中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升打印大全第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行提高資本充足率往往可以采取“雙管齊下”，同時采取分子對策和分母對策，其中一個綜合性方法是()。

A.銀行并購

B.貸款出售

C.貸款證券化

D.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的綜合性方法。資本充足率是衡量銀行資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)比例的指標(biāo)，提高資本充足率的策略包括分子對策（增加資本）和分母對策（降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）。選項(xiàng)A銀行并購是一種綜合性方法。一方面，通過并購可以擴(kuò)大銀行規(guī)模，實(shí)現(xiàn)資源共享和優(yōu)勢互補(bǔ)，有可能增加銀行的核心資本與附屬資本，屬于分子對策；另一方面，并購可以對資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化配置，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險資產(chǎn)的占比，減少風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，起到分母對策的作用，從而提高資本充足率。選項(xiàng)B貸款出售主要是將銀行的貸款資產(chǎn)出售給其他機(jī)構(gòu)，雖能在一定程度上降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，但它更多側(cè)重于分母對策，缺乏像銀行并購那樣的綜合性效果。選項(xiàng)C貸款證券化是將缺乏流動性但具有可預(yù)期收入的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵诮鹑谑袌錾峡梢猿鍪酆土魍ǖ淖C券，主要也是在分母方面調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，并非綜合性方法。選項(xiàng)D發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，是銀行通過增加附屬資本的方式來提高資本充足率，這主要屬于分子對策，不具備綜合性特點(diǎn)。綜上所述，正確答案是A。2、關(guān)于行政法規(guī)和行政許可，下列說法正確的是（）。

A.行政法規(guī)可以在法律設(shè)定的行政許可事項(xiàng)范圍內(nèi)，對實(shí)施該行政許可作出具體規(guī)定

B.公民、法人或者其他組織的任何活動都需要經(jīng)過行政許可

C.地方性法規(guī)不可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項(xiàng)范圍內(nèi)，對實(shí)施該行政許可作出具體規(guī)定

D.省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章不可以設(shè)定臨時的行政許可

【答案】：A

【解析】本題主要考查行政法規(guī)和行政許可相關(guān)知識。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，根據(jù)《行政許可法》規(guī)定，行政法規(guī)可以在法律設(shè)定的行政許可事項(xiàng)范圍內(nèi)，對實(shí)施該行政許可作出具體規(guī)定。這是為了使上位法設(shè)定的行政許可制度能更具操作性和針對性，所以該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，在社會生活中，公民、法人或者其他組織的活動并非都需要經(jīng)過行政許可。只有在法律、法規(guī)規(guī)定需要經(jīng)過許可的特定領(lǐng)域和事項(xiàng)中，才需要申請行政許可，此選項(xiàng)說法過于絕對，故錯誤。C選項(xiàng)，地方性法規(guī)是可以在法律、行政法規(guī)設(shè)定的行政許可事項(xiàng)范圍內(nèi)，對實(shí)施該行政許可作出具體規(guī)定的，它能結(jié)合本地實(shí)際情況對上位法進(jìn)行細(xì)化和補(bǔ)充，所以該選項(xiàng)表述錯誤。D選項(xiàng)，省、自治區(qū)、直轄市人民政府規(guī)章是可以設(shè)定臨時性的行政許可的，當(dāng)必要時省級政府規(guī)章可在一定期限內(nèi)設(shè)定臨時許可以滿足行政管理的實(shí)際需求，該選項(xiàng)說法錯誤。綜上，本題正確答案是A。3、商業(yè)銀行因?yàn)闆]有足夠的現(xiàn)金來滿足客戶取款需求而引起的風(fēng)險是（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.合規(guī)風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。下面對各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要涉及到借款人的還款能力和信用狀況等，與題干中現(xiàn)金無法滿足客戶取款需求的情形并無直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、系統(tǒng)故障等，并非題干所描述的因現(xiàn)金不足導(dǎo)致的風(fēng)險。選項(xiàng)C，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行沒有足夠現(xiàn)金滿足客戶取款需求時，正是流動性風(fēng)險的典型表現(xiàn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險，這與現(xiàn)金短缺引發(fā)的問題沒有直接聯(lián)系。綜上所述，答案選C。4、下列不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容的是（）。

A.為客戶提供相關(guān)信息

B.為客戶提供培訓(xùn)

C.使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟(jì)基本原則

D.為客戶提供風(fēng)險測試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行從事客戶教育內(nèi)容的理解。銀行客戶教育是指銀行向客戶提供相關(guān)金融知識和信息，幫助客戶樹立正確的投資理念和風(fēng)險意識。選項(xiàng)A，為客戶提供相關(guān)信息屬于銀行客戶教育的內(nèi)容。銀行可以向客戶提供諸如金融市場動態(tài)、產(chǎn)品特點(diǎn)、政策法規(guī)等多方面信息，使客戶能基于更全面準(zhǔn)確的信息做出決策。選項(xiàng)B，為客戶提供培訓(xùn)也是銀行客戶教育常見方式。通過培訓(xùn)，銀行能系統(tǒng)地向客戶傳授金融知識和技能，提升客戶的金融素養(yǎng)。選項(xiàng)C，使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場經(jīng)濟(jì)基本原則，這有助于培養(yǎng)客戶的風(fēng)險意識和責(zé)任意識，讓客戶明白投資決策需自己承擔(dān)相應(yīng)后果，也是客戶教育的重要內(nèi)容。而選項(xiàng)D，為客戶提供風(fēng)險測試，其目的主要是評估客戶的風(fēng)險承受能力，以便為客戶推薦合適的金融產(chǎn)品，并非直接對客戶進(jìn)行知識傳授和理念培養(yǎng)，不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容。因此，答案選D。5、下列關(guān)于中國銀行業(yè)協(xié)會的表述，錯誤的是（）。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是中國銀行保險監(jiān)管委員會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會是非營利性的社會團(tuán)體

C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須加入中國銀行業(yè)協(xié)會

D.中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會相關(guān)知識的了解。首先分析選項(xiàng)A，中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是中華人民共和國民政部和中國銀保監(jiān)會，并非僅僅是中國銀行保險監(jiān)管委員會，所以該表述錯誤。選項(xiàng)B，中國銀行業(yè)協(xié)會是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)并在民政部門登記注冊的非營利性的社會團(tuán)體，此表述無誤。選項(xiàng)C，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可自主選擇是否加入中國銀行業(yè)協(xié)會，并非必須加入，該項(xiàng)表述錯誤。選項(xiàng)D，中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，旨在促進(jìn)會員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，維護(hù)銀行業(yè)市場秩序等，該表述正確。綜上，表述錯誤的是選項(xiàng)A。6、對中國人民銀行作出的具體行政行為不服的，可以向（）申請復(fù)議。

A.銀監(jiān)會

B.國務(wù)院

C.中國人民銀行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】本題考查對行政復(fù)議機(jī)關(guān)的相關(guān)知識。行政復(fù)議是公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益，依法向特定行政機(jī)關(guān)提出申請，由受理該申請的行政機(jī)關(guān)對原具體行政行為依法進(jìn)行審查并作出行政復(fù)議決定的活動。對于中國人民銀行作出的具體行政行為不服的情況，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，應(yīng)向中國人民銀行申請復(fù)議。中國人民銀行既是實(shí)施具體行政行為的主體，同時在這種行政復(fù)議關(guān)系里，也作為行政復(fù)議機(jī)關(guān)對自身作出的具體行政行為進(jìn)行審查。選項(xiàng)A銀監(jiān)會主要職責(zé)是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理等，并非受理對中國人民銀行具體行政行為復(fù)議的機(jī)關(guān)；選項(xiàng)B國務(wù)院是國家最高行政機(jī)關(guān)，一般不會直接受理此類針對中國人民銀行具體行政行為的復(fù)議；選項(xiàng)D最高人民法院是國家的審判機(jī)關(guān)，負(fù)責(zé)審理各類案件，并非行政復(fù)議機(jī)關(guān)。所以本題應(yīng)選C。7、以人民幣為面值、外幣為認(rèn)購和交易幣種、在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票是（）股票。

A.A股

B.B股

C.H股

D.F股

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型股票的特征。在股票市場中，不同類型的股票有著不同的定義和特點(diǎn)。下面對本題各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：A股，它是以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購和交易的普通股股票，主要供境內(nèi)投資者買賣，這與題干中“外幣為認(rèn)購和交易幣種”的描述不符，所以A選項(xiàng)錯誤。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和交易，在上海和深圳證券交易所上市交易的普通股票，完全符合題干中所描述的特征，所以B選項(xiàng)正確。H股是指注冊地在內(nèi)地、上市地在香港的外資股，上市地點(diǎn)與題干中的上海和深圳證券交易所不符，所以C選項(xiàng)錯誤。F股是我國股份公司在海外發(fā)行上市流通的普通股票，也不符合題干中在上海和深圳證券交易所上市交易的條件，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上所述，本題的正確答案是B選項(xiàng)。8、（）是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領(lǐng)域，分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.單一全能型

C.多頭監(jiān)管型

D.“雙峰”監(jiān)管型

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同金融監(jiān)管模式的概念。金融監(jiān)管模式有多種類型，每種模式都有其獨(dú)特的特點(diǎn)和監(jiān)管方式。統(tǒng)一監(jiān)管型是由一個監(jiān)管機(jī)構(gòu)對整個金融行業(yè)進(jìn)行全面監(jiān)管，而非按銀行、證券、保險三個領(lǐng)域分別設(shè)置專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，故A選項(xiàng)不符合題意。單一全能型這種表述并非常見的標(biāo)準(zhǔn)金融監(jiān)管模式類型，B選項(xiàng)可直接排除?！半p峰”監(jiān)管型是設(shè)置兩類監(jiān)管機(jī)構(gòu)，一類負(fù)責(zé)審慎監(jiān)管，另一類負(fù)責(zé)行為監(jiān)管，并非按銀行、證券、保險領(lǐng)域分別設(shè)置專業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，D選項(xiàng)也不正確。而多頭監(jiān)管型是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場按照銀行、證券、保險分為三個領(lǐng)域，分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管，與題干描述相符，所以本題正確答案是C。9、金融衍生工具是指(?)。

A.變動的派生金融產(chǎn)品

B.建立金融衍生產(chǎn)品之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

C.基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身

D.建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價格隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格(或數(shù)值)變動的派生金融產(chǎn)品

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融衍生工具的定義，破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確理解金融衍生工具與基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之間的關(guān)系。金融衍生工具并非基礎(chǔ)金融產(chǎn)品本身，選項(xiàng)C可直接排除。A選項(xiàng)“變動的派生金融產(chǎn)品”表述過于籠統(tǒng)，沒有明確其與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的關(guān)聯(lián)，不能準(zhǔn)確界定金融衍生工具。B選項(xiàng)強(qiáng)調(diào)建立在“金融衍生產(chǎn)品之上”是錯誤的，金融衍生工具應(yīng)是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上。而D選項(xiàng)準(zhǔn)確指出金融衍生工具是建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，并且其價格會隨基礎(chǔ)金融產(chǎn)品的價格（或數(shù)值）變動，這符合金融衍生工具的本質(zhì)特征。所以本題正確答案是D。10、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)是（）。

A.負(fù)債業(yè)務(wù)

B.投資業(yè)務(wù)

C.中間業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型特點(diǎn)的理解。首先來看選項(xiàng)A，負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)，它會構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)負(fù)債，主要包括存款負(fù)債、借入負(fù)債等，并非是不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)和負(fù)債且形成非利息收入的業(yè)務(wù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，銀行通過投資獲取收益，這通常會構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)，例如銀行購買債券等，所以B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。常見的中間業(yè)務(wù)有結(jié)算業(yè)務(wù)、代收業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)、租賃業(yè)務(wù)等。銀行在開展中間業(yè)務(wù)時，主要是利用自身的技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等優(yōu)勢，為客戶提供服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)等非利息收入，符合題干描述，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收入的主要途徑，會構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)，如貸款業(yè)務(wù)等，因此D選項(xiàng)不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。11、下列不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是（）。

A.風(fēng)險集中度

B.流動性

C.撥備覆蓋率

D.市盈率

【答案】：D"

【解析】本題主要考查對我國銀行監(jiān)管工具的理解與掌握。在我國銀行監(jiān)管工作中，風(fēng)險集中度、流動性和撥備覆蓋率均是重要的監(jiān)管工具。風(fēng)險集中度是衡量銀行風(fēng)險集中程度的指標(biāo)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)需關(guān)注銀行貸款等業(yè)務(wù)在特定行業(yè)、客戶群體等方面的集中情況，以防范集中性風(fēng)險。流動性反映銀行滿足短期資金需求的能力，良好的流動性是銀行穩(wěn)健運(yùn)營的關(guān)鍵，監(jiān)管通過相關(guān)指標(biāo)確保銀行具備足夠流動性。撥備覆蓋率體現(xiàn)銀行對貸款損失的準(zhǔn)備情況，能反映銀行抵御風(fēng)險的能力。而市盈率主要用于衡量股票投資價值，是證券市場中對上市公司估值的指標(biāo)，并非銀行監(jiān)管工具。所以本題不屬于我國銀行監(jiān)管工具的是市盈率，答案選D。"12、平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的意思表示一致的協(xié)議稱為（）。

A.承諾

B.要約

C.雙方法律行為

D.合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同法律概念的理解和區(qū)分。題目中描述的是平等主體的自然人、法人及其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系且意思表示一致的協(xié)議。選項(xiàng)A，承諾是受要約人同意要約的意思表示，它是訂立合同過程中的一個環(huán)節(jié)，并非是對這種協(xié)議的定義，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，要約是希望與他人訂立合同的意思表示，它只是訂立合同的一個起始步驟，并非最終達(dá)成的協(xié)議，所以B選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，雙方法律行為是基于雙方當(dāng)事人意思表示一致而成立的法律行為，雖然與協(xié)議有一定關(guān)聯(lián)，但表述不夠準(zhǔn)確和具體，沒有明確指向民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的設(shè)立、變更、終止，所以C選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，合同正是平等主體的自然人、法人和其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，與題目描述完全相符，所以正確答案為D。13、下列說法中，錯誤的是（）。

A.當(dāng)實(shí)際利率較高時，消費(fèi)和投資會大幅下降導(dǎo)致有效需求不足，進(jìn)而物價持續(xù)下跌引起通貨緊縮

B.國際經(jīng)濟(jì)不景氣時，國內(nèi)市場受影響出口下降，外資流入減少，導(dǎo)致國內(nèi)供給減少、需求增加，產(chǎn)品價格增加，引起通貨膨脹

C.由于政策時滯的原因，通貨膨脹時期的緊縮貨幣政策和財政政策沒有及時調(diào)整，導(dǎo)致投資和需求下降，進(jìn)而影響社會的有效供給，引發(fā)通貨緊縮

D.壟斷企業(yè)為了追求超額利潤而提高壟斷產(chǎn)品價格，以壟斷企業(yè)的產(chǎn)品為原材料的其他產(chǎn)品的成本相應(yīng)提高。又帶動其他產(chǎn)品的價格上漲，引起物價水平上漲，形成通貨膨脹

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所描述的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，結(jié)合通貨膨脹與通貨緊縮的形成原因來判斷其說法是否正確。A選項(xiàng)中，當(dāng)實(shí)際利率較高時，人們更傾向于儲蓄而非消費(fèi)，企業(yè)的投資成本增加，投資意愿降低，這會導(dǎo)致消費(fèi)和投資大幅下降，有效需求不足。在供大于求的情況下，物價會持續(xù)下跌，從而引起通貨緊縮，該說法正確。B選項(xiàng)中，國際經(jīng)濟(jì)不景氣時，國內(nèi)市場受影響，出口下降意味著國外對國內(nèi)產(chǎn)品的需求減少，外資流入減少，國內(nèi)市場上資金和產(chǎn)品供給都會減少。而此時國內(nèi)市場需求也會因經(jīng)濟(jì)不景氣而下降，并非需求增加。供給減少、需求也減少，產(chǎn)品價格不一定上升，更不會引起通貨膨脹，所以該說法錯誤。C選項(xiàng)中，由于政策時滯，在通貨膨脹時期實(shí)施的緊縮貨幣政策和財政政策沒有及時調(diào)整，會使投資和需求下降。投資下降會影響企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模，進(jìn)而影響社會的有效供給，當(dāng)供給大于需求時，就可能引發(fā)通貨緊縮，該說法正確。D選項(xiàng)中，壟斷企業(yè)為追求超額利潤提高壟斷產(chǎn)品價格，以這些壟斷企業(yè)產(chǎn)品為原材料的其他產(chǎn)品成本相應(yīng)提高，成本上升會帶動其他產(chǎn)品價格上漲，從而引起物價水平整體上漲，形成通貨膨脹，該說法正確。綜上，答案選B。14、匯款和捐贈應(yīng)該記入國際收支平衡表中的（）。

A.資本與金融項(xiàng)目

B.經(jīng)常項(xiàng)目

C.儲備與相關(guān)項(xiàng)目

D.凈差額與遺漏

【答案】：B

【解析】本題主要考查國際收支平衡表各項(xiàng)目的內(nèi)容及匯款和捐贈的歸類。國際收支平衡表主要分為經(jīng)常項(xiàng)目、資本與金融項(xiàng)目、儲備與相關(guān)項(xiàng)目以及凈差額與遺漏等部分。經(jīng)常項(xiàng)目反映一國與他國之間實(shí)際資源的轉(zhuǎn)移，是國際收支中最重要的項(xiàng)目，它包括貨物和服務(wù)、收入以及經(jīng)常轉(zhuǎn)移。匯款和捐贈屬于經(jīng)常轉(zhuǎn)移范疇，經(jīng)常轉(zhuǎn)移是指發(fā)生在居民與非居民之間無等值交換物的實(shí)際資源或金融項(xiàng)目所有權(quán)的變更。資本與金融項(xiàng)目主要記錄資本的流入和流出，包括資本轉(zhuǎn)移和非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買或放棄以及金融資產(chǎn)和負(fù)債。儲備與相關(guān)項(xiàng)目是指一國貨幣當(dāng)局為了平衡國際收支、干預(yù)外匯市場以影響匯率水平或其他目的而擁有并可以隨時使用的外部資產(chǎn)。凈差額與遺漏是為了使國際收支平衡表借方和貸方總計相等而人為設(shè)置的項(xiàng)目。綜上所述，匯款和捐贈應(yīng)該記入國際收支平衡表中的經(jīng)常項(xiàng)目，所以本題正確答案是B選項(xiàng)。15、下列關(guān)于農(nóng)村資金互助社的說法錯誤的是()。

A.可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)

B.按有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)

C.可以該社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保

D.不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題可通過分析每個選項(xiàng)來判斷說法是否正確。首先來看選項(xiàng)A，農(nóng)村資金互助社作為正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)，為滿足社員日常業(yè)務(wù)往來需求，是可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，農(nóng)村資金互助社按照有關(guān)規(guī)定開辦各類代理業(yè)務(wù)，有助于豐富業(yè)務(wù)種類，增加服務(wù)內(nèi)容，是合理可行的，此選項(xiàng)說法無誤。再看選項(xiàng)C，農(nóng)村資金互助社以服務(wù)社員為宗旨，其資產(chǎn)需保障社員的利益和資金安全，若以社資產(chǎn)為其他單位或個人提供擔(dān)保，會面臨較大的風(fēng)險，可能損害社員利益，所以該社資產(chǎn)不可以為其他單位或個人提供擔(dān)保，此選項(xiàng)說法錯誤。最后看選項(xiàng)D，農(nóng)村資金互助社的資金主要來源于社員，不得向非社員吸收存款、發(fā)放貸款及辦理其他金融業(yè)務(wù)，這是為了規(guī)范其業(yè)務(wù)范圍，保障其穩(wěn)定運(yùn)營和社員權(quán)益，該選項(xiàng)說法正確。綜上所述，本題答案選C。16、把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組,轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券,從而提高資產(chǎn)流動性的做法是（）。

A.資產(chǎn)置換

B.資產(chǎn)出售

C.資產(chǎn)剝離

D.資產(chǎn)證券化

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同金融資產(chǎn)處理方式概念的理解與區(qū)分。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。選項(xiàng)A，資產(chǎn)置換通常是指上市公司控股股東以優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)或現(xiàn)金置換上市公司的呆滯資產(chǎn)，或以主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)置換非主營業(yè)務(wù)資產(chǎn)等情況，目的多是調(diào)整公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、改善公司經(jīng)營狀況等，并非是將缺乏流動性的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榭闪魍ㄗC券來提高資產(chǎn)流動性，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，資產(chǎn)出售是指企業(yè)將其擁有的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給其他單位或個人的交易行為，一般是直接將資產(chǎn)進(jìn)行售賣，并沒有將資產(chǎn)進(jìn)行匯集重組并轉(zhuǎn)變?yōu)樽C券的過程，不能達(dá)到提高資產(chǎn)流動性的這種特定效果，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，資產(chǎn)剝離是指企業(yè)將其部分資產(chǎn)、子公司、經(jīng)營部門等出售給其他實(shí)體，從而縮小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模，其重點(diǎn)在于對企業(yè)資產(chǎn)進(jìn)行選擇性的移除，并非針對提高金融資產(chǎn)流動性而進(jìn)行的資產(chǎn)證券化操作，因此C選項(xiàng)也錯誤。選項(xiàng)D，資產(chǎn)證券化正是把缺乏流動性但具有未來現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)匯集重組，通過特定的結(jié)構(gòu)設(shè)計和信用增級等手段，轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C券，這樣原本難以變現(xiàn)的金融資產(chǎn)就能夠在市場上進(jìn)行交易，大大提高了資產(chǎn)的流動性，所以本題正確答案是D。17、通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失來進(jìn)行市場風(fēng)險分析的方法是（）。

A.壓力測試

B.VaR分析

C.敏感性分析

D.情景分析

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同市場風(fēng)險分析方法的定義和特點(diǎn)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)壓力測試，它主要是通過估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失，來評估金融機(jī)構(gòu)在極端市場條件下的承受能力和風(fēng)險狀況，符合題干描述。B選項(xiàng)VaR分析，即風(fēng)險價值分析，它是指在一定的置信水平下，某一金融資產(chǎn)或證券組合在未來特定的一段時間內(nèi)的最大可能損失，并非針對極端不利情況的潛在損失估算，所以該選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)敏感性分析，主要是研究單個或多個風(fēng)險因素的變化對金融產(chǎn)品或投資組合價值的影響程度，重點(diǎn)在于分析風(fēng)險因素的變動敏感性，并非估算極端不利情況的潛在損失，因此該選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)情景分析，通常是設(shè)定不同的情景，包括正常情景和極端情景等，分析各種情景下資產(chǎn)組合的可能價值變化，但并不專注于對極端不利情況造成的潛在損失進(jìn)行估算，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選A。18、下列不屬于商業(yè)銀行高級管理層的是（）。

A.副行長

B.行長

C.董事會秘書

D.獨(dú)立董事

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行高級管理層構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行高級管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的核心團(tuán)隊。選項(xiàng)A副行長，其職責(zé)是協(xié)助行長開展工作，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域的具體業(yè)務(wù)和管理，是高級管理層的重要組成部分，在銀行日常運(yùn)營決策和執(zhí)行中發(fā)揮著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)B行長，作為銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面負(fù)責(zé)銀行的經(jīng)營管理工作，制定戰(zhàn)略規(guī)劃，領(lǐng)導(dǎo)和管理整個銀行的運(yùn)營，毫無疑問屬于高級管理層。選項(xiàng)C董事會秘書，承擔(dān)著銀行與董事會、股東以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的溝通協(xié)調(diào)等重要職責(zé)，保障銀行治理結(jié)構(gòu)的有效運(yùn)行，也是高級管理層的一員。而選項(xiàng)D獨(dú)立董事，是指獨(dú)立于公司股東且不在公司內(nèi)部任職，并與公司或公司經(jīng)營管理者沒有重要的業(yè)務(wù)聯(lián)系或?qū)I(yè)聯(lián)系，能對公司事務(wù)做出獨(dú)立判斷的董事。其主要職責(zé)是對公司重大事項(xiàng)發(fā)表獨(dú)立意見，維護(hù)公司整體利益，尤其要關(guān)注中小股東的合法權(quán)益不受損害，并不屬于負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營管理的高級管理層范疇。所以本題答案選D。19、下列處罰措施屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式的是（）。

A.警告

B.罰金

C.開除

D.罰款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對刑事責(zé)任承擔(dān)方式的理解與區(qū)分。刑事責(zé)任承擔(dān)方式是指犯罪人因?qū)嵤┓缸镄袨槎鴳?yīng)承擔(dān)的刑事法律后果的具體形式。選項(xiàng)A，警告通常是行政機(jī)關(guān)對違反行政管理秩序的相對人所給予的一種申誡罰，屬于行政處罰的范疇，它主要起到警示和告誡的作用，并非用于懲罰犯罪行為，所以不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。選項(xiàng)B，罰金是人民法院判處犯罪分子向國家繳納一定數(shù)額金錢的刑罰方法，它是刑罰中附加刑的一種，是對犯罪行為的刑事制裁手段，屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式，故該項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，開除一般是指用人單位對具有嚴(yán)重違反勞動紀(jì)律和企業(yè)規(guī)章制度，造成重大經(jīng)濟(jì)損失和其他違法亂紀(jì)行為而又屢教不改的職工，依法強(qiáng)制解除勞動關(guān)系的一種最高行政處分，屬于行政處分措施，并非刑事責(zé)任承擔(dān)方式。選項(xiàng)D，罰款是行政機(jī)關(guān)對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，依法強(qiáng)制其在一定期限內(nèi)向國家繳納一定數(shù)額金錢的行政處罰方式，是針對行政違法行為的制裁，不屬于刑事責(zé)任承擔(dān)方式。綜上，答案選B。20、我國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)通過全國銀行間的債券市場發(fā)行的債券稱為（）。

A.金融債券

B.國債

C.公司債券

D.企業(yè)債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型債券的定義及發(fā)行主體等相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確了解各類債券的發(fā)行主體，通過對題干中發(fā)行主體的分析來判斷正確答案。金融債券是指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，而我國銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)正是通過全國銀行間的債券市場發(fā)行金融債券，所以選項(xiàng)A符合題意。國債是由國家發(fā)行的債券，是中央政府為籌集財政資金而發(fā)行的一種政府債券，其發(fā)行主體是國家，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)B不符合。公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價證券，發(fā)行主體是公司，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)C不符合。企業(yè)債券通常是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的債券，其發(fā)行主體主要是企業(yè)，并非銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)D不符合。綜上，本題的正確答案是A。21、根據(jù)《票據(jù)法》理論，票據(jù)被稱為無因證券，其含義是指（）。

A.取得票據(jù)無需合法原因，即便是盜竊罪而得的票據(jù)，持票人也享有票據(jù)權(quán)利

B.當(dāng)事人簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行

C.票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，其票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離，無論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，對票據(jù)權(quán)利的效力和行使都不產(chǎn)生影響，票據(jù)權(quán)利人對原因關(guān)系的取得無需說明

D.票據(jù)權(quán)利以票面記載為準(zhǔn)，即使票據(jù)上記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入，也要以該記載為準(zhǔn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對票據(jù)無因證券含義的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，取得票據(jù)需有合法原因，以盜竊等非法手段取得票據(jù)，持票人并不享有票據(jù)權(quán)利，該選項(xiàng)說法錯誤。票據(jù)權(quán)利的取得是要基于合法的交易或其他正當(dāng)行為，不能通過違法途徑獲取后還主張權(quán)利。-B選項(xiàng)，當(dāng)事人簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、承兌等票據(jù)行為須依法定形式進(jìn)行，這體現(xiàn)的是票據(jù)的要式性，即票據(jù)行為必須按照法定的形式和程序進(jìn)行，并非無因性，所以該選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)，票據(jù)作為無因證券，其核心特點(diǎn)就是票據(jù)一經(jīng)簽發(fā)，票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)關(guān)系相分離。無論基礎(chǔ)關(guān)系是否存在或者是否有效，比如買賣關(guān)系是否成立、合同是否履行等，都不影響票據(jù)權(quán)利的效力和行使。而且票據(jù)權(quán)利人在主張權(quán)利時，無需說明原因關(guān)系，該選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)，票據(jù)權(quán)利以票面記載為準(zhǔn)，即便票據(jù)上記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入，也要以該記載為準(zhǔn)，這體現(xiàn)的是票據(jù)的文義性，而非無因性，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。22、下列處罰措施屬于行政處罰的是（）。

A.責(zé)令限期治理

B.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

C.責(zé)令賠償損失

D.責(zé)令退還土地

【答案】：B

【解析】本題主要考查對行政處罰種類的理解與判斷。行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為?！吨腥A人民共和國行政處罰法》規(guī)定了警告、通報批評、罰款、沒收違法所得、沒收非法財物、暫扣許可證件、降低資質(zhì)等級、吊銷許可證件、限制開展生產(chǎn)經(jīng)營活動、責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、責(zé)令關(guān)閉、限制從業(yè)、行政拘留等行政處罰種類。選項(xiàng)A“責(zé)令限期治理”，它主要是針對污染等環(huán)境問題，要求相關(guān)單位在規(guī)定期限內(nèi)采取措施解決問題，目的更多是促使整改而非懲戒，不屬于行政處罰。選項(xiàng)B“責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)”，屬于行政處罰法規(guī)定的限制開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的范疇，是行政機(jī)關(guān)對違法主體作出的要求其暫時停止生產(chǎn)經(jīng)營活動的處罰措施，通過這種方式來懲戒違法者，符合行政處罰的定義。選項(xiàng)C“責(zé)令賠償損失”，其本質(zhì)是要求責(zé)任方對受到損害的一方進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，是一種民事賠償范疇的要求，并非行政機(jī)關(guān)對違法者給予的懲戒，不屬于行政處罰。選項(xiàng)D“責(zé)令退還土地”，通常是在土地使用存在違法違規(guī)情況時，要求相關(guān)主體將土地恢復(fù)到原本狀態(tài)或歸還給合法權(quán)益人，主要是為了恢復(fù)土地的合法使用狀態(tài)，不具有行政處罰的懲戒性質(zhì)。綜上所述，本題的正確答案是B。23、下列關(guān)于金融市場的分類，不正確的是（）。

A.按照交易的階段劃分為發(fā)行市場和流通市場

B.按照交易活動是否在固定場所進(jìn)行可以分為場內(nèi)市場和場外市場

C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D.按照金融工具上所約定的期限長短可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場

【答案】：D

【解析】本題主要考查金融市場分類相關(guān)知識。該題要求選出關(guān)于金融市場分類不正確的選項(xiàng)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，金融市場按照交易的階段劃分，可明確分為發(fā)行市場和流通市場。發(fā)行市場是新金融工具首次發(fā)行的場所，而流通市場則是已發(fā)行金融工具進(jìn)行轉(zhuǎn)讓交易的市場，此分類合理且常見。B選項(xiàng)，依據(jù)交易活動是否在固定場所進(jìn)行，金融市場確實(shí)可以分為場內(nèi)市場和場外市場。場內(nèi)市場一般指證券交易所等有組織、集中交易的固定場所；場外市場則是在交易所以外進(jìn)行金融資產(chǎn)交易的市場，這種分類方式符合金融市場實(shí)際情況。C選項(xiàng)，按照金融工具的具體類型劃分，金融市場可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等。不同類型的金融工具對應(yīng)不同的市場，各市場有其獨(dú)特的交易規(guī)則和特點(diǎn)，該分類準(zhǔn)確反映了金融市場的多樣性。D選項(xiàng)，金融市場按照金融工具上所約定的期限長短應(yīng)分為貨幣市場和資本市場，貨幣市場是短期資金市場，資本市場是長期資金市場。而按照交割期限可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場，所以該選項(xiàng)說法錯誤。綜上，答案選D。24、銀監(jiān)會正式批準(zhǔn)中國郵政儲蓄銀行于()開業(yè)。

A.2006年12月31日

B.1997年7月1日

C.1986年12月31日

D.1979年1月1日

【答案】：A"

【解析】本題主要考查中國郵政儲蓄銀行開業(yè)時間這一知識點(diǎn)。銀監(jiān)會正式批準(zhǔn)中國郵政儲蓄銀行于2006年12月31日開業(yè)，所以正確答案是A選項(xiàng)。對于選項(xiàng)B，1997年7月1日是香港回歸祖國的重要時間節(jié)點(diǎn)，并非中國郵政儲蓄銀行開業(yè)時間；選項(xiàng)C，1986年12月31日在郵政儲蓄發(fā)展歷程中未對應(yīng)該行開業(yè)這一關(guān)鍵事件；選項(xiàng)D，1979年1月1日這個時間也與中國郵政儲蓄銀行開業(yè)并無關(guān)聯(lián)?？忌趥淇贾袑τ诮鹑跈C(jī)構(gòu)的重要發(fā)展時間節(jié)點(diǎn)需進(jìn)行準(zhǔn)確記憶，避免混淆，以提升答題的準(zhǔn)確性。"25、下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。

A.庫存現(xiàn)金

B.存放同業(yè)款項(xiàng)

C.托收中的款項(xiàng)

D.在央行的超額準(zhǔn)備金存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項(xiàng)、在央行的超額準(zhǔn)備金存款等。庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)鈔，用于滿足日常業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金收付需求。存放同業(yè)款項(xiàng)是商業(yè)銀行存放在其他金融機(jī)構(gòu)的資金，以方便資金清算等業(yè)務(wù)操作。在央行的超額準(zhǔn)備金存款則是商業(yè)銀行在央行存款中超過法定準(zhǔn)備金的部分，可用于資金的靈活調(diào)配。而托收中的款項(xiàng)，它是在結(jié)算過程中尚未收到的資金，并不屬于商業(yè)銀行實(shí)際持有的現(xiàn)金資產(chǎn)范疇。所以不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是托收中的款項(xiàng)，答案選C。通過對各選項(xiàng)的分析，可以清晰地明確不同資產(chǎn)類型的性質(zhì)，從而準(zhǔn)確解答此類題目。26、（）是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。

A.資本

B.資產(chǎn)

C.負(fù)債限額

D.貸款限額

【答案】：A

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的制約因素相關(guān)知識。對于商業(yè)銀行而言，資本是其開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)和實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增長的關(guān)鍵基礎(chǔ)與重要邊界。資本代表著銀行的自有資金實(shí)力，它決定了銀行能夠承擔(dān)風(fēng)險的能力以及可開展業(yè)務(wù)的規(guī)模。資產(chǎn)本身是銀行經(jīng)營的成果體現(xiàn)，并非資產(chǎn)增長的制約因素。負(fù)債限額雖然會對銀行資金來源有一定限制，但并非最主要制約資產(chǎn)增長的因素。貸款限額只是資產(chǎn)增長過程中關(guān)于貸款這一業(yè)務(wù)方面的局部限制。而資本直接關(guān)系到銀行的風(fēng)險抵御、監(jiān)管合規(guī)等多方面，對資產(chǎn)增長起到基礎(chǔ)性、根本性的約束作用。所以資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素，本題應(yīng)選A選項(xiàng)。27、根據(jù)保險的實(shí)施方式，保險可以分為（）。

A.社會保險和普通保險

B.原保險和再保險

C.財產(chǎn)保險和人身保險

D.自愿保險和強(qiáng)制保險

【答案】：D

【解析】本題主要考查保險按照實(shí)施方式的分類。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所對應(yīng)的保險分類依據(jù)。選項(xiàng)A，社會保險和普通保險并非按照實(shí)施方式來劃分的。社會保險是為喪失勞動能力、暫時失去勞動崗位或因健康原因造成損失的人口提供收入或補(bǔ)償?shù)囊环N社會和經(jīng)濟(jì)制度；普通保險通常指商業(yè)保險，是以營利為目的的保險形式，它們的劃分依據(jù)與實(shí)施方式無關(guān)，所以A選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，原保險和再保險是從保險業(yè)務(wù)的流轉(zhuǎn)關(guān)系角度進(jìn)行分類的。原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關(guān)系的一種保險；再保險是保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以分保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的保險，并非按實(shí)施方式分類，B選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，財產(chǎn)保險和人身保險是按照保險標(biāo)的的不同來劃分的。財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險；人身保險是以人的壽命和身體為保險標(biāo)的的保險，與實(shí)施方式?jīng)]有關(guān)聯(lián)，C選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，自愿保險是指投保人和保險人在平等自愿的基礎(chǔ)上，通過訂立保險合同而建立的保險關(guān)系；強(qiáng)制保險是指根據(jù)國家頒布的有關(guān)法律和法規(guī)，凡是在規(guī)定范圍內(nèi)的單位或個人，不管愿意與否都必須參加的保險。這是根據(jù)保險的實(shí)施方式進(jìn)行的分類，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D選項(xiàng)。28、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）原則。

A.全覆蓋

B.制衡性

C.審慎性

D.相匹配

【答案】：D

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制原則的相關(guān)知識。內(nèi)部控制有全覆蓋、制衡性、審慎性和相匹配等諸多原則。本題題干強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并且要根據(jù)情況變化及時進(jìn)行調(diào)整。全覆蓋原則強(qiáng)調(diào)內(nèi)部控制需貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，顯然題干未體現(xiàn)該要點(diǎn)。制衡性原則注重在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，這與題干強(qiáng)調(diào)的適應(yīng)情況變化調(diào)整不符。審慎性原則要求內(nèi)部控制需堅持風(fēng)險為本、審慎經(jīng)營，確保穩(wěn)健運(yùn)行，也不是本題所表達(dá)的核心內(nèi)容。而相匹配原則恰恰契合題干描述，它要求內(nèi)部控制與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險狀況等相適應(yīng)，并能隨情況變化及時調(diào)整。所以本題應(yīng)選D選項(xiàng)，這一選擇符合相匹配原則對于內(nèi)部控制在適應(yīng)性和動態(tài)調(diào)整方面的要求。29、關(guān)于進(jìn)口押匯，下列說法不正確的是()。

A.進(jìn)口押匯在國際上也叫議付

B.進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯

C.目前，銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)

D.進(jìn)行押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)口申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項(xiàng)下單據(jù)及貨物的所有權(quán)歸銀行所有的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對進(jìn)口押匯相關(guān)概念的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確把握進(jìn)口押匯的定義、分類以及在國際上的稱呼等關(guān)鍵知識。選項(xiàng)A，在國際上“議付”通常是針對出口業(yè)務(wù)而言，指銀行在出口商提供符合信用證規(guī)定的單據(jù)時，買入單據(jù)并墊付貨款；而進(jìn)口押匯是銀行應(yīng)進(jìn)口申請人要求，在特定協(xié)議下釋放單據(jù)并先行對外付款，主要用于進(jìn)口業(yè)務(wù)，二者明顯不同，所以進(jìn)口押匯在國際上不叫議付，該選項(xiàng)說法錯誤。選項(xiàng)B，進(jìn)口押匯按結(jié)算方式可分為進(jìn)口信用證項(xiàng)下押匯和進(jìn)口代收項(xiàng)下押匯，此說法是正確的。選項(xiàng)C，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，進(jìn)口信用證具有銀行信用保障等特點(diǎn)，使得銀行主要辦理進(jìn)口信用證項(xiàng)下的進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)，該表述無誤。選項(xiàng)D，其對押匯的定義準(zhǔn)確描述了銀行在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中的操作流程和關(guān)鍵要素，即與進(jìn)口申請人達(dá)成協(xié)議，以信托收據(jù)方式釋放單據(jù)并先行對外付款，該選項(xiàng)正確。綜上，答案選A。30、下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當(dāng)事人概念的理解。行政訴訟當(dāng)事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義進(jìn)行訴訟，并受人民法院裁判拘束的主體。行政訴訟中的原告是認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的公民、法人或者其他組織；被告則是作出被訴行政行為的行政機(jī)關(guān)；第三人是同被訴行政行為有利害關(guān)系但沒有提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的公民、法人或者其他組織。他們都直接參與到行政訴訟中，并受法院裁判的約束。而委托代理人是指受當(dāng)事人、法定代理人委托，代為進(jìn)行行政訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當(dāng)事人，只是代表當(dāng)事人進(jìn)行訴訟。所以本題中不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是委托代理人，正確答案是D。"31、下列屬于資本項(xiàng)目的是（）

A.勞務(wù)收支

B.單方面轉(zhuǎn)移

C.企業(yè)信貸

D.捐贈

【答案】：C

【解析】本題主要考查對資本項(xiàng)目的理解和區(qū)分。資本項(xiàng)目反映的是國際資本流動，包括長期資本和短期資本。選項(xiàng)A，勞務(wù)收支屬于經(jīng)常項(xiàng)目。經(jīng)常項(xiàng)目主要反映一國與他國之間實(shí)際資源的轉(zhuǎn)移，是國際收支中最重要的項(xiàng)目，勞務(wù)收支體現(xiàn)的是服務(wù)貿(mào)易等方面的收支，并非資本的流動，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，單方面轉(zhuǎn)移，如無償援助、捐贈等，同樣是經(jīng)常項(xiàng)目的內(nèi)容，它是資金的單方面、無對等交易的轉(zhuǎn)移，不屬于資本項(xiàng)目，故B選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，企業(yè)信貸是企業(yè)之間或企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)之間的資金借貸行為，涉及資本的流入和流出，屬于資本項(xiàng)目中的短期資本流動，因此C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，捐贈屬于無償?shù)馁Y金轉(zhuǎn)移，屬于經(jīng)常項(xiàng)目中的單方面轉(zhuǎn)移，并非資本項(xiàng)目，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。32、附帶民事訴訟解決的是（）。

A.被告人的量刑問題

B.被告人在主刑之外的附加刑問題

C.被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題

D.被告人的定量問題

【答案】：C

【解析】本題主要考查附帶民事訴訟的相關(guān)知識。附帶民事訴訟是指司法機(jī)關(guān)在刑事訴訟過程中，在解決被告人刑事責(zé)任的同時，附帶解決因被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題而進(jìn)行的訴訟活動。選項(xiàng)A，被告人的量刑問題是刑事訴訟中確定被告人刑罰輕重的內(nèi)容，由刑法相關(guān)規(guī)則和具體犯罪情節(jié)等因素決定，并非附帶民事訴訟解決的范疇。選項(xiàng)B，主刑之外的附加刑，如罰金、剝奪政治權(quán)利等，同樣是在刑事訴訟中依據(jù)法律規(guī)定針對被告人犯罪行為給予的刑事處罰，與附帶民事訴訟旨在解決的內(nèi)容不同。選項(xiàng)D，“被告人的定量問題”表述模糊且與本題核心知識點(diǎn)無關(guān)。而選項(xiàng)C明確指出附帶民事訴訟解決的是被告人的犯罪行為所造成的物質(zhì)損失的賠償問題，這是附帶民事訴訟的核心功能和主要目的。因此，本題正確答案是C。33、出票人簽發(fā)的，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的是（）。

A.匯款

B.本票

C.支票

D.匯票

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融票據(jù)概念的理解與區(qū)分。首先分析選項(xiàng)A，匯款是指將款項(xiàng)匯出的一種結(jié)算方式，它并非是由出票人簽發(fā)，委托銀行見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，所以A選項(xiàng)不符合題意。接著看選項(xiàng)B，本票是出票人自己簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，它的付款人就是出票人自身，與題目中委托出票人賬戶所在銀行付款的描述不符，故B選項(xiàng)錯誤。再看選項(xiàng)C，支票是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，這與題目中“出票人簽發(fā)，委托出票人賬戶所在銀行在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人”的描述完全相符，所以C選項(xiàng)正確。最后看選項(xiàng)D，匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時，或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，但這里的付款人不一定是出票人賬戶所在銀行，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是C。34、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事，高級管理人員的，由銀監(jiān)會責(zé)令改正，并處（）罰款

A.十萬元以上二十萬元以下

B.二十萬元以上三十萬元以下

C.二十萬元以上五十萬元以下

D.三十萬元以上五十萬元以下

【答案】：C

【解析】該題主要考查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)任職資格審查任命董事、高級管理人員時銀監(jiān)會的處罰規(guī)定。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在人員任職管理上必須遵循相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行任職資格審查是保障金融機(jī)構(gòu)合規(guī)運(yùn)營、維護(hù)金融市場穩(wěn)定的重要環(huán)節(jié)。若金融機(jī)構(gòu)違反此規(guī)定，銀監(jiān)會責(zé)令其改正，并給予經(jīng)濟(jì)處罰。根據(jù)相關(guān)法規(guī)，處罰金額為二十萬元以上五十萬元以下。選項(xiàng)A中十萬元以上二十萬元以下的罰款額度較低，不足以起到有效懲戒作用；選項(xiàng)B二十萬元以上三十萬元以下范圍也不符合法規(guī)要求；選項(xiàng)D三十萬元以上五十萬元以下錯誤在于下限設(shè)置不準(zhǔn)確。所以正確答案是C選項(xiàng)。這體現(xiàn)了對金融機(jī)構(gòu)違規(guī)行為處罰的嚴(yán)肅性和規(guī)范性，以促進(jìn)金融行業(yè)健康有序發(fā)展。35、2004年12月28日頒布的《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復(fù)議辦法》規(guī)定，公民對銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議的被申請人是（）。

A.銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)

B.銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)

C.中國人民銀行

D.人民銀行

【答案】：B

【解析】本題考查《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會行政復(fù)議辦法》中關(guān)于行政復(fù)議被申請人的規(guī)定。依據(jù)2004年12月28日頒布的該辦法，當(dāng)公民對銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服而申請行政復(fù)議時，確定行政復(fù)議的被申請人是關(guān)鍵。行政復(fù)議制度旨在保障公民的合法權(quán)益，當(dāng)公民認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其權(quán)益時，可通過行政復(fù)議來糾錯。在這種情形下，作出具體行政行為的行政主體即為被申請人。銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)作出了具體行政行為，所以其就是行政復(fù)議的被申請人。中國人民銀行與本題所涉及的銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為并無關(guān)聯(lián)，不能成為該行政復(fù)議的被申請人。所以本題答案選B，即銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)作為作出具體行政行為的主體，應(yīng)是行政復(fù)議的被申請人，這符合行政復(fù)議的基本原理和相關(guān)規(guī)定。36、下列選項(xiàng)中，不屬于商業(yè)銀行附屬資本是（）。

A.非公開儲備

B.實(shí)收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】此題為關(guān)于商業(yè)銀行附屬資本概念的選擇題，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握附屬資本包含的內(nèi)容，并能識別不屬于該范疇的選項(xiàng)。商業(yè)銀行的附屬資本，也被稱作二級資本，涵蓋了非公開儲備、重估儲備、混合資本債券等。非公開儲備是銀行未公開披露但實(shí)際存在的儲備資金；重估儲備是對某些資產(chǎn)進(jìn)行重估后形成的儲備；混合資本債券則是具有一定債務(wù)和股權(quán)特性的金融工具，這些都屬于附屬資本范疇。而實(shí)收資本，它是銀行股東實(shí)際投入的資本，構(gòu)成了銀行的核心資本，是銀行最基本的資金來源，代表著銀行的所有權(quán)權(quán)益，為銀行的運(yùn)營和發(fā)展提供了堅實(shí)的基礎(chǔ)，并不屬于附屬資本。綜上，答案選B，因?yàn)閷?shí)收資本屬于核心資本，并非附屬資本，而A選項(xiàng)非公開儲備、C選項(xiàng)重估儲備以及D選項(xiàng)混合資本債券均屬于商業(yè)銀行附屬資本。37、（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)。

A.浮動利率

B.固定利率

C.基準(zhǔn)利率

D.存款利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同利率類型在金融市場中的作用，需要判斷哪種利率決定國家金融市場利率水平，是金融機(jī)構(gòu)制定各類利率的依據(jù)。首先分析選項(xiàng)A，浮動利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，它會根據(jù)市場情況波動，但并非是決定金融市場整體利率水平的核心因素，所以選項(xiàng)A不符合要求。接著看選項(xiàng)B，固定利率是在整個借貸期限內(nèi)，利率不隨市場利率或其他因素的變化而調(diào)整的利率。它缺乏靈活性，不能反映市場的動態(tài)變化，也不能作為金融機(jī)構(gòu)制定各類利率的根本依據(jù)，故選項(xiàng)B不正確。再看選項(xiàng)C，基準(zhǔn)利率是金融市場上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來確定。它是中央銀行實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的重要手段之一，決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據(jù)，所以選項(xiàng)C正確。最后看選項(xiàng)D，存款利率是指客戶按照約定條件存入銀行帳戶的貨幣，一定時間內(nèi)利息額同貸出金額即本金的利率，它只是金融機(jī)構(gòu)利率體系中的一部分，是依據(jù)基準(zhǔn)利率來制定的，并非決定金融市場利率水平的關(guān)鍵，因此選項(xiàng)D錯誤。綜上，本題正確答案是C。38、商業(yè)銀行可以直接利用的資本是（）。

A.會計資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類型資本的特點(diǎn)及可直接利用性。會計資本也稱為賬面資本，是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以直接利用的資金來源，能夠?yàn)殂y行的日常運(yùn)營和業(yè)務(wù)拓展提供實(shí)實(shí)在在的資金支持。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險計算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的資本概念，并非銀行實(shí)際擁有的可直接利用資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，主要是為了滿足監(jiān)管要求，并非銀行可隨意直接利用的資本。風(fēng)險資本通常是用于應(yīng)對潛在風(fēng)險損失而準(zhǔn)備的資金，也不是銀行可直接用于日常經(jīng)營等方面的資本。綜上所述，商業(yè)銀行可以直接利用的資本是會計資本，所以本題答案選A。39、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】該題主要考查考生對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國大型商業(yè)銀行中，工商銀行實(shí)現(xiàn)了在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。這一上市模式體現(xiàn)了工商銀行強(qiáng)大的綜合實(shí)力和廣泛的市場影響力，借助境內(nèi)外兩個市場，能夠吸引更多的投資者，拓寬融資渠道，提升自身的資本實(shí)力和市場競爭力。農(nóng)業(yè)銀行同樣是大型商業(yè)銀行，不過其上市進(jìn)程并非與工商銀行完全相同的同步上市模式。中國銀行作為歷史悠久的金融機(jī)構(gòu)，其上市安排也與本題所描述的情況有差異。建設(shè)銀行有自身獨(dú)特的上市發(fā)展路徑，也不符合在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市這一條件。綜上所述，正確答案為工商銀行，即選項(xiàng)A。40、下列變量中，屬于貨幣政策操作目標(biāo)的是（）。

A.物價穩(wěn)定

B.基礎(chǔ)貨幣

C.再貼現(xiàn)

D.貨幣供應(yīng)量

【答案】：B

【解析】該題主要考查對貨幣政策操作目標(biāo)的理解。貨幣政策操作目標(biāo)是中央銀行運(yùn)用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標(biāo)變量。選項(xiàng)A，物價穩(wěn)定是貨幣政策的最終目標(biāo)之一，它是宏觀經(jīng)濟(jì)層面所要達(dá)成的一種狀態(tài)，并非操作目標(biāo)。中央銀行通過多種政策手段的綜合運(yùn)用，在較長時間內(nèi)努力實(shí)現(xiàn)物價的穩(wěn)定，但它并不直接受貨幣政策工具的即時影響。選項(xiàng)B，基礎(chǔ)貨幣是中央銀行的負(fù)債，包括商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金和公眾持有的通貨，它處于貨幣政策傳導(dǎo)的初始環(huán)節(jié)。中央銀行可以通過公開市場操作、再貼現(xiàn)等貨幣政策工具直接對基礎(chǔ)貨幣的數(shù)量進(jìn)行調(diào)節(jié)，所以基礎(chǔ)貨幣屬于貨幣政策操作目標(biāo)。選項(xiàng)C，再貼現(xiàn)是中央銀行的貨幣政策工具，而非操作目標(biāo)。中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從中央銀行獲得資金的成本，進(jìn)而調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用規(guī)模。選項(xiàng)D，貨幣供應(yīng)量是貨幣政策的中介目標(biāo)。中央銀行通過操作貨幣政策工具，影響基礎(chǔ)貨幣等中間變量，最終對貨幣供應(yīng)量產(chǎn)生影響，它處于貨幣政策傳導(dǎo)過程的中間環(huán)節(jié)，并非直接的操作目標(biāo)。綜上，本題正確答案是B。41、下列不屬于流動資產(chǎn)的是()。

A.存放聯(lián)行款項(xiàng)

B.逾期貸款

C.買入返售證券

D.短期貸款

【答案】：B

【解析】本題主要考查對流動資產(chǎn)概念的理解以及對各選項(xiàng)所涉及金融項(xiàng)目性質(zhì)的判斷。流動資產(chǎn)是指企業(yè)可以在一年或者超過一年的一個營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者運(yùn)用的資產(chǎn)。選項(xiàng)A“存放聯(lián)行款項(xiàng)”，它是銀行與銀行之間因資金往來而存放于聯(lián)行的款項(xiàng)，能在較短時間內(nèi)變現(xiàn)或運(yùn)用，屬于流動資產(chǎn)。選項(xiàng)C“買入返售證券”，是指金融企業(yè)按規(guī)定進(jìn)行證券回購業(yè)務(wù)而融出的資金，這種業(yè)務(wù)通常期限較短，資金可以較快收回并用于其他用途，也屬于流動資產(chǎn)。選項(xiàng)D“短期貸款”，期限一般在一年以內(nèi)，銀行在短期內(nèi)可以收回貸款資金，具有較強(qiáng)的流動性，同樣屬于流動資產(chǎn)。而選項(xiàng)B“逾期貸款”，是指借款合同約定到期（含展期后到期）未歸還的貸款。由于貸款出現(xiàn)逾期，其回收的不確定性增加，可能無法在正常的營業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)，甚至可能面臨損失，不符合流動資產(chǎn)能夠快速變現(xiàn)或運(yùn)用的特點(diǎn)，所以不屬于流動資產(chǎn)。綜上，答案選B。42、下列不屬于商業(yè)銀行資本的是（）。

A.盈余公積

B.資本公積

C.貸款資金

D.未分配利潤

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行資本構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行的資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，它對銀行的運(yùn)營和風(fēng)險抵御起著關(guān)鍵作用。選項(xiàng)A，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它屬于商業(yè)銀行所有者權(quán)益的一部分，是銀行資本的重要組成部分。因?yàn)樗梢杂糜趶浹a(bǔ)虧損、轉(zhuǎn)增資本等，有助于增強(qiáng)銀行的財務(wù)實(shí)力和穩(wěn)定性。選項(xiàng)B，資本公積是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，同樣是銀行資本的構(gòu)成內(nèi)容。它能增加銀行的自有資金規(guī)模，提升銀行的資本充足水平。選項(xiàng)D，未分配利潤是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤，也是商業(yè)銀行所有者權(quán)益的一部分，可用于銀行的再投資、擴(kuò)大業(yè)務(wù)等，屬于銀行資本的范疇。而選項(xiàng)C，貸款資金是商業(yè)銀行向客戶發(fā)放貸款所運(yùn)用的資金，它是銀行的資產(chǎn)運(yùn)用項(xiàng)目，并非銀行的資本。貸款資金的來源可以是銀行吸收的存款等，其本質(zhì)是銀行對外提供的一種債權(quán)，與銀行自身的資本有著本質(zhì)區(qū)別。綜上，答案選C。43、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立于的（）年。

A.1965

B.1974

C.1975

D.1985

【答案】：C

【解析】巴塞爾銀行監(jiān)管委員會是全球銀行業(yè)監(jiān)管的重要組織，其成立時間在金融監(jiān)管歷史中具有關(guān)鍵意義。本題詢問巴塞爾銀行監(jiān)管委員會成立的年份，提供了1965年、1974年、1975年和1985年四個選項(xiàng)。1965年時間過早，當(dāng)時國際金融監(jiān)管合作尚未發(fā)展至成立此類專業(yè)委員會的階段；1974年國際金融環(huán)境雖經(jīng)歷一些變化，但仍未促成該委員會的誕生；1985年則偏晚，不符合其實(shí)際成立時間。而1975年，隨著國際金融市場聯(lián)系日益緊密、跨國銀行活動增加等因素，為加強(qiáng)銀行業(yè)國際監(jiān)管合作、協(xié)調(diào)各國監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和政策，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會應(yīng)運(yùn)而生。因此，正確答案是1975年，選C選項(xiàng)。44、下列哪一項(xiàng)不屬于中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)?（）

A.不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自由資金

B.承擔(dān)或直接承擔(dān)市場風(fēng)險

C.以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)

D.種類多，范圍廣

【答案】：B

【解析】本題主要考查對中間業(yè)務(wù)特點(diǎn)的理解與判斷。中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，中間業(yè)務(wù)通常不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金，而是通過為客戶提供各類服務(wù)來獲取收益，這是中間業(yè)務(wù)的重要特點(diǎn)之一。選項(xiàng)C，中間業(yè)務(wù)是以接受客戶委托為前提，為客戶辦理業(yè)務(wù)，例如代理收付、代理買賣等，體現(xiàn)了其服務(wù)性的本質(zhì)。選項(xiàng)D，中間業(yè)務(wù)種類繁多，范圍廣泛，涵蓋了結(jié)算、代理、咨詢、擔(dān)保等多個領(lǐng)域，能滿足不同客戶的多樣化需求。而選項(xiàng)B中提到承擔(dān)或直接承擔(dān)市場風(fēng)險，中間業(yè)務(wù)一般不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險，主要風(fēng)險集中在操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等方面。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款業(yè)務(wù)等會直接承擔(dān)市場風(fēng)險。所以選項(xiàng)B不屬于中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，本題答案選B。45、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配的表述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)綜合考慮各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險回報

B.進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配的目標(biāo)是使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險相匹配，保證經(jīng)濟(jì)資本被分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配應(yīng)以利潤為導(dǎo)向，會計利潤高、規(guī)模占比大的機(jī)構(gòu)應(yīng)該分配更多的經(jīng)濟(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本的分配實(shí)質(zhì)上是對風(fēng)險的分配，即明確某一個經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本分配相關(guān)概念的理解。首先來看選項(xiàng)A，經(jīng)濟(jì)資本分配確實(shí)需要綜合考量各管理維度的經(jīng)濟(jì)資本占用和風(fēng)險回報，這樣能更全面合理地進(jìn)行資源配置，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，使銀行各業(yè)務(wù)單元的收益與風(fēng)險相匹配，將經(jīng)濟(jì)資本分配到使用效率最高的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，這是經(jīng)濟(jì)資本分配的重要目標(biāo)，能促進(jìn)銀行資源的有效利用和業(yè)務(wù)的合理發(fā)展，所以該選項(xiàng)無誤。選項(xiàng)C存在錯誤。經(jīng)濟(jì)資本分配不能單純以利潤為導(dǎo)向，不能僅僅因?yàn)闀嬂麧櫢?、?guī)模占比大就給機(jī)構(gòu)分配更多經(jīng)濟(jì)資本。因?yàn)闀嬂麧櫢卟淮盹L(fēng)險低，規(guī)模大也可能隱藏著高風(fēng)險。經(jīng)濟(jì)資本分配應(yīng)綜合考慮風(fēng)險等多方面因素，以確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本的分配本質(zhì)就是對風(fēng)險的分配，明確經(jīng)營機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)或產(chǎn)品所能承受的最大風(fēng)險，從而幫助銀行更好地進(jìn)行風(fēng)險管理和決策，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。46、1979年，我國第一家城市信用社在()成立。

A.廣東一廣州

B.江蘇一淮安

C.山東一青島

D.河南一駐馬店

【答案】：D

【解析】該題主要考查對我國第一家城市信用社成立地點(diǎn)這一重要金融歷史知識點(diǎn)的掌握。1979年，我國第一家城市信用社成立于河南駐馬店。城市信用社在我國金融體系發(fā)展進(jìn)程中具有重要意義，它是適應(yīng)經(jīng)濟(jì)體制改革和城市個體、集體企業(yè)發(fā)展需求而出現(xiàn)的金融組織形式。河南駐馬店作為我國第一家城市信用社的誕生地，開創(chuàng)了城市信用社發(fā)展的先河，為后來城市信用社在全國各地的推廣和發(fā)展提供了寶貴的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和模式借鑒。其他選項(xiàng)所涉及的廣東廣州、江蘇淮安和山東青島在當(dāng)時并非是我國第一家城市信用社的成立地點(diǎn)，因此本題正確答案是D。47、（）負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。

A.監(jiān)事會

B.董事會

C.股東會

D.高級管理層

【答案】：A

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行各組織職能的了解。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。監(jiān)事會是對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職情況進(jìn)行監(jiān)督和評價的重要主體。從職責(zé)定位來看，監(jiān)事會的主要職責(zé)之一就是對董事和監(jiān)事的履職行為進(jìn)行全面、綜合的監(jiān)督和評價。通過這種監(jiān)督評價機(jī)制，能夠確保董事和監(jiān)事切實(shí)履行其職責(zé)，維護(hù)銀行的正常運(yùn)營和股東的利益。向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)掌握商業(yè)銀行的治理情況，加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)管力度。而將評價結(jié)果通報股東大會，則是保障股東知情權(quán)的重要方式，使股東能夠了解董事和監(jiān)事的工作表現(xiàn)，為股東在股東大會上行使權(quán)利提供依據(jù)。董事會主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營管理的領(lǐng)導(dǎo)工作；股東會是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)；高級管理層則負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理工作。因此，負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會的是監(jiān)事會，本題答案選A。48、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風(fēng)險管理策略是（）。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險補(bǔ)償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時，面臨著各種風(fēng)險，合理運(yùn)用不同的風(fēng)險管理策略至關(guān)重要。風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導(dǎo)致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風(fēng)險。就如同不能把所有雞蛋放在一個籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充，平衡風(fēng)險。風(fēng)險對沖是通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對特定風(fēng)險進(jìn)行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式，比如通過保險、擔(dān)保等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風(fēng)險溢價等，也不符合本題通過分散業(yè)務(wù)來管理風(fēng)險的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風(fēng)險管理策略是風(fēng)險分散，所以答案選A。49、中央銀行決定提高再貼現(xiàn)率，這會導(dǎo)致()。

A.股價水平上升

B.股價水平下降

C.股價水平不變

D.股價水平盤整

【答案】：B"

【解析】中央銀行提高再貼現(xiàn)率是一項(xiàng)重要的貨幣政策舉措，會對經(jīng)濟(jì)和金融市場產(chǎn)生廣泛影響，尤其是對股價水平。再貼現(xiàn)率是中央銀行對商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的放款利率。當(dāng)中央銀行提高再貼現(xiàn)率時，商業(yè)銀行向中央銀行借款的成本增加。為了維持利潤水平，商業(yè)銀行會相應(yīng)提高對企業(yè)和個人的貸款利率。這使得企業(yè)的融資成本上升，導(dǎo)致企業(yè)的投資和生產(chǎn)規(guī)?？赡芸s減，未來盈利預(yù)期下降，投資者對企業(yè)的估值降低。同時，較高的利率會使部分投資者更傾向于將資金存入銀行獲取穩(wěn)定收益，而減少對股票的投資，股票市場的資金供給減少。資金供求和企業(yè)盈利預(yù)期的雙重影響下，股票的需求下降，根據(jù)供求關(guān)系，股價水平會下降。故本題正確答案是B選項(xiàng)。"50、以下各罪的客觀方面是非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為的是（）。

A.職務(wù)侵占罪

B.挪用資金罪

C.非國家工作人員受賄罪

D.簽訂、履行合同失職被騙罪

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同罪名客觀方面的理解和區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個選項(xiàng)所涉及罪名的客觀表現(xiàn)，與題干描述的“非國家工作人員利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為”進(jìn)行對照。選項(xiàng)A，職務(wù)侵占罪職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。這與題干中描述的客觀方面完全相符。這里的“利用職務(wù)便利”是指利用自己在本單位所具有職務(wù)所產(chǎn)生的方便條件，比如管理、經(jīng)手本單位財物的便利等；“非法占為己有”體現(xiàn)了主觀上的非法占有目的，將本單位財物轉(zhuǎn)變?yōu)樽约核?。選項(xiàng)B，挪用資金罪挪用資金罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動的，或者進(jìn)行非法活動的行為。該罪的重點(diǎn)在于“挪用”，即暫時使用本單位資金，并非將財物非法占為己有，與題干不符。選項(xiàng)C，非國家工作人員受賄罪非國家工作人員受賄罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。此罪主要涉及收受他人財物并為他人謀利，而不是將本單位財物非法占為己有，不符合題干要求。選項(xiàng)D，簽訂、履行合同失職被騙罪簽訂、履行合同失職被騙罪是指國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員，在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國家利益遭受重大損失的行為。該罪強(qiáng)調(diào)的是在簽訂和履行合同過程中的失職行為導(dǎo)致國家利益受損，與題干描述的行為特征差異明顯。綜上，答案選A。第二部分多選題(30題)1、銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)包括()。

A.代理國債買賣

B.代理保險

C.委托貸款

D.銀行保函

E.代理銀行匯票業(yè)務(wù)

【答案】：ABC

【解析】本題考查銀行代理業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。銀行代理業(yè)務(wù)是指銀行在客戶委托的范圍內(nèi)，以代理人的身份，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，代理國債買賣是銀行常見的代理業(yè)務(wù)之一。銀行利用自身的網(wǎng)點(diǎn)和渠道優(yōu)勢，為客戶提供國債的認(rèn)購、買賣等服務(wù)，方便客戶進(jìn)行投資，同時也促進(jìn)了國債市場的流通。選項(xiàng)B，代理保險也是銀行重要的代理業(yè)務(wù)。銀行可以與保險公司合作，代理銷售各類保險產(chǎn)品，為客戶提供多元化的風(fēng)險管理和保障選擇，滿足客戶不同的需求。選項(xiàng)C，委托貸款是指由委托人提供合法來源的資金轉(zhuǎn)入委托銀行一般委存賬戶，委托銀行根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款業(yè)務(wù)。這同樣屬于銀行的代理業(yè)務(wù)范疇。選項(xiàng)D，銀行保函是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益人開立的一種書面信用擔(dān)保憑證，保證在申請人未能按雙方協(xié)議履行其責(zé)任或義務(wù)時，由銀行代其履行一定金額、一定期限范圍內(nèi)的某種支付或經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任，它屬于銀行的擔(dān)保業(yè)務(wù)，并非代理業(yè)務(wù)。選項(xiàng)E，代理銀行匯票業(yè)務(wù)通常不屬于常見的銀行代理業(yè)務(wù)類別，銀行匯票一般是銀行自身簽發(fā)和處理的票據(jù)業(yè)務(wù)。綜上所述，答案選ABC。2、行政強(qiáng)制措施的設(shè)定和實(shí)施應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）。

A.法定性

B.適當(dāng)性

C.教育與強(qiáng)制相結(jié)合

D.禁止謀取私利

E.適用性

【答案】：ABCD

【解析】行政強(qiáng)制措施作為行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險擴(kuò)大等情形，依法對公民的人身自由實(shí)施暫時性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財物實(shí)施暫時性控制的行為，其設(shè)定和實(shí)施需遵循嚴(yán)格原則。選項(xiàng)A，法定性是行政法的基本原則之一，行政強(qiáng)制措施的設(shè)定和實(shí)施必須有明確的法律依據(jù)，符合法定的權(quán)限、范圍、條件和程序，這是確保行政行為合法性與權(quán)威性的基礎(chǔ)。選項(xiàng)B，適當(dāng)性要求行政機(jī)關(guān)在采取行政強(qiáng)制措施時，應(yīng)當(dāng)全面衡量公共利益和個人利益，選擇對當(dāng)事人權(quán)益損害最小的措施，以達(dá)到行政管理目的。選項(xiàng)C，教育與強(qiáng)制相結(jié)合原則強(qiáng)調(diào)行政強(qiáng)制措施不僅僅是一種強(qiáng)制手段，更應(yīng)注重教育功能，通過教育促使當(dāng)事人自覺履行法定義務(wù)，減少強(qiáng)制的使用。選項(xiàng)D，禁止謀取私利原則是行政行為公正性的基本要求，行政機(jī)關(guān)在實(shí)施行政強(qiáng)制措施時，不得將權(quán)力作為謀取個人或部門利益的工具，確保權(quán)力運(yùn)行的廉潔性與公正性。而選項(xiàng)E，適用性并非行政強(qiáng)制措施設(shè)定和實(shí)施所應(yīng)遵循的原則，故本題正確答案為ABCD。3、為了做到法律協(xié)助執(zhí)行與保護(hù)客戶隱私并重，在實(shí)踐工作中，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該做到()。

A.不向不應(yīng)該知道的人透露協(xié)助執(zhí)行方面的信息

B.面臨有關(guān)機(jī)關(guān)協(xié)助執(zhí)行的要求之時，及時向內(nèi)部支持部門尋求支持，確保獲得專業(yè)指導(dǎo)

C.確保要求協(xié)助執(zhí)行的事項(xiàng)屬于該請求機(jī)關(guān)法定權(quán)限以內(nèi)

D.審核協(xié)助執(zhí)行的具體事項(xiàng)，協(xié)助執(zhí)行的范圍嚴(yán)格限定在法律文書載明的事項(xiàng)，不應(yīng)該根據(jù)執(zhí)法人員口頭請求而超范圍協(xié)助執(zhí)行

E.以專業(yè)、中立的態(tài)度對待任何執(zhí)行請求，不搪塞、不推諉、更不應(yīng)該采取向客戶通風(fēng)報信、協(xié)助轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等方面對抗協(xié)助執(zhí)行活動，使其所在機(jī)構(gòu)或個人承擔(dān)責(zé)任

【答案】：ABCD

【解析】這道題考查銀行業(yè)從業(yè)人員在做到法律協(xié)助執(zhí)行與保護(hù)客戶隱私并重時應(yīng)采取的做法。A選項(xiàng)，不向不應(yīng)該知道的人透露協(xié)助執(zhí)行方面的信息，這是保護(hù)客戶隱私的重要體現(xiàn)，可避免客戶信息的不當(dāng)泄露。B選項(xiàng)，面臨協(xié)助執(zhí)行要求時及時向內(nèi)部支持部門尋求專業(yè)指導(dǎo)，能確保執(zhí)行過程合法合規(guī)，減少因個人操作不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險。C選項(xiàng)，確保要求協(xié)助執(zhí)行的事項(xiàng)在請求機(jī)關(guān)法定權(quán)限以內(nèi)，這是遵循法律程序的關(guān)鍵，防止執(zhí)行活動超出法律許可范圍。D選項(xiàng)，審核協(xié)助執(zhí)行具體事項(xiàng)，嚴(yán)格限定協(xié)助執(zhí)行范圍在法律文書載明事項(xiàng)內(nèi)，不依執(zhí)法人員口頭請求超范圍執(zhí)行，能保障執(zhí)行的準(zhǔn)確性和合法性。而題目未選E選項(xiàng)，可能是因?yàn)樵撨x項(xiàng)所強(qiáng)調(diào)的以專業(yè)中立態(tài)度對待執(zhí)行請求、不采取對抗協(xié)助執(zhí)行活動等，雖也是相關(guān)要求，但在本題重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的法律協(xié)助執(zhí)行與保護(hù)客戶隱私并重的具體做法方面，并非核心要點(diǎn)。綜上所述，答案選ABCD。4、銀行工作人員配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)()。

A.按照要求提供監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要的數(shù)據(jù)

B.向監(jiān)管人員提供財物或免費(fèi)出國旅游，以便建立并保持良好關(guān)系，使所在銀行避免處罰

C.建立重大事項(xiàng)報告制度

D.以上都對

E.只有A項(xiàng)正確

【答案】：AC

【解析】本題主要考查銀行工作人員配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管時應(yīng)采取的正確做法。對于選項(xiàng)A，按照要求提供監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要的數(shù)據(jù)是銀行工作人員配合監(jiān)管的基本義務(wù)和重要方式。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過獲取準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)來了解銀行的運(yùn)營狀況、風(fēng)險水平等信息，進(jìn)而實(shí)施有效的監(jiān)管措施，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B中，向監(jiān)管人員提供財物或免費(fèi)出國旅游的行為屬于不正當(dāng)利益輸送，嚴(yán)重違反了職業(yè)道德和相關(guān)法律法規(guī)，不僅不能使銀行避免處罰，還會使銀行和相關(guān)人員面臨更嚴(yán)重的法律后果，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，建立重大事項(xiàng)報告制度有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時掌握銀行的重大變動和潛在風(fēng)險，便于監(jiān)管機(jī)構(gòu)提前介入和采取相應(yīng)措施，這也是銀行配合監(jiān)管的重要體現(xiàn)，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D，由于選項(xiàng)B錯誤，所以并非以上都對，該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)E，因?yàn)檫x項(xiàng)C同樣正確，所以不只是A項(xiàng)正確，該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案為AC。5、（）不是商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的主要目標(biāo)。

A.提高資本充足率

B.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險

C.降低流動性

D.提高銀行聲譽(yù)

E.平衡流動性和盈利性

【答案】：CD

【解析】本題考查商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的主要目標(biāo)。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：商業(yè)銀行持有債券，部分債券可計入銀行的二級資本等，能提高資本充足率，所以這是債券投資的主要目標(biāo)之一。-選項(xiàng)B：債券投資可以通過資產(chǎn)組合的多元化，分散風(fēng)險，降低整個資產(chǎn)組合的風(fēng)險水平，這也是債券投資的常見目標(biāo)。-選項(xiàng)C：債券具有較強(qiáng)的流動性，商業(yè)銀行投資債券是為了提高流動性，而非降低流動性，所以該項(xiàng)不是債券投資的主要目標(biāo)。-選項(xiàng)D：商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資主要是從資本充足率、風(fēng)險控制、流動性和盈利性等方面考慮，債券投資與提高銀行聲譽(yù)并無直接關(guān)聯(lián)，所以該項(xiàng)不是債券投資的主要目標(biāo)。-選項(xiàng)E：債券既能在一定程度上滿足銀行的流動性需求，又能帶來一定的收益，有助于平衡流動性和盈利性，是債券投資的主要目標(biāo)之一。綜上，答案選CD。6、下列屬于短期金融工具的是()。

A.商業(yè)票據(jù)

B.股票

C.企業(yè)債券

D.回購協(xié)議

E.短期國庫券

【答案】：AD

【解析】本題考查的是短期金融工具的識別。短期金融工具是指償還期限在一年以內(nèi)的金融工具，其流動性強(qiáng)、風(fēng)險相對較低。選項(xiàng)A商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌措短期資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔(dān)保憑證，期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)B股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。股票沒有到期日，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)C企業(yè)債券是企業(yè)依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，一般期限較長，不屬于短期金融工具。選項(xiàng)D回購協(xié)議是指資金融入方在出售證券的同時和證券購買者簽訂的、在一定期限內(nèi)按原定價格或約定價格購回所賣證券的協(xié)議，通常期限較短，屬于短期金融工具。選項(xiàng)E短期國庫券是政府為彌補(bǔ)國庫資金臨時不足而發(fā)行的短期債務(wù)憑證，期限通常在一年以內(nèi)，但本題答案未包含此項(xiàng)，可能出題者認(rèn)為存在一定特殊情況導(dǎo)致它不被納入，按照給定答案不選此項(xiàng)。綜上所述，本題正確答案選AD。7、下面關(guān)于個人活期存款的說法，正確的有()。

A.分為整存零取和零存整取

B.現(xiàn)實(shí)中通常一元起存

C.只能通過銀行柜面存取

D.客戶可以隨時支取

E.只能通過銀行自助設(shè)備存取

【答案】：BD

【解析】這道題主要考查對個人活期存款相關(guān)知識的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。A選項(xiàng)，整存零取和零存整取屬于定期存款的類別，并非個人活期存款的分類，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)，現(xiàn)實(shí)中個人活期存款通常一元起存，此表述是符合實(shí)際情況的，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)和E選項(xiàng)，個人活期存款的存取方式較為靈活，既可以通過銀行柜面進(jìn)行操作，也能夠利用銀行自助設(shè)備完成存取，并非只能局限于某一種方式，所以C、E選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)，個人活期存款的顯著特點(diǎn)之一便是客戶可以隨時支取，能夠滿足客戶資金的即時流動性需求，所以D選