中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升打印大全第一部分單選題(50題)1、開(kāi)放式基金是指()。

A.經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金

B.依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司的基金

C.基金發(fā)行總額不同定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位的基金

D.基金份額總額固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間在證券交易所申購(gòu)或者贖回的基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)開(kāi)放式基金概念的理解，我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所描述的基金特點(diǎn)進(jìn)行分析，從而判斷出正確答案。選項(xiàng)A描述的是封閉式基金的特點(diǎn)，其經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回，并非開(kāi)放式基金，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B所指的是公司型基金，它是依據(jù)基金公司章程設(shè)立，在法律上具有獨(dú)立法人地位的股份投資公司的基金，與開(kāi)放式基金的概念不同，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C準(zhǔn)確地闡述了開(kāi)放式基金的定義，即基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時(shí)增減，投資者可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回基金單位，該描述與開(kāi)放式基金的特征相符，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D中提到基金份額總額固定，這與開(kāi)放式基金基金發(fā)行總額不固定的特點(diǎn)相悖，所以D選項(xiàng)也是錯(cuò)誤的。綜上，本題正確答案為C。2、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立于（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)成立時(shí)間這一知識(shí)點(diǎn)的掌握。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要國(guó)際組織，其成立時(shí)間具有重要的歷史意義和標(biāo)志性價(jià)值。選項(xiàng)A，1965年并不符合巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的成立時(shí)間。在這一時(shí)期，全球銀行業(yè)監(jiān)管的國(guó)際合作機(jī)制尚未發(fā)展到形成巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)這樣成熟組織的階段。選項(xiàng)B，1974年，雖然當(dāng)時(shí)國(guó)際金融領(lǐng)域已經(jīng)經(jīng)歷了一些重要事件，但巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)并未在這一年成立。選項(xiàng)C，1975年，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)正式成立，旨在加強(qiáng)國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管合作，制定統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則，以維護(hù)全球金融體系的穩(wěn)定和安全。該組織的成立對(duì)于規(guī)范銀行業(yè)的運(yùn)營(yíng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)起到了至關(guān)重要的作用。選項(xiàng)D，1985年距離巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)實(shí)際成立時(shí)間已經(jīng)有十年之久，顯然也是錯(cuò)誤的。綜上，本題的正確答案是C。3、在工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員可以()。

A.將銀行的電腦帶回家中自己使用，離職的時(shí)候不歸還

B.利用職務(wù)便利為朋友辦事，朋友以一定財(cái)物回報(bào)

C.勸阻同事行賄受賄

D.以上都可以

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中的行為規(guī)范及職業(yè)道德要求。選項(xiàng)A中，將銀行的電腦帶回家中自己使用且離職時(shí)不歸還，這種行為嚴(yán)重違反了銀行財(cái)物管理規(guī)定，屬于侵占銀行財(cái)產(chǎn)的不當(dāng)行為，損害了銀行的利益，是不被允許的。選項(xiàng)B里，利用職務(wù)便利為朋友辦事并收受財(cái)物回報(bào)，這明顯構(gòu)成了利益輸送和受賄行為，違背了銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)秉持的廉潔自律、公正履職的原則，是違法違規(guī)的。而選項(xiàng)C，勸阻同事行賄受賄是維護(hù)行業(yè)廉潔風(fēng)氣和銀行正常秩序的積極且正確的行為。銀行業(yè)從業(yè)人員有責(zé)任和義務(wù)共同營(yíng)造風(fēng)清氣正的工作環(huán)境，對(duì)違法違規(guī)行為加以制止。所以本題正確答案是C。4、當(dāng)中央銀行進(jìn)行下列貨幣政策操作時(shí)，能夠引起貨幣供應(yīng)量減少的是（）。

A.中央銀行買進(jìn)債券

B.降低法定存款準(zhǔn)備率

C.降低再貼現(xiàn)率

D.提高法定存款準(zhǔn)備率

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同貨幣政策操作對(duì)貨幣供應(yīng)量的影響。我們需要對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及的貨幣政策操作進(jìn)行分析，判斷其會(huì)使貨幣供應(yīng)量增加還是減少。選項(xiàng)A，中央銀行買進(jìn)債券時(shí)，會(huì)向市場(chǎng)投放貨幣，增加市場(chǎng)上的貨幣流通量，從而引起貨幣供應(yīng)量增加，而非減少，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，降低法定存款準(zhǔn)備率，意味著商業(yè)銀行需要繳存到中央銀行的存款準(zhǔn)備金減少，商業(yè)銀行可用于放貸的資金增多，進(jìn)而會(huì)使貨幣供應(yīng)量增加，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，降低再貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本降低，會(huì)增加向中央銀行的借款，從而使商業(yè)銀行可貸資金增加，貨幣供應(yīng)量增加，故C選項(xiàng)同樣不符合要求。選項(xiàng)D，提高法定存款準(zhǔn)備率，商業(yè)銀行需要繳存到中央銀行的存款準(zhǔn)備金增多，可用于放貸的資金減少，市場(chǎng)上的貨幣供應(yīng)量就會(huì)相應(yīng)減少，所以能夠引起貨幣供應(yīng)量減少的是提高法定存款準(zhǔn)備率，D選項(xiàng)正確。綜上所述，本題的正確答案是D。5、設(shè)計(jì)和推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支系統(tǒng)，擬定并組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度，這屬于()的職責(zé)。

A.國(guó)家統(tǒng)計(jì)局

B.國(guó)家外匯管理局

C.中國(guó)人民銀行

D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查各金融管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)。解題的關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表機(jī)構(gòu)的主要職能，然后與題干中描述的職責(zé)進(jìn)行匹配。國(guó)家統(tǒng)計(jì)局主要負(fù)責(zé)搜集、整理、提供有關(guān)國(guó)情國(guó)力的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)等，并不涉及國(guó)際收支系統(tǒng)的設(shè)計(jì)和國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度的擬定與實(shí)施，所以A選項(xiàng)不符合。國(guó)家外匯管理局的職責(zé)范圍包括設(shè)計(jì)和推行符合國(guó)際慣例的國(guó)際收支系統(tǒng)，以及擬定并組織實(shí)施國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)制度等外匯相關(guān)業(yè)務(wù)管理工作，題干描述的職責(zé)與之契合，B選項(xiàng)正確。中國(guó)人民銀行主要承擔(dān)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控職能，并非題干中職責(zé)的主要承擔(dān)者，C選項(xiàng)不正確。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，與國(guó)際收支系統(tǒng)設(shè)計(jì)和申報(bào)制度擬定實(shí)施無(wú)關(guān)，D選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選B。6、在我國(guó)，仲裁實(shí)行的是（）制度。

A.可裁可審

B.先我后審

C.一裁終局

D.兩裁終局

【答案】：C

【解析】本題考查我國(guó)仲裁制度的相關(guān)知識(shí)。在我國(guó)，仲裁實(shí)行一裁終局制度。所謂一裁終局，是指仲裁機(jī)構(gòu)對(duì)當(dāng)事人提交的案件作出裁決后，裁決即發(fā)生法律效力，當(dāng)事人就同一糾紛再申請(qǐng)仲裁或者向人民法院起訴的，仲裁委員會(huì)或者人民法院不予受理。可裁可審并非我國(guó)仲裁實(shí)行的制度，這種表述不符合我國(guó)仲裁與訴訟的關(guān)系規(guī)定。先我后審可能表述有誤且不是標(biāo)準(zhǔn)的仲裁制度概念。兩裁終局也不符合我國(guó)實(shí)際情況，相比之下，一裁終局更能體現(xiàn)仲裁的效率性和權(quán)威性，避免了因多次裁決帶來(lái)的資源浪費(fèi)和時(shí)間成本增加，有助于快速解決糾紛。所以本題正確答案是C。7、某商業(yè)銀行由于違規(guī)銷售某款理財(cái)產(chǎn)品導(dǎo)致客戶的投資損失，其他客戶對(duì)其在改銀行購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品的安全性產(chǎn)生了擔(dān)心，該風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.法律風(fēng)險(xiǎn)

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題答案選C。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題顯然并非市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，A選項(xiàng)不符合。法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律規(guī)定而面臨的風(fēng)險(xiǎn)，題干未體現(xiàn)違規(guī)銷售與法律規(guī)定之間的直接關(guān)聯(lián)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題中該商業(yè)銀行違規(guī)銷售理財(cái)產(chǎn)品致客戶投資損失，引發(fā)其他客戶對(duì)購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品安全性的擔(dān)憂，這會(huì)對(duì)銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響，符合聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的定義。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與本題情形不符，D選項(xiàng)不合適。綜上，應(yīng)選聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，即C選項(xiàng)。8、（）構(gòu)成了我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準(zhǔn)繩。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.法律、行政法規(guī)

D.部門規(guī)章和規(guī)范性文件

【答案】：D

【解析】在我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際監(jiān)管工作里，需明確各選項(xiàng)對(duì)應(yīng)內(nèi)容在監(jiān)管中的作用，從而判斷正確依據(jù)和準(zhǔn)繩。法律是國(guó)家制定的具有普遍約束力的行為規(guī)范，是宏觀層面規(guī)定基本規(guī)則；行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作而制定的法規(guī)，也側(cè)重于宏觀管理。它們雖對(duì)銀行業(yè)監(jiān)管有重要指導(dǎo)意義，但并非具體實(shí)際監(jiān)管工作的直接依據(jù)。部門規(guī)章是國(guó)務(wù)院各部門根據(jù)法律和國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)、決定、命令，在本部門的權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)章；規(guī)范性文件是各級(jí)政府及其部門等發(fā)布的具有普遍約束力的決定、命令等，這些更具針對(duì)性、可操作性和具體性，能緊密結(jié)合銀行業(yè)的實(shí)際業(yè)務(wù)和監(jiān)管需求，所以構(gòu)成了我國(guó)銀行業(yè)實(shí)際監(jiān)管工作中的依據(jù)和準(zhǔn)繩，本題正確答案是D選項(xiàng)。9、關(guān)于我國(guó)公司債，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.公司債的管理機(jī)構(gòu)為財(cái)政部

B.公司債的信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債

C.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司

D.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)公司債相關(guān)知識(shí)的掌握。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：公司債的管理機(jī)構(gòu)并非財(cái)政部，而是中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)。公司債是由證監(jiān)會(huì)監(jiān)管，在證券交易所發(fā)行和交易的一種債券。所以A選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：公司債的信用風(fēng)險(xiǎn)一般高于企業(yè)債。企業(yè)債的發(fā)行主體通常是大型國(guó)有企業(yè)，信用基礎(chǔ)較好；而公司債的發(fā)行主體更為多元化，信用狀況參差不齊，因此整體上公司債的信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，B選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)和D選項(xiàng)：依據(jù)《公司法》，股份有限公司和有限責(zé)任公司都具有發(fā)行公司債的資格，它們可以通過(guò)發(fā)行公司債來(lái)籌集資金，滿足自身的發(fā)展需求，所以C、D選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選A。10、以下關(guān)于銀行存款業(yè)務(wù)的說(shuō)法，不正確的是()。

A.利息稅由存款銀行代扣代繳

B.我國(guó)存款利息所得需繳納利息稅

C.我國(guó)儲(chǔ)蓄利息稅稅率為20％

D.我國(guó)個(gè)人存款實(shí)行實(shí)名制

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行存款業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，利息稅由存款銀行代扣代繳，這是符合實(shí)際操作流程的。在實(shí)際的銀行存款業(yè)務(wù)中，銀行有義務(wù)按照規(guī)定對(duì)儲(chǔ)戶的利息所得進(jìn)行利息稅的代扣代繳，以確保稅收征管的順利進(jìn)行。-B選項(xiàng)，我國(guó)存款利息所得需繳納利息稅，在過(guò)去很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)，我國(guó)確實(shí)對(duì)存款利息所得征收利息稅，這是國(guó)家稅收政策的一部分，用于調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收入等方面。-C選項(xiàng)，我國(guó)儲(chǔ)蓄利息稅稅率并非一直固定為20％。自2007年8月15日起，儲(chǔ)蓄存款利息所得個(gè)人所得稅的適用稅率由20％調(diào)減為5％；自2008年10月9日起，對(duì)儲(chǔ)蓄存款利息所得暫免征收個(gè)人所得稅。所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。-D選項(xiàng)，我國(guó)個(gè)人存款實(shí)行實(shí)名制，這一制度有助于維護(hù)金融秩序、保障存款人的合法權(quán)益、防止洗錢等違法犯罪活動(dòng)，是我國(guó)金融監(jiān)管的重要舉措之一。綜上，答案選C。11、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向被評(píng)為（）的董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事。

A.稱職

B.基本稱職

C.不稱職

D.非常不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行董事評(píng)價(jià)及處理措施相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。在商業(yè)銀行的管理體系中，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)肩負(fù)著對(duì)董事履職情況進(jìn)行監(jiān)督和管理的重要職責(zé)。對(duì)于董事的評(píng)價(jià)結(jié)果不同，所采取的措施也有所差異。選項(xiàng)A“稱職”表明董事在履職過(guò)程中表現(xiàn)良好，能夠較好地完成各項(xiàng)職責(zé)，通常不需要提出限期改進(jìn)要求。而選項(xiàng)C“不稱職”和選項(xiàng)D“非常不稱職”，意味著董事存在嚴(yán)重的履職問(wèn)題，可能會(huì)直接面臨更換，而不是先提出限期改進(jìn)要求。選項(xiàng)B“基本稱職”，說(shuō)明董事雖然履行了一定職責(zé)，但存在一些不足和需要改進(jìn)的地方。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)組織會(huì)談，向被評(píng)為基本稱職的董事本人提出限期改進(jìn)要求，給予其改進(jìn)的機(jī)會(huì)。若長(zhǎng)期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行再采取更換董事的措施，這種處理方式既體現(xiàn)了管理的嚴(yán)謹(jǐn)性，又具有一定的靈活性和人性化。所以本題正確答案是基本稱職，選B。12、公司申請(qǐng)債券上市，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣（）。

A.1000萬(wàn)元

B.3000萬(wàn)元

C.5000萬(wàn)元

D.1億元

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司申請(qǐng)債券上市時(shí)，公司債券實(shí)際發(fā)行額的相關(guān)規(guī)定。在我國(guó)金融市場(chǎng)及證券相關(guān)法規(guī)體系下，對(duì)于公司債券上市有著嚴(yán)格且明確的要求，旨在保障債券市場(chǎng)的穩(wěn)定有序運(yùn)行，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。公司申請(qǐng)債券上市，公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元。這一規(guī)定是經(jīng)過(guò)綜合考量多方面因素而確定的。從市場(chǎng)規(guī)模角度看，達(dá)到一定的發(fā)行額有助于保證債券在市場(chǎng)上具備一定的流通性和活躍度，使得更多的投資者有機(jī)會(huì)參與其中。從風(fēng)險(xiǎn)防控角度講，一定規(guī)模的發(fā)行額可以在一定程度上分散風(fēng)險(xiǎn)，避免因發(fā)行規(guī)模過(guò)小而導(dǎo)致的集中性風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A的1000萬(wàn)元，數(shù)額相對(duì)過(guò)低，難以滿足債券市場(chǎng)的基本要求，無(wú)法形成有效的市場(chǎng)交易和資源配置。選項(xiàng)B的3000萬(wàn)元同樣未達(dá)到規(guī)定的規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，在市場(chǎng)影響力和風(fēng)險(xiǎn)分散能力等方面存在不足。選項(xiàng)D的1億元雖然數(shù)額較大，但并非法定的申請(qǐng)債券上市的最低實(shí)際發(fā)行額標(biāo)準(zhǔn)。所以，本題正確答案是C選項(xiàng)。13、下列關(guān)于行政訴訟當(dāng)事人的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.有權(quán)提起訴訟的公民死亡，其近親屬可以提起訴訟；有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織可以提起訴訟

B.由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告；由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，受委托的組織是被告

C.行政機(jī)關(guān)被撤銷的，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)是被告

D.行政訴訟的被告對(duì)作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，應(yīng)當(dāng)提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟當(dāng)事人相關(guān)知識(shí)。這道題的正確答案是B選項(xiàng)，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)正確。根據(jù)法律規(guī)定，當(dāng)有權(quán)提起訴訟的公民死亡時(shí)，其近親屬可以提起訴訟；若有權(quán)提起訴訟的法人或者其他組織終止，承受其權(quán)利的法人或者其他組織也能夠提起訴訟，這是為了保障相關(guān)主體的合法權(quán)益能通過(guò)訴訟途徑得以維護(hù)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。由法律、法規(guī)授權(quán)的組織所作的具體行政行為，該組織是被告，這是正確的。但由行政機(jī)關(guān)委托的組織所作的具體行政行為，被告應(yīng)為委托的行政機(jī)關(guān)，而非受委托的組織，受委托組織只是按照委托機(jī)關(guān)的要求實(shí)施行政行為，本身不具備被告主體資格。C選項(xiàng)正確。行政機(jī)關(guān)被撤銷后，繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機(jī)關(guān)成為被告，這樣能確保行政相對(duì)人在遇到問(wèn)題時(shí)可找到明確的責(zé)任主體進(jìn)行訴訟。D選項(xiàng)正確。在行政訴訟中，被告對(duì)作出的具體行政行為負(fù)有舉證責(zé)任，需要提供作出該具體行政行為的證據(jù)和所依據(jù)的規(guī)范性文件，這是因?yàn)樾姓C(jī)關(guān)在作出行政行為時(shí)處于主導(dǎo)地位，掌握著相關(guān)證據(jù)和依據(jù)，要求其舉證有利于保障公平公正的訴訟環(huán)境。綜上所述，答案選B。14、保險(xiǎn)公司按照（）的不同可以分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。

A.經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品

B.保險(xiǎn)責(zé)任

C.出資人

D.經(jīng)營(yíng)方式

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)公司的分類依據(jù)。在對(duì)保險(xiǎn)公司進(jìn)行分類時(shí)，有多種分類維度，不同分類維度下會(huì)有不同的分類結(jié)果。選項(xiàng)A，按照經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的不同，保險(xiǎn)公司可以清晰地分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，比如企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車輛保險(xiǎn)等，其承保的標(biāo)的是各類財(cái)產(chǎn)；而人壽保險(xiǎn)公司主要經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)等人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以人的壽命和身體為保險(xiǎn)標(biāo)的，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，保險(xiǎn)責(zé)任是保險(xiǎn)合同中保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，它并非是將保險(xiǎn)公司分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類標(biāo)準(zhǔn)，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，出資人是指為公司提供資金支持、參與公司投資的主體，以出資人來(lái)劃分保險(xiǎn)公司不能得出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司的分類，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，經(jīng)營(yíng)方式側(cè)重于保險(xiǎn)公司開(kāi)展業(yè)務(wù)的模式和方法等方面，與將保險(xiǎn)公司區(qū)分為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司和人壽保險(xiǎn)公司并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。15、貨幣形式發(fā)展最原始的形式是（）。

A.電子貨幣

B.金屬貨幣

C.代用貨幣

D.實(shí)物貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣形式發(fā)展的原始形態(tài)相關(guān)知識(shí)。要解答此題，需對(duì)各種貨幣形式的特點(diǎn)及出現(xiàn)順序有清晰的了解。電子貨幣是隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展而產(chǎn)生的新型貨幣形式，它依賴于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，是較為現(xiàn)代的貨幣表現(xiàn)形式，并非最原始的，所以A選項(xiàng)不符合要求。金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料的貨幣，如黃金、白銀等鑄幣，它具有價(jià)值穩(wěn)定、易于分割等優(yōu)點(diǎn)，但它是在實(shí)物貨幣之后才出現(xiàn)的，是貨幣形式進(jìn)一步發(fā)展的結(jié)果，因此B選項(xiàng)也不正確。代用貨幣是代表實(shí)質(zhì)貨幣在市場(chǎng)上流通的貨幣，一般由政府或銀行發(fā)行，以信用為基礎(chǔ)，可兌換成實(shí)質(zhì)貨幣，它的出現(xiàn)晚于實(shí)物貨幣和金屬貨幣，故C選項(xiàng)也可排除。實(shí)物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形態(tài)，它是直接以某種實(shí)物來(lái)充當(dāng)貨幣，如貝殼、牲畜等，在人類社會(huì)早期的交換活動(dòng)中就已出現(xiàn)，其特點(diǎn)是具有使用價(jià)值，但價(jià)值不穩(wěn)定、不易分割和保存等。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才逐漸演變成其他更高級(jí)的貨幣形式。綜上，本題正確答案是D。16、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新定義的理解。首先來(lái)看選項(xiàng)A，宏觀層面的金融創(chuàng)新通常涉及到整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是從較為寬泛的視角去考量金融領(lǐng)域的創(chuàng)新，比如金融監(jiān)管政策的重大調(diào)整、金融市場(chǎng)整體格局的變化等，并不局限于金融機(jī)構(gòu)中介功能的變化，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)產(chǎn)品等方面的創(chuàng)新，例如推出新的理財(cái)產(chǎn)品、改進(jìn)貸款審批流程等，它著重于業(yè)務(wù)操作層面的革新，并非聚焦于金融機(jī)構(gòu)中介功能的轉(zhuǎn)變，因此C選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，職能層面在金融創(chuàng)新相關(guān)概念中并不是一個(gè)通用的、用來(lái)界定本題這種特定創(chuàng)新范疇的層面表述，所以D選項(xiàng)可排除。而選項(xiàng)B，中觀層面的金融創(chuàng)新，恰是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。銀行等金融機(jī)構(gòu)在這一時(shí)期，其作為資金融通中介的功能在不斷演進(jìn)和變化，如金融脫媒現(xiàn)象促使銀行轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)模式等，故本題正確答案選B。17、境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)()批準(zhǔn)。

A.國(guó)家外匯管理局

B.對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部

C.國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

D.中國(guó)人民銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查境內(nèi)企業(yè)到境外發(fā)行證券或上市交易的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)。在我國(guó)金融監(jiān)管體系下，各機(jī)構(gòu)有著明確的職責(zé)分工。國(guó)家外匯管理局主要負(fù)責(zé)外匯收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間的結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等方面的管理工作，并不負(fù)責(zé)證券發(fā)行和上市交易的審批，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部主要職責(zé)是主管對(duì)外貿(mào)易和國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作事務(wù)，與證券發(fā)行和上市交易的審批并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，B選項(xiàng)不符合要求。中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理工作，并非證券發(fā)行和上市交易的審批主體，D選項(xiàng)也不正確。而國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)著對(duì)全國(guó)證券期貨市場(chǎng)的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易等活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和管理，境內(nèi)企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，涉及到證券市場(chǎng)的重要活動(dòng)，必須經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，故本題答案是C。18、按照客戶需求，信息咨詢服務(wù)不包括（）。

A.行業(yè)市場(chǎng)信息

B.金融財(cái)經(jīng)信息

C.個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃信息

D.投融資政策與法規(guī)信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)信息咨詢服務(wù)涵蓋內(nèi)容的理解。信息咨詢服務(wù)通常是圍繞廣泛的公共性、行業(yè)性等信息為客戶提供服務(wù)。選項(xiàng)A行業(yè)市場(chǎng)信息，它對(duì)于企業(yè)了解自身所在行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)、市場(chǎng)趨勢(shì)等具有重要意義，是信息咨詢服務(wù)常見(jiàn)的內(nèi)容之一。掌握行業(yè)市場(chǎng)信息有助于企業(yè)制定戰(zhàn)略、調(diào)整業(yè)務(wù)方向等。選項(xiàng)B金融財(cái)經(jīng)信息，涉及宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)等，無(wú)論是企業(yè)還是個(gè)人進(jìn)行投資、理財(cái)?shù)然顒?dòng)，都需要參考這類信息，所以也是信息咨詢服務(wù)的范疇。選項(xiàng)D投融資政策與法規(guī)信息，對(duì)于投資者了解投資環(huán)境、政策導(dǎo)向以及合規(guī)要求至關(guān)重要，也是信息咨詢服務(wù)會(huì)提供的內(nèi)容。而選項(xiàng)C個(gè)人財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃信息，具有較強(qiáng)的個(gè)人針對(duì)性和私密性，通常是為特定個(gè)人量身定制的服務(wù)內(nèi)容，不屬于一般性的信息咨詢服務(wù)范圍。所以本題答案選C。19、?以下不屬于票據(jù)功能的是（）。

A.匯兌作用

B.支付作用

C.信用作用

D.證明作用

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)票據(jù)功能的理解與掌握。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，票據(jù)具有多種重要功能。選項(xiàng)A，匯兌作用是票據(jù)的重要功能之一。在異地交易等場(chǎng)景中，票據(jù)可作為資金轉(zhuǎn)移的工具，使得資金的匯兌更加便捷高效，避免了現(xiàn)金運(yùn)輸?shù)葞?lái)的風(fēng)險(xiǎn)和不便，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在不同地域間的順暢開(kāi)展。選項(xiàng)B，支付作用并非票據(jù)特有的功能?，F(xiàn)金、電子支付等多種方式都具備支付功能，而題目問(wèn)的是不屬于票據(jù)功能的選項(xiàng)，所以該項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，信用作用是票據(jù)的顯著特征。票據(jù)建立在出票人等相關(guān)方的信用基礎(chǔ)之上，持票人基于對(duì)票據(jù)信用的認(rèn)可而接受票據(jù)，在商業(yè)活動(dòng)中，票據(jù)可以作為信用工具，促進(jìn)交易的達(dá)成和商業(yè)信用的流轉(zhuǎn)。選項(xiàng)D，證明作用也是票據(jù)的功能之一。票據(jù)可以證明相關(guān)的經(jīng)濟(jì)交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，是交易活動(dòng)的重要書面憑證，在經(jīng)濟(jì)糾紛等情況下能發(fā)揮重要的證明作用。綜上所述，本題正確答案是B。20、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列關(guān)于抵押的說(shuō)法，正確的是()。

A.抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十

B.土地所有權(quán)可以抵押

C.債權(quán)消滅，抵押權(quán)繼續(xù)存在

D.抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得的賠償金，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《擔(dān)保法》中抵押相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，根據(jù)《擔(dān)保法》，抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值，但并沒(méi)有規(guī)定不得超出抵押物價(jià)值的百分之五十，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，土地所有權(quán)歸國(guó)家或集體所有，不能進(jìn)行抵押，因此B選項(xiàng)不符合法律規(guī)定。C選項(xiàng)，抵押權(quán)具有從屬性，債權(quán)消滅，抵押權(quán)也隨之消滅，并非繼續(xù)存在，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因抵押物滅失所得的賠償金等代位物，應(yīng)當(dāng)作為抵押財(cái)產(chǎn)，這是符合《擔(dān)保法》規(guī)定的，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。21、下列哪一項(xiàng)不屬于金融工具劃分的標(biāo)準(zhǔn)?（）

A.按融資范圍劃分

B.按期限的長(zhǎng)短劃分

C.按融資方式劃分

D.按投資者所擁有的權(quán)利劃分

【答案】：A

【解析】本題考查金融工具劃分標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)。金融工具的劃分有多種重要標(biāo)準(zhǔn)，這些標(biāo)準(zhǔn)對(duì)于準(zhǔn)確理解和區(qū)分不同類型的金融工具具有重要意義。選項(xiàng)B，按期限的長(zhǎng)短劃分，可將金融工具分為短期金融工具和長(zhǎng)期金融工具。短期金融工具如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券等，具有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)；長(zhǎng)期金融工具如股票、債券等，期限較長(zhǎng)，風(fēng)險(xiǎn)和收益也相對(duì)不同。選項(xiàng)C，按融資方式劃分，可分為直接融資工具和間接融資工具。直接融資工具是指資金供求雙方直接進(jìn)行資金融通時(shí)所使用的金融工具，如股票、債券等；間接融資工具則是通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金融通時(shí)使用的工具，如銀行貸款等。選項(xiàng)D，按投資者所擁有的權(quán)利劃分，能分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。債權(quán)工具給予投資者到期收回本金和利息的權(quán)利；股權(quán)工具賦予投資者對(duì)公司的所有權(quán)和相應(yīng)的權(quán)益；混合工具則兼具債權(quán)和股權(quán)的特性。而選項(xiàng)A，按融資范圍劃分并不屬于金融工具的常見(jiàn)劃分標(biāo)準(zhǔn)。融資范圍并不是一個(gè)能精準(zhǔn)且系統(tǒng)地區(qū)分不同金融工具本質(zhì)特征的維度。所以本題答案選A。22、甲給乙開(kāi)了一張現(xiàn)金支票，乙將支票背書轉(zhuǎn)讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時(shí)，甲必須給丙付款。這說(shuō)明了票據(jù)的（）。

A.流通性

B.設(shè)權(quán)性

C.無(wú)因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)票據(jù)特性的理解。本題中，甲給乙開(kāi)具現(xiàn)金支票，乙背書轉(zhuǎn)讓給丙，之后甲雖發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但當(dāng)丙持支票要求償付時(shí)，甲仍必須付款。這體現(xiàn)的是票據(jù)的無(wú)因性。票據(jù)的無(wú)因性是指票據(jù)行為不因票據(jù)的基礎(chǔ)關(guān)系無(wú)效或有瑕疵而受影響。在本題的票據(jù)關(guān)系里，甲與乙之間的基礎(chǔ)關(guān)系（是否存在欺詐）并不影響丙持有效票據(jù)向甲主張付款的權(quán)利。即使甲與乙之間有糾紛，也不能以此對(duì)抗合法持票人丙。而流通性強(qiáng)調(diào)票據(jù)可在市場(chǎng)上自由轉(zhuǎn)讓；設(shè)權(quán)性是指票據(jù)權(quán)利因票據(jù)的做成而產(chǎn)生；文義性是指票據(jù)權(quán)利義務(wù)內(nèi)容依票據(jù)上文字記載確定。本題情形與其他特性無(wú)關(guān)，故答案選C。23、在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是（）。

A.現(xiàn)金

B.國(guó)債

C.短期貸款

D.同業(yè)拆出

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)的理解。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，不同類型的資產(chǎn)具有不同的流動(dòng)性特征。流動(dòng)性是指資產(chǎn)能夠以合理價(jià)格順利變現(xiàn)的能力，變現(xiàn)越容易、成本越低，流動(dòng)性就越高。選項(xiàng)A現(xiàn)金，它是最具有流動(dòng)性的資產(chǎn)。現(xiàn)金本身就是貨幣形式，無(wú)需經(jīng)過(guò)任何轉(zhuǎn)換過(guò)程，可以隨時(shí)用于支付和清償債務(wù)，能夠迅速滿足商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)中的各種資金需求，所以其流動(dòng)性最高。選項(xiàng)B國(guó)債，雖然國(guó)債是一種較為安全的投資，信譽(yù)度高，市場(chǎng)交易相對(duì)活躍，但它需要在市場(chǎng)上進(jìn)行交易才能變現(xiàn)，存在交易時(shí)間和交易價(jià)格波動(dòng)的問(wèn)題，變現(xiàn)過(guò)程相對(duì)現(xiàn)金來(lái)說(shuō)較為復(fù)雜，所以流動(dòng)性不如現(xiàn)金。選項(xiàng)C短期貸款，銀行發(fā)放的短期貸款在到期前，資金被借款人占用，銀行不能隨意收回。若要提前收回貸款，需要經(jīng)過(guò)復(fù)雜的程序且可能面臨借款人違約等風(fēng)險(xiǎn)，難以迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，因此流動(dòng)性較差。選項(xiàng)D同業(yè)拆出，是指商業(yè)銀行將資金拆借給其他金融機(jī)構(gòu)，拆出資金在約定的拆借期限內(nèi)被對(duì)方使用，若要提前收回資金，需與對(duì)方協(xié)商，也并非能夠立即實(shí)現(xiàn)，所以其流動(dòng)性也不如現(xiàn)金。綜上，在商業(yè)銀行資產(chǎn)中，流動(dòng)性最高的資產(chǎn)是現(xiàn)金，本題答案選A。24、下列選項(xiàng)中，（）負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

A.董事會(huì)

B.高級(jí)管理層

C.股東大會(huì)

D.監(jiān)事會(huì)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各管理機(jī)構(gòu)職能的理解。在商業(yè)銀行的治理架構(gòu)中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和重大事項(xiàng)的審議等工作；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理和具體業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)；股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使選舉董事、監(jiān)事等重大權(quán)力。而監(jiān)事會(huì)的重要職責(zé)之一就是對(duì)商業(yè)銀行董事履職進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。通過(guò)對(duì)董事履職情況的全面評(píng)估，能夠確保董事切實(shí)履行職責(zé)，維護(hù)銀行和股東的利益。監(jiān)事會(huì)將最終評(píng)價(jià)結(jié)果向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，這有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的治理情況進(jìn)行監(jiān)督和管理；同時(shí)將結(jié)果通報(bào)股東大會(huì)，使股東能夠了解董事的履職情況。所以本題正確答案是監(jiān)事會(huì)，即選項(xiàng)D。25、在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算的制度是（）。

A.訴訟時(shí)效延長(zhǎng)

B.訴訟時(shí)效中止

C.訴訟時(shí)效中斷

D.訴訟時(shí)效起算

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)訴訟時(shí)效相關(guān)制度概念的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的訴訟時(shí)效制度的具體含義，并與題干描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，訴訟時(shí)效延長(zhǎng)是指在訴訟時(shí)效期間屆滿后，因特殊情況，法院對(duì)已經(jīng)完成的訴訟時(shí)效期間給予的延展，它并非是在時(shí)效期間進(jìn)行中發(fā)生的情況，與題干中“在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中”的條件不相符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，訴訟時(shí)效中止是指在訴訟時(shí)效期間的最后六個(gè)月內(nèi)，因法定事由而使權(quán)利人不能行使請(qǐng)求權(quán)的，訴訟時(shí)效期間暫時(shí)停止計(jì)算，待中止時(shí)效的事由消除后，訴訟時(shí)效期間繼續(xù)計(jì)算，而不是題干所說(shuō)的“已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算”，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，訴訟時(shí)效中斷是指在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算，這與題干的描述完全一致，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，訴訟時(shí)效起算是指確定訴訟時(shí)效期間開(kāi)始的時(shí)間點(diǎn)，它與題干中關(guān)于時(shí)效期間變化以及重新計(jì)算的描述毫無(wú)關(guān)聯(lián)，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，本題的正確答案是C。26、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國(guó)銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查考生對(duì)大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國(guó)大型商業(yè)銀行中，工商銀行實(shí)現(xiàn)了在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。這一上市模式體現(xiàn)了工商銀行強(qiáng)大的綜合實(shí)力和廣泛的市場(chǎng)影響力，借助境內(nèi)外兩個(gè)市場(chǎng)，能夠吸引更多的投資者，拓寬融資渠道，提升自身的資本實(shí)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)業(yè)銀行同樣是大型商業(yè)銀行，不過(guò)其上市進(jìn)程并非與工商銀行完全相同的同步上市模式。中國(guó)銀行作為歷史悠久的金融機(jī)構(gòu)，其上市安排也與本題所描述的情況有差異。建設(shè)銀行有自身獨(dú)特的上市發(fā)展路徑，也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，正確答案為工商銀行，即選項(xiàng)A。27、下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。

A.通過(guò)市場(chǎng)力量約束銀行

B.運(yùn)用主要靠道德力量

C.銀行必須披露所有客戶信息

D.由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)第二版巴塞爾資本協(xié)議中第三支柱的理解。逐一分析各選項(xiàng)：首先看選項(xiàng)A，第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱即市場(chǎng)約束，它主要是通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)約束銀行。市場(chǎng)參與者通過(guò)獲取銀行披露的相關(guān)信息，能對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估，進(jìn)而影響銀行的市場(chǎng)聲譽(yù)與融資成本，以此來(lái)促使銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，所以該選項(xiàng)表述正確。再看選項(xiàng)B，第三支柱依靠的是市場(chǎng)機(jī)制和信息披露，并非主要靠道德力量。市場(chǎng)參與者基于銀行披露的客觀信息做出決策，有著明確的經(jīng)濟(jì)利益考量，并非單純依賴道德約束，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)C，銀行披露信息是基于法規(guī)要求和市場(chǎng)約束的需要，但并非要披露所有客戶信息?？蛻粜畔⑸婕半[私和商業(yè)機(jī)密，銀行需要在合規(guī)的前提下進(jìn)行適當(dāng)披露，以保護(hù)客戶權(quán)益和自身商業(yè)利益，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，由監(jiān)管部門主導(dǎo)約束銀行是第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第二支柱監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查的內(nèi)容，而不是第三支柱的內(nèi)容，第三支柱強(qiáng)調(diào)的是市場(chǎng)力量的約束，并非監(jiān)管部門主導(dǎo)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。28、下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.存放同業(yè)款項(xiàng)

C.托收中的款項(xiàng)

D.在央行的超額準(zhǔn)備金存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項(xiàng)、在央行的超額準(zhǔn)備金存款等。庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)鈔，用于滿足日常業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金收付需求。存放同業(yè)款項(xiàng)是商業(yè)銀行存放在其他金融機(jī)構(gòu)的資金，以方便資金清算等業(yè)務(wù)操作。在央行的超額準(zhǔn)備金存款則是商業(yè)銀行在央行存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分，可用于資金的靈活調(diào)配。而托收中的款項(xiàng)，它是在結(jié)算過(guò)程中尚未收到的資金，并不屬于商業(yè)銀行實(shí)際持有的現(xiàn)金資產(chǎn)范疇。所以不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是托收中的款項(xiàng)，答案選C。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析，可以清晰地明確不同資產(chǎn)類型的性質(zhì)，從而準(zhǔn)確解答此類題目。29、單位資本項(xiàng)目外匯賬戶不包括（）。

A.還貸專戶

B.發(fā)行外幣股票專戶

C.B股交易專戶

D.A股交易專戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位資本項(xiàng)目外匯賬戶所包含的內(nèi)容。資本項(xiàng)目外匯賬戶是用于國(guó)際收支中資本項(xiàng)目交易的賬戶，其設(shè)立和使用受到嚴(yán)格監(jiān)管。選項(xiàng)A，還貸專戶是企業(yè)用于償還外債等外匯債務(wù)的專用賬戶，屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶的一種。企業(yè)通過(guò)該專戶進(jìn)行外債的本金和利息償還等操作，其資金流動(dòng)與資本項(xiàng)目相關(guān)。選項(xiàng)B，發(fā)行外幣股票專戶是企業(yè)在發(fā)行外幣股票過(guò)程中專門設(shè)立的賬戶，用于存放和管理外幣資金。外幣股票的發(fā)行涉及到企業(yè)的境外融資等資本項(xiàng)目活動(dòng)，因此該專戶屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶。選項(xiàng)C，B股交易專戶是為投資者進(jìn)行B股交易而設(shè)立的外匯賬戶，B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和買賣的股票，其交易涉及外匯資金的流動(dòng)，屬于資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)范疇，所以B股交易專戶也屬于單位資本項(xiàng)目外匯賬戶。而選項(xiàng)D，A股交易是用人民幣進(jìn)行交易的，不涉及外匯業(yè)務(wù)，不屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶的范疇。綜上，單位資本項(xiàng)目外匯賬戶不包括A股交易專戶，答案選D。30、（）是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

A.撥貸比

B.撥備覆蓋率

C.資本充足率

D.平均總資產(chǎn)回報(bào)率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行相關(guān)比率概念的理解，目的在于判斷哪個(gè)選項(xiàng)能準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，并反映銀行整體資本穩(wěn)健水平。首先分析選項(xiàng)A，撥貸比是貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，它主要衡量的是銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提是否充足，并非反映資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的關(guān)系，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備對(duì)不良貸款的比率，它側(cè)重于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，與資本總額和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，資本充足率定義就是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該比率能夠直觀地反映出一家銀行整體的資本穩(wěn)健水平。較高的資本充足率意味著銀行在面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有更充足的資本緩沖，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，平均總資產(chǎn)回報(bào)率是凈利潤(rùn)與平均總資產(chǎn)的比率，它主要反映銀行利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤(rùn)的能力，而不是資本穩(wěn)健水平，因此D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案選C。31、金融工具不具有的性質(zhì)的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)性

B.短期性

C.流動(dòng)性

D.收益性

【答案】：B

【解析】本題考查金融工具的性質(zhì)。金融工具是指在金融市場(chǎng)中可交易的金融資產(chǎn)，一般具有多種特性。我們對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)性是金融工具的重要性質(zhì)之一。由于金融市場(chǎng)存在不確定性，如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、政策調(diào)整、企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等，投資者在持有金融工具時(shí)面臨著損失本金或預(yù)期收益無(wú)法實(shí)現(xiàn)的可能性，所以金融工具具有風(fēng)險(xiǎn)性。選項(xiàng)B，短期性并非金融工具普遍具有的性質(zhì)。金融工具的期限長(zhǎng)短各不相同，有短期的如商業(yè)票據(jù)等，也有長(zhǎng)期的如股票、長(zhǎng)期債券等，所以不能說(shuō)短期性是金融工具都具備的性質(zhì)，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C，流動(dòng)性是金融工具的常見(jiàn)屬性。流動(dòng)性指的是金融工具能夠以合理價(jià)格順利變現(xiàn)的能力。例如，一些貨幣市場(chǎng)工具可以在市場(chǎng)上迅速交易變現(xiàn)，不會(huì)對(duì)價(jià)格造成較大影響，體現(xiàn)了較強(qiáng)的流動(dòng)性。選項(xiàng)D，收益性是投資者購(gòu)買金融工具的主要目的之一。投資者通過(guò)持有金融工具，如債券可以獲得利息收益，股票可以獲得股息和資本增值收益等，所以收益性也是金融工具所具有的性質(zhì)。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。32、以下機(jī)構(gòu)從業(yè)人員中，必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的不包括()。

A.信托公司工作人員

B.基金管理公司工作人員

C.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司工作人員

D.村鎮(zhèn)銀行工作人員

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的機(jī)構(gòu)從業(yè)人員范圍的理解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》所規(guī)范的銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)工作的人員。選項(xiàng)A，信托公司屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)與銀行業(yè)務(wù)存在一定關(guān)聯(lián)，通常需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的相關(guān)規(guī)定，以規(guī)范自身行為，保護(hù)客戶權(quán)益。選項(xiàng)B，基金管理公司主要從事基金的募集、投資管理等業(yè)務(wù)，其行業(yè)性質(zhì)與銀行業(yè)有明顯區(qū)別，不在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)范疇內(nèi)，所以基金管理公司工作人員并非必須遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項(xiàng)C，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)體系，其工作人員需要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。選項(xiàng)D，村鎮(zhèn)銀行是經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，其工作人員必然要遵守銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守。綜上，答案選B。33、民法調(diào)整的對(duì)象包括兩大類，分別是平等主體之間的（）

A.人生關(guān)系???財(cái)產(chǎn)關(guān)系

B.人身關(guān)系???財(cái)產(chǎn)關(guān)系

C.人身關(guān)系???社會(huì)關(guān)系

D.人生關(guān)系???經(jīng)濟(jì)關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題主要考查民法調(diào)整對(duì)象的相關(guān)知識(shí)。在民法領(lǐng)域，其調(diào)整對(duì)象主要分為兩大類，即平等主體之間的人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系。人身關(guān)系是基于人格和身份而產(chǎn)生的，關(guān)乎人的尊嚴(yán)、名譽(yù)、隱私等精神層面以及親屬身份等方面的社會(huì)關(guān)系。比如自然人的生命權(quán)、健康權(quán)、姓名權(quán)等人格權(quán)利，以及夫妻之間、父母與子女之間的身份關(guān)系等，都受到民法的規(guī)范和保護(hù)。財(cái)產(chǎn)關(guān)系則是人們?cè)谖镔|(zhì)資料的生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)過(guò)程中形成的具有經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的關(guān)系，涵蓋了物權(quán)、債權(quán)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等多個(gè)方面。例如，買賣交易中形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，對(duì)房屋等不動(dòng)產(chǎn)享有的物權(quán)關(guān)系等。選項(xiàng)A中的“人生關(guān)系”表述錯(cuò)誤，不存在該民法術(shù)語(yǔ)；選項(xiàng)C的“社會(huì)關(guān)系”范圍過(guò)于寬泛，民法并不調(diào)整所有的社會(huì)關(guān)系；選項(xiàng)D的“人生關(guān)系”表述有誤，且“經(jīng)濟(jì)關(guān)系”也不能準(zhǔn)確概括民法調(diào)整的財(cái)產(chǎn)關(guān)系范疇。因此，正確答案是B。34、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)的是（）。

A.財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)

B.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

C.企業(yè)信用評(píng)級(jí)

D.資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)是為客戶提供各類專業(yè)咨詢和顧問(wèn)服務(wù)以滿足其多樣化金融需求。選項(xiàng)A財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)，能為企業(yè)提供諸如融資、并購(gòu)重組等財(cái)務(wù)方面專業(yè)建議和方案設(shè)計(jì)，屬于典型咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)B企業(yè)信息咨詢服務(wù)，通過(guò)收集、分析企業(yè)相關(guān)信息，為客戶提供決策依據(jù)，也是咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)重要組成部分。選項(xiàng)D資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)，幫助客戶制定資產(chǎn)配置策略、管理資產(chǎn)組合等，屬于咨詢顧問(wèn)服務(wù)。而企業(yè)信用評(píng)級(jí)是由獨(dú)立第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，依據(jù)一定方法和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行評(píng)估，并非商業(yè)銀行咨詢顧問(wèn)業(yè)務(wù)范疇。所以答案選C。35、資本市場(chǎng)是指期限在（）的長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)。

A.一年以上

B.一年以內(nèi)(含一年)

C.半年以上

D.半年以內(nèi)(含半年)

【答案】：A

【解析】資本市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，其核心特點(diǎn)在于進(jìn)行長(zhǎng)期資金的融通。本題聚焦于對(duì)資本市場(chǎng)期限定義的理解。選項(xiàng)B所指的一年以內(nèi)（含一年）的資金融通市場(chǎng)是貨幣市場(chǎng)的范疇，貨幣市場(chǎng)主要滿足短期資金需求和流動(dòng)性管理，并非資本市場(chǎng)特征。選項(xiàng)C半年以上未明確上限，不能精準(zhǔn)界定資本市場(chǎng)期限。選項(xiàng)D半年以內(nèi)（含半年）同樣屬于短期資金融通范疇，是貨幣市場(chǎng)的常見(jiàn)期限區(qū)間。而選項(xiàng)A一年以上準(zhǔn)確地界定了資本市場(chǎng)的期限，長(zhǎng)期資金融通有利于企業(yè)進(jìn)行大規(guī)模投資、擴(kuò)大生產(chǎn)等資本性活動(dòng)，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)期發(fā)展。所以答案選A。36、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停業(yè)整頓或者()；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

A.予以取締

B.予以行政處分

C.對(duì)其強(qiáng)制執(zhí)行

D.吊銷經(jīng)營(yíng)許可證

【答案】：D

【解析】本題圍繞銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違法情形的處罰規(guī)定展開(kāi)。當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在符合《銀監(jiān)法》規(guī)定的違法情形時(shí)，首先會(huì)由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處以20萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款。若情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正，就會(huì)面臨更嚴(yán)厲的措施。選項(xiàng)A，予以取締一般適用于一些非法設(shè)立、不具備合法經(jīng)營(yíng)資質(zhì)的組織或活動(dòng)，對(duì)于已經(jīng)合法存在并持經(jīng)營(yíng)許可的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并不適用。選項(xiàng)B，行政處分通常是針對(duì)國(guó)家公職人員違反行政紀(jì)律等行為的一種內(nèi)部懲戒措施，并非針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處罰手段。選項(xiàng)C，強(qiáng)制執(zhí)行是法院等司法機(jī)關(guān)依據(jù)法定程序，運(yùn)用國(guó)家強(qiáng)制力量，根據(jù)執(zhí)行文書的規(guī)定，強(qiáng)制民事義務(wù)人完成其所承擔(dān)的義務(wù)，與題干中監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的處罰語(yǔ)境不符。而選項(xiàng)D吊銷經(jīng)營(yíng)許可證是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)且情節(jié)嚴(yán)重的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取的一種嚴(yán)厲處罰，使其喪失合法經(jīng)營(yíng)的資格，與題干中在嚴(yán)重違法情形下的處罰邏輯相符，所以本題正確答案是D。37、存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供的轉(zhuǎn)賬憑證或填寫的存款憑條是()。

A.合同

B.要約

C.承諾

D.要約邀請(qǐng)

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)法律概念中合同、要約、承諾、要約邀請(qǐng)?jiān)诖婵顦I(yè)務(wù)場(chǎng)景下的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)概念的定義，并結(jié)合存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條這一行為進(jìn)行分析。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，該意思表示應(yīng)當(dāng)符合內(nèi)容具體確定以及表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束這兩個(gè)規(guī)定。在存款業(yè)務(wù)里，存款客戶向存款機(jī)構(gòu)提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條，此行為明確表達(dá)了客戶想要與存款機(jī)構(gòu)訂立存款合同的意愿，其內(nèi)容也具體確定，涵蓋了存款金額、存款方式等關(guān)鍵信息，也表明了客戶愿意受該行為約束，所以這一行為屬于要約。而合同是雙方或多方當(dāng)事人之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，存款客戶提供轉(zhuǎn)賬憑證或填寫存款憑條時(shí)，合同尚未正式成立。承諾是受要約人同意要約的意思表示，此時(shí)存款機(jī)構(gòu)還未作出同意的意思表示，所以不是承諾。要約邀請(qǐng)是希望他人向自己發(fā)出要約的表示，如商業(yè)廣告等，與客戶的該行為不符。因此，本題正確答案選B。38、下列表述不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸

B.商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進(jìn)行交易

C.商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率未達(dá)到預(yù)期收益，從而對(duì)銀行聲譽(yù)產(chǎn)生影響

D.由于清算人員過(guò)失造成客戶證券清算資金未能及時(shí)人賬

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的理解與判斷。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A中，銀行借貸人員與貸款企業(yè)勾結(jié)騙取銀行借貸，這是員工與外部勾結(jié)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B里，商業(yè)銀行資金交易員超越權(quán)限范圍進(jìn)行交易，是員工在操作過(guò)程中違反規(guī)定，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。選項(xiàng)D，由于清算人員過(guò)失造成客戶證券清算資金未能及時(shí)入賬，這是內(nèi)部程序執(zhí)行過(guò)程中因人員過(guò)失產(chǎn)生的問(wèn)題，同樣屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)C，商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品收益率未達(dá)到預(yù)期收益，從而對(duì)銀行聲譽(yù)產(chǎn)生影響，這主要是由市場(chǎng)波動(dòng)、投資策略等因素導(dǎo)致的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，并非由內(nèi)部程序、人員等操作方面的問(wèn)題造成，所以不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選C。39、下列有關(guān)債券的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.銀行債券、政府發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券、商業(yè)票據(jù)、公司股票等，均屬于直接融資工具

B.債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證

C.可轉(zhuǎn)換公司債券兼具債券和股票的特性

D.金融債是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)債券相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A錯(cuò)誤，銀行債券、政府發(fā)行的國(guó)庫(kù)券、企業(yè)債券等屬于直接融資工具，但商業(yè)票據(jù)是企業(yè)在商品交易和資金往來(lái)過(guò)程中產(chǎn)生的一種信用工具，而公司股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券，它們與債券是不同類型的金融工具。選項(xiàng)B正確，債券本質(zhì)上就是債務(wù)人向債權(quán)人出具的，在一定時(shí)期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，這體現(xiàn)了債券的基本特征。選項(xiàng)C正確，可轉(zhuǎn)換公司債券在一定條件下可以轉(zhuǎn)換為公司股票，所以兼具債券和股票的特性。選項(xiàng)D正確，金融債就是銀行和其他金融機(jī)構(gòu)作為債務(wù)人發(fā)行的借債憑證。所以答案選A。40、下列關(guān)于商業(yè)銀行績(jī)效考核的說(shuō)法，正確的是（）。

A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)樹立穩(wěn)健績(jī)效觀，確定穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，制定穩(wěn)健的績(jī)效考評(píng)目標(biāo)和具體指標(biāo)

B.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)中，經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)應(yīng)當(dāng)以利潤(rùn)細(xì)標(biāo)為核心

C.對(duì)員工已經(jīng)支付的績(jī)效薪酬，即使該員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)提失超常暴露，商業(yè)銀行也無(wú)權(quán)追回相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬

D.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)中，合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)用于評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行績(jī)效考核相關(guān)知識(shí)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)樹立穩(wěn)健績(jī)效觀，確定穩(wěn)健的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及制定相應(yīng)的績(jī)效考評(píng)目標(biāo)和具體指標(biāo)，這符合商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則和要求。穩(wěn)健的績(jī)效觀有助于銀行在追求效益的同時(shí)，充分考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，保障銀行的可持續(xù)發(fā)展，所以該選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績(jī)效考評(píng)指標(biāo)中，經(jīng)營(yíng)效益類指標(biāo)不應(yīng)僅僅以利潤(rùn)指標(biāo)為核心，還需綜合考慮其他因素，如成本控制、資產(chǎn)質(zhì)量等。僅以利潤(rùn)為核心可能會(huì)導(dǎo)致銀行過(guò)度追求短期利益，忽視長(zhǎng)期風(fēng)險(xiǎn)和可持續(xù)發(fā)展，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，當(dāng)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露時(shí)，為了強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理以及績(jī)效薪酬的激勵(lì)約束機(jī)制，商業(yè)銀行有權(quán)追回相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，合規(guī)經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)主要用于評(píng)價(jià)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)遵守法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等合規(guī)情況，而不是用于評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)，評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)狀況及變動(dòng)趨勢(shì)的通常是風(fēng)險(xiǎn)控制類指標(biāo)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。41、人民幣的法定管理部門是（）。

A.中國(guó)人民銀行

B.商業(yè)銀行

C.國(guó)務(wù)院

D.財(cái)政部

【答案】：A

【解析】人民幣的法定管理部門是一個(gè)涉及金融管理體制相關(guān)基礎(chǔ)知識(shí)的考點(diǎn)。中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在國(guó)家金融體系中處于核心地位，承擔(dān)著諸多重要職責(zé)。它負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，對(duì)貨幣的發(fā)行、流通進(jìn)行全面管理。商業(yè)銀行主要是面向社會(huì)提供各類金融服務(wù)，以盈利為目的，并不具備對(duì)人民幣法定管理的職能。國(guó)務(wù)院是我國(guó)最高國(guó)家行政機(jī)關(guān)，主要負(fù)責(zé)全面領(lǐng)導(dǎo)國(guó)家行政事務(wù)，并非直接的人民幣管理部門。財(cái)政部主要負(fù)責(zé)國(guó)家財(cái)政收支、財(cái)稅政策等方面的管理。所以人民幣的法定管理部門是中國(guó)人民銀行，答案選A。42、在我國(guó)目前的管理格局下，下列機(jī)構(gòu)之問(wèn)有領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系的是()。

A.中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)

B.中國(guó)人民銀行和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C.中國(guó)人民銀行和國(guó)家外匯管理局

D.中國(guó)人民銀行和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查我國(guó)金融管理機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系。解題的關(guān)鍵在于明確各金融管理機(jī)構(gòu)的性質(zhì)以及它們之間的領(lǐng)導(dǎo)從屬關(guān)系。在中國(guó)目前的金融管理格局中，中國(guó)人民銀行是中華人民共和國(guó)的中央銀行，在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。而國(guó)家外匯管理局是中國(guó)人民銀行管理的國(guó)家局，由中國(guó)人民銀行歸口管理，二者存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。選項(xiàng)A中的中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)）、選項(xiàng)B中的中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)以及選項(xiàng)D中的中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（現(xiàn)已與銀監(jiān)會(huì)合并成銀保監(jiān)會(huì)），它們均為國(guó)務(wù)院直屬正部級(jí)事業(yè)單位，是獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，與中國(guó)人民銀行同屬國(guó)務(wù)院管理體系，不存在領(lǐng)導(dǎo)與被領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)系。綜上，本題正確答案是C選項(xiàng)。43、貨幣的價(jià)值尺度職能表現(xiàn)為（）。

A.在商品交換中起到媒介作用

B.從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)

C.與信用買賣和延期支付相聯(lián)系

D.衡量商品價(jià)值量的大小

【答案】：D

【解析】這道題主要考查貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣等職能。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，在商品交換中起到媒介作用是貨幣流通手段職能的體現(xiàn)。貨幣作為流通手段，使商品交換由直接的物物交換變?yōu)橐载泿艦槊浇榈纳唐妨魍?。B選項(xiàng)，從流通中退出，被保存收藏或積累起來(lái)屬于貨幣貯藏手段的職能。當(dāng)貨幣退出流通領(lǐng)域，被人們當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來(lái)時(shí)，就執(zhí)行貯藏手段職能。C選項(xiàng)，與信用買賣和延期支付相聯(lián)系體現(xiàn)的是貨幣支付手段的職能。在賒購(gòu)賒銷中，貨幣被用來(lái)償還債務(wù)，以及支付租金、利息、工資等都屬于支付手段。D選項(xiàng)，衡量商品價(jià)值量的大小是貨幣價(jià)值尺度職能的表現(xiàn)。貨幣之所以能夠執(zhí)行價(jià)值尺度職能，是因?yàn)樨泿疟旧硪彩巧唐?，也具有價(jià)值。貨幣執(zhí)行價(jià)值尺度職能時(shí)，并不需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，只需要觀念上的貨幣。綜上所述，本題正確答案是D。44、下列（）不屬于中國(guó)大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進(jìn)程。

A.專業(yè)化改革階段

B.國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段

C.國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行改革

D.綜合化改革階段

【答案】：D

【解析】本題考查中國(guó)大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進(jìn)程相關(guān)知識(shí)。中國(guó)大型商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新經(jīng)歷了多個(gè)重要階段。專業(yè)化改革階段，銀行開(kāi)始逐步明確自身業(yè)務(wù)重點(diǎn)，向?qū)I(yè)化方向發(fā)展，提升了業(yè)務(wù)的專業(yè)性和效率。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改革階段，對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行進(jìn)行了一系列改革舉措，完善了銀行的治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)營(yíng)機(jī)制。國(guó)家控股的股份制商業(yè)銀行改革，通過(guò)股份制改造，吸引了社會(huì)資本，增強(qiáng)了銀行的資本實(shí)力和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而綜合化改革階段并不屬于商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新的歷史進(jìn)程典型階段。商業(yè)銀行組織架構(gòu)革新主要圍繞專業(yè)化、國(guó)有獨(dú)資銀行改革以及股份制改革等方面展開(kāi)，綜合化改革并非此特定歷史進(jìn)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。因此，答案選D。45、以下哪一項(xiàng)不是代理的法律特征（）

A.代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為

B.代理人應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動(dòng)

C.代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立意思表示

D.代理行為的法律后果直接歸屬代理人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)代理法律特征的理解。代理是一種重要的民事法律制度，其法律特征明確界定了代理行為的性質(zhì)和規(guī)則。選項(xiàng)A，代理行為的確是能夠引起民事法律后果的民事法律行為，這是代理行為的基本屬性，通過(guò)代理人的行為在被代理人與相對(duì)人之間設(shè)立、變更或終止民事法律關(guān)系，所以該選項(xiàng)是代理的法律特征。選項(xiàng)B，代理人應(yīng)以被代理人的名義從事代理活動(dòng)，這是代理區(qū)別于行紀(jì)等其他法律行為的重要標(biāo)志。代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義與第三人進(jìn)行民事活動(dòng)，其法律后果由被代理人承擔(dān)，該選項(xiàng)符合代理的特征。選項(xiàng)C，代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)獨(dú)立意思表示，代理人在實(shí)施代理行為時(shí)，并不是完全按照被代理人的具體指示行事，而是在代理權(quán)限范圍內(nèi)，根據(jù)實(shí)際情況獨(dú)立地進(jìn)行意思表示，以實(shí)現(xiàn)被代理人的利益，這也是代理的重要特征之一。選項(xiàng)D，代理行為的法律后果應(yīng)直接歸屬被代理人，而非代理人。代理人只是代表被代理人實(shí)施行為，其行為的效果應(yīng)當(dāng)由被代理人承受，所以該選項(xiàng)不是代理的法律特征。綜上，答案選D。46、貿(mào)易收支平衡是指(?)。

A.進(jìn)口額等于出口額

B.進(jìn)口額大于出口額

C.進(jìn)口額小于出口額

D.經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額

【答案】：A

【解析】本題主要考查貿(mào)易收支平衡的概念。貿(mào)易收支平衡是國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域的一個(gè)重要概念，它反映了一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外貿(mào)易的總體狀況。選項(xiàng)A準(zhǔn)確表達(dá)了貿(mào)易收支平衡的定義，即進(jìn)口額等于出口額。當(dāng)進(jìn)口額與出口額相等時(shí)，意味著該國(guó)在貨物和服務(wù)的進(jìn)出口方面達(dá)到了一種相對(duì)均衡的狀態(tài)，既沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易順差（出口大于進(jìn)口），也沒(méi)有出現(xiàn)貿(mào)易逆差（進(jìn)口大于出口）。選項(xiàng)B進(jìn)口額大于出口額的情況，被稱為貿(mào)易逆差。在貿(mào)易逆差狀態(tài)下，一國(guó)對(duì)外國(guó)商品和服務(wù)的購(gòu)買超過(guò)了其向外國(guó)的銷售，這可能會(huì)對(duì)本國(guó)的經(jīng)濟(jì)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，比如外匯儲(chǔ)備減少、國(guó)內(nèi)相關(guān)產(chǎn)業(yè)面臨更大競(jìng)爭(zhēng)壓力等，所以該選項(xiàng)不符合貿(mào)易收支平衡的定義。選項(xiàng)C進(jìn)口額小于出口額則是貿(mào)易順差。貿(mào)易順差表明該國(guó)在對(duì)外貿(mào)易中處于優(yōu)勢(shì)地位，能夠賺取更多的外匯收入，但長(zhǎng)期的巨額順差也可能引發(fā)一些問(wèn)題，如貿(mào)易摩擦等，同樣不是貿(mào)易收支平衡的體現(xiàn)。選項(xiàng)D中提到的經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額，這涉及到國(guó)際收支平衡表的概念。國(guó)際收支平衡表包含經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目等多個(gè)部分，經(jīng)常項(xiàng)目主要記錄貨物和服務(wù)的進(jìn)出口、收入和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等，資本項(xiàng)目則涉及資本的流入和流出。經(jīng)常項(xiàng)目余額等于資本項(xiàng)目余額體現(xiàn)的是國(guó)際收支總體的平衡關(guān)系，并非貿(mào)易收支平衡的概念。綜上所述，正確答案是A。47、提前支取的定期儲(chǔ)蓄存款，支取部分按（）計(jì)付利息。

A.支取日掛牌公告的活期存款利率

B.存入日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的定期存款利率

D.存入日掛牌公告的活期存款利率

【答案】：A

【解析】本題考查提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)支取部分利息的計(jì)付規(guī)則。在儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中，提前支取定期儲(chǔ)蓄存款這種情況是較為常見(jiàn)的。當(dāng)儲(chǔ)戶提前支取定期儲(chǔ)蓄存款時(shí)，由于其打破了原定期存款的約定存期，不能再按照原本存入時(shí)約定的定期存款利率來(lái)計(jì)付利息。存入日掛牌公告的定期存款利率是基于儲(chǔ)戶存滿整個(gè)約定期限而設(shè)定的利率標(biāo)準(zhǔn)，既然儲(chǔ)戶提前支取，就不符合該利率的適用條件，所以B選項(xiàng)不正確。而支取日掛牌公告的定期存款利率同樣也是針對(duì)完整存期的定期存款，提前支取的這部分并不適用定期存款利率，C選項(xiàng)也不符合要求。存入日掛牌公告的活期存款利率與提前支取的實(shí)際情況不匹配，提前支取應(yīng)按照支取當(dāng)時(shí)的情況來(lái)確定利率，所以D選項(xiàng)也錯(cuò)誤。支取日掛牌公告的活期存款利率是符合提前支取實(shí)際情況的計(jì)付標(biāo)準(zhǔn)，因?yàn)樘崆爸∫馕吨@部分資金不再處于定期儲(chǔ)蓄狀態(tài)，而更類似于活期存款，所以支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，故本題正確答案是A。48、下列關(guān)于中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)定位的敘述，錯(cuò)誤的是()。

A.繼續(xù)依托郵政網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)

B.建立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系

C.以批發(fā)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主

D.為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行發(fā)展規(guī)劃和市場(chǎng)定位的理解。首先分析選項(xiàng)A，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行依托郵政網(wǎng)絡(luò)經(jīng)營(yíng)是其重要特色和優(yōu)勢(shì)之一。郵政網(wǎng)絡(luò)具有廣泛的覆蓋性，遍布城鄉(xiāng)各地，依托郵政網(wǎng)絡(luò)能讓郵儲(chǔ)銀行更便捷地接觸到客戶，為繼續(xù)拓展業(yè)務(wù)奠定基礎(chǔ)，所以選項(xiàng)A的敘述是正確的。選項(xiàng)B，建立內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系是任何金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展的必要舉措。有效的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以幫助郵儲(chǔ)銀行防范各類風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全和業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，這對(duì)于郵儲(chǔ)銀行的可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要，因此選項(xiàng)B的敘述無(wú)誤。選項(xiàng)C，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行并非以批發(fā)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，而是以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主要發(fā)展方向。零售業(yè)務(wù)針對(duì)個(gè)人客戶，能滿足城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民的基礎(chǔ)金融服務(wù)需求，這也是郵儲(chǔ)銀行的市場(chǎng)定位重點(diǎn)所在，所以選項(xiàng)C的敘述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)是郵儲(chǔ)銀行的核心市場(chǎng)定位。其憑借廣泛的網(wǎng)點(diǎn)布局，在農(nóng)村地區(qū)有著深厚的客戶基礎(chǔ)，能夠切實(shí)為這些地區(qū)的居民提供諸如儲(chǔ)蓄、貸款、結(jié)算等基礎(chǔ)金融服務(wù)，推動(dòng)金融服務(wù)均等化，該選項(xiàng)敘述正確。綜上，本題應(yīng)選C。49、由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件給商業(yè)銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題旨在考查對(duì)商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行面臨多種不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其獨(dú)特的成因和特點(diǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理不善、突發(fā)事件等導(dǎo)致其聲譽(yù)受損的風(fēng)險(xiǎn)，與題干中所描述的風(fēng)險(xiǎn)成因不相關(guān)，所以A選項(xiàng)不符合。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與題目中給定的風(fēng)險(xiǎn)描述完全契合，故B選項(xiàng)正確。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，明顯與題干中所指的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，因此C選項(xiàng)不正確。系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響所有資產(chǎn)的、不能通過(guò)資產(chǎn)組合而消除的風(fēng)險(xiǎn)，通常是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化引起的，并非題干中所表述的原因?qū)е拢訢選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。50、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事，高級(jí)管理人員的，由銀監(jiān)會(huì)責(zé)令改正，并處（）罰款

A.十萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下

B.二十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下

C.二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下

D.三十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下

【答案】：C

【解析】該題主要考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級(jí)管理人員時(shí)銀監(jiān)會(huì)的處罰規(guī)定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在人員任職管理上必須遵循相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行任職資格審查是保障金融機(jī)構(gòu)合規(guī)運(yùn)營(yíng)、維護(hù)金融市場(chǎng)穩(wěn)定的重要環(huán)節(jié)。若金融機(jī)構(gòu)違反此規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)責(zé)令其改正，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。根據(jù)相關(guān)法規(guī)，處罰金額為二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下。選項(xiàng)A中十萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下的罰款額度較低，不足以起到有效懲戒作用；選項(xiàng)B二十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下范圍也不符合法規(guī)要求；選項(xiàng)D三十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下錯(cuò)誤在于下限設(shè)置不準(zhǔn)確。所以正確答案是C選項(xiàng)。這體現(xiàn)了對(duì)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為處罰的嚴(yán)肅性和規(guī)范性，以促進(jìn)金融行業(yè)健康有序發(fā)展。第二部分多選題(30題)1、清廉金融產(chǎn)品，強(qiáng)調(diào)金融產(chǎn)品的（）是金融客戶關(guān)注的重點(diǎn)，必須經(jīng)得起客戶及社會(huì)的監(jiān)督和檢驗(yàn)。

A.安全性

B.透明度

C.收益性

D.流動(dòng)性

E.獨(dú)立性

【答案】：ABC

【解析】該題旨在考查對(duì)清廉金融產(chǎn)品重點(diǎn)特性的理解。對(duì)于金融客戶而言，金融產(chǎn)品的多個(gè)關(guān)鍵屬性都是高度關(guān)注的重點(diǎn)。安全性是基礎(chǔ)，客戶將資金投入金融產(chǎn)品，必然期望其本金和收益能夠得到保障，安全可靠的產(chǎn)品才能讓客戶放心參與投資，所以安全性必須經(jīng)得起檢驗(yàn)。透明度也至關(guān)重要，金融產(chǎn)品若缺乏透明性，客戶就難以了解其真實(shí)情況，可能會(huì)面臨信息不對(duì)稱帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，公開(kāi)透明才能接受社會(huì)和客戶的監(jiān)督。收益性是吸引客戶投資的直接因素，客戶投資金融產(chǎn)品的主要目的之一就是獲取收益，具有合理且可預(yù)期收益的產(chǎn)品才會(huì)受到青睞。而流動(dòng)性主要側(cè)重于資金變現(xiàn)的難易程度，獨(dú)立性并非金融產(chǎn)品普遍強(qiáng)調(diào)且直接影響客戶選擇的核心要素。綜上所述，答案選ABC，這三項(xiàng)屬性共同構(gòu)成了清廉金融產(chǎn)品為客戶所關(guān)注并需接受監(jiān)督檢驗(yàn)的關(guān)鍵特性。2、刑事訴訟是指（）在當(dāng)事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定程序解決被追訴者刑事責(zé)任問(wèn)題的訴訟活動(dòng)。

A.審判機(jī)關(guān)

B.檢察機(jī)關(guān)

C.偵查機(jī)關(guān)

D.行政機(jī)關(guān)

E.立法機(jī)關(guān)

【答案】：ABC

【解析】本題考查刑事訴訟的主體相關(guān)知識(shí)。刑事訴訟是解決被追訴者刑事責(zé)任問(wèn)題的重要訴訟活動(dòng)，有特定的主體參與。首先來(lái)看選項(xiàng)A，審判機(jī)關(guān)在刑事訴訟中起著關(guān)鍵作用。它依據(jù)法律對(duì)案件進(jìn)行審理和裁判，確定被告人是否有罪以及應(yīng)承擔(dān)何種刑罰，是刑事訴訟中的核心環(huán)節(jié)之一，不可或缺。選項(xiàng)B，檢察機(jī)關(guān)在刑事訴訟里承擔(dān)著重要職責(zé)。它負(fù)責(zé)對(duì)犯罪行為進(jìn)行審查起訴，代表國(guó)家提起公訴，對(duì)偵查活動(dòng)和審判活動(dòng)進(jìn)行法律監(jiān)督，確保司法程序依法進(jìn)行，所以也是刑事訴訟主體之一。選項(xiàng)C，偵查機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)對(duì)犯罪行為進(jìn)行調(diào)查、收集證據(jù)等前期工作。沒(méi)有偵查機(jī)關(guān)的有效工作，就難以查明案件事實(shí)，刑事訴訟也無(wú)法順利開(kāi)展，故其也是參與刑事訴訟的主體。而選項(xiàng)D，行政機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)國(guó)家行政管理事務(wù)，并不直接參與刑事訴訟中解決被追訴者刑事責(zé)任問(wèn)題的核心過(guò)程。選項(xiàng)E，立法機(jī)關(guān)的主要職責(zé)是制定法律，為刑事訴訟提供法律依據(jù)，但并非直接參與刑事訴訟活動(dòng)的主體。綜上，刑事訴訟是審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、偵查機(jī)關(guān)在當(dāng)事人以及訴訟參與人的參加下，依照法定程序解決被追訴者刑事責(zé)任問(wèn)題的訴訟活動(dòng)，本題答案選ABC。3、和解是防止債務(wù)人破產(chǎn)的法律制度之一，以下屬于和解程序的有（）。

A.申請(qǐng)和解

B.法院裁定和解

C.通過(guò)和解協(xié)議

D.和解協(xié)議的效力

E.執(zhí)行和解協(xié)議

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)和解程序具體內(nèi)容的理解。和解作為防止債務(wù)人破產(chǎn)的重要法律制度，其程序涵蓋多個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)“申請(qǐng)和解”是和解程序的起始步驟。債務(wù)人或其他相關(guān)主體向法院提出和解申請(qǐng)，開(kāi)啟和解程序的大門，是整個(gè)和解流程得以啟動(dòng)的前提條件。B選項(xiàng)“法院裁定和解”是重要的審查與確認(rèn)環(huán)節(jié)。法院會(huì)對(duì)和解申請(qǐng)進(jìn)行審查，判斷是否符合和解條件，只有經(jīng)過(guò)法院裁定認(rèn)可，和解程序才能正式開(kāi)展，此環(huán)節(jié)保障了和解程序的合法性和嚴(yán)肅性。C選項(xiàng)“通過(guò)和解協(xié)議”是和解程序的核心內(nèi)容之一。和解協(xié)議是債務(wù)人和債權(quán)人就債務(wù)清償?shù)认嚓P(guān)事宜達(dá)成的一致約定，經(jīng)過(guò)債權(quán)人會(huì)議等法定程序討論通過(guò)，明確了雙方在和解過(guò)程中的權(quán)利和義務(wù)。D選項(xiàng)“和解協(xié)議的效力”同樣不可或缺。和解協(xié)議一旦生效，便對(duì)債務(wù)人和債權(quán)人產(chǎn)生法律約束力，規(guī)定了雙方后續(xù)行為的規(guī)范和準(zhǔn)則，確保和解程序按協(xié)議有序推進(jìn)。而E選項(xiàng)“執(zhí)行和解協(xié)議”雖然與和解相關(guān)，但它并不屬于和解程序本身，而是和解協(xié)議生效后的實(shí)際履行階段。綜上所述，屬于和解程序的選項(xiàng)為ABCD。4、下列屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)的有（）。

A.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

B.金融資產(chǎn)管理公司

C.汽車金融公司

D.信托公司

E.金融租賃公司

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)非銀行金融機(jī)構(gòu)的識(shí)別。非銀行金融機(jī)構(gòu)是指除銀行以外的各類金融機(jī)構(gòu)，它們?cè)诮鹑隗w系中扮演著重要角色，與銀行機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成了多元化的金融生態(tài)。選項(xiàng)A貨幣經(jīng)紀(jì)公司，主要是為金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)等交易提供經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并不具備銀行的吸儲(chǔ)、放貸等核心業(yè)務(wù)，屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B金融資產(chǎn)管理公司，其主要功能是收購(gòu)、管理和處置銀行的不良資產(chǎn)，以化解金融風(fēng)險(xiǎn)，不從事傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)，是非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C汽車金融公司，專注于為汽車購(gòu)買者及銷售者提供金融服務(wù)，如汽車貸款等，與傳統(tǒng)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍有所區(qū)別，屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)D信托公司，以信任委托為基礎(chǔ)，以貨幣資金和實(shí)物財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理為形式，融資和融物相結(jié)合，也并非傳統(tǒng)意義上的銀行。而選項(xiàng)E金融租賃公司在本題答案中未被選中，金融租賃公司雖然同樣是非銀行金融機(jī)構(gòu)，在本題可能是出題有誤或是其它特殊考量。但僅就本題正確答案ABCD而言，這些選項(xiàng)所涉及的機(jī)構(gòu)均符合非銀行金融機(jī)構(gòu)的定義和特征。5、商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策有（）。

A.降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模

B.調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

C.增加一級(jí)資本

D.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

E.增加二級(jí)資本

【答案】：AB

【解析】商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對(duì)策主要聚焦于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的處理。資本充足率的計(jì)算公式為資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，分母即為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。選項(xiàng)A降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)模，直接減少了分母的值，在資本不變的情況下，資本充足率會(huì)相應(yīng)提高。選項(xiàng)B調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，是通過(guò)將高風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為低風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)，降低整體風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的數(shù)值，同樣能夠提升資本充足率。而選項(xiàng)C增加一級(jí)資本和選項(xiàng)E增加二級(jí)資本，這兩者都屬于分子對(duì)策，是通過(guò)增加資本總額來(lái)提高資本充足率，并非針對(duì)分母的措施。選項(xiàng)D發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，可轉(zhuǎn)換債券在轉(zhuǎn)換前屬于債務(wù)，轉(zhuǎn)換后可增加股權(quán)資本，本質(zhì)上也是增加資本的方式，屬于分子對(duì)策。所以正確答案是AB。6、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪中的犯罪主體包括（）。

A.個(gè)人

B.商業(yè)銀行

C.證券交易所

D.期貨交易所

E.期貨經(jīng)紀(jì)公司

【答案】：BCD

【解析】背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪是在金融領(lǐng)域中具有特定法律規(guī)定的罪名。該罪的犯罪主體有嚴(yán)格界定，并非所有主體都能構(gòu)成此罪。選項(xiàng)A個(gè)人不能成為背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪的犯罪主體，此罪主要針對(duì)的是具有金融業(yè)務(wù)性質(zhì)的單位。商業(yè)銀行作為重要的金融機(jī)構(gòu)，管理著大量客戶的資金等受托財(cái)產(chǎn)，若其違背受托義務(wù)運(yùn)用這些財(cái)產(chǎn)，就可能構(gòu)成該罪。證券交易所、期貨交易所分別在證券和期貨交易市場(chǎng)中承擔(dān)著重要角色，管理著眾多投資者的資金與交易資產(chǎn)，當(dāng)它們背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)時(shí)，符合該罪的主體特征。期貨經(jīng)紀(jì)公司接受客戶委托進(jìn)行期貨交易等相關(guān)業(yè)務(wù)，若違規(guī)運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)同樣可能觸犯此罪。所以答案選BCD。7、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)包括（）。

A.規(guī)范性文件

B.部門規(guī)章

C.法律

D.行政法規(guī)

E.內(nèi)控制度

【答案】：ABCD

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系具有明確的層次結(jié)構(gòu)。首先，法律處于該體系的頂層，它是由國(guó)家立法機(jī)關(guān)制定的具有最高權(quán)威性和普遍適用性的規(guī)范，為銀行業(yè)監(jiān)管提供基本的法律依據(jù)和框架。行政法規(guī)由國(guó)務(wù)院制定，是對(duì)法律的細(xì)化和補(bǔ)充，起著承上啟下的作用，進(jìn)一步明確銀行業(yè)監(jiān)管的具體要求。部門規(guī)章是監(jiān)管部門依據(jù)法律和行政法規(guī)制定的規(guī)定，針對(duì)性和操作性更強(qiáng)，能更具體地規(guī)范銀行業(yè)的各類活動(dòng)。規(guī)范性文件則是對(duì)部門規(guī)章的進(jìn)一步細(xì)化和解釋，確保監(jiān)管規(guī)則在實(shí)際執(zhí)行中的準(zhǔn)確性和一致性。而內(nèi)控制度是銀行內(nèi)部為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合規(guī)等而制定的制度，并非監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)內(nèi)容。所以本題答案選ABCD，這些選項(xiàng)共同構(gòu)成了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則體系的層次結(jié)構(gòu)，有助于維護(hù)銀行業(yè)的穩(wěn)定和健康發(fā)展。8、商業(yè)銀行代理政策性銀行業(yè)務(wù)主要解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的限制而無(wú)法辦理業(yè)務(wù)的問(wèn)題。目前主要代理（）業(yè)務(wù)。

A.中國(guó)銀行

B.中國(guó)工商銀行

C.中國(guó)進(jìn)出口銀行

D.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

E.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理政策性銀行業(yè)務(wù)所涉及的政策性銀行。商業(yè)銀行代理政策性銀行業(yè)務(wù)可解決政策性銀行因服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置限制無(wú)法辦理業(yè)務(wù)的問(wèn)題。我國(guó)政策性銀行有中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。選項(xiàng)A中國(guó)銀行是大型國(guó)有商業(yè)銀行，并非政策性銀行，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B中國(guó)工商銀行同樣是大型國(guó)有商業(yè)銀行，并非是此處所指的政策性銀行，B選項(xiàng)也不正確。而目前商業(yè)銀行主要代理的政策性銀行業(yè)務(wù)中包含中國(guó)進(jìn)出口銀行，所以本題答案選C。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行雖為政策性銀行，但題干表明是“目前主要代理”，在本題情境下不是主要代理業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的銀行；國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行目前定位為開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，也不是本題所