中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力提分評(píng)估復(fù)習(xí)第一部分單選題(50題)1、治理通貨緊縮的舉措中，不使用的政策措施是（）。

A.增稅

B.擴(kuò)張性貨幣政策

C.引導(dǎo)公眾預(yù)期

D.增加財(cái)政支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查治理通貨緊縮時(shí)不使用的政策措施。通貨緊縮是指貨幣供應(yīng)量少于流通領(lǐng)域?qū)ω泿诺膶?shí)際需求量而引起的貨幣升值，物價(jià)總水平持續(xù)下跌的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，通常需要采取擴(kuò)張性政策來(lái)刺激經(jīng)濟(jì)。選項(xiàng)A，增稅會(huì)增加企業(yè)和個(gè)人的負(fù)擔(dān)，減少企業(yè)的投資和個(gè)人的消費(fèi)，使得市場(chǎng)上的貨幣流通量進(jìn)一步減少，經(jīng)濟(jì)活力下降，不利于緩解通貨緊縮的狀況，反而可能會(huì)加重經(jīng)濟(jì)低迷，所以增稅不是治理通貨緊縮使用的政策措施。選項(xiàng)B，擴(kuò)張性貨幣政策，如降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、在公開(kāi)市場(chǎng)上買(mǎi)進(jìn)有價(jià)證券等，能夠增加貨幣供應(yīng)量，刺激投資和消費(fèi)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，可用于治理通貨緊縮。選項(xiàng)C，引導(dǎo)公眾預(yù)期可以增強(qiáng)公眾對(duì)經(jīng)濟(jì)的信心，促使公眾增加消費(fèi)和投資，從而拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)，對(duì)治理通貨緊縮具有積極作用。選項(xiàng)D，增加財(cái)政支出，政府通過(guò)加大在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、教育、醫(yī)療等方面的投入，創(chuàng)造更多的就業(yè)機(jī)會(huì)和需求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，是治理通貨緊縮常用的財(cái)政政策手段。綜上，答案選A。2、以下屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征的是（）。

A.市場(chǎng)上只有惟一的一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.所有的資源具有完全的流動(dòng)性

C.市場(chǎng)上存在許多生產(chǎn)者，且其對(duì)自己經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力

D.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征的理解。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行細(xì)致分析，來(lái)明確為什么正確答案是C。首先看A選項(xiàng)，市場(chǎng)上只有惟一的一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品，這描述的是完全壟斷行業(yè)的特征。在完全壟斷市場(chǎng)中，獨(dú)家企業(yè)控制了整個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，不存在其他競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)，所以A選項(xiàng)不符合壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的特征。接著看B選項(xiàng)，所有的資源具有完全的流動(dòng)性，這是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的特點(diǎn)。完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中資源能夠自由地在不同企業(yè)和行業(yè)之間流動(dòng)，企業(yè)可以自由進(jìn)入或退出市場(chǎng)，而壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)并非如此，所以B選項(xiàng)也不正確。再看C選項(xiàng)，壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)上存在許多生產(chǎn)者，這些生產(chǎn)者生產(chǎn)的產(chǎn)品有一定的差異，因此他們對(duì)自己經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力。這是壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的重要特征之一，因?yàn)楫a(chǎn)品差異使得企業(yè)在一定程度上可以根據(jù)自身產(chǎn)品的特點(diǎn)來(lái)制定價(jià)格，所以C選項(xiàng)正確。最后看D選項(xiàng)，企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品，這同樣是完全壟斷行業(yè)的特征。完全壟斷企業(yè)的產(chǎn)品具有唯一性，消費(fèi)者沒(méi)有其他類似的替代品可供選擇，而壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)中企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品雖然有差異，但仍存在一定的替代性，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征的是市場(chǎng)上存在許多生產(chǎn)者，且其對(duì)自己經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品的價(jià)格有一定的控制力，答案選C。3、（）是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度。

A.和解

B.重整

C.中止

D.合并

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同法律制度概念的理解與區(qū)分，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)法律制度的定義，并與題干描述進(jìn)行對(duì)比。選項(xiàng)A，和解是指喪失償債能力的債務(wù)人與債權(quán)人之間就延期、分期清償債務(wù)或者免除債務(wù)達(dá)成協(xié)議，以中止破產(chǎn)程序，防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度，與題干描述完全相符。選項(xiàng)B，重整是指對(duì)可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但又有挽救希望的法人企業(yè)，通過(guò)對(duì)各方利害關(guān)系人的利益協(xié)調(diào)，借助法律強(qiáng)制進(jìn)行營(yíng)業(yè)重組與債務(wù)清理，以避免破產(chǎn)、獲得更生的法律制度，重點(diǎn)在于企業(yè)的挽救和更生，并非單純的債務(wù)協(xié)議達(dá)成，所以不符合題干要求。選項(xiàng)C，中止并非一種特定的、如題干所描述的債務(wù)處理法律制度，“中止”是一個(gè)法律程序中的狀態(tài)描述，不對(duì)應(yīng)題干所指的制度概念，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司依照公司法規(guī)定的條件和程序，通過(guò)訂立合并協(xié)議，共同組成一個(gè)公司的法律行為，主要涉及公司組織形式的變化，與題干中關(guān)于債務(wù)人與債權(quán)人債務(wù)處理的內(nèi)容毫無(wú)關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是A。4、中央銀行作為最后貸款人，其貸款對(duì)象是（）。

A.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足而且沒(méi)有清償力的金融機(jī)構(gòu)

B.因管理不善出現(xiàn)清償力危機(jī)的資不抵債的金融機(jī)構(gòu)

C.出現(xiàn)清償力危機(jī)并已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的金融機(jī)構(gòu)

D.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】中央銀行作為最后貸款人，承擔(dān)著維護(hù)金融穩(wěn)定的重要職責(zé)，其貸款對(duì)象的選擇具有明確的原則和考量。本題旨在考查對(duì)中央銀行最后貸款人貸款對(duì)象的準(zhǔn)確理解。選項(xiàng)A中提到的金融機(jī)構(gòu)暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但沒(méi)有清償力，若中央銀行對(duì)這類機(jī)構(gòu)提供貸款，可能無(wú)法從根本上解決其問(wèn)題，還會(huì)增加金融體系風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B中因管理不善出現(xiàn)清償力危機(jī)且資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，這表明其內(nèi)部存在嚴(yán)重問(wèn)題，即使中央銀行給予貸款，也難以改變其困境，不符合最后貸款人的貸款初衷。選項(xiàng)C中瀕臨破產(chǎn)倒閉的金融機(jī)構(gòu)，其風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)極大且難以挽回，中央銀行通常不會(huì)對(duì)這類機(jī)構(gòu)提供貸款。而選項(xiàng)D，暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)，它們只是在資金周轉(zhuǎn)方面遇到了短期困難，通過(guò)中央銀行的貸款支持，能夠緩解流動(dòng)性壓力，恢復(fù)正常運(yùn)營(yíng)，維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，所以中央銀行的貸款對(duì)象應(yīng)是暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)。因此本題正確答案為D。5、下列金融機(jī)構(gòu)不屬于國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管的是（）。

A.國(guó)有商業(yè)銀行

B.中國(guó)境內(nèi)的外資銀行

C.中國(guó)人民銀行

D.政策性銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍相關(guān)知識(shí)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)國(guó)有商業(yè)銀行：國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)的重要組成部分，在金融體系中占據(jù)重要地位。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面進(jìn)行全面監(jiān)管，以確保其穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，所以國(guó)有商業(yè)銀行屬于其監(jiān)管范圍。-B選項(xiàng)中國(guó)境內(nèi)的外資銀行：隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的對(duì)外開(kāi)放，眾多外資銀行進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)開(kāi)展業(yè)務(wù)。為保障金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)和有序運(yùn)行，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)會(huì)對(duì)外資銀行的設(shè)立、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)等進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，使其遵循我國(guó)的金融法規(guī)和政策，因此中國(guó)境內(nèi)的外資銀行也在其監(jiān)管之下。-C選項(xiàng)中國(guó)人民銀行：中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等，它與國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)是不同性質(zhì)的金融管理部門(mén)，有著不同的職能定位，并不受?chē)?guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)管，該選項(xiàng)符合題意。-D選項(xiàng)政策性銀行：政策性銀行是為了貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策而設(shè)立的專門(mén)金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)活動(dòng)也受到國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，以保證其按照政策目標(biāo)開(kāi)展業(yè)務(wù)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。6、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的表述，不正確的是(?)。

A.2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)人中國(guó)內(nèi)地

B.我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易

C.我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在證券交易市場(chǎng)發(fā)行和交易

D.商業(yè)銀行是資產(chǎn)支持證券的主要投資者

【答案】：C

【解析】此題主要考查對(duì)資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識(shí)的準(zhǔn)確理解。選項(xiàng)A所描述內(nèi)容是符合實(shí)際情況的，在2005年12月15日，資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)內(nèi)地，這是我國(guó)金融領(lǐng)域資產(chǎn)證券化發(fā)展歷程中的一個(gè)重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)。關(guān)于選項(xiàng)B，我國(guó)資產(chǎn)支持證券主要是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易。全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)具備完善的交易機(jī)制和監(jiān)管體系，能夠?yàn)橘Y產(chǎn)支持證券的交易提供良好的環(huán)境。而選項(xiàng)C表述錯(cuò)誤，我國(guó)資產(chǎn)支持證券并非只在證券交易市場(chǎng)發(fā)行和交易，實(shí)際上主要是在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)，證券交易市場(chǎng)并非其主要的發(fā)行和交易場(chǎng)所。選項(xiàng)D也是正確的，商業(yè)銀行出于自身資產(chǎn)配置等多方面的需求，是資產(chǎn)支持證券的主要投資者之一。綜上所述，答案選C。7、以下說(shuō)法正確的是（）。

A.2015年5月1日，國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》

B.存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣100萬(wàn)元

C.人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，存款人無(wú)權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)使用存款保險(xiǎn)基金償付存款人的被保險(xiǎn)存款

D.被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《存款保險(xiǎn)條例》相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，2015年2月17日，國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》，并自2015年5月1日起施行。所以該選項(xiàng)中說(shuō)2015年5月1日國(guó)務(wù)院公布《存款保險(xiǎn)條例》表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬(wàn)元，并非100萬(wàn)元。這一限額的設(shè)定是綜合考慮了我國(guó)居民儲(chǔ)蓄規(guī)模、保障水平等多方面因素，能夠?yàn)榻^大多數(shù)存款人提供充分的保障。所以此選項(xiàng)說(shuō)法有誤。C選項(xiàng)，當(dāng)人民法院裁定受理對(duì)投保機(jī)構(gòu)的破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)，存款人有權(quán)要求存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)在規(guī)定情形下使用存款保險(xiǎn)基金償付存款人的被保險(xiǎn)存款。這是為了保障存款人的合法權(quán)益，確保在投保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，存款人的資金能夠得到及時(shí)償付，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。所以該選項(xiàng)不符合規(guī)定。D選項(xiàng)，被保險(xiǎn)存款包括投保機(jī)構(gòu)吸收的人民幣存款和外幣存款，這一規(guī)定擴(kuò)大了存款保險(xiǎn)的覆蓋范圍，不僅保障了以人民幣形式存在的存款，也保障了外幣存款的權(quán)益，使得存款保險(xiǎn)制度更加全面和完善。所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案是D。8、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過(guò)收集有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并對(duì)其穩(wěn)健性進(jìn)行評(píng)價(jià)，這屬于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管措施中的()。

A.現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

C.市場(chǎng)準(zhǔn)入

D.信息披露

【答案】：B

【解析】本題主要考查中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)不同監(jiān)管措施的概念及特點(diǎn)，以此來(lái)判斷題干所描述的監(jiān)管措施屬于哪一種。-選項(xiàng)A：現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管一般是指監(jiān)管人員直接到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行實(shí)地檢查。這種檢查方式強(qiáng)調(diào)監(jiān)管人員親臨現(xiàn)場(chǎng)，對(duì)機(jī)構(gòu)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)操作流程、內(nèi)部控制制度等進(jìn)行詳細(xì)的實(shí)地查看和評(píng)估。而題干中描述的是通過(guò)收集相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運(yùn)用技術(shù)方法進(jìn)行研究分析，并非實(shí)地檢查，所以A選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)B：非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是基于對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的各種經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行收集和分析。監(jiān)管機(jī)構(gòu)運(yùn)用一定的技術(shù)手段，對(duì)這些數(shù)據(jù)進(jìn)行深入研究，從而全面了解銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的總體狀況、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況以及合規(guī)情況等，進(jìn)而發(fā)現(xiàn)可能存在的問(wèn)題并對(duì)其穩(wěn)健性作出評(píng)價(jià)。這與題干中描述的監(jiān)管方式完全契合，所以B選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：市場(chǎng)準(zhǔn)入市場(chǎng)準(zhǔn)入主要是指監(jiān)管部門(mén)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入市場(chǎng)的資格、條件、程序等方面進(jìn)行審查和批準(zhǔn)。它側(cè)重于在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)拓展等方面設(shè)置門(mén)檻，確保新進(jìn)入市場(chǎng)的金融機(jī)構(gòu)具備相應(yīng)的實(shí)力和條件，而不是對(duì)已運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行評(píng)估，所以C選項(xiàng)不符合。-選項(xiàng)D：信息披露信息披露是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定向社會(huì)公眾、投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等披露其財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的信息。其目的是增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的透明度，便于各相關(guān)方進(jìn)行監(jiān)督和決策。題干中描述的并非是關(guān)于金融機(jī)構(gòu)披露信息的內(nèi)容，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。9、區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)以（）為利潤(rùn)中心。

A.分行

B.支行

C.總行

D.總行和分行

【答案】：A

【解析】本題主要考查區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)中利潤(rùn)中心的知識(shí)點(diǎn)。區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是一種常見(jiàn)的銀行組織架構(gòu)模式。在這種架構(gòu)下，分行處于重要地位，它負(fù)責(zé)管理和運(yùn)營(yíng)特定區(qū)域內(nèi)的業(yè)務(wù)，具有相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。分行能夠在總行制定的總體戰(zhàn)略框架下，根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的特點(diǎn)和需求，自主開(kāi)展業(yè)務(wù)拓展、客戶營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。通過(guò)這些活動(dòng)，分行能夠直接創(chuàng)造收入和利潤(rùn)，并且可以對(duì)自身的成本和效益進(jìn)行有效的核算和控制。而支行主要是執(zhí)行具體的業(yè)務(wù)操作，是業(yè)務(wù)的落地實(shí)施部門(mén)，它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)更多是在分行的指導(dǎo)和管理下進(jìn)行，自身并不具備完整的利潤(rùn)核算和創(chuàng)造體系?？傂袆t側(cè)重于制定整體的發(fā)展戰(zhàn)略、政策和管理規(guī)范，對(duì)全行進(jìn)行宏觀的管理和協(xié)調(diào)，雖然對(duì)全行的利潤(rùn)有著重要影響，但并非直接作為利潤(rùn)中心進(jìn)行日常的經(jīng)營(yíng)和利潤(rùn)創(chuàng)造。綜上所述，區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)是以分行為利潤(rùn)中心，所以本題答案選A。10、以下不能取得法人資格的是()。

A.個(gè)體工商戶

B.在我國(guó)設(shè)立的外商獨(dú)資公司

C.機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體

D.有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)法人資格取得條件的理解。法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。選項(xiàng)B中的外商獨(dú)資公司，依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，它是按照法定程序設(shè)立的企業(yè)法人，有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)，能夠以自己的名義獨(dú)立進(jìn)行民事活動(dòng)，承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)C里的機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，符合法人定義。機(jī)關(guān)法人基于法律法規(guī)設(shè)立，代表國(guó)家行使權(quán)力，具有獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)和職權(quán)；事業(yè)單位法人有獨(dú)立的事業(yè)經(jīng)費(fèi)和運(yùn)營(yíng)體系；社會(huì)團(tuán)體法人經(jīng)合法登記，有獨(dú)立財(cái)產(chǎn)或經(jīng)費(fèi)，能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。選項(xiàng)D的有限責(zé)任公司，是典型的企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。而選項(xiàng)A的個(gè)體工商戶，本質(zhì)上是自然人從事工商業(yè)經(jīng)營(yíng)，其財(cái)產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)者個(gè)人財(cái)產(chǎn)未嚴(yán)格分離，不能獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，不具備法人資格。所以本題正確答案是A。11、下列關(guān)于金融市場(chǎng)功能的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能

B.金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)功能相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能。金融市場(chǎng)通過(guò)各種金融工具，將資金從盈余方轉(zhuǎn)移到短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的合理配置，該項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，金融市場(chǎng)參與者通過(guò)組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)是不可分散的，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局。資金會(huì)流向效益好、發(fā)展前景廣闊的行業(yè)和地區(qū)，從而引導(dǎo)資源的合理配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和布局的調(diào)整，該項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D，金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能。市場(chǎng)供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)政策等因素會(huì)在金融市場(chǎng)上綜合反映，進(jìn)而決定這些重要的價(jià)格信號(hào)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。12、被評(píng)為（）的董事，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事。

A.稱職

B.一般稱職

C.基本稱職

D.不稱職

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行董事評(píng)價(jià)及處理措施相關(guān)規(guī)定的理解。在商業(yè)銀行的管理中，針對(duì)董事的評(píng)價(jià)結(jié)果會(huì)有不同的后續(xù)處理方式。選項(xiàng)A，若董事被評(píng)為稱職，說(shuō)明其在工作中表現(xiàn)良好，能夠較好地履行職責(zé)，通常不會(huì)被要求進(jìn)行限期改進(jìn)或更換，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，一般稱職這種表述并不是該規(guī)定中明確的評(píng)價(jià)等級(jí)，且從正常邏輯來(lái)講，若表現(xiàn)只是一般稱職但未達(dá)到需要特別處理的程度，也不會(huì)有題干中所述的處理措施，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，當(dāng)董事被評(píng)為基本稱職時(shí)，意味著其履職情況存在一定不足，但還有改進(jìn)的空間。所以董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求。假如該董事長(zhǎng)期未能改進(jìn)，為了保證商業(yè)銀行的有效治理和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，銀行應(yīng)當(dāng)要求更換董事，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，若董事被評(píng)為不稱職，說(shuō)明其履職情況嚴(yán)重不達(dá)標(biāo)，可能不會(huì)只是先組織會(huì)談提出限期改進(jìn)要求，而是會(huì)直接采取更嚴(yán)厲的措施，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案是C。13、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】這道題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期相關(guān)知識(shí)。在金融及企業(yè)激勵(lì)機(jī)制等領(lǐng)域，中長(zhǎng)期激勵(lì)對(duì)于保障風(fēng)險(xiǎn)可控以及激勵(lì)效果的持續(xù)性十分關(guān)鍵。鎖定期的設(shè)置是為了確保激勵(lì)與相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)的管控相匹配，當(dāng)鎖定期到期后才支付激勵(lì)，能有效約束受激勵(lì)對(duì)象的行為。從一般的行業(yè)規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)控制邏輯來(lái)講，較短的鎖定期難以充分應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，1年和2年可能不足以覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的潛在影響，無(wú)法達(dá)到有效的激勵(lì)和約束作用。而5年相對(duì)較長(zhǎng)，雖然能更好地管控風(fēng)險(xiǎn)，但可能會(huì)影響激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，給企業(yè)或相關(guān)組織帶來(lái)一定資金壓力和管理難度。3年的時(shí)長(zhǎng)既可以在一定程度上保障風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，又能在合理時(shí)間內(nèi)給予激勵(lì)對(duì)象回報(bào)，平衡了風(fēng)險(xiǎn)管控與激勵(lì)效果，所以中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期至少為3年，答案選C。14、下列不屬于銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)是()。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托公司

C.基金管理公司

D.金融租賃公司

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)范圍的了解。銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)多種非銀行金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管，這些機(jī)構(gòu)在金融市場(chǎng)中發(fā)揮著不同的作用。金融資產(chǎn)管理公司主要負(fù)責(zé)收購(gòu)、管理和處置國(guó)有銀行不良資產(chǎn)，以化解金融風(fēng)險(xiǎn)，是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)之一。信托公司依據(jù)信托原理，接受客戶委托，對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理和處分，在金融領(lǐng)域具有重要地位，也受銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管。金融租賃公司則主要從事融資租賃業(yè)務(wù)，為企業(yè)提供設(shè)備融資等服務(wù)，同樣處于銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管范圍內(nèi)。而基金管理公司主要是通過(guò)發(fā)行基金份額，集中投資者的資金，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，它是由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非銀監(jiān)會(huì)。所以答案選C。15、持有、使用假幣罪的犯罪主體是（）

A.年滿14周歲具有完全行為能力的自然人

B.年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人

C.年滿18周歲具有完全行為能力的自然人

D.年滿20周歲具有完全行為能力的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查持有、使用假幣罪的犯罪主體。該題正確答案為B。在我國(guó)刑法體系中，刑事責(zé)任能力是判斷一個(gè)人是否能夠承擔(dān)犯罪責(zé)任的重要依據(jù)。對(duì)于一般犯罪，通常要求犯罪主體達(dá)到一定年齡且具備辨認(rèn)控制自己行為的能力。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》規(guī)定，已滿十六周歲的人犯罪，應(yīng)當(dāng)負(fù)刑事責(zé)任。這是考慮到已滿十六周歲的人，在生理和心理上相對(duì)成熟，具有一定的社會(huì)閱歷和對(duì)行為后果的認(rèn)識(shí)能力，能夠?qū)ψ约旱男袨樨?fù)責(zé)。持有、使用假幣罪屬于故意犯罪，要求行為人明知是假幣而持有、使用。年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，能夠認(rèn)識(shí)到持有、使用假幣行為的違法性和社會(huì)危害性，符合該罪犯罪主體的條件。選項(xiàng)A中，年滿14周歲具有完全行為能力的自然人一般僅對(duì)特定的嚴(yán)重犯罪如故意殺人、故意傷害致人重傷或者死亡、強(qiáng)奸、搶劫、販賣(mài)毒品、放火、爆炸、投放危險(xiǎn)物質(zhì)罪等承擔(dān)刑事責(zé)任，持有、使用假幣罪并不在此列，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C所規(guī)定的年滿18周歲具有完全行為能力的自然人，18周歲是民事行為能力上完全民事行為能力人的年齡界限，而非刑法意義上承擔(dān)一般刑事責(zé)任的年齡界限，將持有、使用假幣罪的犯罪主體限定為年滿18周歲過(guò)于狹窄，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D年滿20周歲具有完全行為能力的自然人，同樣不符合實(shí)際的刑法規(guī)定，該年齡標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步縮小了犯罪主體的范圍，使得很多符合條件的犯罪行為無(wú)法得到應(yīng)有的懲處，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，持有、使用假幣罪的犯罪主體是年滿16周歲具有辨認(rèn)控制能力的自然人，答案選B。16、由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行，直接在美國(guó)紐約上市的股票叫做()。

A.B股

B.H股

C.N股

D.A股

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型股票的概念。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各類股票的發(fā)行主體及上市地點(diǎn)等特征，從而判斷符合題干描述的股票類型。我們來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)B股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買(mǎi)賣(mài)，在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，并非直接在美國(guó)紐約上市，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)H股，是指注冊(cè)地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，其上市地點(diǎn)不是美國(guó)紐約，B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)N股，是指那些在美國(guó)紐約（NewYork）證券交易所上市的外資股，由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行并直接在美國(guó)紐約上市的股票正是N股，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)A股，它是由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)公司發(fā)行，在境內(nèi)上市，以人民幣標(biāo)明面值，供境內(nèi)機(jī)構(gòu)、組織或個(gè)人以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的普通股股票，上市地點(diǎn)不在美國(guó)紐約，D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。17、近期傳言某銀行支行因?yàn)橐还P違規(guī)批貸可能導(dǎo)致重大損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某欲進(jìn)行采訪。在這種情況下，()。

A.張某不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪

B.張某本著維護(hù)所在機(jī)構(gòu)的形象和聲譽(yù)的原則，應(yīng)對(duì)該傳言斷然否認(rèn)

C.如果李某答應(yīng)不對(duì)外宣傳，張某就可以將他所知道的情況告訴李某

D.張某本著誠(chéng)實(shí)信用的原則，有責(zé)任對(duì)李某將他所知道的情況實(shí)話實(shí)說(shuō)

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員面對(duì)媒體采訪時(shí)的正確做法。首先分析選項(xiàng)A，銀行員工在面對(duì)媒體采訪時(shí)，其所在機(jī)構(gòu)通常有嚴(yán)格的信息披露流程和規(guī)定，張某作為銀行支行員工，不應(yīng)擅自代表所在機(jī)構(gòu)接受新聞媒體采訪，這有助于維護(hù)機(jī)構(gòu)信息的有序管理和統(tǒng)一發(fā)聲，避免信息混亂，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中，在未明確傳言真假的情況下，斷然否認(rèn)該傳言可能會(huì)誤導(dǎo)公眾，若后續(xù)證實(shí)傳言有一定真實(shí)性，還會(huì)損害所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)和公信力。選項(xiàng)C，即便李某答應(yīng)不對(duì)外宣傳，銀行內(nèi)部的重要信息也不能隨意透露，因?yàn)闊o(wú)法完全保證信息不會(huì)泄露，可能會(huì)給銀行帶來(lái)不必要的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D，銀行有其保密制度和規(guī)定，張某不能僅本著誠(chéng)實(shí)信用原則就隨意將知道的情況實(shí)話實(shí)說(shuō)，否則可能違反銀行規(guī)定甚至法律法規(guī)。綜上，正確答案是A。18、我國(guó)商業(yè)銀行很少直接面臨（）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行面臨風(fēng)險(xiǎn)類型的理解。商業(yè)銀行在日常經(jīng)營(yíng)中會(huì)面臨多種風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是由于市場(chǎng)利率變動(dòng)導(dǎo)致銀行收益不穩(wěn)定的風(fēng)險(xiǎn)，銀行的存貸款業(yè)務(wù)與利率密切相關(guān)，所以商業(yè)銀行會(huì)直接面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。匯率風(fēng)險(xiǎn)則是在進(jìn)行外匯交易、國(guó)際結(jié)算等業(yè)務(wù)時(shí)，因匯率波動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，隨著我國(guó)金融市場(chǎng)對(duì)外開(kāi)放程度的加深，商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)中會(huì)經(jīng)常遭遇匯率風(fēng)險(xiǎn)。商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)方面，銀行在一些與大宗商品相關(guān)的業(yè)務(wù)中，如為大宗商品貿(mào)易商提供貸款等，會(huì)受到商品價(jià)格波動(dòng)的影響。而股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，我國(guó)商業(yè)銀行主要從事的是傳統(tǒng)的存貸款等金融業(yè)務(wù)，雖然可能會(huì)通過(guò)一些渠道間接參與股票市場(chǎng)，但很少直接面臨股票價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。所以本題答案選C。19、甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬(wàn)元儲(chǔ)蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，因經(jīng)營(yíng)管理不善，貸款到期前，乙企業(yè)被法院宣告破產(chǎn)，500萬(wàn)元貸款形成不良貸款，無(wú)法挽回，下列罪名，適用于甲農(nóng)村信用社的是（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.高利轉(zhuǎn)貸罪

C.非法吸收公眾存款罪

D.違法發(fā)放貸款罪

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各罪名的定義，結(jié)合題目中甲農(nóng)村信用社的行為來(lái)逐一分析選項(xiàng)。選項(xiàng)A：吸收客戶資金不入賬罪吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，以牟利為目的，采取吸收客戶資金不入賬的方式，將資金用于非法拆借、發(fā)放貸款，造成重大損失的行為。在本題中，甲農(nóng)村信用社將吸收的500萬(wàn)元儲(chǔ)蓄資金不入賬，用于向乙企業(yè)發(fā)放高利貸款，且最終500萬(wàn)元貸款形成不良貸款無(wú)法挽回，造成了重大損失，符合吸收客戶資金不入賬罪的構(gòu)成要件，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：高利轉(zhuǎn)貸罪高利轉(zhuǎn)貸罪是以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。本題中甲農(nóng)村信用社是將吸收的儲(chǔ)蓄資金不入賬后發(fā)放貸款，并非套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，不構(gòu)成高利轉(zhuǎn)貸罪，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：非法吸收公眾存款罪非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。其重點(diǎn)在于非法吸收資金，而本題中甲農(nóng)村信用社吸收儲(chǔ)蓄資金本身是合法的，只是沒(méi)有入賬就用于貸款，不符合非法吸收公眾存款罪的特征，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：違法發(fā)放貸款罪違法發(fā)放貸款罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。該罪強(qiáng)調(diào)的是發(fā)放貸款的程序違反規(guī)定，而本題重點(diǎn)在于資金不入賬的行為，所以不構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，適用于甲農(nóng)村信用社的罪名是吸收客戶資金不入賬罪，答案選A。20、遠(yuǎn)期外匯交易是為了滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，下列關(guān)于銀行遠(yuǎn)期外匯交易的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.遠(yuǎn)期外匯交易需要事前約定交易的幣種、金額和匯率

B.遠(yuǎn)期外匯升水表示在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值

C.遠(yuǎn)期外匯交易只能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)

D.遠(yuǎn)期外匯交易可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行遠(yuǎn)期外匯交易相關(guān)知識(shí)的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，遠(yuǎn)期外匯交易作為一種預(yù)先約定的交易方式，確實(shí)需要事前約定交易的幣種、金額和匯率等關(guān)鍵要素，這是其基本操作流程，所以選項(xiàng)A說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，在直接標(biāo)價(jià)法下，遠(yuǎn)期外匯升水意味著遠(yuǎn)期匯率數(shù)值大于即期匯率數(shù)值，這是外匯交易中關(guān)于升水概念的正確表述，所以選項(xiàng)B說(shuō)法無(wú)誤。選項(xiàng)C，遠(yuǎn)期外匯交易的目的是滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，它既能夠?qū)_匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)，也能夠?qū)_匯率上升的風(fēng)險(xiǎn)，并非只能對(duì)沖匯率下降的風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，遠(yuǎn)期外匯交易的交割方式具有一定靈活性，既可以按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割，所以選項(xiàng)D說(shuō)法正確。綜上所述，本題不正確的說(shuō)法是選項(xiàng)C。21、企業(yè)甲與企業(yè)乙簽訂合同，為其提供某項(xiàng)工程的建設(shè)施工。企業(yè)乙若擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工而給自己的經(jīng)營(yíng)造成損失，可以要求企業(yè)甲向銀行申請(qǐng)()。

A.借款保函

B.開(kāi)立信貸證明

C.履約保函

D.項(xiàng)目貸款承諾

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)不同銀行保函及信貸承諾類型的理解與應(yīng)用。在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，當(dāng)一方擔(dān)心另一方不能履行合同約定時(shí)，會(huì)借助特定的銀行擔(dān)保工具來(lái)保障自身權(quán)益。選項(xiàng)A借款保函，它主要是為借款人向貸款人保證在其違約時(shí)償還貸款本息，并不針對(duì)工程是否如期完工這一履約情況，所以企業(yè)乙不能通過(guò)要求企業(yè)甲申請(qǐng)借款保函來(lái)應(yīng)對(duì)企業(yè)甲不能如期完工的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B開(kāi)立信貸證明，通常是銀行為申請(qǐng)人在參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)、工程承包、物資采購(gòu)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，向項(xiàng)目主辦方提供的一種資金信用證明，并非專門(mén)用于確保工程按時(shí)完成，不能滿足企業(yè)乙的擔(dān)憂。選項(xiàng)C履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。若企業(yè)甲未能按合同規(guī)定完成工程建設(shè)，銀行將根據(jù)保函約定向企業(yè)乙進(jìn)行賠償，能有效解決企業(yè)乙擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工造成損失的問(wèn)題，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)D項(xiàng)目貸款承諾是銀行與借款客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供貸款，與工程是否如期完工并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。22、甲公司向乙銀行交付35萬(wàn)元，申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當(dāng)事人為（）。

A.出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司

B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司

C.出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公司

D.出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行匯票當(dāng)事人的相關(guān)知識(shí)。在銀行匯票業(yè)務(wù)中，需要準(zhǔn)確區(qū)分出票人、付款人以及收款人的概念。甲公司向乙銀行交付35萬(wàn)元申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票，此時(shí)乙銀行接受甲公司的申請(qǐng)，按照規(guī)定簽發(fā)出銀行匯票，根據(jù)相關(guān)金融規(guī)定和業(yè)務(wù)流程，乙銀行就成為了該匯票的出票人。而付款人是指負(fù)責(zé)支付匯票金額的一方。在銀行匯票里，銀行承擔(dān)著付款責(zé)任，所以乙銀行同時(shí)也是付款人。丙公司是甲公司使用該銀行匯票要付款的對(duì)象，即該匯票的收款方。選項(xiàng)A中付款人表述錯(cuò)誤，甲公司并非付款人；選項(xiàng)B出票人和付款人的表述均錯(cuò)誤；選項(xiàng)D出票人表述錯(cuò)誤。因此，本題的正確答案是C。23、下面所列的犯罪，不屬于金融犯罪的是()。

A.信用證詐騙罪?

B.洗錢(qián)罪

C.非法經(jīng)營(yíng)罪?

D.非法吸收公眾存款罪

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)金融犯罪概念的理解以及對(duì)各選項(xiàng)所涉及罪名性質(zhì)的判斷。金融犯罪是指發(fā)生在金融活動(dòng)過(guò)程中的，違反金融管理法規(guī)，破壞金融管理秩序，依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。選項(xiàng)A，信用證詐騙罪是指以非法占有為目的，利用信用證進(jìn)行詐騙活動(dòng)的犯罪行為，信用證是重要的金融支付工具，該犯罪行為直接破壞了金融支付結(jié)算秩序，屬于金融犯罪。選項(xiàng)B，洗錢(qián)罪是指明知是毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來(lái)源和性質(zhì)的行為。它與金融活動(dòng)緊密相關(guān)，嚴(yán)重破壞了金融管理秩序，屬于金融犯罪。選項(xiàng)C，非法經(jīng)營(yíng)罪是指違反國(guó)家規(guī)定，有非法經(jīng)營(yíng)行為之一的犯罪。其行為表現(xiàn)較為廣泛，并不局限于金融領(lǐng)域，常見(jiàn)的如未經(jīng)許可經(jīng)營(yíng)法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營(yíng)、專賣(mài)物品或者其他限制買(mǎi)賣(mài)的物品等，所以不屬于金融犯罪，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，非法吸收公眾存款罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，直接危害了金融秩序和公眾的資金安全，屬于金融犯罪。綜上所述，答案選C。24、商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。

A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.道德風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型概念的理解與區(qū)分。首先來(lái)看選項(xiàng)A，系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是指由于多種因素的影響和變化，導(dǎo)致投資者風(fēng)險(xiǎn)增大，從而給投資者帶來(lái)?yè)p失的可能性，它通常是由整個(gè)市場(chǎng)或宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素引發(fā)的，與商業(yè)銀行是否遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)則是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，如某企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策失誤、新產(chǎn)品研發(fā)失敗等，同樣與題干中商業(yè)銀行因未遵循法律準(zhǔn)則而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。選項(xiàng)C，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與題干所描述的風(fēng)險(xiǎn)完全吻合，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，道德風(fēng)險(xiǎn)是在信息不對(duì)稱條件下，不確定或不完全合同使得負(fù)有責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為主體不承擔(dān)其行動(dòng)的全部后果，在最大化自身效用的同時(shí)，做出不利于他人行動(dòng)的現(xiàn)象，其核心在于信息不對(duì)稱和道德層面的因素，并非題干所強(qiáng)調(diào)的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則遵循方面的風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，正確答案是C。25、下列不屬于行政復(fù)議當(dāng)事人的是（）。

A.申請(qǐng)人

B.被申請(qǐng)人

C.受益人

D.第三人

【答案】：C"

【解析】這道題主要考查行政復(fù)議當(dāng)事人的構(gòu)成范圍。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請(qǐng)。在行政復(fù)議過(guò)程中，申請(qǐng)人是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出行政復(fù)議申請(qǐng)的公民、法人或者其他組織。被申請(qǐng)人則是作出被申請(qǐng)復(fù)議的具體行政行為的行政機(jī)關(guān)。第三人是同申請(qǐng)行政復(fù)議的具體行政行為有利害關(guān)系，通過(guò)申請(qǐng)或者復(fù)議機(jī)關(guān)通知而參加到復(fù)議活動(dòng)中來(lái)的其他公民、法人或者組織。而受益人并不屬于行政復(fù)議程序中所定義的當(dāng)事人范疇。所以答案選C，它準(zhǔn)確地將不屬于行政復(fù)議當(dāng)事人的選項(xiàng)甄別出來(lái)。"26、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按（）計(jì)付利息。

A.支取日掛牌公告的活期存款利率

B.存入日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的定期存款利率

D.存入日掛牌公告的活期存款利率

【答案】：A

【解析】本題考查提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)支取部分利息的計(jì)付規(guī)則。在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，提前支取定期儲(chǔ)蓄存款這種情況是較為常見(jiàn)的。當(dāng)儲(chǔ)戶提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)，由于其打破了原定期存款的約定存期，不能再按照原本存入時(shí)約定的定期存款利率來(lái)計(jì)付利息。存入日掛牌公告的定期存款利率是基于儲(chǔ)戶存滿整個(gè)約定期限而設(shè)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，既然儲(chǔ)戶提前支取，就不符合該利率的適用條件，所以B選項(xiàng)不正確。而支取日掛牌公告的定期存款利率同樣也是針對(duì)完整存期的定期存款，提前支取的這部分并不適用定期存款利率，C選項(xiàng)也不符合要求。存入日掛牌公告的活期存款利率與提前支取的實(shí)際情況不匹配，提前支取應(yīng)按照支取當(dāng)時(shí)的情況來(lái)確定利率，所以D選項(xiàng)也錯(cuò)誤。支取日掛牌公告的活期存款利率是符合提前支取實(shí)際情況的計(jì)付標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)樘崆爸∫馕吨@部分資金不再處于定期儲(chǔ)蓄狀態(tài)，而更類似于活期存款，所以支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，故本題正確答案是A。27、在行業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中，（）是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情形，是競(jìng)爭(zhēng)充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

A.完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

B.壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)

C.寡頭壟斷的行業(yè)

D.完全壟斷的行業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同行業(yè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的概念。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)-完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)：完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情形，在這種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)中，競(jìng)爭(zhēng)充分且不受任何阻礙和干擾。每個(gè)企業(yè)都是價(jià)格的接受者，它們無(wú)法影響市場(chǎng)價(jià)格，只能按照市場(chǎng)給定的價(jià)格進(jìn)行生產(chǎn)和銷售。這與題干中描述的“由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品，競(jìng)爭(zhēng)充分且不受任何阻礙和干擾”的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)完全相符，所以該選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)-壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)：壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)是一種既有壟斷又有競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。在該市場(chǎng)中，企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在差異，這些差異可能體現(xiàn)在產(chǎn)品的質(zhì)量、外觀、包裝、品牌等方面。企業(yè)可以通過(guò)產(chǎn)品差異化來(lái)影響價(jià)格，因此其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度不如完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)充分，不符合題干描述，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)-寡頭壟斷的行業(yè)：寡頭壟斷的行業(yè)是指少數(shù)幾家廠商控制整個(gè)市場(chǎng)的產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售的一種市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。這些寡頭企業(yè)之間相互依存，它們的決策會(huì)相互影響。由于企業(yè)數(shù)量較少，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)受到一定程度的限制，并非競(jìng)爭(zhēng)充分的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)-完全壟斷的行業(yè)：完全壟斷的行業(yè)是指整個(gè)行業(yè)中只有一個(gè)生產(chǎn)者的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。該生產(chǎn)者控制了整個(gè)行業(yè)的生產(chǎn)和銷售，能夠完全操縱市場(chǎng)價(jià)格，不存在競(jìng)爭(zhēng)，與題干中“競(jìng)爭(zhēng)充分”的描述相悖，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。28、長(zhǎng)期國(guó)債屬于（）。

A.長(zhǎng)期金融工具

B.短期金融工具

C.所有權(quán)憑證

D.衍生金融工具

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)長(zhǎng)期國(guó)債所屬類別的理解，關(guān)鍵在于明確不同類型金融工具和憑證的特點(diǎn)，并據(jù)此判斷長(zhǎng)期國(guó)債的屬性。首先來(lái)看選項(xiàng)A，長(zhǎng)期金融工具是指期限在一年以上的金融工具，長(zhǎng)期國(guó)債是國(guó)家為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，期限通常在一年以上，所以它屬于長(zhǎng)期金融工具，該選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)B，短期金融工具的期限一般在一年以內(nèi)，而長(zhǎng)期國(guó)債期限明顯超過(guò)一年，并不符合短期金融工具的特征，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，所有權(quán)憑證代表的是對(duì)某種資產(chǎn)擁有所有權(quán)，如股票是股東對(duì)公司的所有權(quán)憑證，而國(guó)債是債權(quán)債務(wù)憑證，購(gòu)買(mǎi)國(guó)債意味著投資者與國(guó)家之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系，并非擁有國(guó)家的所有權(quán)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，衍生金融工具是在基礎(chǔ)金融工具之上派生出來(lái)的金融工具，如期貨、期權(quán)等，長(zhǎng)期國(guó)債是基礎(chǔ)的金融工具，并非衍生金融工具，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。29、根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；100％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；50％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)《商業(yè)銀行法》中關(guān)于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行核心資本在銀行資本中有著重要地位，其占比受到法律的明確規(guī)范。對(duì)于選項(xiàng)A，規(guī)定核心資本不得高于銀行資本的100％，從常理和實(shí)際情況來(lái)看，核心資本本身就是銀行資本的一部分，雖然理論上其最高占比可為100％，但這并非法律所強(qiáng)調(diào)的限制重點(diǎn)，該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B提出核心資本不得低于銀行資本的1／3，然而在《商業(yè)銀行法》中并沒(méi)有這樣的相關(guān)規(guī)定，所以此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D指出核心資本不得高于銀行資本的50％，同樣在法律規(guī)定中并無(wú)此內(nèi)容，該選項(xiàng)也不正確。而根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％，這是為了保證銀行資本結(jié)構(gòu)的合理性和穩(wěn)定性，使銀行具備足夠的核心資本來(lái)應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和業(yè)務(wù)需求，所以選項(xiàng)C正確。30、以下關(guān)于撥貸比的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.撥貸比＝撥備覆蓋率×不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備與總貸款的比值

C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計(jì)提撥備

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于撥貸比概念相關(guān)知識(shí)的選擇題，破題點(diǎn)在于對(duì)撥貸比的定義、計(jì)算公式以及其與撥備覆蓋率、不良貸款率之間關(guān)系的理解。選項(xiàng)A依據(jù)撥貸比的計(jì)算公式，撥貸比等于撥備覆蓋率乘以不良貸款率，所以選項(xiàng)A的表述是正確的。這一公式清晰地反映了撥貸比與撥備覆蓋率和不良貸款率之間的數(shù)量關(guān)系，是理解撥貸比相關(guān)知識(shí)的重要基礎(chǔ)。選項(xiàng)B撥貸比的準(zhǔn)確定義就是商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備與總貸款的比值，因此選項(xiàng)B的說(shuō)法無(wú)誤。明確這一定義有助于準(zhǔn)確把握撥貸比的本質(zhì)內(nèi)涵，在實(shí)際應(yīng)用中能夠正確計(jì)算和分析撥貸比指標(biāo)。選項(xiàng)C在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率呈現(xiàn)出正相關(guān)關(guān)系，并非相關(guān)性不大。當(dāng)不良貸款率升高時(shí)，由于撥備覆蓋率固定，根據(jù)撥貸比的計(jì)算公式，撥貸比必然會(huì)隨之升高；反之亦然。所以選項(xiàng)C的表述是錯(cuò)誤的。選項(xiàng)D當(dāng)撥貸比維持在一定水平時(shí)，若銀行多發(fā)放貸款，為了保持撥貸比不變，就需要相應(yīng)地多計(jì)提撥備，選項(xiàng)D的說(shuō)法正確。這體現(xiàn)了撥貸比在銀行貸款業(yè)務(wù)中的約束作用，有助于銀行合理控制風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。31、()是風(fēng)險(xiǎn)管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)?

D.風(fēng)險(xiǎn)控制?D風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)，最終都要落實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制上，因此風(fēng)險(xiǎn)控制為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理各階段的重要性，屬于對(duì)基礎(chǔ)知識(shí)的考查。在風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，包含了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)重要階段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行查找和辨別，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)的管理工作才有針對(duì)性。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量則是對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，通過(guò)一定的方法和模型評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的大小和可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行持續(xù)追蹤和觀察，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。而風(fēng)險(xiǎn)控制是將前面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)所獲取的信息進(jìn)行綜合運(yùn)用，采取相應(yīng)的措施來(lái)降低或消除風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測(cè)的最終目的都是為了能夠更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。如果沒(méi)有有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，前面的工作就失去了實(shí)際意義。所以，風(fēng)險(xiǎn)控制在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。32、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)的是（）。

A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)

B.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

C.企業(yè)信用評(píng)級(jí)

D.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)是為客戶提供各類專業(yè)咨詢和顧問(wèn)服務(wù)以滿足其多樣化金融需求。選項(xiàng)A財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，能為企業(yè)提供諸如融資、并購(gòu)重組等財(cái)務(wù)方面專業(yè)建議和方案設(shè)計(jì)，屬于典型咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B企業(yè)信息咨詢服務(wù)，通過(guò)收集、分析企業(yè)相關(guān)信息，為客戶提供決策依據(jù)，也是咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)重要組成部分。選項(xiàng)D資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)，幫助客戶制定資產(chǎn)配置策略、管理資產(chǎn)組合等，屬于咨詢顧問(wèn)服務(wù)。而企業(yè)信用評(píng)級(jí)是由獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定方法和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，并非商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)范疇。所以答案選C。33、債券是由()出具的。

A.投資者

B.債權(quán)人

C.代理發(fā)行人

D.債務(wù)人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)債券基本概念的理解。在債券的發(fā)行過(guò)程中，存在著發(fā)行主體與投資主體的關(guān)系。我們需要明確各選項(xiàng)所代表的主體在債券交易中的角色。投資者是購(gòu)買(mǎi)債券的一方，他們通過(guò)購(gòu)買(mǎi)債券將資金提供給發(fā)行方，期望獲得一定的收益，并非債券的出具者，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。債權(quán)人通常是指在債權(quán)債務(wù)關(guān)系中享有權(quán)利的一方，在債券場(chǎng)景中一般就是購(gòu)買(mǎi)債券的投資者，并非出具債券的主體，B選項(xiàng)不符合。代理發(fā)行人是受發(fā)行主體委托，協(xié)助完成債券發(fā)行相關(guān)事務(wù)的一方，并非債券的實(shí)際出具方，C選項(xiàng)也不正確。而債務(wù)人是在債券關(guān)系中需要向債權(quán)人履行償還本金和利息義務(wù)的一方，債券正是由債務(wù)人出具，用于向債權(quán)人表明債務(wù)關(guān)系和約定相關(guān)條款的憑證。所以本題正確答案是D。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)含義與債券發(fā)行本質(zhì)的分析，能準(zhǔn)確判斷出正確答案，這也提醒我們對(duì)經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)概念要準(zhǔn)確把握，尤其是涉及到債券這種重要金融工具的基本定義。34、下列不屬于銀行金融創(chuàng)新的根本目的的是（）。

A.直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域

B.防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)

C.創(chuàng)造出更多.更新的金融產(chǎn)品

D.更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求

【答案】：B

【解析】該題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新根本目的的理解。銀行金融創(chuàng)新有著明確的目標(biāo)與方向，旨在適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和投資者需求。銀行金融創(chuàng)新的根本目的在于通過(guò)一系列舉措更好地服務(wù)金融市場(chǎng)和投資者。選項(xiàng)A，直接拓寬業(yè)務(wù)領(lǐng)域是金融創(chuàng)新的重要體現(xiàn)和目的之一。通過(guò)創(chuàng)新，銀行能夠開(kāi)辟新的業(yè)務(wù)渠道，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，增加利潤(rùn)來(lái)源。選項(xiàng)C，創(chuàng)造出更多、更新的金融產(chǎn)品也是關(guān)鍵所在。新的金融產(chǎn)品可以滿足不同投資者多樣化的需求與偏好，吸引更多客戶。選項(xiàng)D，更好地滿足金融投資者日益增長(zhǎng)的需求是金融創(chuàng)新的核心目標(biāo)。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和投資者理念的轉(zhuǎn)變，他們對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)的要求不斷提高，銀行需要通過(guò)創(chuàng)新來(lái)適應(yīng)這種變化。而選項(xiàng)B，防止金融產(chǎn)品價(jià)格的劇烈波動(dòng)并非銀行金融創(chuàng)新的根本目的。金融產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)受多種因素影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、市場(chǎng)供求關(guān)系等，銀行金融創(chuàng)新主要側(cè)重于業(yè)務(wù)拓展、產(chǎn)品創(chuàng)新和滿足投資者需求等方面，而非直接針對(duì)防止價(jià)格劇烈波動(dòng)。所以答案選B。35、存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)不包括（）

A.存折

B.存單

C.存款憑證

D.銀行卡

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)存款機(jī)構(gòu)出具借據(jù)范疇的理解。存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)是用于證明客戶存款事實(shí)的重要憑證。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)，存折是銀行給存款人作為存款憑證的小本子，它詳細(xì)記錄了存款的存取明細(xì)等信息，是典型的存款借據(jù)，所以存折屬于存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。B選項(xiàng)，存單是銀行憑以辦理儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的一種信用憑證，上面會(huì)明確記載存款金額、存期、利率等關(guān)鍵信息，同樣也是常見(jiàn)的存款借據(jù)。C選項(xiàng)，存款憑證是一個(gè)較為寬泛的概念，包含了存折、存單等能夠證明存款關(guān)系的單據(jù)，無(wú)疑也是存款機(jī)構(gòu)出具的借據(jù)。D選項(xiàng)，銀行卡本質(zhì)上是一種支付工具，它主要用于便捷的資金支付和結(jié)算等操作，雖然與存款相關(guān)聯(lián)，但它本身并不屬于存款機(jī)構(gòu)專門(mén)出具的借據(jù)。綜上所述，答案選D。36、下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說(shuō)法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過(guò)程

B.2005年12月15日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行的開(kāi)元證券和中國(guó)建設(shè)銀行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸

C.我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易，因此商業(yè)銀行是其主要投資者

D.資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”不能是不良資產(chǎn)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)資產(chǎn)支持證券相關(guān)知識(shí)的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，資產(chǎn)證券化的確是把缺乏流動(dòng)性但有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，轉(zhuǎn)化為可在金融市場(chǎng)出售和流通的證券來(lái)融通資金，該說(shuō)法正確。選項(xiàng)B，2005年12月15日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行的開(kāi)元證券與中國(guó)建設(shè)銀行的建元證券在銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行，這一標(biāo)志性事件代表資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸，此表述無(wú)誤。選項(xiàng)C，我國(guó)資產(chǎn)支持證券目前僅在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，商業(yè)銀行作為金融市場(chǎng)的重要參與者，是其主要投資者，該選項(xiàng)也是正確的。而選項(xiàng)D，資產(chǎn)支持證券中的“資產(chǎn)”可以是不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)證券化也是資產(chǎn)證券化的一種實(shí)踐類型，所以該項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。37、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.國(guó)債

C.短期貸款

D.同業(yè)拆出

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)的理解。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，不同類型的資產(chǎn)具有不同的流動(dòng)性特征。流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以合理價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動(dòng)性就越高。選項(xiàng)A現(xiàn)金，它是最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)?，F(xiàn)金本身就是貨幣形式，無(wú)需經(jīng)過(guò)任何轉(zhuǎn)換過(guò)程，可以隨時(shí)用于支付和清償債務(wù)，能夠迅速滿足商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)中的各種資金需求，所以其流動(dòng)性最高。選項(xiàng)B國(guó)債，雖然國(guó)債是一種較為安全的投資，信譽(yù)度高，市場(chǎng)交易相對(duì)活躍，但它需要在市場(chǎng)上進(jìn)行交易才能變現(xiàn)，存在交易時(shí)間和交易價(jià)格波動(dòng)的問(wèn)題，變現(xiàn)過(guò)程相對(duì)現(xiàn)金來(lái)說(shuō)較為復(fù)雜，所以流動(dòng)性不如現(xiàn)金。選項(xiàng)C短期貸款，銀行發(fā)放的短期貸款在到期前，資金被借款人占用，銀行不能隨意收回。若要提前收回貸款，需要經(jīng)過(guò)復(fù)雜的程序且可能面臨借款人違約等風(fēng)險(xiǎn)，難以迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，因此流動(dòng)性較差。選項(xiàng)D同業(yè)拆出，是指商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機(jī)構(gòu)，拆出資金在約定的拆借期限內(nèi)被對(duì)方使用，若要提前收回資金，需與對(duì)方協(xié)商，也并非能夠立即實(shí)現(xiàn)，所以其流動(dòng)性也不如現(xiàn)金。綜上，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，本題答案選A。38、人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實(shí)行的制度不包括（）。

A.回避

B.合議

C.公開(kāi)審判

D.三審終審

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)人民法院審理民事案件所實(shí)行制度的了解。在我國(guó)，人民法院審理民事案件，依照法律規(guī)定實(shí)行合議、回避、公開(kāi)審判和兩審終審制度。選項(xiàng)A，回避制度是為了保證案件的公正審理，當(dāng)審判人員等存在法定情形時(shí)，必須退出對(duì)案件的審理，所以該制度是民事審判中會(huì)實(shí)行的。選項(xiàng)B，合議制度能夠發(fā)揮集體智慧，保證案件審理的質(zhì)量，由三名以上審判人員組成合議庭對(duì)案件進(jìn)行審理，它也是民事審判的重要制度之一。選項(xiàng)C，公開(kāi)審判原則可以保障公眾的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)，除涉及國(guó)家秘密、個(gè)人隱私等法定情形外，民事案件的審判過(guò)程和結(jié)果都應(yīng)當(dāng)公開(kāi)。而選項(xiàng)D，我國(guó)實(shí)行的是兩審終審制，并非三審終審，所以三審終審不屬于人民法院審理民事案件依照法律規(guī)定實(shí)行的制度。因此，本題正確答案是D。39、治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財(cái)政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎(chǔ)貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

【答案】：D

【解析】本題主要考查緊縮性財(cái)政政策的相關(guān)知識(shí)。在治理通貨膨脹時(shí)，通常需要采取緊縮性政策來(lái)抑制總需求。首先來(lái)看選項(xiàng)A，減少賦稅屬于擴(kuò)張性財(cái)政政策的措施。因?yàn)闇p少賦稅會(huì)使居民和企業(yè)的可支配收入增加，進(jìn)而刺激消費(fèi)和投資，使社會(huì)總需求增加，這與治理通貨膨脹需要抑制總需求的目標(biāo)相悖，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，減少基礎(chǔ)貨幣投放是貨幣政策的操作手段，并非財(cái)政政策。貨幣政策主要通過(guò)對(duì)貨幣供應(yīng)量的調(diào)節(jié)來(lái)影響經(jīng)濟(jì)，而財(cái)政政策主要涉及政府的收支行為，所以B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，提高利率同樣屬于貨幣政策措施。提高利率會(huì)使借貸成本增加，從而抑制投資和消費(fèi)，減少貨幣供應(yīng)量，但它不屬于財(cái)政政策范疇，所以C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，減少政府支出是典型的緊縮性財(cái)政政策。政府支出的減少意味著政府對(duì)社會(huì)總需求的拉動(dòng)作用減弱，進(jìn)而使社會(huì)總需求下降，有助于緩解通貨膨脹壓力，因此D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。40、設(shè)計(jì)和推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支系統(tǒng)，擬定并組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，這屬于()的職責(zé)。

A.國(guó)家統(tǒng)計(jì)局

B.國(guó)家外匯管理局

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查各金融管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表機(jī)構(gòu)的主要職能，然后與題干中描述的職責(zé)進(jìn)行匹配。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局主要負(fù)責(zé)搜集、整理、提供有關(guān)國(guó)情國(guó)力的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等，并不涉及國(guó)際收支系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度的擬定與實(shí)施，所以A選項(xiàng)不符合。國(guó)家外匯管理局的職責(zé)范圍包括設(shè)計(jì)和推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支系統(tǒng)，以及擬定并組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度等外匯相關(guān)業(yè)務(wù)管理工作，題干描述的職責(zé)與之契合，B選項(xiàng)正確。中國(guó)人民銀行主要承擔(dān)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控職能，并非題干中職責(zé)的主要承擔(dān)者，C選項(xiàng)不正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，與國(guó)際收支系統(tǒng)設(shè)計(jì)和申報(bào)制度擬定實(shí)施無(wú)關(guān)，D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選B。41、下列不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是（）。

A.信貸質(zhì)量和收益的情況

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產(chǎn)收益率等情況

D.因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)信息披露中信用風(fēng)險(xiǎn)狀況內(nèi)容的理解。信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露關(guān)注的是與信貸資產(chǎn)質(zhì)量、分類等相關(guān)的信用方面的情況。選項(xiàng)A，信貸質(zhì)量和收益的情況是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的重要內(nèi)容，因?yàn)樾刨J質(zhì)量直接反映了貸款的安全性，收益情況也與信用風(fēng)險(xiǎn)息息相關(guān)，高質(zhì)量的信貸往往能帶來(lái)較好的收益，所以該選項(xiàng)應(yīng)屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的程序和方法對(duì)于評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要，它是確定貸款等資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度的依據(jù)，通過(guò)披露這些內(nèi)容，能夠讓相關(guān)方清晰了解銀行等機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方式，故該選項(xiàng)也屬于應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)C，逾期貸款的賬齡分析可以反映出貸款的回收情況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，貸款重組是對(duì)出現(xiàn)問(wèn)題貸款的處理方式，資產(chǎn)收益率在一定程度上也體現(xiàn)了信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)狀況，這些都是信用風(fēng)險(xiǎn)狀況披露的常見(jiàn)內(nèi)容。選項(xiàng)D，因市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的范疇，并非信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同義務(wù)而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，與市場(chǎng)匯率、利率變動(dòng)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有著本質(zhì)的區(qū)別。所以不屬于信息披露中應(yīng)披露的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的是選項(xiàng)D。42、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，(?)可以對(duì)該銀行實(shí)行接管。

A.財(cái)政部?

B.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

C.政策性銀行?

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行接管的相關(guān)規(guī)定。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，需要有相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行接管，以保障金融秩序和存款人的合法權(quán)益。選項(xiàng)A，財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、財(cái)稅政策制定等方面的工作，并不直接負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管和接管，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，政策性銀行是為了貫徹國(guó)家特定的經(jīng)濟(jì)政策而設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)并非對(duì)出現(xiàn)信用危機(jī)的商業(yè)銀行進(jìn)行接管，故C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，中國(guó)人民銀行主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，雖然其在金融體系中具有重要地位，但并非是對(duì)出現(xiàn)信用危機(jī)商業(yè)銀行實(shí)行接管的主體，因此D選項(xiàng)也不合適。而中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)，當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機(jī)嚴(yán)重影響存款人利益時(shí)，由其對(duì)該銀行實(shí)行接管是合理且符合規(guī)定的，所以本題正確答案選B。43、專門(mén)為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，并收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)是（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.證券公司

C.信托公司

D.投資銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類非銀行金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)職能。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)貨幣經(jīng)紀(jì)公司，它是專門(mén)為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，通過(guò)促成交易來(lái)收取傭金，符合題干描述。B選項(xiàng)證券公司，其主要業(yè)務(wù)是證券經(jīng)紀(jì)、證券投資咨詢、與證券交易和證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)等，并非專門(mén)為金融機(jī)構(gòu)間資金融通和外匯交易提供服務(wù)并收取傭金，所以不符合。C選項(xiàng)信托公司，是以信任委托為基礎(chǔ)、以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理為形式，融資和融物相結(jié)合的多邊信用行為，與題干所描述的業(yè)務(wù)不符。D選項(xiàng)投資銀行，主要從事證券發(fā)行、承銷、交易、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、投資分析、風(fēng)險(xiǎn)投資、項(xiàng)目融資等業(yè)務(wù)，不側(cè)重于為金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易提供服務(wù)，也不符合。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。44、下列關(guān)于信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)，描述不正確的是()。

A.循環(huán)信用額度

B.沒(méi)有最低還款額

C.無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款

D.通常是短期、小額、無(wú)指定用途

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)信用卡消費(fèi)信貸特點(diǎn)的理解。接下來(lái)對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，循環(huán)信用額度是信用卡消費(fèi)信貸的顯著特點(diǎn)之一。用戶在一定的信用額度內(nèi)可以循環(huán)使用資金，在還款后相應(yīng)額度又可恢復(fù)繼續(xù)使用，這為持卡人提供了靈活的資金使用方式，所以該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)B，信用卡通常設(shè)有最低還款額。當(dāng)持卡人在還款期無(wú)法全額還款時(shí)，可按照最低還款額進(jìn)行還款，這樣雖不會(huì)影響個(gè)人信用記錄，但會(huì)產(chǎn)生一定利息。所以“沒(méi)有最低還款額”的描述是不正確的。選項(xiàng)C，信用卡消費(fèi)信貸屬于無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款。與傳統(tǒng)的需要抵押物或擔(dān)保人的貸款不同，銀行是基于持卡人的信用狀況給予一定的信用額度，持卡人無(wú)需提供額外的抵押或擔(dān)保就能使用信用卡進(jìn)行消費(fèi)，該選項(xiàng)描述正確。選項(xiàng)D，信用卡消費(fèi)信貸一般是短期、小額、無(wú)指定用途的。它主要用于日常消費(fèi)等小額支出，通常還款期限較短，且資金使用方向沒(méi)有嚴(yán)格限制，持卡人可根據(jù)自身需求自由支配，該選項(xiàng)描述也是正確的。綜上，本題答案選B。45、商業(yè)銀行最基本的職能的是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行基本職能的理解。商業(yè)銀行具有多種職能，在這些職能中，信用中介職能處于最核心、最基本的地位。信用中介職能是指商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款等方式，將社會(huì)上閑置的資金集中起來(lái)，再以貸款等形式將資金貸放給需要資金的企業(yè)和個(gè)人。這種資金融通活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了資金從盈余者向短缺者的轉(zhuǎn)移，使社會(huì)資源得到了更有效的配置，是商業(yè)銀行最本質(zhì)、最基本的功能。支付中介職能主要是為客戶辦理貨幣結(jié)算、收付等業(yè)務(wù)；清算中介側(cè)重于不同金融機(jī)構(gòu)之間的資金清算；金融服務(wù)則是為客戶提供如財(cái)務(wù)咨詢、投資顧問(wèn)等多樣化的服務(wù)。這些職能雖然也很重要，但都建立在信用中介職能基礎(chǔ)之上。因此，本題的正確答案是A選項(xiàng)。46、（）隸屬于貸款決策過(guò)程，是貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。

A.貸款申請(qǐng)

B.受理與調(diào)查

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

D.貸款審批

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)貸款全流程管理中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)所屬范疇的理解。在貸款全流程管理里，每個(gè)環(huán)節(jié)都有其特定的作用和地位。貸款申請(qǐng)是整個(gè)貸款流程的起始點(diǎn)，它僅僅是借款人表達(dá)借款意愿、提交相關(guān)基本信息的步驟，并非貸款決策的核心環(huán)節(jié)，所以A選項(xiàng)不符合要求。受理與調(diào)查主要是對(duì)借款人的申請(qǐng)進(jìn)行初步接納，并收集相關(guān)資料、核實(shí)情況，這是為后續(xù)步驟做準(zhǔn)備，屬于前期基礎(chǔ)工作，不直接隸屬于貸款決策過(guò)程，B選項(xiàng)也不正確。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是在對(duì)借款人的各種信息進(jìn)行全面評(píng)估后，對(duì)貸款可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行判斷的過(guò)程。這一環(huán)節(jié)直接影響到是否給予貸款以及貸款額度、利率等關(guān)鍵決策，它是貸款決策的重要依據(jù)，隸屬于貸款決策過(guò)程，是貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一，所以C選項(xiàng)正確。貸款審批雖然也是貸款流程中的重要環(huán)節(jié)，但它是在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等工作完成之后進(jìn)行的決策性操作，其依據(jù)主要是前期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等結(jié)果，而不是直接作為決策依據(jù)的評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)本身，所以D選項(xiàng)不準(zhǔn)確。綜上，本題正確答案是C。47、（）是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策并在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)就風(fēng)險(xiǎn)管理事項(xiàng)進(jìn)行決策，負(fù)責(zé)建立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織管理各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。

A.高級(jí)管理層

B.董事

C.董事會(huì)辦公室

D.董事會(huì)秘書(shū)

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行機(jī)構(gòu)的相關(guān)知識(shí)。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不同的主體承擔(dān)著不同的職責(zé)。高級(jí)管理層在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中處于執(zhí)行層面的核心地位。它負(fù)責(zé)切實(shí)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并且在董事會(huì)所授予的權(quán)限范圍之內(nèi)，就風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行決策。同時(shí)，高級(jí)管理層還承擔(dān)著建立銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系這一重要職責(zé)，通過(guò)組織開(kāi)展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，能夠有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)。而董事是董事會(huì)的組成人員，董事會(huì)主要起到?jīng)Q策和監(jiān)督的作用，并非直接的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；董事會(huì)辦公室主要負(fù)責(zé)董事會(huì)的日常事務(wù)性工作；董事會(huì)秘書(shū)主要負(fù)責(zé)處理與董事會(huì)相關(guān)的信息披露、文件保管等事務(wù)。所以本題正確答案為高級(jí)管理層，選A。48、一張差半年到期的面額為2000元的票據(jù)，到銀行得到1900元的貼現(xiàn)金額，則年貼現(xiàn)率為（）。

A.5％

B.10％

C.2.56％

D.5.12％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)的相關(guān)公式來(lái)計(jì)算年貼現(xiàn)率，進(jìn)而得出正確答案。首先明確票據(jù)貼現(xiàn)的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額-貼現(xiàn)金額。已知票據(jù)面額為\(2000\)元，貼現(xiàn)金額為\(1900\)元，那么貼現(xiàn)利息為\(2000-1900=100\)元。又因?yàn)樵撈睋?jù)差半年到期，設(shè)年貼現(xiàn)率為\(x\)，根據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式：貼現(xiàn)利息=票面金額×年貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期限（年），此時(shí)貼現(xiàn)期限為\(0.5\)年，可列出方程\(2000\timesx\times0.5=100\)。對(duì)方程進(jìn)行求解，先化簡(jiǎn)方程左邊可得\(1000x\)，則\(1000x=100\)，兩邊同時(shí)除以\(1000\)，解得\(x=0.1\)，將\(0.1\)轉(zhuǎn)化為百分?jǐn)?shù)為\(10\%\)，即年貼現(xiàn)率為\(10\%\)。綜上，本題答案選B。49、商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)是（）。

A.監(jiān)事會(huì)

B.股東會(huì)

C.董事會(huì)

D.管理層

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行組織架構(gòu)中各機(jī)構(gòu)的職能及在風(fēng)險(xiǎn)管理和決策方面的地位。監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)決策等是否合法合規(guī)，并不承擔(dān)最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策職責(zé)，所以選項(xiàng)A不合適。股東會(huì)是銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，由全體股東組成，主要是對(duì)銀行的重大事項(xiàng)進(jìn)行表決，如選舉董事、審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，但并不直接參與日常的風(fēng)險(xiǎn)管理和決策工作，故選項(xiàng)B不正確。董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。它負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和政策，包括風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估和決策，確保銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)在可承受的風(fēng)險(xiǎn)范圍內(nèi)進(jìn)行，所以選項(xiàng)C是正確的。管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的戰(zhàn)略和決策，組織和管理銀行的日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然也涉及一定的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，但并非最高決策機(jī)構(gòu)，因此選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，本題的正確答案是C，因?yàn)橹挥卸聲?huì)才是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。50、下列機(jī)構(gòu)中，屬于證券市場(chǎng)自律性組織的是（）。

A.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)證券登記結(jié)算公司

C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)證券市場(chǎng)自律性組織的理解與判斷。我們需要分析每個(gè)選項(xiàng)所涉及機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，從而確定正確答案。選項(xiàng)A，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，是全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的主管部門(mén)，屬于行政監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并非自律性組織。它主要負(fù)責(zé)依法對(duì)證券市場(chǎng)實(shí)行監(jiān)督管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行。選項(xiàng)B，中國(guó)證券登記結(jié)算公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)的機(jī)構(gòu)，是不以營(yíng)利為目的的企業(yè)法人，主要承擔(dān)著證券登記、存管、結(jié)算等職能，不具備自律管理的性質(zhì)，不是自律性組織。選項(xiàng)C，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券業(yè)的自律性組織，是社會(huì)團(tuán)體法人。協(xié)會(huì)的宗旨是遵守國(guó)家憲法、法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)方針政策，遵守社會(huì)道德風(fēng)尚，堅(jiān)持中國(guó)共產(chǎn)黨的領(lǐng)導(dǎo)，在國(guó)家對(duì)證券業(yè)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，進(jìn)行證券業(yè)自律管理。它依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《社會(huì)團(tuán)體登記管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定設(shè)立，通過(guò)制定自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，對(duì)會(huì)員及其從業(yè)人員進(jìn)行自律管理，維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保護(hù)投資者合法權(quán)益。所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，中國(guó)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如證券公司等，是市場(chǎng)參與者，主要從事證券經(jīng)紀(jì)、承銷、自營(yíng)等業(yè)務(wù)，并非自律性組織。綜上，答案是C選項(xiàng)。第二部分多選題(30題)1、銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護(hù)客戶隱私的實(shí)踐中，往往會(huì)出現(xiàn)一些不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，這些行為將會(huì)造成的后果是()。

A.影響其所在機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)

B.其所在機(jī)構(gòu)將可能面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰

C.不會(huì)有任何影響

D.從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨行政、司法處罰

E.從業(yè)人員個(gè)人將會(huì)面臨其所在機(jī)構(gòu)的內(nèi)部懲戒

【答案】：ABD

【解析】銀行從業(yè)人員在處理依法協(xié)助執(zhí)行義務(wù)和保護(hù)客戶隱私時(shí)，若出現(xiàn)不協(xié)助或處理不當(dāng)?shù)膯?wèn)題，會(huì)產(chǎn)生多方面嚴(yán)重后果。從機(jī)構(gòu)層面看，這類行為會(huì)嚴(yán)重影響所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)，損害其在公眾心中的形象和信譽(yù)，進(jìn)而影響業(yè)務(wù)開(kāi)展。同時(shí)，所在機(jī)構(gòu)可能因未履行應(yīng)盡義務(wù)，面臨執(zhí)法機(jī)關(guān)的行政、司法處罰。從個(gè)人層面講，從業(yè)人員個(gè)人也會(huì)因自身不當(dāng)行為面臨行政、司法處罰，這涉及法律層面的責(zé)任追究。所以選項(xiàng)A、B、D正確。而選項(xiàng)C表述明顯錯(cuò)誤，此類不當(dāng)行為不可能沒(méi)有任何影響。選項(xiàng)E中所說(shuō)的內(nèi)部懲戒并非必然會(huì)出現(xiàn)，題干未表明所在機(jī)構(gòu)一定會(huì)進(jìn)行內(nèi)部懲戒，所以E選項(xiàng)不準(zhǔn)確。2、下列屬于信托與委托的區(qū)別的是（）。

A.當(dāng)事人數(shù)量不同

B.財(cái)產(chǎn)所有權(quán)變化不同

C.期限不同

D.成立的條件不同

E.權(quán)限不同

【答案】：ABD

【解析】該題考查信托與委托的區(qū)別，正確答案選ABD。信托與委托在多方面存在差異。在當(dāng)事人數(shù)量方面，信托涉及委托人、受托人和受益人三方當(dāng)事人，而委托一般僅涉及委托人和受托人兩方，所以當(dāng)事人數(shù)量不同，A選項(xiàng)正確。從財(cái)產(chǎn)所有權(quán)變化看，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)會(huì)轉(zhuǎn)移至受托人，而委托中財(cái)產(chǎn)所有權(quán)通常不發(fā)生轉(zhuǎn)移，B選項(xiàng)符合。成立條件方面，信托的成立需要有確定的信托財(cái)產(chǎn)，且要依法辦理信托登記；委托的成立則相對(duì)簡(jiǎn)單，主要基于雙方當(dāng)事人的意思表示一致，D選項(xiàng)正確。而期限并非信托與委托的本質(zhì)區(qū)別，兩者都可根據(jù)約定設(shè)立不同期限；權(quán)限也不能直接作為二者區(qū)別的典型特征，它們的權(quán)限設(shè)定都取決于具體約定。因此，C、E選項(xiàng)錯(cuò)誤。3、下列解散情形出現(xiàn)時(shí)，公司必須進(jìn)行清算、清理債權(quán)債務(wù)的是（）。

A.公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)

B.股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散

C.因公司合并需要解散

D.公司違反法律法規(guī)被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照

E.公司分立需要解散

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查公司解散時(shí)必須進(jìn)行清算、清理債權(quán)債務(wù)的情形。首先，當(dāng)公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí)，公司的運(yùn)營(yíng)狀態(tài)發(fā)生重大改變，需要通過(guò)清算來(lái)妥善處理公司的債權(quán)債務(wù)，以保障各相關(guān)方的合法權(quán)益，所以選項(xiàng)A符合要求。其次，股東會(huì)或股東大會(huì)決議解散公司，這是公司股東基于自身意愿作出的決策，公司從決議形成后就進(jìn)入了解散程序，此時(shí)必須進(jìn)行清算，對(duì)債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理，選項(xiàng)B正確。再者，因公司合并或者分立需要解散的情況有所不同。公司合并或者分立時(shí)，其債權(quán)債務(wù)一般會(huì)按照法律規(guī)定由合并或分立后的公司承繼，所以不需要進(jìn)行清算，故選項(xiàng)C、E不符合題意。最后，公司違反法律法規(guī)被依法吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，這意味著公司的經(jīng)營(yíng)資格被取消，必須進(jìn)行清算來(lái)清理債權(quán)債務(wù)，以結(jié)束公司的法律關(guān)系，選項(xiàng)D正確。綜上，答案選ABD。4、被許可人的違法活動(dòng)包括（）。

A.超越行政許可范圍進(jìn)行活動(dòng)

B.在無(wú)法律、法規(guī)規(guī)定可轉(zhuǎn)讓的情況下予以轉(zhuǎn)讓

C.依法轉(zhuǎn)讓但不按法定條件和程序轉(zhuǎn)讓的

D.涂改、倒賣(mài)、出租、出借行政許可證件

E.在法定程序下轉(zhuǎn)讓

【答案】：ABCD"

【解析】該題主要考查對(duì)被許可人違法活動(dòng)情形的掌握。選項(xiàng)A，超越行政許可范圍進(jìn)行活動(dòng)，明顯違反了行政許可所規(guī)定的界限，屬于違法活動(dòng)。選項(xiàng)B，在無(wú)法律、法規(guī)規(guī)定可轉(zhuǎn)讓的情況下予以轉(zhuǎn)讓，這違背了轉(zhuǎn)讓需有合法依據(jù)的原則，是違法行為。選項(xiàng)C，即便依法可轉(zhuǎn)讓，但不按法定條件和程序轉(zhuǎn)讓，同樣不符合規(guī)定，構(gòu)成違法。選項(xiàng)D，涂改、倒賣(mài)、出租、出借行政許可證件，嚴(yán)重破壞了行政許可的正常管理秩序，屬于違法活動(dòng)。而選項(xiàng)E，在法定程序下轉(zhuǎn)讓是合法合規(guī)的行為，不應(yīng)屬于違法活動(dòng)范疇。因此，本題正確答案為ABCD。"5、常見(jiàn)的洗錢(qián)方式包