中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力題庫（得分題）打印第一部分單選題(50題)1、最后貸款人制度是銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動(dòng)性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時(shí)，由（）向銀行體系提供流動(dòng)性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的一種制度安排。

A.商業(yè)銀行

B.中央銀行

C.銀監(jiān)會(huì)

D.國(guó)務(wù)院監(jiān)管機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查最后貸款人制度中提供流動(dòng)性的主體。最后貸款人制度的目的在于當(dāng)銀行體系因不利沖擊導(dǎo)致流動(dòng)性需求增加，而自身又無法滿足該需求時(shí)，保障銀行體系的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行是以營(yíng)利為目的的金融機(jī)構(gòu)，本身會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)和資金壓力，不具備向整個(gè)銀行體系提供流動(dòng)性支持的能力和職責(zé)，所以A項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，銀監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理，側(cè)重于監(jiān)管職能，并非直接提供流動(dòng)性的主體，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，國(guó)務(wù)院監(jiān)管機(jī)構(gòu)是一個(gè)寬泛的概念，并非專門針對(duì)銀行體系提供流動(dòng)性的特定機(jī)構(gòu)，D項(xiàng)也不符合要求。而中央銀行作為國(guó)家金融體系的核心，具有發(fā)行貨幣、調(diào)控貨幣供應(yīng)量等職能，具備向銀行體系提供流動(dòng)性的能力和責(zé)任，能夠在必要時(shí)扮演最后貸款人的角色，以維護(hù)金融穩(wěn)定。所以，本題正確答案是B。2、下列關(guān)于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.固定資產(chǎn)貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款

C.基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款都屬于固定資產(chǎn)貸款

D.固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款相關(guān)知識(shí)的理解。破題點(diǎn)在于準(zhǔn)確掌握固定資產(chǎn)貸款的定義、期限特點(diǎn)以及資金來源等內(nèi)容，然后據(jù)此對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A，固定資產(chǎn)貸款是用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款，這類投資項(xiàng)目通常具有建設(shè)周期長(zhǎng)、資金回收慢的特點(diǎn)，所以固定資產(chǎn)貸款一般是中長(zhǎng)期貸款，而非短期貸款，該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，同業(yè)拆借資金主要是用于解決商業(yè)銀行短期資金周轉(zhuǎn)問題，具有期限短、流動(dòng)性強(qiáng)等特點(diǎn)。而固定資產(chǎn)貸款資金占用時(shí)間長(zhǎng)，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款會(huì)導(dǎo)致資金期限錯(cuò)配，增加金融風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產(chǎn)貸款，此選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)C，基本建設(shè)貸款是為新建、擴(kuò)建等基本建設(shè)項(xiàng)目提供的貸款，技術(shù)改造貸款則是用于支持企業(yè)技術(shù)改造和設(shè)備更新等項(xiàng)目，二者都屬于為固定資產(chǎn)投資提供的貸款，所以都屬于固定資產(chǎn)貸款范疇，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，這是固定資產(chǎn)貸款的明確界定，固定資產(chǎn)貸款就是用于借款人在固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目方面的新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置等活動(dòng)，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選A。3、根據(jù)精神病人健康恢復(fù)的狀況，可以向人民法院申請(qǐng)宣告其為限制民事行為能力人或者完全民事行為能力人的是（）。

A.同學(xué)

B.單位領(lǐng)導(dǎo)

C.本人或者利害關(guān)系人

D.朋友

【答案】：C

【解析】本題考查關(guān)于申請(qǐng)宣告精神病人為限制民事行為能力人或者完全民事行為能力人的主體規(guī)定。在我國(guó)相關(guān)法律體系中，對(duì)于精神病人民事行為能力的宣告有著嚴(yán)格且明確的規(guī)定。根據(jù)法律規(guī)定，結(jié)合實(shí)際的民事行為能力認(rèn)定流程和權(quán)益保障原則，能夠根據(jù)精神病人健康恢復(fù)狀況，向人民法院申請(qǐng)宣告其為限制民事行為能力人或者完全民事行為能力人的主體為本人或者利害關(guān)系人。本人在健康恢復(fù)后，有權(quán)利申請(qǐng)對(duì)自身民事行為能力進(jìn)行重新認(rèn)定，以更好地參與社會(huì)活動(dòng)并行使自身合法權(quán)益；而利害關(guān)系人，如近親屬、債權(quán)人等，與精神病人的民事法律關(guān)系密切，其申請(qǐng)有助于維護(hù)相關(guān)各方的合法權(quán)益和正常的民事秩序。同學(xué)、單位領(lǐng)導(dǎo)以及朋友并不屬于法定的可申請(qǐng)主體。同學(xué)與精神病人之間通常不存在直接的法律上的利害關(guān)系；單位領(lǐng)導(dǎo)雖然與精神病人在工作上有一定關(guān)聯(lián)，但并非法定的有申請(qǐng)資格的主體；朋友同樣與精神病人沒有法定的利害關(guān)系和相應(yīng)的申請(qǐng)權(quán)利。綜上，答案選C。4、下列行為中，不可以代理的是()。

A.收養(yǎng)子女?

B.參加訴訟?

C.發(fā)行證券?

D.簽訂合同

【答案】：A

【解析】本題主要考查不可代理行為的相關(guān)知識(shí)。代理是指代理人在代理權(quán)限內(nèi)，以被代理人的名義實(shí)施民事法律行為。然而，并不是所有行為都可以進(jìn)行代理。選項(xiàng)A，收養(yǎng)子女涉及到人身關(guān)系，具有強(qiáng)烈的人身屬性和倫理道德因素。收養(yǎng)行為需要收養(yǎng)人親自表達(dá)其意愿和情感，體現(xiàn)其對(duì)收養(yǎng)的真實(shí)態(tài)度和責(zé)任。而且法律規(guī)定收養(yǎng)應(yīng)當(dāng)由收養(yǎng)人親自進(jìn)行相關(guān)手續(xù)和表示，所以收養(yǎng)子女不可以代理。選項(xiàng)B，參加訴訟時(shí)，當(dāng)事人可以委托律師或其他代理人來行使其訴訟權(quán)利，通過代理人在法庭上進(jìn)行陳述、辯論等法律行為，以維護(hù)自身的合法權(quán)益，因此參加訴訟是可以代理的。選項(xiàng)C，發(fā)行證券的過程中，公司等主體可以委托證券公司等專業(yè)機(jī)構(gòu)來完成發(fā)行的相關(guān)事務(wù)，包括承銷、推介等工作，所以發(fā)行證券可以代理。選項(xiàng)D，簽訂合同同樣可以由代理人在授權(quán)范圍內(nèi)以被代理人的名義與對(duì)方簽訂合同，其法律后果由被代理人承擔(dān)，故簽訂合同也可以代理。綜上，本題正確答案是A。5、在代理證券資金清算業(yè)務(wù)中，（）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

A.國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級(jí)清算業(yè)務(wù)

C.二級(jí)清算業(yè)務(wù)

D.代收代付業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這是一道針對(duì)代理證券資金清算業(yè)務(wù)中特定業(yè)務(wù)概念的選擇題。破題點(diǎn)在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及業(yè)務(wù)概念的準(zhǔn)確理解，從而與題干中描述的業(yè)務(wù)特征進(jìn)行匹配。首先看選項(xiàng)A，國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算主要是國(guó)內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)不同機(jī)構(gòu)之間的資金清算，并非證券公司總部與證券登記結(jié)算公司之間的資金往來業(yè)務(wù)，所以不符合題意。選項(xiàng)B，一級(jí)清算業(yè)務(wù)正是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)，與題干描述完全契合，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，二級(jí)清算業(yè)務(wù)通常是證券公司與下屬營(yíng)業(yè)部之間的資金清算，并非與證券登記結(jié)算公司的業(yè)務(wù)，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，代收代付業(yè)務(wù)是金融機(jī)構(gòu)接受客戶委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜，和題干中所描述的證券公司與證券登記結(jié)算公司的資金往來業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，此選項(xiàng)也不符合。綜上，答案選B。因?yàn)橹挥幸患?jí)清算業(yè)務(wù)符合各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間資金往來業(yè)務(wù)這一特征，而其他選項(xiàng)均與題干描述的業(yè)務(wù)不相符。6、影響匯率變動(dòng)最重要的因素是（）。

A.利率水平

B.國(guó)際收支

C.政府干預(yù)

D.通貨膨脹

【答案】：B

【解析】該題正確答案為國(guó)際收支，即選項(xiàng)B。在影響匯率變動(dòng)的諸多因素中，國(guó)際收支起著關(guān)鍵且核心的作用。國(guó)際收支反映一國(guó)在一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來的綜合情況，當(dāng)一國(guó)國(guó)際收支出現(xiàn)順差時(shí)，意味著外匯收入大于外匯支出，外匯市場(chǎng)上該國(guó)貨幣的需求增加，會(huì)推動(dòng)該國(guó)貨幣升值；反之，若國(guó)際收支逆差，外匯需求大于供給，該國(guó)貨幣往往會(huì)貶值。相比之下，利率水平雖能通過影響資本流動(dòng)對(duì)匯率產(chǎn)生作用，但它往往需要借助國(guó)際收支等環(huán)節(jié)間接發(fā)揮影響；政府干預(yù)一般是短期和局部性的，難以從根本上改變由國(guó)際收支等基本面因素決定的匯率長(zhǎng)期走勢(shì)；通貨膨脹主要是通過影響一國(guó)商品和勞務(wù)在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力等方面影響匯率，其作用也是間接且相對(duì)緩慢的。所以，國(guó)際收支是影響匯率變動(dòng)最重要的因素。7、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，匯票的（）必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，井且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.出票人

B.背書人

C.保證人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查《票據(jù)法》中關(guān)于匯票各相關(guān)主體規(guī)定的知識(shí)點(diǎn)。解題關(guān)鍵在于理解各選項(xiàng)主體在匯票流轉(zhuǎn)過程中的職能和與付款人的關(guān)系。首先分析選項(xiàng)A，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為人。在匯票業(yè)務(wù)中，出票人作為票據(jù)的簽發(fā)者，必須與付款人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系，同時(shí)要有支付匯票金額的可靠資金來源，以確保匯票能夠得到有效兌付，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，背書人是指在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時(shí)，在票據(jù)背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據(jù)交付給受讓人的票據(jù)收款人或持有人。背書人的主要職責(zé)是通過背書行為轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利，并非與付款人建立委托付款關(guān)系以及承擔(dān)支付匯票余額的資金來源責(zé)任，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證人是指為票據(jù)債務(wù)提供擔(dān)保的人。其作用是在被保證人不能履行票據(jù)債務(wù)時(shí)承擔(dān)保證責(zé)任，與付款人不存在委托付款關(guān)系和支付匯票余額的資金來源相關(guān)問題，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人。承兌人主要是對(duì)匯票進(jìn)行承兌，確定付款責(zé)任，并非與付款人建立委托付款關(guān)系的主體，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。8、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

B.確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。選項(xiàng)A，確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確的信息對(duì)于銀行管理層進(jìn)行決策、監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)B，確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽(yù)損失，是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，因此該選項(xiàng)也屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)C，確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點(diǎn)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會(huì)帶來各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會(huì)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)甚至危機(jī)，所以該選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一。通過有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進(jìn)銀行戰(zhàn)略和目標(biāo)的達(dá)成，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。9、（）分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng)，市場(chǎng)上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。

A.平均分配

B.隨機(jī)分配

C.自上而下

D.自下而上

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同經(jīng)濟(jì)資本分配模式特點(diǎn)的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)所代表分配模式的特征，并與題干中描述的類似在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本交易市場(chǎng)、商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)這一特征進(jìn)行比對(duì)。平均分配是將經(jīng)濟(jì)資本按照一定平均標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分配，并不涉及如題干所說的交易市場(chǎng)概念，故A選項(xiàng)不符合題意。隨機(jī)分配是無規(guī)律地進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本分配，與題干所描述的有特定商品和交易價(jià)格的交易市場(chǎng)模式不相符，所以B選項(xiàng)也不正確。自上而下分配通常是由上級(jí)統(tǒng)一規(guī)劃和分配經(jīng)濟(jì)資本，并非基于類似市場(chǎng)交易的模式，因此C選項(xiàng)也被排除。自下而上分配模式是基層業(yè)務(wù)單元根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求和風(fēng)險(xiǎn)狀況，在類似交易市場(chǎng)的環(huán)境中，以經(jīng)濟(jì)資本作為商品，以風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)作為交易價(jià)格進(jìn)行經(jīng)濟(jì)資本的分配，與題干描述的特征相契合。所以，本題正確答案是D。10、國(guó)際清算銀行成立于（）年5月。

A.1910

B.1920

C.1930

D.1940

【答案】：C"

【解析】國(guó)際清算銀行成立時(shí)間這道選擇題具有較強(qiáng)的考查價(jià)值。該題詢問國(guó)際清算銀行成立于哪一年的5月，提供了1910年、1920年、1930年、1940年四個(gè)選項(xiàng)。國(guó)際清算銀行是為處理第一次世界大戰(zhàn)后德國(guó)戰(zhàn)爭(zhēng)賠款問題而建立，于1930年5月在瑞士巴塞爾正式成立，它是世界上最早的國(guó)際金融組織。所以C選項(xiàng)符合歷史事實(shí)，而A、B、D選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)的時(shí)間與國(guó)際清算銀行實(shí)際成立時(shí)間不符。綜上，本題正確答案是C。"11、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期的相關(guān)知識(shí)。中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長(zhǎng)短是取決于相應(yīng)各類風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間。從實(shí)際情況來看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)與激勵(lì)的關(guān)系。如果鎖定期過短，可能無法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性，激勵(lì)效果也會(huì)大打折扣。對(duì)于選項(xiàng)A，1年的時(shí)間相對(duì)較短，很多風(fēng)險(xiǎn)可能在1年內(nèi)無法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長(zhǎng)期激勵(lì)的有效性，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，2年時(shí)間雖然比1年有所增加，但對(duì)于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)情況，仍然可能不足以確保激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)的合理匹配，故B選項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)C，3年的鎖定期相對(duì)較長(zhǎng)，能夠覆蓋大部分風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，在這個(gè)時(shí)間段內(nèi)可以更全面地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵(lì)，因此3年是一個(gè)比較合理的鎖定期，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，5年的鎖定期過長(zhǎng)，會(huì)在一定程度上降低激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實(shí)際操作中的普遍需求，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。12、存款保險(xiǎn)實(shí)行全額償付的，超出最高償付限額的部分，依法從投保機(jī)構(gòu)（）中受償。

A.固定資產(chǎn)

B.清算財(cái)產(chǎn)

C.賬戶資產(chǎn)

D.自有資本

【答案】：B

【解析】本題主要考查存款保險(xiǎn)在全額償付情況下，超出最高償付限額部分的受償來源。存款保險(xiǎn)旨在保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定。當(dāng)實(shí)行全額償付且存在超出最高償付限額的情況時(shí)，需要明確受償?shù)暮戏ㄍ緩?。選項(xiàng)A固定資產(chǎn)，它是企業(yè)為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的，使用年限較長(zhǎng)的非貨幣性資產(chǎn)，其變現(xiàn)和處置有嚴(yán)格程序和規(guī)定，不能直接用于償還存款超出限額部分。選項(xiàng)C賬戶資產(chǎn)，一般涵蓋各類存款、應(yīng)收款等，但這些資產(chǎn)可能已用于正常經(jīng)營(yíng)和周轉(zhuǎn)，也不能直接用于受償超出限額的存款。選項(xiàng)D自有資本，主要用于企業(yè)自身的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展，保障企業(yè)的基本運(yùn)作和抵御風(fēng)險(xiǎn)，也并非是用于受償超出存款保險(xiǎn)限額部分的資金來源。而選項(xiàng)B清算財(cái)產(chǎn)，是投保機(jī)構(gòu)在面臨清算時(shí)用于償還債務(wù)等的資產(chǎn)，當(dāng)存款保險(xiǎn)實(shí)行全額償付但有超出最高償付限額的部分時(shí)，依法從投保機(jī)構(gòu)的清算財(cái)產(chǎn)中受償是合理且符合規(guī)定的。所以本題答案是B。13、（）是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理。

A.法定代理

B.直接代理

C.委托代理

D.指定代理

【答案】：D

【解析】本題主要考查不同代理類型的概念，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解各選項(xiàng)所代表的代理類型的定義，并與題目描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。法定代理是指根據(jù)法律的直接規(guī)定而產(chǎn)生的代理關(guān)系，它主要是為無民事行為能力人和限制民事行為能力人設(shè)立的代理方式，并非基于人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定，所以A選項(xiàng)不符合題意。直接代理是指代理人在代理權(quán)限范圍內(nèi)，以被代理人名義為民事行為，直接對(duì)被代理人發(fā)生法律效力的代理，其產(chǎn)生并非是通過人民法院或者指定機(jī)關(guān)指定，B選項(xiàng)也不正確。委托代理是指基于被代理人的委托授權(quán)而發(fā)生的代理，是基于被代理人的意思表示產(chǎn)生的代理關(guān)系，而不是由人民法院或者指定機(jī)關(guān)指定，C選項(xiàng)也不符合。指定代理是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理，與題目中“代理人根據(jù)人民法院或者指定機(jī)關(guān)的指定而進(jìn)行的代理”這一描述完全相符，因此本題正確答案為D選項(xiàng)。14、申請(qǐng)人一旦在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任，這種保函屬于（）

A.預(yù)付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對(duì)不同類型銀行保函概念的理解與區(qū)分。首先來明確各選項(xiàng)所代表的保函含義。預(yù)付款保函是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人（通常為施工方）的要求，向受益人（通常為業(yè)主）開立的一種保證擔(dān)保，若申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約，銀行就需承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任。即期付款保函是指保證人應(yīng)申請(qǐng)人要求，對(duì)受益人即期支付的款項(xiàng)提供擔(dān)保。履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方的請(qǐng)求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方做出的一種履約保證承諾。延期付款保函則是指銀行對(duì)延期支付或遠(yuǎn)期支付的合同價(jià)款進(jìn)行擔(dān)保。本題中明確提到申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易項(xiàng)下違約時(shí)銀行承擔(dān)向受益人返還預(yù)付款的保證責(zé)任，這完全符合預(yù)付款保函的定義。所以答案是A選項(xiàng)。"15、在影響貨幣乘數(shù)的諸多因素中，由商業(yè)銀行決定的因素是（）。

A.法定活期存款準(zhǔn)備金率

B.法定定期存款準(zhǔn)備金率

C.超額準(zhǔn)備金率

D.現(xiàn)金漏損率

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響貨幣乘數(shù)的各因素分別由誰決定。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。法定活期存款準(zhǔn)備金率和法定定期存款準(zhǔn)備金率，這兩個(gè)準(zhǔn)備金率是由中央銀行規(guī)定的。中央銀行通過調(diào)整法定準(zhǔn)備金率來控制商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量，它是一種重要的貨幣政策工具，所以A、B選項(xiàng)不符合題意?，F(xiàn)金漏損率主要取決于社會(huì)公眾的現(xiàn)金持有意愿和習(xí)慣等，它反映了公眾從銀行體系提取現(xiàn)金的比例情況，并非由商業(yè)銀行決定，因此D選項(xiàng)不正確。超額準(zhǔn)備金率是指商業(yè)銀行超過法定存款準(zhǔn)備金而保留的準(zhǔn)備金占全部存款的比率，商業(yè)銀行可以根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)偏好以及對(duì)市場(chǎng)的預(yù)期等因素，自主決定保留多少超額準(zhǔn)備金，所以超額準(zhǔn)備金率是由商業(yè)銀行決定的，C選項(xiàng)正確。綜上所述，本題答案選C。16、以下不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素是（）。

A.報(bào)告機(jī)制

B.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

C.人員管理

D.信息系統(tǒng)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)內(nèi)部控制保障體系要素的理解。內(nèi)部控制保障體系旨在保障內(nèi)部控制的有效執(zhí)行，其涵蓋了多個(gè)方面的要素。選項(xiàng)A，報(bào)告機(jī)制是內(nèi)部控制保障體系的重要組成部分。通過有效的報(bào)告機(jī)制，相關(guān)人員能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地獲取和傳遞信息，便于管理層對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控和決策，確保內(nèi)部控制的有效運(yùn)行。選項(xiàng)B，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別并不屬于內(nèi)部控制保障體系的要素。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，主要是對(duì)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分析，它側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)現(xiàn)，而不是保障內(nèi)部控制體系本身的有效運(yùn)作。選項(xiàng)C，人員管理對(duì)于內(nèi)部控制保障體系至關(guān)重要。合適的人員配備、培訓(xùn)和監(jiān)督能夠確保內(nèi)部控制政策和程序得到正確執(zhí)行，提高員工對(duì)內(nèi)部控制重要性的認(rèn)識(shí)和執(zhí)行能力，是保障體系有效運(yùn)行的基礎(chǔ)。選項(xiàng)D，信息系統(tǒng)控制也是內(nèi)部控制保障體系的關(guān)鍵要素。信息系統(tǒng)在現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營(yíng)中起著核心作用，通過對(duì)信息系統(tǒng)的控制，可以保證信息的準(zhǔn)確性、完整性和安全性，進(jìn)而保障內(nèi)部控制的有效性。綜上，不屬于內(nèi)部控制保障體系要素的是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，答案選B。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本可以用于績(jī)效考核

B.經(jīng)濟(jì)資本可以用于風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

C.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本是一項(xiàng)重要工具

D.經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用是將以總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)描述的正誤判斷。我們來逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本可用于績(jī)效考核。通過經(jīng)濟(jì)資本可以衡量不同業(yè)務(wù)或部門的風(fēng)險(xiǎn)與收益，從而為績(jī)效考核提供合理的指標(biāo)和依據(jù)，促使各業(yè)務(wù)單元和人員在追求收益的同時(shí)，合理控制風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本能夠用于風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)。在進(jìn)行業(yè)務(wù)定價(jià)時(shí)，考慮經(jīng)濟(jì)資本所反映的風(fēng)險(xiǎn)水平，使得風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配，避免定價(jià)過低而承擔(dān)過高風(fēng)險(xiǎn)，或者定價(jià)過高而失去業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，此描述無誤。C選項(xiàng)，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理中，經(jīng)濟(jì)資本是一項(xiàng)重要工具。它有助于銀行合理配置資本，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高銀行的整體經(jīng)營(yíng)效率和穩(wěn)定性，該說法正確。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)用是將以經(jīng)濟(jì)資本而不是總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險(xiǎn)收益匹配的理念貫徹落實(shí)到各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中?？傎Y本和經(jīng)濟(jì)資本概念不同，經(jīng)濟(jì)資本更側(cè)重于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)所需的資本，是基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的一種虛擬資本。綜上所述，答案選D。18、下列不屬于信用卡基本功能的是（）。

A.分期付款

B.大額信貸

C.購(gòu)物消費(fèi)

D.存取現(xiàn)金

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)信用卡基本功能的理解。信用卡是一種常見的金融工具，具有多種功能。選項(xiàng)A，分期付款功能給持卡人提供了靈活的還款方式，可將較大金額的消費(fèi)分?jǐn)偟蕉鄠€(gè)期限，減輕一次性還款壓力；選項(xiàng)C，購(gòu)物消費(fèi)是信用卡最基本的使用場(chǎng)景之一，持卡人可以使用信用卡在各種商家進(jìn)行消費(fèi)結(jié)算；選項(xiàng)D，存取現(xiàn)金也是信用卡較為常見的功能，持卡人可在銀行網(wǎng)點(diǎn)或ATM機(jī)進(jìn)行現(xiàn)金的存入和支取。而選項(xiàng)B，大額信貸通常不屬于信用卡的基本功能。信用卡的額度一般是根據(jù)持卡人的信用狀況等綜合評(píng)估設(shè)定，通常額度有一定限制，并非專門針對(duì)大額信貸需求。大額信貸往往涉及更復(fù)雜的審批流程和更高的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，一般通過專門的貸款產(chǎn)品來實(shí)現(xiàn)。所以答案是B。19、中國(guó)人們銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過（）。

A.半年

B.一年

C.一年半

D.兩年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款期限的規(guī)定。中國(guó)人民銀行在執(zhí)行貨幣政策時(shí)，對(duì)于對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式有決定權(quán)。依據(jù)相關(guān)金融法規(guī)，為了合理調(diào)控貨幣市場(chǎng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)以及保障貨幣政策有效實(shí)施，明確規(guī)定中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行貸款的期限不得超過一年。選項(xiàng)A半年時(shí)間過短，難以滿足商業(yè)銀行一些合理的資金周轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)開展需求，不能充分發(fā)揮貸款在調(diào)節(jié)金融市場(chǎng)中的作用。選項(xiàng)C一年半和選項(xiàng)D兩年的期限過長(zhǎng)，可能會(huì)使商業(yè)銀行過度依賴央行貸款，不利于其自身風(fēng)險(xiǎn)管理和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力提升，同時(shí)也可能引發(fā)貨幣市場(chǎng)流動(dòng)性過剩等問題。所以正確答案是B。20、下列不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果是（）。

A.重大財(cái)務(wù)損失

B.聲譽(yù)損失

C.監(jiān)管處罰

D.盈利能力減弱

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接后果的理解。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，重大財(cái)務(wù)損失是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)常見的直接后果之一。當(dāng)企業(yè)違反相關(guān)法規(guī)，可能會(huì)面臨巨額罰款、賠償?shù)惹闆r，從而導(dǎo)致財(cái)務(wù)上的重大損失。選項(xiàng)B，聲譽(yù)損失同樣是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能帶來的直接結(jié)果。一旦企業(yè)出現(xiàn)合規(guī)問題，其在市場(chǎng)和公眾中的形象將會(huì)受損，進(jìn)而影響其業(yè)務(wù)開展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。選項(xiàng)C，監(jiān)管處罰也是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)直接引發(fā)的后果，監(jiān)管部門會(huì)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行懲處，以維護(hù)市場(chǎng)秩序和行業(yè)規(guī)范。而選項(xiàng)D，盈利能力減弱并非合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)所造成的直接后果。盈利能力受到多種因素的綜合影響，包括市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)營(yíng)策略、成本控制等，雖然合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)可能在一定程度上間接影響企業(yè)的盈利能力，但它不直接導(dǎo)致盈利能力減弱。綜上所述，本題正確答案為D。21、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個(gè)共同之處，是()。

A.利息都會(huì)受到損失

B.利息都不會(huì)受到損失

C.提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率基付利息，并全部計(jì)人本金

D.提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，并全部計(jì)人本金

【答案】：C

【解析】本題主要考查整存整取定期存款提前支取和逾期支取的共同特點(diǎn)。首先分析選項(xiàng)A，提前支取時(shí)利息可能會(huì)受到損失，因?yàn)樘崆爸〔糠职椿钇诶视?jì)息，相比定期利率會(huì)低很多；但逾期支取時(shí)，超過原定存期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并非利息一定會(huì)受到如提前支取那樣的損失，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，提前支取明顯利息會(huì)受損失，所以利息都不會(huì)受到損失這一說法不正確，選項(xiàng)B排除。再看選項(xiàng)C，整存整取定期存款提前支取時(shí)，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金；逾期支取時(shí)，超過原定存期部分同樣按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并全部計(jì)入本金，該選項(xiàng)符合兩者的共同之處，是正確的。最后看選項(xiàng)D，提前支取部分是按支取日活期利率而非開戶日相應(yīng)定期存款利率計(jì)息，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上所述，本題正確答案是C。22、某上市銀行從業(yè)人員可以對(duì)外提供的信息是()。

A.所在銀行過去五年公開披露的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.沒有聯(lián)絡(luò)信息的客戶名單

C.所在銀行高管及中層經(jīng)理名單

D.所在銀行下一年度具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題主要考查上市銀行從業(yè)人員對(duì)外信息提供的相關(guān)知識(shí)，重點(diǎn)在于判斷各選項(xiàng)信息是否可以公開披露。選項(xiàng)A，所在銀行過去五年公開披露的財(cái)務(wù)報(bào)表，此類報(bào)表已經(jīng)向公眾進(jìn)行了公開披露，本身就是可以獲取的信息，所以從業(yè)人員對(duì)外提供該信息是符合規(guī)定的。選項(xiàng)B，沒有聯(lián)絡(luò)信息的客戶名單也屬于客戶隱私信息范疇。即便沒有聯(lián)絡(luò)信息，但客戶名單仍有可能侵犯客戶的隱私和權(quán)益，銀行從業(yè)人員不能隨意對(duì)外提供。選項(xiàng)C，所在銀行高管及中層經(jīng)理名單涉及到銀行內(nèi)部人事信息，這些信息的披露需要遵循銀行的相關(guān)規(guī)定和流程，并非可以隨意對(duì)外提供的內(nèi)容。選項(xiàng)D，所在銀行下一年度具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃屬于銀行的商業(yè)機(jī)密，對(duì)銀行的戰(zhàn)略布局和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)起著關(guān)鍵作用。泄露這些信息可能會(huì)給銀行帶來不必要的風(fēng)險(xiǎn)和損失，因此不能對(duì)外提供。綜上所述，正確答案是A。23、由企業(yè)簽發(fā)、商業(yè)銀行承兌的票據(jù)稱為（）。

A.銀行承兌匯票

B.商業(yè)承兌匯票

C.銀行匯票

D.銀行本票

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同類型票據(jù)的概念。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握各類票據(jù)的定義和簽發(fā)、承兌主體。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體為存款人，承兌主體是銀行，所以A選項(xiàng)不符合題意。商業(yè)承兌匯票是由企業(yè)簽發(fā)，并由商業(yè)銀行承兌的票據(jù)，這與題目中“由企業(yè)簽發(fā)、商業(yè)銀行承兌”的描述完全相符，故B選項(xiàng)正確。銀行匯票是指由出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是銀行，并非企業(yè)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。銀行本票是申請(qǐng)人將款項(xiàng)交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體同樣是銀行，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。24、《民法典》規(guī)定了法人應(yīng)當(dāng)具備的條件，()不是法人成立的條件。

A.有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)

B.以營(yíng)利為目的

C.有自己的名稱和場(chǎng)所

D.能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任

【答案】：B

【解析】本題主要考查法人成立的條件相關(guān)知識(shí)。依據(jù)《民法典》規(guī)定，法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。法人成立需具備一系列條件。選項(xiàng)A，有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)是法人開展活動(dòng)、進(jìn)行民事交往和承擔(dān)民事責(zé)任的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人成立必不可少的條件。如果缺乏必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)，法人將無法正常運(yùn)作和履行義務(wù)。選項(xiàng)C，有自己的名稱和場(chǎng)所是法人的重要外在標(biāo)志和活動(dòng)空間。名稱能夠使法人與其他主體相區(qū)別，而場(chǎng)所則為法人的業(yè)務(wù)活動(dòng)提供了實(shí)際的地點(diǎn)，便于開展經(jīng)營(yíng)等活動(dòng)。選項(xiàng)D，能夠獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任是法人的核心特征之一。法人以其全部財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，這意味著法人要對(duì)自己的行為負(fù)責(zé)，保障了交易相對(duì)方的合法權(quán)益。而選項(xiàng)B，以營(yíng)利為目的并非法人成立的必要條件。法人分為營(yíng)利法人、非營(yíng)利法人和特別法人，并非所有法人都以營(yíng)利為目的，非營(yíng)利法人如事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等，其設(shè)立目的主要是公益事業(yè)等，并非為了獲取利潤(rùn)。因此，本題答案選B。25、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場(chǎng)約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項(xiàng)A，市場(chǎng)約束是三大支柱之一。它通過市場(chǎng)力量來促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置。銀行需要向市場(chǎng)披露相關(guān)信息，投資者和其他市場(chǎng)參與者可據(jù)此評(píng)估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項(xiàng)B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定。選項(xiàng)D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項(xiàng)C，內(nèi)控管理雖然對(duì)于銀行運(yùn)營(yíng)很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。26、限制人身自由的行政處罰，只能由（）設(shè)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】本題主要考查限制人身自由的行政處罰的設(shè)定主體。這一知識(shí)點(diǎn)在行政法相關(guān)規(guī)定中有著明確界定。在我國(guó)的法律體系中，不同層級(jí)的法律法規(guī)有著不同的權(quán)限范圍。行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作而制定的，其雖有廣泛的行政管理規(guī)范權(quán)力，但限制人身自由屬于公民最基本且重要的權(quán)利范疇，行政法規(guī)無權(quán)設(shè)定限制人身自由的行政處罰。地方性法規(guī)是地方立法機(jī)關(guān)制定的適用于本地區(qū)的規(guī)范性文件，主要是對(duì)地方事務(wù)進(jìn)行規(guī)范和管理，同樣不能設(shè)定限制人身自由的行政處罰。刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，主要功能在于制裁犯罪行為，并非用于設(shè)定行政處罰，所以也不符合本題要求。而法律是由全國(guó)人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的，具有最高的權(quán)威性和廣泛的適用性。《中華人民共和國(guó)行政處罰法》明確規(guī)定，限制人身自由的行政處罰，只能由法律設(shè)定。這是基于保障公民基本權(quán)利以及維護(hù)法律體系嚴(yán)肅性和統(tǒng)一性的考慮。因此，本題正確答案是D。27、（）是指夫妻雙方通過協(xié)商對(duì)婚前、婚后取得的財(cái)產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財(cái)產(chǎn)分割達(dá)成協(xié)議的夫妻財(cái)產(chǎn)制度。

A.夫妻共同財(cái)產(chǎn)制

B.夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)制

C.法定夫妻財(cái)產(chǎn)制

D.約定夫妻財(cái)產(chǎn)制

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同夫妻財(cái)產(chǎn)制度概念的理解與區(qū)分。夫妻共同財(cái)產(chǎn)制是指在婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方所得的財(cái)產(chǎn)，除法律另有規(guī)定或者夫妻另有約定外，均為夫妻共同所有的制度，強(qiáng)調(diào)的是婚姻期間財(cái)產(chǎn)的共有屬性，并非基于夫妻雙方協(xié)商達(dá)成協(xié)議對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行約定，所以A選項(xiàng)不符合題意。夫妻個(gè)人財(cái)產(chǎn)制是指夫妻在實(shí)行共同財(cái)產(chǎn)制時(shí)，依法律規(guī)定或雙方約定，夫妻各自保留一定范圍的個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的制度，重點(diǎn)在于明確個(gè)人財(cái)產(chǎn)部分，并非關(guān)于財(cái)產(chǎn)歸屬、處分及離婚后分割達(dá)成的整體協(xié)議，故B選項(xiàng)不正確。法定夫妻財(cái)產(chǎn)制是指夫妻雙方在婚前或婚后未對(duì)夫妻財(cái)產(chǎn)作出約定或者約定無效時(shí)，直接適用法律規(guī)定的夫妻財(cái)產(chǎn)制度，是按照法律規(guī)定來確定財(cái)產(chǎn)歸屬，而非夫妻雙方協(xié)商達(dá)成協(xié)議，因此C選項(xiàng)也不正確。約定夫妻財(cái)產(chǎn)制是指夫妻雙方通過協(xié)商對(duì)婚前、婚后取得的財(cái)產(chǎn)的歸屬、處分以及在婚姻關(guān)系解除后的財(cái)產(chǎn)分割達(dá)成協(xié)議的夫妻財(cái)產(chǎn)制度，與題目描述完全相符，所以本題正確答案是D。這一知識(shí)點(diǎn)要求考生準(zhǔn)確把握不同夫妻財(cái)產(chǎn)制度的核心特征，才能在面對(duì)此類題目時(shí)做出正確判斷。28、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計(jì)息法計(jì)算，假設(shè)年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計(jì)息法算出利息，再結(jié)合本金求出能取回的全部金額，從而判斷正確選項(xiàng)。首先明確積數(shù)計(jì)息法的公式：利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率，其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)，日利率=年利率÷360。錢先生于2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年為閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，累計(jì)計(jì)息積數(shù)為1000×29=29000。已知年利率為0.72％，則日利率為0.72%÷360=0.002%。根據(jù)公式可算出利息為29000×0.002%=0.58元。本金為1000元，那么他能取回的全部金額為本金與利息之和，即1000+0.58=1000.58元，但在實(shí)際計(jì)算中按積數(shù)計(jì)息法通常會(huì)按365天算日利率，此時(shí)日利率為0.72%÷365≈0.001973%，利息為29000×0.001973%≈0.57元，取回金額約為1000+0.57=1000.57元，與選項(xiàng)最接近的是1000.56元。所以本題答案選C。29、下列不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則的是（）

A.誠(chéng)實(shí)信用、守法合規(guī)

B.專業(yè)勝任、勤勉盡職

C.保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私、公平競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管規(guī)避、禮貌服務(wù)

【答案】：D"

【解析】本題考查銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則相關(guān)知識(shí)。銀行業(yè)從業(yè)人員的六條從業(yè)基本準(zhǔn)則是規(guī)范其職業(yè)行為的重要準(zhǔn)則。選項(xiàng)A中，誠(chéng)實(shí)信用是任何行業(yè)從業(yè)者都應(yīng)遵循的基本道德規(guī)范，銀行業(yè)也不例外，守法合規(guī)更是確保銀行業(yè)務(wù)合法有序開展的關(guān)鍵。選項(xiàng)B里，專業(yè)勝任要求銀行業(yè)從業(yè)人員具備相應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和技能，以提供高質(zhì)量的金融服務(wù)，勤勉盡職則強(qiáng)調(diào)在工作中認(rèn)真負(fù)責(zé)、積極履行職責(zé)。選項(xiàng)C中，保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私是維護(hù)客戶信任和市場(chǎng)秩序的必要舉措，公平競(jìng)爭(zhēng)有助于營(yíng)造健康的金融市場(chǎng)環(huán)境。而選項(xiàng)D中的監(jiān)管規(guī)避明顯違背了守法合規(guī)的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)積極配合監(jiān)管，而不是試圖規(guī)避監(jiān)管；禮貌服務(wù)雖然也是良好職業(yè)素養(yǎng)的體現(xiàn)，但并非六條從業(yè)基本準(zhǔn)則之一，所以本題選D。"30、根據(jù)發(fā)行人的不同，債券的種類不包括（）

A.企業(yè)債

B.國(guó)債

C.政府債

D.金融債

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)債券種類根據(jù)發(fā)行人進(jìn)行分類的知識(shí)掌握。債券按發(fā)行人不同可進(jìn)行多種分類。選項(xiàng)A企業(yè)債是由企業(yè)發(fā)行的債券，企業(yè)為籌集資金而向投資者發(fā)行，體現(xiàn)了企業(yè)的債務(wù)關(guān)系。選項(xiàng)B國(guó)債是由國(guó)家發(fā)行的債券，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，安全性較高，是政府籌集財(cái)政資金的重要方式。選項(xiàng)D金融債是由銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券，其目的通常是籌集資金用于特定的金融業(yè)務(wù)。而選項(xiàng)C政府債表述較為寬泛，國(guó)債實(shí)際上是政府債的一種，一般所說的政府債主要就是以國(guó)債為代表。所以從嚴(yán)格按照發(fā)行人不同對(duì)債券種類分類的角度，“政府債”這種籠統(tǒng)表述并不符合規(guī)范分類方式，本題答案選C。31、（）是個(gè)人貸款最主要的組成部分。

A.個(gè)人消費(fèi)貸款

B.個(gè)人住房貸款

C.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款

D.個(gè)人信用卡透支

【答案】：B

【解析】在個(gè)人貸款的眾多類型中，各選項(xiàng)均有其獨(dú)特的地位與作用。個(gè)人消費(fèi)貸款主要用于滿足個(gè)人日常消費(fèi)需求，范圍較廣但通常額度相對(duì)有限且分散；個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款是針對(duì)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者或小微企業(yè)主用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的資金支持，使用具有特定的商業(yè)目的；個(gè)人信用卡透支則是一種短期的小額信用消費(fèi)方式。而個(gè)人住房貸款，由于住房?jī)r(jià)值高，貸款金額通常較大且貸款期限較長(zhǎng)，在整個(gè)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)中占據(jù)了相當(dāng)大的比重。人們購(gòu)房往往需要借助較大規(guī)模的資金支持，使得個(gè)人住房貸款成為銀行個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的重要支柱，是個(gè)人貸款最主要的組成部分。所以本題應(yīng)選B。32、下面關(guān)于通貨緊縮表述正確的是（（）。

A.通貨緊縮是對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有利的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象

B.通貨緊縮是貨幣價(jià)值穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的表現(xiàn)

C.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)之一

D.通貨緊縮是物價(jià)穩(wěn)定的表現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)通貨緊縮這一經(jīng)濟(jì)概念的理解，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A，通貨緊縮通常伴隨著物價(jià)持續(xù)下跌、經(jīng)濟(jì)衰退等現(xiàn)象，它會(huì)導(dǎo)致企業(yè)利潤(rùn)下降、失業(yè)增加，抑制消費(fèi)和投資，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生不利影響，并非是對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有利的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，通貨緊縮意味著貨幣供應(yīng)量相對(duì)不足，物價(jià)持續(xù)下降，經(jīng)濟(jì)活力不足，這并不是貨幣價(jià)值穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好的表現(xiàn)。經(jīng)濟(jì)發(fā)展良好通常是物價(jià)相對(duì)穩(wěn)定、就業(yè)充分、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等多方面因素共同作用的結(jié)果，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，通貨緊縮的本質(zhì)是貨幣供求失衡的一種表現(xiàn)。當(dāng)貨幣供應(yīng)量小于貨幣實(shí)際需求量時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)貨幣價(jià)值上升、物價(jià)普遍下跌等通貨緊縮的情況，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，物價(jià)穩(wěn)定是指物價(jià)水平在一個(gè)合理的區(qū)間內(nèi)波動(dòng)，而通貨緊縮是物價(jià)持續(xù)下跌的現(xiàn)象，與物價(jià)穩(wěn)定有著本質(zhì)的區(qū)別，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。33、存款業(yè)務(wù)是屬于商業(yè)銀行（）。

A.中間業(yè)務(wù)

B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.負(fù)債業(yè)務(wù)

D.其他業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】存款業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中屬于負(fù)債業(yè)務(wù)，所以本題答案選C。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)等。負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，而存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)形式。社會(huì)公眾將資金存入商業(yè)銀行，商業(yè)銀行便承擔(dān)起了到期償還本金并支付利息的義務(wù)，對(duì)銀行來說這是一種債務(wù)。相比之下，中間業(yè)務(wù)是不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)。因此，存款業(yè)務(wù)屬于負(fù)債業(yè)務(wù)。34、物權(quán)是權(quán)利人依法對(duì)特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，下列不屬于物權(quán)的是（）。

A.所有權(quán)

B.用益物權(quán)

C.擔(dān)保物權(quán)

D.債權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)物權(quán)概念及范圍的理解，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握物權(quán)包含的內(nèi)容，并能將選項(xiàng)與物權(quán)定義進(jìn)行對(duì)比分析。物權(quán)是權(quán)利人依法對(duì)特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利。在本題所給的選項(xiàng)中，所有權(quán)是指所有人依法對(duì)自己財(cái)產(chǎn)所享有的占有、使用、收益和處分的權(quán)利，它是物權(quán)的核心內(nèi)容，所有人對(duì)物擁有最全面的支配權(quán)，具有排他性，屬于物權(quán)的范疇。用益物權(quán)是指對(duì)他人所有的不動(dòng)產(chǎn)或者動(dòng)產(chǎn)，依法享有占有、使用和收益的權(quán)利，如土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、建設(shè)用地使用權(quán)等，它同樣是對(duì)特定物的一種直接支配權(quán)利，符合物權(quán)的定義，屬于物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)是為了確保債權(quán)的實(shí)現(xiàn)而設(shè)定的，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)就擔(dān)保財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償，像抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)等，也是對(duì)特定物所享有的權(quán)利，具有直接支配和排他的特性，屬于物權(quán)。而債權(quán)是因合同、侵權(quán)行為、無因管理、不當(dāng)?shù)美约胺傻钠渌?guī)定，權(quán)利人請(qǐng)求特定義務(wù)人為或者不為一定行為的權(quán)利。債權(quán)的實(shí)現(xiàn)依賴于債務(wù)人的行為，并非直接對(duì)特定的物進(jìn)行支配，不具備物權(quán)直接支配和排他的特點(diǎn)，所以不屬于物權(quán)。綜上所述，答案選D。35、銀行不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來發(fā)展，這種潛在風(fēng)險(xiǎn)叫做(?)。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)?

B.法律風(fēng)險(xiǎn)?

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)銀行不同類型風(fēng)險(xiǎn)的理解與區(qū)分。銀行面臨多種不同性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)，每種風(fēng)險(xiǎn)都有其特定的內(nèi)涵。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)指的是由于戰(zhàn)略制定和實(shí)施的失誤，導(dǎo)致銀行的未來發(fā)展偏離預(yù)期目標(biāo)，對(duì)銀行整體未來發(fā)展造成威脅的潛在風(fēng)險(xiǎn)。題干中明確提到銀行不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃可能威脅銀行整體未來發(fā)展，這與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的定義高度契合。法律風(fēng)險(xiǎn)主要源于銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反法律法規(guī)等規(guī)定而可能遭受的損失。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)通常是由市場(chǎng)因素，如利率、匯率、股票價(jià)格等波動(dòng)引起的風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)則是源于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。綜上所述，本題正確答案為A選項(xiàng)，因?yàn)橹挥袘?zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)能夠準(zhǔn)確對(duì)應(yīng)題干中關(guān)于銀行不適當(dāng)未來發(fā)展規(guī)劃帶來潛在風(fēng)險(xiǎn)的描述。36、中國(guó)人民銀行可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起（）日內(nèi)予以回復(fù)。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】：C

【解析】本題主要考查中國(guó)人民銀行建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督后，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的回復(fù)時(shí)限相關(guān)知識(shí)。這一知識(shí)點(diǎn)屬于金融監(jiān)管領(lǐng)域的重要內(nèi)容，對(duì)于理解我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)制的運(yùn)行有著關(guān)鍵作用。在中國(guó)人民銀行建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督的情境下，為了保障監(jiān)管工作的高效、有序進(jìn)行，相關(guān)法規(guī)明確規(guī)定了國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的回復(fù)期限。這一期限的設(shè)定旨在平衡各方工作節(jié)奏，既給予監(jiān)管機(jī)構(gòu)足夠時(shí)間來處理建議、開展相應(yīng)工作，又避免出現(xiàn)拖延情況，從而確保整個(gè)監(jiān)管流程能夠及時(shí)推進(jìn)。根據(jù)規(guī)定，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起30日內(nèi)予以回復(fù)。本題的正確答案為C。選項(xiàng)A的10日時(shí)間過短，難以完成對(duì)建議的全面評(píng)估和處理；選項(xiàng)B的15日同樣不足以保證監(jiān)管機(jī)構(gòu)有充裕時(shí)間開展工作；選項(xiàng)D的60日則過長(zhǎng)，可能導(dǎo)致監(jiān)管工作效率降低，影響對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的及時(shí)監(jiān)管。因此，綜合考慮各種因素，正確回復(fù)期限是30日。37、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行依托和發(fā)揮(?)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。

A.零售?

B.貸款?

C.結(jié)算?

D.網(wǎng)絡(luò)

【答案】：D

【解析】本題考查中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能所依托和發(fā)揮的優(yōu)勢(shì)。選項(xiàng)A，零售業(yè)務(wù)雖然是銀行重要業(yè)務(wù)之一，但并非中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能方面最具代表性的優(yōu)勢(shì)。零售業(yè)務(wù)側(cè)重于針對(duì)個(gè)人客戶的小額交易，在城鄉(xiāng)金融服務(wù)的全面覆蓋和深入滲透上，其作用相對(duì)局限。選項(xiàng)B，貸款業(yè)務(wù)是銀行的核心業(yè)務(wù)之一，但它是基于一定的業(yè)務(wù)基礎(chǔ)來開展的。單純的貸款業(yè)務(wù)無法全面體現(xiàn)郵儲(chǔ)銀行在完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能上的獨(dú)特優(yōu)勢(shì)，且在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中，貸款業(yè)務(wù)的開展需要相應(yīng)的渠道支持。選項(xiàng)C，結(jié)算業(yè)務(wù)主要涉及資金的收付和清算等操作，它是金融服務(wù)的重要環(huán)節(jié)，但并非郵儲(chǔ)銀行在城鄉(xiāng)金融服務(wù)中最突出的優(yōu)勢(shì)所在。結(jié)算業(yè)務(wù)在各類銀行中較為普遍，不能體現(xiàn)出郵儲(chǔ)銀行在城鄉(xiāng)布局上的特色。選項(xiàng)D，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行擁有廣泛的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。其網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)各地，無論是城市的繁華地段還是偏遠(yuǎn)的鄉(xiāng)村地區(qū)，都有郵儲(chǔ)銀行的身影。這種廣泛的網(wǎng)絡(luò)布局能夠讓郵儲(chǔ)銀行直接深入到城鄉(xiāng)的各個(gè)角落，為城鄉(xiāng)居民提供便捷的金融服務(wù)，從而完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能。所以本題正確答案是D。38、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的是（）。

A.合規(guī)問責(zé)制度

B.合規(guī)績(jī)效考核制度

C.誠(chéng)信舉報(bào)制度

D.公平競(jìng)爭(zhēng)制度

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有一系列重要制度，其目的在于保障銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)、防范風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)A，合規(guī)問責(zé)制度是極為關(guān)鍵的基本制度。當(dāng)銀行內(nèi)部人員出現(xiàn)違規(guī)行為時(shí)，通過該制度明確責(zé)任主體并進(jìn)行相應(yīng)問責(zé)，能有效約束員工行為，促使其遵守合規(guī)要求，保障銀行合規(guī)運(yùn)營(yíng)。選項(xiàng)B，合規(guī)績(jī)效考核制度同樣不可或缺。它將員工的合規(guī)表現(xiàn)與績(jī)效考核掛鉤，激勵(lì)員工主動(dòng)遵守合規(guī)規(guī)定，從利益驅(qū)動(dòng)層面推動(dòng)銀行整體合規(guī)水平的提升。選項(xiàng)C，誠(chéng)信舉報(bào)制度為銀行合規(guī)管理提供了監(jiān)督渠道。員工或外部人員發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為時(shí)可進(jìn)行舉報(bào)，有助于及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正潛在的合規(guī)問題，維護(hù)銀行的合規(guī)環(huán)境。而選項(xiàng)D，公平競(jìng)爭(zhēng)制度主要是維護(hù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序的一般性制度，并非專門針對(duì)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度。它側(cè)重于保障市場(chǎng)中各類主體在競(jìng)爭(zhēng)過程中的公平性，與商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的直接關(guān)聯(lián)較小。綜上，不屬于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度的是公平競(jìng)爭(zhēng)制度，答案選D。39、金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是()。

A.融通貨幣資金

B.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)

C.定價(jià)

D.儲(chǔ)蓄

【答案】：A

【解析】金融市場(chǎng)具有多項(xiàng)重要功能，包括融通貨幣資金、經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)、定價(jià)以及儲(chǔ)蓄等。要準(zhǔn)確判斷其最主要、最基本的功能，需對(duì)各個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行深入分析。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場(chǎng)的核心功能。金融市場(chǎng)作為資金供求雙方進(jìn)行交易的平臺(tái)，能夠?qū)⑸鐣?huì)上的閑置資金集中起來，引導(dǎo)資金流向有資金需求的部門和企業(yè)，實(shí)現(xiàn)資金的有效配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。沒有這一功能，金融市場(chǎng)便失去了存在的根基。選項(xiàng)B，經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能是指金融市場(chǎng)通過對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響來實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和穩(wěn)定，但這是在融通貨幣資金基礎(chǔ)上衍生出來的功能。選項(xiàng)C，定價(jià)功能是確定金融資產(chǎn)價(jià)格，但它也是為資金融通服務(wù)的，只有在資金能夠有效融通的情況下，合理定價(jià)才具有實(shí)際意義。選項(xiàng)D，儲(chǔ)蓄只是金融市場(chǎng)資金來源的一部分，并非金融市場(chǎng)的主要功能體現(xiàn)。綜上所述，金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能是融通貨幣資金，所以本題答案選A。40、企業(yè)甲與企業(yè)乙簽訂合同，為其提供某項(xiàng)工程的建設(shè)施工。企業(yè)乙若擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工而給自己的經(jīng)營(yíng)造成損失，可以要求企業(yè)甲向銀行申請(qǐng)()。

A.借款保函

B.開立信貸證明

C.履約保函

D.項(xiàng)目貸款承諾

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)不同銀行保函及信貸承諾類型的理解與應(yīng)用。在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，當(dāng)一方擔(dān)心另一方不能履行合同約定時(shí)，會(huì)借助特定的銀行擔(dān)保工具來保障自身權(quán)益。選項(xiàng)A借款保函，它主要是為借款人向貸款人保證在其違約時(shí)償還貸款本息，并不針對(duì)工程是否如期完工這一履約情況，所以企業(yè)乙不能通過要求企業(yè)甲申請(qǐng)借款保函來應(yīng)對(duì)企業(yè)甲不能如期完工的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)B開立信貸證明，通常是銀行為申請(qǐng)人在參與大型建設(shè)項(xiàng)目投標(biāo)、工程承包、物資采購(gòu)等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，向項(xiàng)目主辦方提供的一種資金信用證明，并非專門用于確保工程按時(shí)完成，不能滿足企業(yè)乙的擔(dān)憂。選項(xiàng)C履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。若企業(yè)甲未能按合同規(guī)定完成工程建設(shè)，銀行將根據(jù)保函約定向企業(yè)乙進(jìn)行賠償，能有效解決企業(yè)乙擔(dān)心企業(yè)甲不能如期完工造成損失的問題，所以該項(xiàng)正確。選項(xiàng)D項(xiàng)目貸款承諾是銀行與借款客戶達(dá)成的一種具有法律約束力的正式協(xié)議，銀行在承諾期內(nèi)，按照雙方約定的條件、金額和利率等，隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)客戶需要提供貸款，與工程是否如期完工并無直接關(guān)聯(lián)。綜上，答案選C。41、關(guān)于金融市場(chǎng)功能的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能

B.金融市場(chǎng)參與者通過組合投資可以分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局

D.金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)金融市場(chǎng)功能相關(guān)知識(shí)的理解。選項(xiàng)A，融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最主要、最基本的功能，這是金融市場(chǎng)的核心職能之一，通過金融市場(chǎng)，資金可以從盈余方流向短缺方，實(shí)現(xiàn)資金的合理配置和有效利用，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)B，金融市場(chǎng)參與者通過組合投資只能分散非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而不能分散系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素造成的，如宏觀經(jīng)濟(jì)衰退、利率調(diào)整等，這些風(fēng)險(xiǎn)是不可避免和分散的，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，金融市場(chǎng)借助貨幣資金的流動(dòng)和配置，可以引導(dǎo)資源流向不同的產(chǎn)業(yè)和地區(qū)，從而影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，例如資金更多地流向新興產(chǎn)業(yè)，會(huì)促進(jìn)該產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，該選項(xiàng)說法正確。選項(xiàng)D，金融市場(chǎng)承擔(dān)著利率、匯率、證券價(jià)格等重要價(jià)格信號(hào)的決定功能，這些價(jià)格信號(hào)反映了市場(chǎng)的供求關(guān)系和資金的稀缺程度，對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)和微觀主體的決策都有著重要影響，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選B。42、按照《公司法》的規(guī)定，普通股股東不享有(?)的股東權(quán)益。

A.資產(chǎn)受益

B.重大決策權(quán)

C.選擇管理者

D.優(yōu)先分派股息權(quán)

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)《公司法》中普通股股東權(quán)益相關(guān)知識(shí)的掌握。依據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東享有諸多重要權(quán)益。資產(chǎn)受益權(quán)是股東的核心權(quán)益之一，股東通過公司盈利獲取分紅等收益體現(xiàn)該權(quán)利；重大決策權(quán)使股東能夠?qū)镜闹卮蠼?jīng)營(yíng)事項(xiàng)發(fā)表意見并參與決策；選擇管理者權(quán)則讓股東得以選舉和更換公司的董事、監(jiān)事等管理人員。而優(yōu)先分派股息權(quán)并非普通股股東所享有，優(yōu)先股股東才擁有優(yōu)先于普通股股東分派股息的權(quán)利。在公司分配利潤(rùn)時(shí)，優(yōu)先股股東先于普通股股東獲得固定股息，之后如有剩余利潤(rùn)才會(huì)分配給普通股股東。所以本題正確答案是D。43、一國(guó)貨幣對(duì)外升值后，下列關(guān)于對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易影響的說法正確的是（）。

A.有利于本國(guó)商品的出口

B.有利于增加貿(mào)易的順差

C.有利于減少貿(mào)易逆差

D.有利于外國(guó)商品的進(jìn)口

【答案】：D

【解析】本題主要考查一國(guó)貨幣對(duì)外升值后對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。當(dāng)一國(guó)貨幣對(duì)外升值時(shí)，意味著同樣數(shù)量的本幣可以兌換更多的外幣。對(duì)于選項(xiàng)A，本幣升值后，在國(guó)際市場(chǎng)上，本國(guó)商品以外幣計(jì)價(jià)會(huì)變得更貴。這會(huì)導(dǎo)致外國(guó)消費(fèi)者購(gòu)買本國(guó)商品的成本增加，從而使得本國(guó)商品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力下降，不利于本國(guó)商品的出口，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，貿(mào)易順差是指出口大于進(jìn)口，由于本幣升值不利于出口且利于進(jìn)口，那么出口會(huì)減少，進(jìn)口會(huì)增加，出口額和進(jìn)口額的差值會(huì)變小甚至可能變?yōu)樨?fù)值，即不利于增加貿(mào)易順差，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，貿(mào)易逆差是指進(jìn)口大于出口，本幣升值使進(jìn)口增加、出口減少，會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大進(jìn)口與出口的差距，不利于減少貿(mào)易逆差，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，本幣升值后，外國(guó)商品以本幣計(jì)價(jià)會(huì)變得相對(duì)便宜，本國(guó)消費(fèi)者購(gòu)買外國(guó)商品的成本降低，因此有利于外國(guó)商品的進(jìn)口，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。44、存款業(yè)務(wù)按客戶類型，分為個(gè)人存款和()。

A.定期存款

B.外幣存款

C.對(duì)公存款

D.儲(chǔ)蓄存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款業(yè)務(wù)按客戶類型的分類。存款業(yè)務(wù)依據(jù)客戶類型來劃分，主要有個(gè)人存款和對(duì)公存款這兩大類別。選項(xiàng)A，定期存款是按照存款期限進(jìn)行分類的一種存款方式，并非基于客戶類型的劃分，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，外幣存款是從存款幣種的角度來區(qū)分的，和按客戶類型分類沒有直接關(guān)聯(lián)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，儲(chǔ)蓄存款實(shí)際上是個(gè)人存款的一種通俗說法，它并沒有涵蓋對(duì)公存款的范疇，同樣不是按客戶類型的分類，因此D選項(xiàng)也不正確。而對(duì)公存款是針對(duì)企業(yè)、單位等非個(gè)人客戶的存款業(yè)務(wù)，與個(gè)人存款一起構(gòu)成了按客戶類型劃分的存款業(yè)務(wù)分類。所以本題正確答案是C。45、公民、法人或其他組織向人民法院起訴，人民法院已經(jīng)受理的，（）。

A.可以再申請(qǐng)復(fù)議

B.不得申請(qǐng)復(fù)議

C.法院判決后再申請(qǐng)復(fù)議

D.被法院駁回起訴后再申請(qǐng)復(fù)議

【答案】：B

【解析】本題考查的是行政復(fù)議與行政訴訟的銜接問題。當(dāng)公民、法人或其他組織向人民法院起訴且人民法院已經(jīng)受理時(shí)，不得再申請(qǐng)復(fù)議。這是因?yàn)樾姓?fù)議和行政訴訟都是解決行政爭(zhēng)議的途徑，但為了避免重復(fù)處理和資源浪費(fèi)，防止當(dāng)事人濫用救濟(jì)權(quán)利，一旦法院受理了案件，就意味著該爭(zhēng)議已進(jìn)入司法程序進(jìn)行處理。如果允許當(dāng)事人在法院受理后再申請(qǐng)復(fù)議，可能會(huì)導(dǎo)致復(fù)議與訴訟程序的混亂，增加行政機(jī)關(guān)和法院的工作負(fù)擔(dān)，也不利于及時(shí)解決當(dāng)事人的問題。而且，法院在受理案件后會(huì)依據(jù)法定程序?qū)Π讣M(jìn)行全面審查，作出具有法律效力的判決，當(dāng)事人應(yīng)遵循司法程序的處理結(jié)果。所以本題應(yīng)選B選項(xiàng)。46、下列符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則的是（）。

A.原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)可以不納入內(nèi)部控制范疇

B.行長(zhǎng)可以不受內(nèi)部控制的約束

C.商業(yè)銀行全體員工參與內(nèi)部控制

D.內(nèi)部控制成本可以不考慮

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則相關(guān)知識(shí)的理解與運(yùn)用。商業(yè)銀行內(nèi)部控制需遵循全面性、重要性、制衡性、適應(yīng)性和成本效益等原則。選項(xiàng)A，全面性原則要求商業(yè)銀行的內(nèi)部控制要覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門和人員，原有業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)屬于銀行整體業(yè)務(wù)的一部分，必須納入內(nèi)部控制范疇，所以該選項(xiàng)不符合內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)B，內(nèi)部控制應(yīng)具有全員性，行長(zhǎng)作為商業(yè)銀行的重要管理人員，也應(yīng)受到內(nèi)部控制的約束，以確保銀行運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和穩(wěn)健性，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，全體員工參與內(nèi)部控制體現(xiàn)了全面性和全員性的要求。全體員工積極參與能形成全方位的內(nèi)部控制網(wǎng)絡(luò)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問題，保障銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展，該選項(xiàng)符合商業(yè)銀行內(nèi)部控制原則。選項(xiàng)D，成本效益原則要求商業(yè)銀行在實(shí)施內(nèi)部控制時(shí)，要權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，合理安排內(nèi)部控制資源，不能不考慮內(nèi)部控制成本，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C選項(xiàng)。47、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起（）內(nèi)行使。自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.3個(gè)月；2年

B.6個(gè)月；3年

C.1年；5年

D.2年；5年

【答案】：C

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于撤銷權(quán)行使期限及消滅期限的規(guī)定。在法律規(guī)定里，明確了撤銷權(quán)行使的時(shí)間框架對(duì)于保障債權(quán)人合法權(quán)益以及維護(hù)市場(chǎng)交易秩序具有重要意義。根據(jù)《民法典》規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。這是為了督促債權(quán)人及時(shí)行使權(quán)利，避免因長(zhǎng)期怠于行使而影響債務(wù)人與相關(guān)第三人的利益關(guān)系。如果債權(quán)人在知道或應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由后的1年內(nèi)未行使撤銷權(quán)，可能導(dǎo)致自身權(quán)益無法得到法律有效保護(hù)。同時(shí)，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。這一規(guī)定是從更宏觀的角度，限制撤銷權(quán)的最長(zhǎng)存續(xù)期間，防止撤銷權(quán)無限期存在，維護(hù)交易的穩(wěn)定性和確定性。即使債權(quán)人不知道撤銷事由，在債務(wù)人行為發(fā)生5年后，撤銷權(quán)也會(huì)消滅。選項(xiàng)A中3個(gè)月和2年、選項(xiàng)B中6個(gè)月和3年以及選項(xiàng)D中2年和5年的組合均不符合《民法典》的規(guī)定。所以本題正確答案是C。48、以下關(guān)于銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的，屬于職務(wù)犯罪

B.非國(guó)家工作人員受賄罪的犯罪主體是非國(guó)有公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員

C.職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為

D.挪用資金罪的犯罪主體是非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析：A選項(xiàng)，國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員在簽訂、履行合同過程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的，這種行為符合相關(guān)職務(wù)犯罪的構(gòu)成要件，屬于職務(wù)犯罪，所以該選項(xiàng)表述正確。B選項(xiàng)，非國(guó)家工作人員受賄罪，其犯罪主體明確是非國(guó)有公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員，此表述與法律規(guī)定一致，該選項(xiàng)表述正確。C選項(xiàng)，職務(wù)侵占罪是指非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國(guó)家工作人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。而該選項(xiàng)中描述的“索取他人財(cái)物或非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為”是“非國(guó)家工作人員受賄罪”的定義，并非職務(wù)侵占罪，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，挪用資金罪的犯罪主體是非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，這是符合法律規(guī)定的，該選項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。49、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機(jī)關(guān)申請(qǐng)行政復(fù)議、對(duì)行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起訴訟的，行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理后者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起（）之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本題主要考查在特定行政復(fù)議情形下公民、法人或其他組織向人民法院提起行政訴訟的時(shí)間規(guī)定。當(dāng)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)先申請(qǐng)行政復(fù)議，對(duì)復(fù)議決定不服再起訴，而行政復(fù)議機(jī)關(guān)決定不予受理或者受理后超過期限不作答復(fù)時(shí)，相關(guān)主體需在一定時(shí)間內(nèi)依法向法院提起訴訟。根據(jù)法律規(guī)定，公民、法人或者其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起15日之內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。選項(xiàng)A的10日、選項(xiàng)C的20日和選項(xiàng)D的30日均不符合法律規(guī)定的時(shí)間要求，因此正確答案是B選項(xiàng)。這一規(guī)定旨在保障公民、法人和其他組織的合法訴權(quán)，同時(shí)也確保行政訴訟程序能夠在合理的時(shí)間范圍內(nèi)啟動(dòng)，維護(hù)行政法律秩序的穩(wěn)定和高效。50、“受人之托，代人理財(cái)”，這是形容()的業(yè)務(wù)。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托公司

C.金融租賃公司

D.貨幣經(jīng)紀(jì)公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的理解。選項(xiàng)A，金融資產(chǎn)管理公司主要是收購(gòu)、管理、處置銀行不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失，其核心業(yè)務(wù)并非“受人之托，代人理財(cái)”。選項(xiàng)B，信托公司是依照《中華人民共和國(guó)信托法》和《信托公司管理辦法》設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，信托業(yè)務(wù)本質(zhì)就是接受委托人的委托，為受益人的利益或特定目的，對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分，符合“受人之托，代人理財(cái)”的描述，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，金融租賃公司主要是通過提供融資租賃服務(wù)，滿足企業(yè)設(shè)備購(gòu)置、技術(shù)更新等方面的資金需求，并非基于受托理財(cái)業(yè)務(wù)。選項(xiàng)D，貨幣經(jīng)紀(jì)公司是為金融機(jī)構(gòu)提供外匯交易、貨幣市場(chǎng)交易、債券市場(chǎng)交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，主要起到中介作用，與“受人之托，代人理財(cái)”的業(yè)務(wù)模式不相關(guān)。綜上，正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確的反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，確保會(huì)計(jì)信息（）。

A.真實(shí)

B.準(zhǔn)確

C.可靠

D.完整

E.及時(shí)

【答案】：ACD

【解析】本題考查對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的理解。會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度的嚴(yán)格執(zhí)行以及對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易的及時(shí)準(zhǔn)確反映，都是為了保障會(huì)計(jì)信息具備特定的質(zhì)量特征。首先來看選項(xiàng)A，真實(shí)是會(huì)計(jì)信息的基石。會(huì)計(jì)信息只有真實(shí)，才能客觀地反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，為使用者提供可靠的決策依據(jù)。若信息不真實(shí)，會(huì)誤導(dǎo)使用者做出錯(cuò)誤的判斷和決策。選項(xiàng)B，雖然及時(shí)準(zhǔn)確反映業(yè)務(wù)交易包含了準(zhǔn)確的含義，但本題強(qiáng)調(diào)的是確保會(huì)計(jì)信息總體上的特性，準(zhǔn)確只是其中一個(gè)方面，不是本題所強(qiáng)調(diào)的主要內(nèi)容。選項(xiàng)C，可靠與真實(shí)相輔相成?？煽康臅?huì)計(jì)信息意味著其來源可信賴、計(jì)量合理、披露恰當(dāng)。只有可靠的信息，才能讓使用者放心地依據(jù)其進(jìn)行決策。選項(xiàng)D，完整要求會(huì)計(jì)信息涵蓋所有與業(yè)務(wù)交易相關(guān)的重要內(nèi)容，不能有遺漏。完整的信息有助于使用者全面了解企業(yè)的情況，避免因信息缺失而導(dǎo)致決策失誤。選項(xiàng)E，及時(shí)是對(duì)業(yè)務(wù)交易反映的時(shí)間要求，而題干強(qiáng)調(diào)的是確保會(huì)計(jì)信息本身的特性，及時(shí)并不屬于會(huì)計(jì)信息本身的屬性。綜上所述，正確答案是ACD，即嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與制度，及時(shí)準(zhǔn)確反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)交易，能確保會(huì)計(jì)信息真實(shí)、可靠、完整。2、下列關(guān)于銀行市值的說法，不正確的有（）。

A.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)

B.總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票面值

C.是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)

D.以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）＝（A股股價(jià)×A股股數(shù)＋H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對(duì)人民幣匯率）/人民幣對(duì)美元匯率

E.以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）＝（A股股價(jià)×A股股數(shù)/人民幣對(duì)港元匯率＋H股股價(jià)×H股股數(shù)）/港元對(duì)美元匯率

【答案】：BD

【解析】本題主要考查關(guān)于銀行市值的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)：總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，這是總市值的正確計(jì)算方式，所以該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)：總市值是發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià)，而非股票面值，所以該選項(xiàng)說法不正確。-C選項(xiàng)：銀行市值綜合反映了銀行的市場(chǎng)價(jià)值，是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo)，該選項(xiàng)說法正確。-D選項(xiàng)：以H股為基準(zhǔn)的市值（美元）的正確計(jì)算公式應(yīng)該是（A股股價(jià)×A股股數(shù)/人民幣對(duì)港元匯率＋H股股價(jià)×H股股數(shù)）/港元對(duì)美元匯率，而不是（A股股價(jià)×A股股數(shù)＋H股股價(jià)×H股股數(shù)/港元對(duì)人民幣匯率）/人民幣對(duì)美元匯率，所以該選項(xiàng)說法不正確。-E選項(xiàng)：如上述分析，該公式是正確的，所以該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案選BD。3、商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)符合的銷售行為規(guī)范有（）。

A.不得提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財(cái)產(chǎn)品介紹

B.不得銷售無市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)、無風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案、無風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)產(chǎn)品

C.不得銷售風(fēng)險(xiǎn)收益嚴(yán)重不對(duì)稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財(cái)產(chǎn)品

D.使用小概率事件預(yù)測(cè)產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間

E.不得代客戶簽署文件

【答案】：ABC

【解析】本題考查商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)符合的銷售行為規(guī)范。正確答案為ABC，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。首先，選項(xiàng)A，提供含有剛性兌付內(nèi)容的理財(cái)產(chǎn)品介紹會(huì)破壞市場(chǎng)公平原則，誤導(dǎo)投資者，使其忽視投資風(fēng)險(xiǎn)，所以商業(yè)銀行不得提供此類介紹，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，無市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)、無風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案、無風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)、不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)產(chǎn)品，其風(fēng)險(xiǎn)和收益難以評(píng)估，投資者可能面臨較大損失，因此禁止銷售此類產(chǎn)品是必要的，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，風(fēng)險(xiǎn)收益嚴(yán)重不對(duì)稱且含有復(fù)雜金融衍生工具的理財(cái)產(chǎn)品，普通投資者難以理解其中的風(fēng)險(xiǎn)和收益結(jié)構(gòu)，容易遭受損失，所以不得銷售此類產(chǎn)品，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，使用小概率事件預(yù)測(cè)產(chǎn)品收益率或收益區(qū)間，會(huì)夸大產(chǎn)品的收益情況，誤導(dǎo)投資者，這是不符合銷售行為規(guī)范的，因此該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，代客戶簽署文件侵犯了客戶的自主選擇權(quán)和知情權(quán)，存在法律風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，是不被允許的，但答案中未選此項(xiàng)，可能是題干有特殊設(shè)定或存在信息誤差?？傊?，商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)銷售行為規(guī)范，保障投資者的合法權(quán)益。4、職務(wù)侵占罪的犯罪主體為特殊主體，包括（）。

A.非國(guó)有的公司，企業(yè)的非國(guó)家工作人員

B.國(guó)家機(jī)關(guān)的工作人員

C.非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的國(guó)家工作人員

D.國(guó)有企業(yè)的國(guó)家工作人員

E.其他單位的非國(guó)家工作人員

【答案】：A

【解析】這道題考查職務(wù)侵占罪犯罪主體的相關(guān)知識(shí)。職務(wù)侵占罪是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。其犯罪主體為特殊主體。選項(xiàng)A，非國(guó)有的公司、企業(yè)的非國(guó)家工作人員，此類人員符合職務(wù)侵占罪主體特征，在利用職務(wù)便利非法占有本單位財(cái)物時(shí)，可構(gòu)成職務(wù)侵占罪。選項(xiàng)B，國(guó)家機(jī)關(guān)的工作人員，他們涉嫌的職務(wù)犯罪一般為貪污罪等，并非職務(wù)侵占罪。選項(xiàng)C，非國(guó)有的公司、企業(yè)或者其他單位的國(guó)家工作人員，國(guó)家工作人員利用職務(wù)便利非法占有公共財(cái)物更符合貪污罪的構(gòu)成要件。選項(xiàng)D，國(guó)有企業(yè)的國(guó)家工作人員同樣是貪污罪等罪名的可能主體，而非職務(wù)侵占罪。選項(xiàng)E，其他單位的非國(guó)家工作人員表述不夠準(zhǔn)確，職務(wù)侵占罪對(duì)于主體有更明確的范圍界定。所以本題正確答案是A。5、下列有關(guān)銀行資本的表述，正確的有（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本也稱為賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本反映的是商業(yè)銀行實(shí)際擁有的資本水平

C.監(jiān)管資本反映監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行的資本要求

D.會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本

E.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：BCD

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行資本不同類型概念的理解。破題點(diǎn)在于明確經(jīng)濟(jì)資本、會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本各自的定義和特點(diǎn)。會(huì)計(jì)資本反映的是商業(yè)銀行實(shí)際擁有的資本水平，它也被稱為賬面資本，這是因?yàn)樗腔跁?huì)計(jì)核算得出的銀行實(shí)際資本數(shù)額，所以選項(xiàng)B和D表述正確。監(jiān)管資本反映的是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行的資本要求，這是監(jiān)管部門為了保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)而設(shè)定的資本標(biāo)準(zhǔn)，選項(xiàng)C正確。而經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)算出來的用于抵御非預(yù)期損失的資本，并非賬面資本，所以選項(xiàng)A表述錯(cuò)誤。因此，本題正確答案為BCD。6、下列關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的說法，正確的有（）

A.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本

C.經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)

D.經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線

E.會(huì)計(jì)資本即所有者權(quán)益

【答案】：ABCD

【解析】該題圍繞會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本的相關(guān)說法進(jìn)行考查。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：對(duì)于A選項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本反映銀行實(shí)際擁有的資本水平，經(jīng)濟(jì)資本衡量銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所需的資本，會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本，這樣才能覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)，監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促使銀行審慎經(jīng)營(yíng)、維持金融體系穩(wěn)定，規(guī)定銀行必須持有的資本，其目的在于保障銀行體系的安全性和穩(wěn)健性，該選項(xiàng)表述無誤。C選項(xiàng)，隨著風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展，經(jīng)濟(jì)資本基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，能更準(zhǔn)確反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)，有助于合理確定資本規(guī)模，C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本也叫風(fēng)險(xiǎn)資本，當(dāng)銀行面臨極端風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，它是防止銀行倒閉的最后防線，保障銀行在不利情況下仍能維持運(yùn)營(yíng)，D選項(xiàng)正確。而E選項(xiàng)錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)資本不僅僅是所有者權(quán)益，會(huì)計(jì)資本是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益加貸款損失準(zhǔn)備，與所有者權(quán)益不能簡(jiǎn)單等同。綜上，正確答案為ABCD。7、ARROW評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)包括（）。

A.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)過程進(jìn)行評(píng)估

B.關(guān)注被監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在的、對(duì)監(jiān)管目標(biāo)構(gòu)成威脅的風(fēng)險(xiǎn)

C.設(shè)置了統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序

D.根據(jù)關(guān)注程度的大小確定具體監(jiān)管措施

E.單純就經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行評(píng)級(jí)

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)ARROW評(píng)級(jí)體系特點(diǎn)的理解。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：選項(xiàng)A，ARROW評(píng)級(jí)體系注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)過程進(jìn)行評(píng)估，而非僅關(guān)注最終結(jié)果。它會(huì)全面考察風(fēng)險(xiǎn)的形成、發(fā)展等各個(gè)環(huán)節(jié)，這有助于更深入地了解被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，該評(píng)級(jí)體系會(huì)重點(diǎn)關(guān)注被監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部存在的、對(duì)監(jiān)管目標(biāo)構(gòu)成威脅的風(fēng)險(xiǎn)，通過識(shí)別和評(píng)估這些內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能有針對(duì)性地采取措施，以保障監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，故該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，ARROW評(píng)級(jí)體系設(shè)置了統(tǒng)一的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和程序保證了評(píng)級(jí)結(jié)果的客觀性和可比性，使得不同被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果能夠在同一平臺(tái)上進(jìn)行衡量和分析，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，此評(píng)級(jí)體系會(huì)根據(jù)關(guān)注程度的大小確定具體監(jiān)管措施。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注度高的機(jī)構(gòu)，會(huì)采取更為嚴(yán)格的監(jiān)管措施；而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較低的機(jī)構(gòu)，則可以適當(dāng)放寬監(jiān)管力