企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化合同審核流程及模板工具指南一、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化合同審核的價(jià)值與應(yīng)用背景在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，合同是明確雙方權(quán)利義務(wù)、規(guī)范商業(yè)行為的核心法律文件。但傳統(tǒng)合同審核常面臨審核標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、流程效率低下、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)遺漏等問(wèn)題，易導(dǎo)致合同糾紛、經(jīng)濟(jì)損失或法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。建立標(biāo)準(zhǔn)化合同審核流程及配套模板工具，能夠?qū)崿F(xiàn)審核環(huán)節(jié)的規(guī)范化、責(zé)任明確化和風(fēng)險(xiǎn)可控化，顯著提升合同管理效率，保障企業(yè)合法權(quán)益。本指南聚焦企業(yè)合同審核全流程，通過(guò)標(biāo)準(zhǔn)化操作步驟、實(shí)用工具模板及關(guān)鍵注意事項(xiàng)，為企業(yè)合同管理人員、法務(wù)人員及相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供系統(tǒng)化指導(dǎo)，助力企業(yè)構(gòu)建“流程清晰、責(zé)任到人、風(fēng)險(xiǎn)可控”的合同管理體系。二、標(biāo)準(zhǔn)化合同審核的核心應(yīng)用場(chǎng)景標(biāo)準(zhǔn)化合同審核流程適用于企業(yè)各類經(jīng)濟(jì)合同的審核管理，具體場(chǎng)景包括但不限于：（一）采購(gòu)與銷售合同審核涉及原材料采購(gòu)、設(shè)備采購(gòu)、產(chǎn)品銷售等場(chǎng)景，需重點(diǎn)審核標(biāo)的物描述、價(jià)格條款、交付方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違約責(zé)任等條款，保證交易條款清晰、權(quán)責(zé)對(duì)等。（二）服務(wù)合同審核涵蓋咨詢服務(wù)、技術(shù)服務(wù)、外包服務(wù)等場(chǎng)景，需關(guān)注服務(wù)范圍、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)期限、知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密義務(wù)等條款，避免服務(wù)邊界模糊或權(quán)益歸屬爭(zhēng)議。（三）勞動(dòng)合同與人力資源協(xié)議審核包括勞動(dòng)合同、競(jìng)業(yè)限制協(xié)議、保密協(xié)議等，需嚴(yán)格遵循《勞動(dòng)合同法》等法律法規(guī)，審核工作內(nèi)容、薪酬福利、競(jìng)業(yè)限制補(bǔ)償、違約責(zé)任等條款，防范勞動(dòng)用工風(fēng)險(xiǎn)。（四）合作與投資協(xié)議審核適用于戰(zhàn)略合作、合資、股權(quán)投資等場(chǎng)景，需重點(diǎn)審核合作模式、權(quán)責(zé)分配、利潤(rùn)分配、退出機(jī)制、決策機(jī)制等條款，明確合作雙方的權(quán)利與義務(wù)邊界。（五）其他類型合同審核如租賃合同、借款合同、知識(shí)產(chǎn)權(quán)許可合同等，需結(jié)合合同類型及行業(yè)特點(diǎn)，針對(duì)性審核核心條款，保證合同合法合規(guī)。三、企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化合同審核全流程操作指南標(biāo)準(zhǔn)化合同審核流程分為“合同接收與初步登記—業(yè)務(wù)部門初審—法務(wù)部門審核—財(cái)務(wù)部門審核—管理層審批—合同簽署與歸檔”六個(gè)環(huán)節(jié)，各環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣，保證審核質(zhì)量與效率。（一）合同接收與初步登記：筑牢審核第一道防線操作內(nèi)容：合同接收：由行政部或合同管理崗統(tǒng)一接收業(yè)務(wù)部門提交的合同文本（紙質(zhì)版或電子版），核對(duì)合同文本完整性，包括合同、附件、對(duì)方主體資格材料（如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等）是否齊全。初步登記：在《合同基本信息登記表》（見表1）中記錄合同基本信息，包括合同編號(hào)、合同名稱、簽約方名稱、合同類型、標(biāo)的金額、提交部門、提交人、聯(lián)系方式、預(yù)計(jì)簽署日期等，并分配唯一合同編號(hào)。形式審查：檢查合同文本格式是否規(guī)范（如標(biāo)題、簽署頁(yè)是否完整）、有無(wú)明顯涂改或空白條款、是否加蓋對(duì)方公章或合同專用章等。責(zé)任部門/崗位：行政部/合同管理崗輸出成果：《合同基本信息登記表》（一式兩份，一份留存，一份隨合同流轉(zhuǎn)）時(shí)間要求：收到合同后1個(gè)工作日內(nèi)完成登記與形式審查表1：合同基本信息登記表合同編號(hào)合同名稱簽約方（甲方）簽約方（乙方）合同類型標(biāo)的金額（元）提交部門提交人聯(lián)系方式預(yù)計(jì)簽署日期審核狀態(tài)CG-2024-001采購(gòu)合同*科技有限公司*商貿(mào)有限公司采購(gòu)500,000采購(gòu)部*三1382024-03-15待初審（二）業(yè)務(wù)部門初審：保證業(yè)務(wù)需求與合同條款匹配操作內(nèi)容：業(yè)務(wù)可行性審核：審核合同內(nèi)容是否符合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃，標(biāo)的物或服務(wù)是否滿足實(shí)際需求，交易價(jià)格是否合理（可參考市場(chǎng)價(jià)格或歷史交易數(shù)據(jù)）。條款匹配性審核：重點(diǎn)審核合同中的業(yè)務(wù)條款，如采購(gòu)合同的交付時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、驗(yàn)收方式；服務(wù)合同的服務(wù)范圍、交付成果、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等，保證與業(yè)務(wù)需求一致。風(fēng)險(xiǎn)初步識(shí)別：識(shí)別合同中的潛在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如對(duì)方履約能力不足、交付周期緊張、價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等，并在《業(yè)務(wù)部門審核意見表》（見表2）中提出初步處理建議（如“接受”“需修改”“需補(bǔ)充材料”）。責(zé)任部門/崗位：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人輸出成果：《業(yè)務(wù)部門審核意見表》時(shí)間要求：收到合同后2個(gè)工作日內(nèi)完成初審表2：業(yè)務(wù)部門審核意見表合同編號(hào)合同名稱審核環(huán)節(jié)審核內(nèi)容審核意見修改說(shuō)明（如需）審核人審核日期CG-2024-001采購(gòu)合同業(yè)務(wù)可行性標(biāo)的物型號(hào)符合生產(chǎn)需求同意—*四2024-03-12CG-2024-001采購(gòu)合同交付時(shí)間乙方要求30日內(nèi)交付，生產(chǎn)周期緊張需修改延長(zhǎng)至45日交付*四2024-03-12（三）法務(wù)部門審核：把控法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)操作內(nèi)容：主體資格審查：審核簽約方法人資格是否有效（核查營(yíng)業(yè)執(zhí)照、授權(quán)委托書等），簽約人是否具有合法授權(quán)，避免與無(wú)簽約主體資格的單位或個(gè)人簽約。條款合法性審核：依據(jù)《民法典》《合同法》等法律法規(guī)，審核合同條款是否合法，如格式條款是否排除對(duì)方主要權(quán)利、違約責(zé)任是否明確、爭(zhēng)議解決方式是否約定等。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)深度排查：重點(diǎn)關(guān)注合同中的“陷阱條款”或模糊表述，如“其他約定事項(xiàng)”“雙方協(xié)商解決”等，要求明確具體內(nèi)容；審核知識(shí)產(chǎn)權(quán)歸屬、保密義務(wù)、不可抗力等條款是否完整。出具審核意見：在《法務(wù)部門審核意見表》（見表3）中詳細(xì)列出審核意見，對(duì)不合規(guī)條款明確修改建議，必要時(shí)附法律依據(jù)。責(zé)任部門/崗位：法務(wù)部負(fù)責(zé)人及法務(wù)專員輸出成果：《法務(wù)部門審核意見表》時(shí)間要求：收到業(yè)務(wù)部門初審?fù)ㄟ^(guò)的合同后3個(gè)工作日內(nèi)完成審核表3：法務(wù)部門審核意見表合同編號(hào)合同名稱審核要點(diǎn)存在問(wèn)題修改建議法律依據(jù)審核人審核日期CG-2024-001采購(gòu)合同違約責(zé)任僅約定甲方違約責(zé)任，未約定乙方違約責(zé)任增加“乙方逾期交付的，每逾期一日按合同總額的0.05%支付違約金”《民法典》第585條*五2024-03-15CG-2024-001采購(gòu)合同爭(zhēng)議解決約定“由甲方所在地法院管轄”修改為“由合同簽訂地有管轄權(quán)的人民法院管轄”《民事訴訟法》第35條*五2024-03-15（四）財(cái)務(wù)部門審核：保證財(cái)務(wù)條款合理可控操作內(nèi)容：財(cái)務(wù)條款審核：審核合同中的價(jià)格、支付方式、稅費(fèi)承擔(dān)、發(fā)票開具等條款是否符合企業(yè)財(cái)務(wù)制度，如價(jià)格是否包含稅費(fèi)、支付節(jié)點(diǎn)是否與履約進(jìn)度匹配、發(fā)票類型（增值稅專用發(fā)票/普通發(fā)票）是否明確。預(yù)算與資金風(fēng)險(xiǎn)審核：對(duì)于大額合同，審核是否超出部門預(yù)算；分期付款的，審核支付比例是否合理，避免資金占用風(fēng)險(xiǎn)。出具審核意見：在《財(cái)務(wù)部門審核意見表》（見表4）中說(shuō)明審核結(jié)果，對(duì)財(cái)務(wù)不合規(guī)條款提出修改建議，如“支付比例過(guò)高”“未明確發(fā)票開具時(shí)間”等。責(zé)任部門/崗位：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)專員輸出成果：《財(cái)務(wù)部門審核意見表》時(shí)間要求：收到法務(wù)部門審核通過(guò)的合同后2個(gè)工作日內(nèi)完成審核表4：財(cái)務(wù)部門審核意見表合同編號(hào)合同名稱審核內(nèi)容審核意見修改說(shuō)明（如需）審核人審核日期CG-2024-001采購(gòu)合同支付方式分三期支付，比例分別為30%、50%、20同意*六2024-03-18CG-2024-001采購(gòu)合同發(fā)票開具未明確發(fā)票類型及開具時(shí)間需修改為“乙方在每期收款前5個(gè)工作日內(nèi)開具13%增值稅專用發(fā)票”*六2024-03-18（五）管理層審批：實(shí)現(xiàn)重大事項(xiàng)決策操作內(nèi)容：審批權(quán)限劃分：根據(jù)合同金額、重要性及企業(yè)授權(quán)制度，確定審批層級(jí)（如部門負(fù)責(zé)人、分管副總、總經(jīng)理、董事會(huì)）。例如金額10萬(wàn)元以下的合同由分管副總審批，10萬(wàn)元以上由總經(jīng)理審批。綜合審核：管理層結(jié)合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)部門的審核意見，對(duì)合同的整體合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性進(jìn)行決策，重點(diǎn)關(guān)注重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、戰(zhàn)略匹配性及成本效益。出具審批意見：在《合同審批意見表》（見表5）中簽署審批結(jié)論，包括“同意簽署”“修改后重新審核”“不同意簽署”等，并明確修改要求（如需）。責(zé)任部門/崗位：分管副總、總經(jīng)理、董事會(huì)（根據(jù)權(quán)限劃分）輸出成果：《合同審批意見表》時(shí)間要求：收到財(cái)務(wù)部門審核通過(guò)的合同后2個(gè)工作日內(nèi)完成審批（重大合同可延長(zhǎng)至5個(gè)工作日）表5：合同審批意見表合同編號(hào)合同名稱審批層級(jí)審批事項(xiàng)審批結(jié)論修改要求（如需）審批人職務(wù)審批日期CG-2024-001采購(gòu)合同分管副總整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估同意簽署—*七分管采購(gòu)副總2024-03-20CG-2024-002技術(shù)服務(wù)合同總經(jīng)理金額超預(yù)算修改后重新審核降低服務(wù)費(fèi)用10%*八總經(jīng)理2024-03-22（六）合同簽署與歸檔：保證合同效力與可追溯操作內(nèi)容：合同簽署：審批通過(guò)的合同，由授權(quán)代表（如法定代表人或其授權(quán)人）簽字并加蓋企業(yè)公章或合同專用章；對(duì)方合同需確認(rèn)簽字蓋章的真實(shí)性與完整性。合同分發(fā)：簽署后的合同文本，正本由行政部/檔案室歸檔，副本分發(fā)給業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等相關(guān)部門。歸檔管理：在《合同歸檔登記表》（見表6）中記錄歸檔信息，包括合同編號(hào)、簽署日期、存放位置、保管責(zé)任人等，并建立電子檔案與紙質(zhì)檔案對(duì)應(yīng)索引，保證后續(xù)查閱便捷。責(zé)任部門/崗位：行政部/檔案室、業(yè)務(wù)部門輸出成果：《合同歸檔登記表》、歸檔合同文本時(shí)間要求：合同簽署后3個(gè)工作日內(nèi)完成歸檔表6：合同歸檔登記表合同編號(hào)合同名稱簽署日期存放位置正本份數(shù)副本份數(shù)保管責(zé)任人歸檔日期CG-2024-001采購(gòu)合同2024-03-25檔案室-2024年-采購(gòu)類-0113*九2024-03-28四、合同審核標(biāo)準(zhǔn)化工具模板（一）合同審核流程總表表7：合同審核流程總表流程環(huán)節(jié)責(zé)任部門/崗位操作要點(diǎn)輸出成果時(shí)限要求合同接收與登記行政部/合同管理崗核查合同完整性，登記基本信息，分配合同編號(hào)《合同基本信息登記表》1個(gè)工作日業(yè)務(wù)部門初審業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核業(yè)務(wù)可行性、條款匹配性，識(shí)別初步風(fēng)險(xiǎn)《業(yè)務(wù)部門審核意見表》2個(gè)工作日法務(wù)部門審核法務(wù)部審核主體資格、條款合法性，排查法律風(fēng)險(xiǎn)《法務(wù)部門審核意見表》3個(gè)工作日財(cái)務(wù)部門審核財(cái)務(wù)部審核財(cái)務(wù)條款、預(yù)算及資金風(fēng)險(xiǎn)《財(cái)務(wù)部門審核意見表》2個(gè)工作日管理層審批分管副總/總經(jīng)理綜合各部門意見，決策合同簽署《合同審批意見表》2-5個(gè)工作日合同簽署與歸檔行政部/檔案室授權(quán)簽署，分發(fā)文本，歸檔管理《合同歸檔登記表》3個(gè)工作日（二）合同條款審核清單表8：合同條款審核清單（通用模板）條款類別審核要點(diǎn)審核標(biāo)準(zhǔn)審核結(jié)果（通過(guò)/不通過(guò)/需修改）備注主體信息簽約方名稱、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼、地址、法定代表人是否準(zhǔn)確與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致需修改乙方名稱寫錯(cuò)標(biāo)的條款標(biāo)的物/服務(wù)描述是否清晰（型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等）明確、無(wú)歧義通過(guò)—價(jià)款條款金額、計(jì)價(jià)單位、支付方式、支付節(jié)點(diǎn)、稅費(fèi)承擔(dān)是否明確符合財(cái)務(wù)制度，無(wú)矛盾通過(guò)—履約條款履行期限、地點(diǎn)、方式、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)是否具體可操作、可驗(yàn)收不通過(guò)未明確驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)違約責(zé)任違約情形、違約金計(jì)算方式、賠償范圍是否明確且合理不顯失公平，有法律依據(jù)需修改未約定乙方違約責(zé)任爭(zhēng)議解決爭(zhēng)議解決方式（訴訟/仲裁）、管轄地/仲裁機(jī)構(gòu)是否明確合法有效通過(guò)—保密條款保密范圍、期限、違約責(zé)任是否明確覆蓋商業(yè)秘密需修改期限未約定附則條款合同生效條件、份數(shù)、附件效力是否明確無(wú)遺漏通過(guò)—（三）合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表表9：合同風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估表風(fēng)險(xiǎn)類別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)（高/中/低）應(yīng)對(duì)措施責(zé)任部門主體風(fēng)險(xiǎn)對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照過(guò)期，無(wú)履約能力高要求對(duì)方提供最新營(yíng)業(yè)執(zhí)照，核實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況法務(wù)部法律風(fēng)險(xiǎn)合同條款違反《招標(biāo)投標(biāo)法》，可能導(dǎo)致合同無(wú)效高重新修訂招標(biāo)條款，邀請(qǐng)法務(wù)介入法務(wù)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分期支付比例過(guò)高（首期10%），乙方履約風(fēng)險(xiǎn)大中調(diào)整首期支付比例至30%，增加履約保證金財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)交付周期與生產(chǎn)計(jì)劃沖突，可能影響生產(chǎn)進(jìn)度中與乙方協(xié)商延長(zhǎng)交付周期，或調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)部保密風(fēng)險(xiǎn)未約定保密期限，商業(yè)秘密泄露風(fēng)險(xiǎn)高高明保密期限為合同終止后3年，并約定違約責(zé)任法務(wù)部五、合同審核過(guò)程中的關(guān)鍵注意事項(xiàng)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（一）嚴(yán)格審核簽約方主體資格，防范“假章”“假合同”風(fēng)險(xiǎn)核實(shí)對(duì)方營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法定代表人身份證明、授權(quán)委托書等材料的原件，并通過(guò)“國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”查詢其經(jīng)營(yíng)狀態(tài)、涉訴信息，保證簽約方具備合法履約能力。對(duì)于重大合同，可要求對(duì)方提供近一年的財(cái)務(wù)報(bào)表或銀行資信證明，評(píng)估其履約資金實(shí)力。（二）避免條款模糊表述，保證合同可執(zhí)行性合同中的“大約”“左右”“盡快”等模糊詞匯應(yīng)明確具體標(biāo)準(zhǔn)，如“盡快交付”修改為“乙方應(yīng)在收到預(yù)付款后30日內(nèi)交付”。附件（如技術(shù)參數(shù)、圖紙）需在合同中明確列明，并作為合同不可分割的一部分，避免附件缺失導(dǎo)致爭(zhēng)議。（三）關(guān)注特殊條款的合規(guī)性與公平性格式條款（如企業(yè)單方制定的合同文本）不得免除自身責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任或排除對(duì)方主要權(quán)利，否則可能被認(rèn)定為無(wú)效條款。約定違約金時(shí)，應(yīng)綜合考慮實(shí)際損失，避免過(guò)高或過(guò)低；違約金超過(guò)實(shí)際損失30%的，對(duì)方可請(qǐng)求法院或仲裁機(jī)構(gòu)適當(dāng)減少。（四）強(qiáng)化審核時(shí)限管理，避免流程延誤各環(huán)節(jié)審核人應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成審核，若需延長(zhǎng)審核時(shí)間，需提前通知合同管理崗并說(shuō)明原因，保證合同流轉(zhuǎn)效率。對(duì)于緊急合同，可啟動(dòng)“綠色審核通道”，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人直接協(xié)調(diào)相關(guān)部門優(yōu)先處理。（五）建立合同審核檔案，實(shí)現(xiàn)全程可追溯合同審核過(guò)