版巴塞爾資本協(xié)議保持了一定的連續(xù)性，其主要內容有（）。

A.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％

B.擴大了資本覆蓋風險的種類

C.允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計量資本要求

D.資本充足率計算總體框架有所改變

E.規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產之比不得低于4％

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對第二版巴塞爾資本協(xié)議主要內容的理解。首先來看選項A，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，這是巴塞爾資本協(xié)議中的一項重要規(guī)定，第二版協(xié)議與第一版保持一定連續(xù)性，該規(guī)定依然適用，所以選項A正確。選項B，第二版巴塞爾資本協(xié)議相較于第一版，擴大了資本覆蓋風險的種類，這是其改進和發(fā)展的重要體現(xiàn)，能夠更全面地衡量銀行面臨的風險，故選項B正確。選項C，第二版協(xié)議允許商業(yè)銀行采用比較粗略的方法計量資本要求，這在一定程度上考慮了不同銀行的實際情況和操作便利性，所以選項C正確。選項D，資本充足率計算總體框架并非有所改變，而是保持了一定連續(xù)性，所以選項D錯誤。選項E，規(guī)定銀行的資本與風險加權總資產之比不得低于8％，而非4％，所以選項E錯誤。綜上，答案選ABC。6、存款準備金包括(?)。

A.商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金

B.繳存中央銀行的準備金

C.流通中的現(xiàn)金

D.商業(yè)銀行沒有貸放出去的、超出法定存款準備金的多余存款

E.繳存地方銀行的準備金

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對存款準備金概念的理解。存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，它主要包含兩部分。首先，商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金屬于存款準備金，這部分現(xiàn)金留存于商業(yè)銀行內部，用以應對客戶日常的現(xiàn)金提取需求，是商業(yè)銀行流動性管理的重要組成部分。其次，繳存中央銀行的準備金也是存款準備金的關鍵構成。商業(yè)銀行將一定比例的存款繳存至中央銀行，這既有助于中央銀行對貨幣供應量進行調控，也能保障金融體系的穩(wěn)定運行。而流通中的現(xiàn)金是處于銀行體系之外、正在社會上流通的貨幣，并非存款準備金。商業(yè)銀行沒有貸放出去的、超出法定存款準備金的多余存款屬于超額準備金，但它不是存款準備金概念中的核心內容。另外，并不存在繳存地方銀行準備金這一說法。所以，本題答案選AB。7、下列關于金融工具的表述，正確的有（）。

A.發(fā)行市場也稱為一級市場，是債券、股票等金融工具初次發(fā)行、供投資者認購投資的市場

B.短期金融工具的期限一般在一年以下（含一年），如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券等

C.按融資方式劃分，金融工具可劃分直接融資工具和間接融資工具，其中商業(yè)票據(jù)屬于間接融資工具

D.按投資者所有權劃分，金融工具可分為債權工具、股票工具和混合工具，其中可轉換公司債券屬于股權工具

E.證券投資基金和股票一樣，都屬于金融工具中的股權融資工具

【答案】：AB

【解析】本題主要考查金融工具相關知識。下面對本題各選項進行詳細分析。A選項，發(fā)行市場也被稱為一級市場，在這個市場中債券、股票等金融工具會初次發(fā)行，供投資者認購投資，該選項表述正確。B選項，短期金融工具的期限通常在一年以下（含一年），商業(yè)票據(jù)和短期國庫券等都屬于典型的短期金融工具，此選項表述無誤。C選項，按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)之間在商業(yè)信用基礎上簽發(fā)的，以商品交易為依據(jù)的短期無擔保債務憑證，屬于直接融資工具，并非間接融資工具，該選項錯誤。D選項，按投資者所有權劃分，金融工具可分為債權工具、股票工具和混合工具，可轉換公司債券在轉換之前是債權工具，轉換之后才可能成為股權工具，所以不能簡單將其歸為股權工具，該選項錯誤。E選項，證券投資基金是通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券等金融工具投資，并將投資收益按基金投資者的投資比例進行分配的一種間接投資方式，并非單純的股權融資工具，該選項錯誤。綜上，本題正確答案為AB。8、利率風險按照來源的不同，可分為（）。

A.重新定價風險

B.基準風險

C.流動性風險

D.商品價格風險

E.期權性風險

【答案】：AB

【解析】利率風險按照來源不同進行分類是一個重要的知識點。選項A重新定價風險是利率風險的重要來源之一，它源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）所存在的差異，當利率變動時會對銀行收益產生影響。選項B基準風險也屬于利率風險來源，在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產、負債和表外頭寸的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會形成利率風險。選項C流動性風險指的是商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險，并非利率風險來源。選項D商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險，與利率風險來源無關。選項E期權性風險則是一種由于期權性工具具有的不對稱的支付特征而給期權出售方帶來的風險，它并非利率風險按來源分類的類別。所以本題答案選AB。9、信息披露又稱信息公開，是指在證券市場上公開發(fā)行證券者，將公司財務、經營、投資結構、董事會構成等信息（）予以公開，供投資者、債權人等利益相關者判斷證券投資價值，以維護公司股東或債權人的合法權益的法律制度。

A.全面

B.完全

C.真實

D.準確

E.及時

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查對信息披露概念中信息公開要求的理解。信息披露是證券市場中維護公司股東或債權人合法權益的重要法律制度，其目的是讓投資者、債權人等利益相關者能準確判斷證券投資價值。選項B“完全”強調信息公開應涵蓋公司財務、經營、投資結構、董事會構成等各個方面，不能有遺漏，只有完全公開這些信息，投資者才能全面了解公司狀況，做出合理的投資決策。選項C“真實”是信息披露的核心要求之一。如果公開的信息不真實，存在虛假內容，會誤導投資者，損害其利益，破壞證券市場的公平公正和正常秩序，所以真實公開信息至關重要。選項D“準確”意味著信息公開不能模糊、歧義或存在差錯。準確的信息能幫助利益相關者進行精準的分析和判斷，若信息不準確，可能導致投資決策失誤，引發(fā)不必要的經濟損失。而選項A“全面”，雖然與“完全”意思相近，但更側重于從宏觀層面強調范圍的廣泛，在該法律制度語境下，“完全”更能精準表達對信息