中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關檢測卷第一部分單選題(50題)1、抵押是擔保的一種方式，下列關于抵押說法正確的是（）。

A.債權人有權使用抵押物

B.債權人不占有抵押的財產

C.債權人任何時候都無權就抵押財產優(yōu)先受償

D.無論債務人是否履行到期債務，抵押物均可直接用于清償

【答案】：B

【解析】本題主要考查對抵押這一擔保方式相關知識的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，在抵押關系中，抵押物的使用權通常仍歸抵押人，而非債權人。債權人僅享有在特定條件下對抵押物優(yōu)先受償的權利，并不擁有使用權，所以該選項錯誤。選項B，抵押的一個重要特征就是債權人不占有抵押的財產，抵押人可以繼續(xù)占有、使用抵押物，只是其處分權受到一定限制。該選項符合抵押的基本特點，是正確的。選項C，當債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形時，債權人有權就抵押財產優(yōu)先受償，并非任何時候都無權，所以該選項錯誤。選項D，抵押物不能直接用于清償，必須是在債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形時，債權人通過法定程序，如拍賣、變賣等方式，就所得價款優(yōu)先受償，而不是直接用抵押物清償，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是B。2、下列關于證券發(fā)行方式的說法，不正確的是（）。

A.證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行

B.向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的屬于非公開發(fā)行

C.非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式

D.非公開發(fā)行，也稱私募發(fā)行

【答案】：B

【解析】本題主要考查證券發(fā)行方式的相關知識。首先明確證券發(fā)行的分類，這是了解各類發(fā)行方式特點的基礎。證券發(fā)行分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行，這是基本的分類方式，選項A表述正確。同時，非公開發(fā)行也稱私募發(fā)行，選項D說法無誤。對于非公開發(fā)行，有著明確的限制規(guī)定，即不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式，選項C符合規(guī)定。而選項B存在錯誤。根據相關規(guī)定，向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的屬于公開發(fā)行，并非非公開發(fā)行。所以本題不正確的說法是選項B。3、錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假定年利率為2.70%，到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5月28日。假定2015年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0.72%，暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】本題可先根據定期存款利息計算公式算出定期存款的利息，再根據活期存款利息計算公式算出逾期部分的活期利息，最后將兩者相加，即可得到總利息。首先，計算定期整存整取半年的利息。根據利息計算公式“利息=本金×年利率×存款期限”，本金為\(10000\)元，年利率為\(2.70\%\)，存款期限為半年即\(0.5\)年，可得定期利息為：\(10000\times2.70\%\times0.5=135\)（元）。其次，計算逾期部分（從到期日\(2016\)年\(5\)月\(8\)日到支取日\(2016\)年\(5\)月\(28\)日，共\(20\)天）的活期利息。因為活期儲蓄存款年利率為\(0.72\%\)，先將年利率換算為日利率，日利率\(=\)年利率\(\div360\)，即\(0.72\%\div360=0.002\%\)，則逾期部分的活期利息為：\(10000\times0.002\%\times20=4\)（元）。最后，將定期利息與活期利息相加，得到總利息為：\(135+4=139\)（元）。綜上，答案選C。4、金融衍生品工具越來越被銀行所廣泛使用，下列有關金融衍生品的說法，錯誤的是()。

A.是重要的風險管理工具，其交易總是會降低銀行的風險

B.其價格受基礎金融產品或基礎變量的影響

C.包括期權、期貨、互換等

D.金融衍生品是相對于基礎金融產品的概念

【答案】：A

【解析】本題主要考查對金融衍生品相關知識的理解。首先看選項A，金融衍生品確實是重要的風險管理工具，然而其交易并非總是會降低銀行的風險。在實際交易中，由于市場的不確定性和復雜性，金融衍生品交易可能會因各種因素，如市場波動、操作失誤等，給銀行帶來額外的風險，甚至導致巨大損失，所以該選項說法錯誤。選項B，金融衍生品的價格與基礎金融產品或基礎變量密切相關，基礎金融產品或基礎變量的變化會直接影響金融衍生品的價格，此說法正確。選項C，金融衍生品包含多種類型，期權、期貨、互換等都是常見的金融衍生品形式，該表述無誤。選項D，金融衍生品是相對基礎金融產品而言的概念，它是在基礎金融產品的基礎上衍生出來的，這種說法也是正確的。綜上，本題答案選A。5、老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A.直接融資工具

B.場內市場

C.一級市場

D.資本市場

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同金融市場和融資工具概念的理解。我們需要逐一分析每個選項與老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債這一市場的關系。直接融資工具是指資金供求雙方直接進行資金融通時所使用的工具，憑證式國債是政府直接向投資者發(fā)行以籌集資金，屬于直接融資工具，所以該市場屬于直接融資市場，A選項不符合題意。場內市場一般指證券交易所市場，有固定的交易場所和嚴格的交易規(guī)則。而老百姓通過銀行柜臺認購憑證式長期國債，并非在證券交易所內進行交易，所以這個市場不屬于場內市場，B選項符合題意。一級市場是新證券發(fā)行的市場，老百姓通過銀行柜臺認購的是新發(fā)行的憑證式長期國債，所以該市場屬于一級市場，C選項不符合題意。資本市場是指期限在一年以上的金融工具交易市場，憑證式長期國債期限通常較長，屬于資本市場工具，因此該市場屬于資本市場，D選項不符合題意。綜上，答案選B。6、銀監(jiān)會的準人職責不包括（）。

A.機構準入

B.業(yè)務范圍準入

C.人員準入

D.市場準人

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀監(jiān)會的準入職責范圍。銀監(jiān)會在金融監(jiān)管中承擔著諸多重要的準入管理職責。機構準入是銀監(jiān)會的重要職責之一，它涉及到對各類銀行業(yè)金融機構設立、變更、終止等方面的審核與批準，確保新進入市場的金融機構具備相應的條件和能力，維護金融市場的穩(wěn)定和健康發(fā)展。業(yè)務范圍準入同樣是銀監(jiān)會的關鍵職責，其對金融機構可以開展的業(yè)務種類和范圍進行嚴格把控，防止金融機構過度冒險或違規(guī)經營，保障金融業(yè)務的合規(guī)有序開展。人員準入也是銀監(jiān)會職責范疇，對金融機構高級管理人員等關鍵崗位人員的任職資格進行審查，確保相關人員具備專業(yè)知識、經驗和良好的品德操守，能夠有效管理和運營金融機構。而市場準入是一個相對寬泛的概念，它涵蓋了各類產業(yè)、行業(yè)的進入規(guī)則和條件，不僅僅局限于銀監(jiān)會所管理的銀行業(yè)領域，其涉及的主體和范圍更為廣泛，并非銀監(jiān)會專屬的準入職責內容。所以本題正確答案為D選項。7、（）是無民事行為能力人。

A.年滿18周歲成年且精神正常的自然人

B.不滿10周歲且精神正常的未成年人

C.不能完全辨認自己行為的成年精神病人

D.年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查無民事行為能力人的判定。下面對各選項進行具體分析。選項A，年滿18周歲成年且精神正常的自然人，依據我國相關法律規(guī)定，此類自然人具有完全民事行為能力，能夠獨立實施民事法律行為，所以選項A不符合要求。選項B，不滿10周歲且精神正常的未成年人，根據法律規(guī)定，不滿八周歲的未成年人為無民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理實施，不滿10周歲包含了不滿八周歲這一范圍，所以該選項符合無民事行為能力人的定義。選項C，不能完全辨認自己行為的成年精神病人，這類人屬于限制民事行為能力人，他們可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應的民事法律行為，并非無民事行為能力人，所以選項C錯誤。選項D，年滿16周歲不滿18周歲并以自己的勞動收入為主要生活來源且精神正常的自然人，視為完全民事行為能力人，他們可以獨立進行民事活動，承擔相應的民事責任，因此選項D也不正確。綜上，本題正確答案是B。8、遠期外匯交易又稱為（），是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

A.現(xiàn)匯交易

B.外匯現(xiàn)貨交易

C.期匯交易

D.外匯期貨交易

【答案】：C

【解析】本題主要考查對遠期外匯交易別稱的了解。遠期外匯交易是一種重要的外匯交易方式，其特點是交易雙方成交后并不立即辦理交割，而是事先約定好幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割。接下來分析各個選項。A選項現(xiàn)匯交易，又稱即期外匯交易，是指在外匯買賣成交后，原則上在兩個工作日內辦理交割的外匯交易，與遠期外匯交易成交后不立即交割的特點不符，所以A選項錯誤。B選項外匯現(xiàn)貨交易本質上和現(xiàn)匯交易類似，也是即期進行交割的交易，并非遠期外匯交易，B選項錯誤。C選項期匯交易，正是指交易雙方按約定的匯率、在未來某一特定日期進行交割的外匯買賣，這與題干中遠期外匯交易的定義完全相符，所以C選項正確。D選項外匯期貨交易是指買賣雙方通過公開喊價的方式約定在未來某一特定日期按照成交時所約定的匯率交割一定數量外匯的標準化期貨合約交易，它與遠期外匯交易雖有相似之處，但在交易方式、合約標準化等方面存在差異，不屬于遠期外匯交易的別稱，D選項錯誤。綜上，答案選C。9、商業(yè)銀行開展理財業(yè)務，應當確保每只理財產品與所投資資產相對應，做到每只理財產品風險隔離，其中不包括（）。

A.單獨管理

B.單獨核算

C.單獨建賬

D.單獨銷售

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開展理財業(yè)務時每只理財產品風險隔離的相關內容。商業(yè)銀行開展理財業(yè)務，要確保每只理財產品與所投資資產相對應，實現(xiàn)風險隔離，需做到單獨管理、單獨核算和單獨建賬。單獨管理是指對每只理財產品進行獨立的投資運作和決策，根據其自身的投資目標和策略進行管理，以保證投資活動的針對性和獨立性。單獨核算則是對每只理財產品的收入、成本、費用等進行獨立核算，清晰反映其財務狀況和經營成果，便于投資者和監(jiān)管者了解產品的實際情況。單獨建賬是為每只理財產品建立獨立的會計賬冊，記錄其資產、負債、權益等信息，確保賬務的清晰和準確。而單獨銷售并非風險隔離的要求，它主要側重于產品的銷售環(huán)節(jié)，與理財產品和所投資資產對應以及風險隔離并無直接關聯(lián)。綜上所述，答案選D。10、下列不屬于債權人委員會的職權的是（）。

A.監(jiān)督債務人財產的管理和處分

B.申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬

C.監(jiān)督破產財產分配

D.提議召開債權人會議

【答案】：B

【解析】本題主要考查債權人委員會的職權相關知識。債權人委員會在破產程序中起著重要的監(jiān)督和協(xié)調作用。選項A，監(jiān)督債務人財產的管理和處分是債權人委員會的重要職權之一。債務人財產的管理和處分情況直接關系到債權人的利益，債權人委員會對其進行監(jiān)督，能確保債務人財產得到合理妥善的處理，避免財產被不當處置而損害債權人利益。選項B，申請人民法院更換管理人，審查管理人的費用和報酬，這一職權是屬于債權人會議的，而非債權人委員會。債權人會議作為全體債權人共同表意的機構，有權力對管理人的相關情況進行審查和決策。選項C，監(jiān)督破產財產分配也是債權人委員會的職權。破產財產分配是破產程序中的關鍵環(huán)節(jié)，債權人委員會監(jiān)督其分配過程，能保證分配的公平、公正、公開，保障各債權人按規(guī)定獲得應得的份額。選項D，提議召開債權人會議同樣是債權人委員會的職權范圍。在破產程序進行過程中，當出現(xiàn)需要債權人集體討論決策的事項時，債權人委員會可以提議召開債權人會議。綜上，答案選B，因為選項B所描述的職權屬于債權人會議，并非債權人委員會的職權。11、發(fā)行金融債券的目的為了籌措（）。

A.短期貸款

B.中期貸款

C.長期貸款

D.中長期貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對發(fā)行金融債券目的的理解，關鍵在于明確其籌措資金所對應的貸款期限類型。發(fā)行金融債券是金融機構的一種重要融資方式，其目的是為了滿足特定的資金需求。從貸款期限角度來看，短期貸款通常期限較短，一般不需要通過發(fā)行金融債券這種相對復雜且成本較高的方式來籌措資金，所以A選項不符合要求。中期貸款雖然期限相對較長，但單獨的中期貸款范圍較為局限，不能全面涵蓋發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，故B選項也不正確。長期貸款雖然強調了期限長，但沒有包含中期這個重要的時間段。而中長期貸款既包括了中期貸款，又涵蓋了長期貸款，能夠準確體現(xiàn)發(fā)行金融債券所籌措資金的用途，既可以用于中期項目的資金支持，又能滿足長期建設等方面的資金需求。所以這道題應該選擇D選項，即發(fā)行金融債券的目的是為了籌措中長期貸款。12、偽造貨幣罪侵犯的客體是()。

A.購買假幣者

B.金融機構

C.貨幣

D.國家貨幣管理制度

【答案】：D

【解析】偽造貨幣罪侵犯的客體是國家貨幣管理制度，所以應選D。國家貨幣管理制度對于國家的金融穩(wěn)定和經濟秩序至關重要，它是國家為了保障貨幣的正常流通、維護金融安全而制定的一系列制度和規(guī)范。選項A，購買假幣者并非該罪侵犯的客體，購買假幣只是偽造貨幣行為可能引發(fā)的一個后續(xù)環(huán)節(jié)，且購買假幣本身構成的是購買假幣罪。選項B，金融機構雖然會受到偽造貨幣行為的影響，但并非該罪直接侵犯的客體，金融機構只是國家貨幣流轉和管理過程中的一個載體。選項C，貨幣只是犯罪的對象，而非犯罪侵犯的客體，犯罪客體強調的是被侵犯的社會關系，而不是具體的物品。偽造貨幣的行為嚴重破壞了國家對貨幣的統(tǒng)一印制、發(fā)行和管理等制度，損害了貨幣的公信力和國家金融秩序，因此其侵犯的客體是國家貨幣管理制度。13、（）是銀行根據各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當前及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。

A.資產規(guī)劃

B.資本規(guī)劃

C.戰(zhàn)略規(guī)劃

D.發(fā)展規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同規(guī)劃概念的理解，解題關鍵在于準確把握每個選項規(guī)劃的定義，并與題干描述進行匹配。首先看選項A，資產規(guī)劃主要側重于對銀行資產的配置、管理和優(yōu)化等方面，重點關注資產的結構、規(guī)模等內容，并非是關于整體資本需求和補充的計劃，所以A選項不符合題意。選項C，戰(zhàn)略規(guī)劃通常是銀行從宏觀層面制定的具有長遠性、全局性的發(fā)展方向和目標等內容，它更側重于銀行的業(yè)務布局、市場定位等戰(zhàn)略層面，而不是針對資本需求和補充的具體計劃，因此C選項也不正確。選項D，發(fā)展規(guī)劃一般是涵蓋銀行各個方面發(fā)展的綜合性規(guī)劃，范圍較為寬泛，沒有特別聚焦于資本的需求和補充，所以D選項也不合適。而選項B，資本規(guī)劃是銀行依據各項內部和外部的約束條件，綜合考量當前以及未來資本充足率的要求、發(fā)展目標和管理需要等多方面因素，專門量身定制的一套關于整體資本需求和補充的計劃，這與題干表述完全相符。綜上，正確答案是B。14、國內A商業(yè)銀行為中國進出口銀行代理了資金結算業(yè)務。對A商業(yè)銀行來說，該項業(yè)務為（）。

A.代理商業(yè)銀行業(yè)務

B.代理證券業(yè)務

C.代理政策性銀行業(yè)務

D.代理中央銀行業(yè)務

【答案】：C

【解析】這道題考查的是對商業(yè)銀行代理業(yè)務類型的理解。解題的關鍵在于明確各個選項所代表的代理業(yè)務內容，并結合題干中A商業(yè)銀行代理中國進出口銀行資金結算業(yè)務這一關鍵信息進行判斷。首先分析選項A，代理商業(yè)銀行業(yè)務是指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務，而中國進出口銀行并非商業(yè)銀行，所以該項不符合題意。選項B，代理證券業(yè)務主要涉及代理證券的發(fā)行、兌付、買賣等與證券相關的操作，和題干中的資金結算業(yè)務以及代理中國進出口銀行的情況不相符，故該選項錯誤。選項D，代理中央銀行業(yè)務是指商業(yè)銀行受中央銀行委托，辦理與中央銀行相關的業(yè)務，如代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等，顯然與本題情況不同，該選項也不正確。而選項C，政策性銀行是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會經濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內，直接或間接地從事政策性融資活動的金融機構，中國進出口銀行屬于政策性銀行。A商業(yè)銀行代理中國進出口銀行的資金結算業(yè)務，正屬于代理政策性銀行業(yè)務。所以，本題的正確答案是C。15、最長訴訟時效期間為（）年。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：D

【解析】本題考查最長訴訟時效期間的相關法律知識。在法律規(guī)定中，最長訴訟時效是一項重要的時間界定規(guī)則，它是為了維護社會秩序的穩(wěn)定以及督促權利人及時行使權利而設立的。對于本題各選項，選項A的5年、選項B的10年以及選項C的15年，都不符合我國法律所規(guī)定的最長訴訟時效期間。而根據相關法律條文的明確規(guī)定，最長訴訟時效期間為20年，這一期限從權利被侵害之日起開始計算，即使權利人不知道自己的權利受到侵害，經過20年后，一般情況下其權利也不再受到法律的強制保護。所以本題正確答案是D。16、以下對監(jiān)管資本描述正確的是()。

A.它是銀行資產減去負債的余額

B.它是銀行需要保有的最低資本量

C.它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

D.它用于防御銀行的非預期損失

【答案】：C

【解析】本題是一道關于監(jiān)管資本概念理解的選擇題。旨在考查考生對監(jiān)管資本定義的準確掌握。首先分析選項A，銀行資產減去負債的余額指的是會計資本，并非監(jiān)管資本，所以A選項錯誤。接著看選項B，銀行需要保有的最低資本量通常說的是最低資本要求，和監(jiān)管資本概念不同，故B選項不符合。再看選項C，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局為了維持金融穩(wěn)定性，規(guī)定的銀行必須持有的資本量，該選項準確描述了監(jiān)管資本的內涵，所以C選項正確。最后看選項D，用于防御銀行非預期損失的是經濟資本，并非監(jiān)管資本，因此D選項也不正確。綜上，本題正確答案是C。17、下列關于商業(yè)銀行固定資產貸款說法中，錯誤的是（）。

A.固定資產貸款通常是短期貸款

B.商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款

C.基本建設貸款和技術改造貸款都屬于固定資產貸款

D.固定資產貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行固定資產貸款相關知識的理解。破題點在于準確掌握固定資產貸款的定義、期限特點以及資金來源等內容，然后據此對各選項進行分析判斷。選項A，固定資產貸款是用于借款人新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款，這類投資項目通常具有建設周期長、資金回收慢的特點，所以固定資產貸款一般是中長期貸款，而非短期貸款，該選項說法錯誤。選項B，同業(yè)拆借資金主要是用于解決商業(yè)銀行短期資金周轉問題，具有期限短、流動性強等特點。而固定資產貸款資金占用時間長，使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款會導致資金期限錯配，增加金融風險，所以商業(yè)銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放固定資產貸款，此選項說法正確。選項C，基本建設貸款是為新建、擴建等基本建設項目提供的貸款，技術改造貸款則是用于支持企業(yè)技術改造和設備更新等項目，二者都屬于為固定資產投資提供的貸款，所以都屬于固定資產貸款范疇，該選項說法正確。選項D，這是固定資產貸款的明確界定，固定資產貸款就是用于借款人在固定資產投資項目方面的新建、擴建、改造、購置等活動，該選項說法正確。綜上，答案選A。18、下列關于流動資金貸款的表述，正確的是（）。

A.可以用于借款人日常生產經營周轉

B.可以用于固定資產投資

C.可以用于股權投資

D.無須監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用

【答案】：A

【解析】流動資金貸款主要是為滿足借款人日常經營中短期資金需求而發(fā)放的貸款。選項A正確，它明確可用于借款人日常生產經營周轉，能有效幫助企業(yè)維持正常的生產運營、采購原材料等日?；顒印＿x項B錯誤，固定資產投資通常是長期的、大規(guī)模的資金投入，流動資金貸款期限一般較短，不能滿足其需求，且監(jiān)管不允許其用于固定資產投資。選項C錯誤，股權投資具有較高風險性和長期性，流動資金貸款主要用于短期經營，不能用于股權投資。選項D錯誤，銀行必須嚴格監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用，這是保障信貸資金安全和合規(guī)發(fā)放的重要措施，防止資金被挪用造成風險。所以本題應選A。19、下列因素可能影響匯率變動，使得本幣貶值的是（）

A.本國出現(xiàn)大幅國際收支順差

B.本國利率水平上升

C.國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹

D.國家經濟發(fā)展穩(wěn)定，擁有較強的經濟實力。

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響匯率變動并使本幣貶值的因素。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當本國出現(xiàn)大幅國際收支順差時，意味著出口大于進口，外匯收入增加，外匯市場上對本幣的需求會上升，從而推動本幣升值，而不是貶值，所以該選項不符合題意。選項B，本國利率水平上升，會吸引外國資金流入，使市場上對本幣的需求增加，進而導致本幣升值，并非貶值，因此該選項也不正確。選項C，若國家出現(xiàn)較大幅度通貨膨脹，物價水平會大幅上漲，本國商品在國際市場上的價格相對提高，出口競爭力下降，出口減少；同時，外國商品價格相對較低，進口增加，導致國際收支逆差，外匯市場上對本幣的需求減少，本幣就會貶值，所以該選項正確。選項D，國家經濟發(fā)展穩(wěn)定且擁有較強的經濟實力，會增強投資者對該國貨幣的信心，吸引外資流入，增加對本幣的需求，促使本幣升值，而不是貶值，該選項不符合要求。綜上，答案選C。20、合同成立需要具備要約和()階段。

A.執(zhí)行

B.承諾

C.協(xié)商

D.登記

【答案】：B

【解析】該題答案選B。合同的訂立是一個動態(tài)的過程，需要雙方當事人意思表示達成一致，這一過程包括要約和承諾兩個階段。要約是希望和他人訂立合同的意思表示，它必須內容具體確定，且表明經受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。而承諾則是受要約人同意要約的意思表示，承諾生效時合同成立。選項A執(zhí)行并非合同成立的階段，執(zhí)行是合同成立并生效后當事人履行合同義務的行為。選項C協(xié)商是達成要約與承諾過程中的一種交流方式，并非合同成立的必備階段。選項D登記一般是某些合同生效或對抗第三人的要件，而非合同成立的階段。所以本題正確答案是B。21、關于留置權人的主要權利，下列表述不正確的是()。

A.留置權人有權收取留置財產的孳息

B.債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協(xié)議以留置財產折價

C.留置財產折價或者變賣的，應當參照政府指導價格

D.債務人逾期未履行的，留置權人可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優(yōu)先受償

【答案】：C

【解析】本題主要考查留置權人主要權利相關知識。逐一分析各選項：-A選項，根據相關法律規(guī)定，留置權人有權收取留置財產的孳息，該孳息應當先充抵收取孳息的費用，此選項表述正確。-B選項，當債務人逾期未履行債務時，留置權人可以與債務人協(xié)議以留置財產折價，這是留置權人實現(xiàn)其權利的一種合法方式，該選項表述無誤。-C選項，留置財產折價或者變賣的，應當參照市場價格，而非政府指導價格，所以該選項表述不正確。-D選項，債務人逾期未履行的，留置權人可以就拍賣、變賣留置財產所得的價款優(yōu)先受償，這體現(xiàn)了留置權的核心權益，該選項表述正確。綜上，本題答案選C。22、某人投資某債券，買入價格為l00元，一年后賣出價格為110元，期間獲得利息收入10元，則該投資的持有期收益率為()。

A.10％

B.20％

C.9.1％

D.18.2％

【答案】：B

【解析】本題可根據債券持有期收益率的計算公式來求解。債券持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時間內所獲得的收益率，它反映了投資者在該時間段內的實際收益情況。計算持有期收益率首先要明確其計算公式，債券持有期收益率的計算公式為：\[持有期收益率=\frac{賣出價-買入價+持有期間利息收入}{買入價}\times100\%\]在本題中，已知買入價格為\(100\)元，一年后賣出價格為\(110\)元，期間獲得利息收入為\(10\)元。將這些數據代入上述公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{110-100+10}{100}\times100\%\\&=\frac{10+10}{100}\times100\%\\&=\frac{20}{100}\times100\%\\&=20\%\end{align*}\]所以該投資的持有期收益率為\(20\%\)，答案選B。23、根據《票據法》的規(guī)定，匯票的()必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源。

A.承兌人

B.背書人

C.保證人

D.出票人

【答案】：D

【解析】本題考查《票據法》中關于匯票主體相關規(guī)定的知識點。對于該選擇題，關鍵在于明確各選項所涉及的匯票主體在票據關系中的特點和規(guī)定。承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，其主要職責是對匯票進行承兌，在匯票到期時承擔付款責任，并非強調與付款人有委托付款關系以及資金來源方面的要求。背書人是指在轉讓票據時，在票據背面或粘單上簽字或蓋章，并將該票據交付給受讓人的票據收款人或持有人，主要是進行票據權利的轉讓，與付款人委托付款關系及支付資金來源等無直接關聯(lián)。保證人是為票據債務提供擔保的人，當被保證人不能履行票據債務時，由保證人承擔清償責任，重點在于擔保功能，而非與付款人的委托付款關系和自身資金來源。而出票人是簽發(fā)匯票的人，根據《票據法》規(guī)定，出票人必須與付款人具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票余額的可靠資金來源，以確保匯票的有效流轉和到期能得到兌付。所以本題正確答案是出票人，應選D。24、甲給乙開了一張現(xiàn)金支票，乙將支票背書轉讓給丙，后甲發(fā)現(xiàn)被乙欺詐。但丙拿著支票向甲要求償付時，甲必須給丙付款。這說明了票據的（）。

A.流通性

B.設權性

C.無因性

D.文義性

【答案】：C

【解析】該題主要考查對票據特性的理解。本題中，甲給乙開具現(xiàn)金支票，乙背書轉讓給丙，之后甲雖發(fā)現(xiàn)被乙欺詐，但當丙持支票要求償付時，甲仍必須付款。這體現(xiàn)的是票據的無因性。票據的無因性是指票據行為不因票據的基礎關系無效或有瑕疵而受影響。在本題的票據關系里，甲與乙之間的基礎關系（是否存在欺詐）并不影響丙持有效票據向甲主張付款的權利。即使甲與乙之間有糾紛，也不能以此對抗合法持票人丙。而流通性強調票據可在市場上自由轉讓；設權性是指票據權利因票據的做成而產生；文義性是指票據權利義務內容依票據上文字記載確定。本題情形與其他特性無關，故答案選C。25、董事會和監(jiān)事會應當組織會談，向被評為（）的董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應當更換董事。

A.稱職

B.基本稱職

C.不稱職

D.非常不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事評價及處理措施相關知識點的理解。在商業(yè)銀行的管理體系中，董事會和監(jiān)事會肩負著對董事履職情況進行監(jiān)督和管理的重要職責。對于董事的評價結果不同，所采取的措施也有所差異。選項A“稱職”表明董事在履職過程中表現(xiàn)良好，能夠較好地完成各項職責，通常不需要提出限期改進要求。而選項C“不稱職”和選項D“非常不稱職”，意味著董事存在嚴重的履職問題，可能會直接面臨更換，而不是先提出限期改進要求。選項B“基本稱職”，說明董事雖然履行了一定職責，但存在一些不足和需要改進的地方。董事會和監(jiān)事會組織會談，向被評為基本稱職的董事本人提出限期改進要求，給予其改進的機會。若長期未能有效改進，商業(yè)銀行再采取更換董事的措施，這種處理方式既體現(xiàn)了管理的嚴謹性，又具有一定的靈活性和人性化。所以本題正確答案是基本稱職，選B。26、依照我國現(xiàn)行法，下列自然人中為限制民事行為能力或無民事行為能力人的是（）。

A.張某，雙耳失聰

B.王某.精神失常

C.李某，高位截癱

D.趙某.雙目失明

【答案】：B

【解析】本題考查限制民事行為能力或無民事行為能力人的判定依據。在我國現(xiàn)行法律體系中，自然人的民事行為能力劃分與身體的一些功能性障礙并無直接關聯(lián)，而是主要依據精神狀態(tài)等因素。選項A中張某雙耳失聰，聽力的喪失并不影響其對自身行為的辨認和控制能力，能夠獨立進行民事活動，屬于完全民事行為能力人。選項C李某高位截癱，這只是身體肢體運動方面的障礙，不涉及精神層面影響其對行為的判斷，也屬于完全民事行為能力人。選項D趙某雙目失明，視力的缺失同樣不影響其對民事行為的理解和決策，屬于完全民事行為能力人。而選項B中王某精神失常，意味著其在精神上無法正常辨認自己的行為，不能理性地進行民事活動，按照法律規(guī)定，精神病人等不能辨認自己行為的自然人屬于無民事行為能力人，不能完全辨認自己行為的精神病人則是限制民事行為能力人，所以王某符合題目中限制民事行為能力或無民事行為能力人的定義，本題答案選B。27、1984年之前，中國人民銀行承擔的任務包括(?)。

A.履行中央銀行的職責?

B.金融機構監(jiān)管

C.辦理工商信貸?

D.以上三項均正確

【答案】：D

【解析】本題考查1984年之前中國人民銀行所承擔的任務。在1984年之前，中國人民銀行具有多重職能。它作為國家的中央銀行，履行著中央銀行的職責，如制定和執(zhí)行貨幣政策、發(fā)行貨幣等，以實現(xiàn)對宏觀經濟的調控和穩(wěn)定金融秩序。同時，中國人民銀行還承擔著金融機構監(jiān)管的重要任務。通過對各類金融機構的監(jiān)督和管理，確保金融市場的健康、有序運行，防范金融風險，維護金融穩(wěn)定。此外，1984年之前中國人民銀行也辦理工商信貸業(yè)務，為工商企業(yè)提供資金支持，促進經濟的發(fā)展。所以，在1984年之前，中國人民銀行履行中央銀行的職責、進行金融機構監(jiān)管以及辦理工商信貸這三項任務，答案選D。28、下列關于大額可轉讓定期存單的敘述中正確的是（）

A.有專門大額可轉讓存單二級市場供其流通

B.存款數額據存款人而定，無固定面額

C.可提前支取，支取利息低于原定利息

D.屬于可記名憑證

【答案】：A

【解析】本題主要考查大額可轉讓定期存單的相關知識。下面對各選項進行逐一分析：對于選項A，大額可轉讓定期存單有專門的二級市場供其流通，這是其重要特點之一，使得它具有較強的流動性，能在金融市場中進行交易和流轉，該選項正確。選項B，大額可轉讓定期存單通常是固定面額的，并非存款數額據存款人而定無固定面額，所以該選項錯誤。選項C，大額可轉讓定期存單不可提前支取，它在到期前如需變現(xiàn)只能在二級市場上轉讓，因此該選項錯誤。選項D，大額可轉讓定期存單是不記名的，這也方便了其在市場上的流通和轉讓，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。29、下列銀行中，（）定位為開發(fā)性金融機構。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農業(yè)銀行

D.中國農業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型金融機構定位的了解。破題點在于明確各選項所涉及銀行的性質與定位，從而找出定位為開發(fā)性金融機構的銀行。國家開發(fā)銀行主要服務國家重大戰(zhàn)略和重點項目建設，通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務，為國民經濟重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務，其定位為開發(fā)性金融機構，故選項A正確。中國進出口銀行主要是為擴大我國機電產品、成套設備和高新技術產品進出口，推動有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進對外經濟技術合作與交流，是政策性銀行，并非開發(fā)性金融機構，所以選項B錯誤。中國農業(yè)銀行是國有大型商業(yè)銀行，主要是為農村金融和實體經濟提供全面、優(yōu)質、高效的金融服務，以盈利為主要目的，進行商業(yè)性的金融活動，并非開發(fā)性金融機構，因此選項C錯誤。中國農業(yè)發(fā)展銀行主要承擔國家規(guī)定的農業(yè)政策性金融業(yè)務，代理財政性支農資金的撥付，為農業(yè)和農村經濟發(fā)展服務，屬于政策性銀行，而不是開發(fā)性金融機構，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。30、國內生產總值物價平減指數是按計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率（）

A.公允價格

B.批發(fā)價格

C.當年不變價格

D.市場價格

【答案】：C

【解析】本題考查國內生產總值物價平減指數的計算方法。國內生產總值物價平減指數是衡量物價水平變動的重要指標，它反映了一定時期內物價總水平的變動程度。要計算該指數，需要明確其分子與分母的構成。分母是按基年不變價格計算的國內生產總值，它排除了價格變動的影響，單純反映了實際生產規(guī)模的變化。而分子則需采用能夠反映當前經濟中各種商品和服務實際交易價格的指標。選項A公允價格，通常用于特定資產或交易的公平價值衡量，并非用于計算國內生產總值的常規(guī)價格概念，不能準確體現(xiàn)當前經濟中整體產出的價格情況，所以A選項錯誤。選項B批發(fā)價格，只反映了商品在批發(fā)環(huán)節(jié)的價格，不能涵蓋所有經濟活動的價格，范圍較窄，無法全面代表國內生產總值的價格水平，故B選項錯誤。選項D市場價格是一個較為寬泛的概念，沒有明確體現(xiàn)出在計算國內生產總值物價平減指數時所要求的特定價格衡量方式，缺乏針對性，所以D選項錯誤。選項C當年不變價格，它綜合考慮了當年各種商品和服務的實際交易價格，能夠準確反映當前經濟中的價格水平，將其計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值相比，能有效衡量物價的總體變動情況，所以國內生產總值物價平減指數是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率，答案選C。31、存放中央銀行款項，是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即（）

A.存款準備金

B.法定存款準備金

C.超額準備金

D.庫存現(xiàn)金

【答案】：A

【解析】該題主要考查對存放中央銀行款項概念的理解。存放中央銀行款項是商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。存款準備金是商業(yè)銀行按照規(guī)定向中央銀行繳存的資金，它包含法定存款準備金和超額準備金，是商業(yè)銀行存于央行資金的主要構成部分，所以存放中央銀行款項可指存款準備金。法定存款準備金只是存款準備金中按法定比例繳存的部分，不能涵蓋全部存于央行的資金；超額準備金是超過法定存款準備金的部分，同樣不能完全代表存于央行的資金；庫存現(xiàn)金是商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣，并非存放在中央銀行的資金。因此，正確答案是A。32、根據《刑法》的有關規(guī)定，下列行為屬于詐騙銀行貸款的是(?)。

A.某企業(yè)以高利率向職工借款，用于公司經營

B.某企業(yè)與銀行協(xié)商，企業(yè)縮短還款期限，提前還款，從銀行取得相對較低的利率

C.某企業(yè)由于資金周轉困難，與銀行協(xié)商延長還款期限

D.某企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取了100萬元貸款，此后，該企業(yè)先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對詐騙銀行貸款行為的識別，關鍵在于分析每個選項中企業(yè)的行為是否符合詐騙銀行貸款的特征。選項A中，企業(yè)以高利率向職工借款用于公司經營，這是企業(yè)面向職工的內部融資行為，與銀行貸款無關，不涉及詐騙銀行貸款。選項B里，企業(yè)與銀行協(xié)商縮短還款期限并提前還款，以此獲取相對較低的利率，這是企業(yè)與銀行基于平等協(xié)商達成的正常信貸業(yè)務調整，符合正常的金融業(yè)務流程，并非詐騙行為。選項C中，企業(yè)因資金周轉困難與銀行協(xié)商延長還款期限，這也是在信貸業(yè)務中常見的合理協(xié)商行為，是為了解決企業(yè)暫時的資金問題，沒有詐騙銀行貸款的意圖和表現(xiàn)。而選項D，企業(yè)將價值100萬元的廠房抵押給銀行獲取100萬元貸款后，又先后兩次將該廠房抵押給其他銀行獲取相同數額的貸款。這種重復抵押的行為，企業(yè)隱瞞了該廠房已被抵押的事實，使其他銀行在不知情的情況下發(fā)放貸款，存在欺詐銀行以獲取貸款的故意，屬于詐騙銀行貸款的行為。綜上，正確答案是D。33、?以下不屬于票據功能的是（）。

A.匯兌作用

B.支付作用

C.信用作用

D.證明作用

【答案】：B

【解析】本題主要考查對票據功能的理解與掌握。在經濟活動中，票據具有多種重要功能。選項A，匯兌作用是票據的重要功能之一。在異地交易等場景中，票據可作為資金轉移的工具，使得資金的匯兌更加便捷高效，避免了現(xiàn)金運輸等帶來的風險和不便，促進了經濟活動在不同地域間的順暢開展。選項B，支付作用并非票據特有的功能?，F(xiàn)金、電子支付等多種方式都具備支付功能，而題目問的是不屬于票據功能的選項，所以該項符合題意。選項C，信用作用是票據的顯著特征。票據建立在出票人等相關方的信用基礎之上，持票人基于對票據信用的認可而接受票據，在商業(yè)活動中，票據可以作為信用工具，促進交易的達成和商業(yè)信用的流轉。選項D，證明作用也是票據的功能之一。票據可以證明相關的經濟交易和債權債務關系，是交易活動的重要書面憑證，在經濟糾紛等情況下能發(fā)揮重要的證明作用。綜上所述，本題正確答案是B。34、公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表（）以上表決權的股東通過。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司增加或減少注冊資本時股東會（或股東大會）決議的表決權通過比例這一重要知識點。根據我國《公司法》相關規(guī)定，公司在進行增加或減少注冊資本這類對公司資本結構有著重大影響的事項時，需要經過嚴格的決策程序。股東會（或股東大會）作為公司的最高權力機構，其作出的決議關乎公司的重大發(fā)展方向和股東的切身利益。為了保障決策的科學性和合理性，防止少數股東濫用權力，法律明確規(guī)定此類決議須由代表三分之二以上表決權的股東通過。選項A的二分之一比例相對較低，難以充分體現(xiàn)多數股東的意愿，也無法有效保障公司決策的謹慎性。選項B的四分之一比例過低，若以此為標準，可能導致公司重大事項輕易被少數股東操控，損害多數股東利益。選項D的四分之三比例雖能保證較高的決策認可度，但相較于法律規(guī)定的三分之二，過于嚴格，可能會限制公司的正常決策效率。所以，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過，答案選C。35、商業(yè)銀行根據客戶的信用評級、借款金額，供求關系等因素綜合確定貸款利率，該利率屬于（）。

A.公定利率

B.官定利率

C.基準利率

D.市場利率

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同利率類型概念的理解與區(qū)分，以此來判斷商業(yè)銀行根據客戶信用評級、借款金額、供求關系等因素綜合確定的貸款利率所屬類型。公定利率是由非政府部門的民間金融組織，如銀行公會等所確定的利率，它通常是行業(yè)內部協(xié)商的結果，并非基于客戶個體情況及市場供求等因素來確定，所以該貸款利率不屬于公定利率。官定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，是官方規(guī)定的，具有一定的強制性和指導性，不會根據商業(yè)銀行客戶的具體情況而靈活變動，因此也不符合本題所描述的貸款利率特點?；鶞世适墙鹑谑袌錾暇哂衅毡閰⒄兆饔玫睦?，其他利率水平或金融資產價格均可根據這一基準利率水平來確定，它是一個基礎性的利率標準，并非根據客戶的相關因素綜合確定，所以也不是本題的答案。而市場利率是由市場供求關系決定的利率，商業(yè)銀行根據客戶的信用評級、借款金額以及市場的供求關系等因素綜合確定貸款利率，正是市場調節(jié)作用下的體現(xiàn)，符合市場利率的特征。所以該利率屬于市場利率，答案選D。36、金融犯罪的客觀方面要件，是指能夠說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度，而被《刑法》所規(guī)定的構成金融犯罪必須具備的客觀方面的事實特征?？陀^方面要件不包括（）。

A.危害金融管理秩序的行為

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行為對象

D.金融犯罪的自然人主體

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融犯罪客觀方面要件的理解。金融犯罪的客觀方面要件，是指能說明行為主體侵害國家金融管理秩序及其侵害程度且被《刑法》規(guī)定為構成金融犯罪必須具備的客觀方面事實特征。選項A，危害金融管理秩序的行為是金融犯罪客觀方面的重要體現(xiàn)，只有實施了此類行為才可能構成金融犯罪。選項B，金融犯罪的危害后果能夠直觀反映出行為對國家金融管理秩序的侵害程度，是客觀方面要件的一部分。選項C，金融犯罪的行為對象明確了犯罪行為所針對的目標，這對于界定金融犯罪的范圍和性質有重要意義，同樣屬于客觀方面要件。而選項D，金融犯罪的自然人主體屬于犯罪主體的范疇，并非客觀方面要件。犯罪主體強調的是實施犯罪行為的人，而客觀方面?zhèn)戎赜谛袨楸旧砑捌湎嚓P的事實特征。所以本題應選D。37、關于凍結單位存款的利息計算，說法正確的是()。

A.被凍結款項，不屬于贓款的，凍結期應計付利息

B.被凍結的款項，在凍結期均應計算利息

C.如果凍結單位存款發(fā)生失誤，被凍結款項從解凍時開始計算利息

D.被凍結的款項，在凍結期均不計算利息

【答案】：A

【解析】本題主要考查對凍結單位存款利息計算相關規(guī)定的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當被凍結款項不屬于贓款時，凍結期應計付利息，這一說法符合相關金融規(guī)定。因為在正常情況下，如果款項沒有涉及違法犯罪等問題，其利息權益應得到保障，所以凍結期間是應該計付利息的，該選項正確。選項B，被凍結的款項并非在凍結期均應計算利息。若款項屬于贓款等特殊情況，可能不計算利息，所以此選項表述過于絕對，不正確。選項C，若凍結單位存款發(fā)生失誤，被凍結款項應按實際凍結期間計算利息，而不是從解凍時開始計算利息，該選項錯誤。選項D，如前面所說，不屬于贓款的被凍結款項在凍結期是要計付利息的，并非均不計算利息，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。38、在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A.銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事

B.銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C.銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私

D.銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度

【答案】：D"

【解析】該題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“守法合規(guī)”定義的理解。選項A“銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事”，強調的是道德層面高標準行事，并非“守法合規(guī)”的核心要義。選項B“銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力”，側重于從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)方面，與“守法合規(guī)”的概念不相關。選項C“銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私”，描述的是保密相關要求，并非“守法合規(guī)”的準確內涵。而選項D“銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度”，精準地闡述了“守法合規(guī)”的定義，既涵蓋了外部法律法規(guī)，又包含行業(yè)自律規(guī)范和所在機構內部規(guī)章制度，所以正確答案是D。"39、存款保險制度是由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立（）。

A.風險準備金

B.保險金

C.存款保險準備金

D.存款保證金

【答案】：C

【解析】本題主要考查存款保險制度中關于繳納保險費后建立資金的相關知識。存款保險制度是為了保護存款人的利益，維護金融穩(wěn)定而設立的一項重要制度。在該制度下，符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費。選項A“風險準備金”，通常是金融機構為應對潛在風險而自行提取的資金，并非通過存款保險制度繳納保費形成，所以A項錯誤。選項B“保險金”一般是在保險事故發(fā)生后，保險人向被保險人或受益人支付的賠償金額，而不是在繳納保費時建立的資金儲備，故B項錯誤。選項C“存款保險準備金”，這正是各存款機構按一定存款比例繳納保險費后所建立的資金，用于在個別存款性金融機構出現(xiàn)問題時進行賠付等，符合存款保險制度的運作機制，所以C項正確。選項D“存款保證金”，主要是用于保證存款的安全和特定業(yè)務的履行等，與存款保險制度中繳納保費建立的資金性質不同，因此D項錯誤。綜上，本題正確答案是C。40、中央銀行通常采用的貨幣政策不包括()。

A.存款準備金制度

B.增發(fā)國債

C.再貼現(xiàn)政策

D.公開市場業(yè)務

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對中央銀行貨幣政策的理解。中央銀行實施貨幣政策的目的在于調節(jié)貨幣供應量和市場流動性，以促進經濟的穩(wěn)定與發(fā)展。常見的貨幣政策工具包括存款準備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務。存款準備金制度，是指中央銀行要求商業(yè)銀行按照一定比例將存款存入央行，通過調整這一比例來影響商業(yè)銀行的可貸資金量，進而調控貨幣供應量。再貼現(xiàn)政策則是中央銀行通過調整再貼現(xiàn)率，影響商業(yè)銀行從央行獲得資金的成本，從而影響商業(yè)銀行的信貸規(guī)模和市場貨幣供應量。公開市場業(yè)務是中央銀行在金融市場上買賣有價證券，以此來調節(jié)貨幣供應量和利率水平。而增發(fā)國債是財政政策的范疇，是政府為了籌集資金、調節(jié)經濟而采取的措施，并非中央銀行的貨幣政策手段。所以本題正確答案選B。41、對不實施內部評級法的商業(yè)銀行，需要運用（）計算全行表外資產的信用風險加權資產，對實施內部評級法覆蓋內外資產使用（）計算信用風險加權資產。

A.權重法，內部評級法

B.指數法，內部評級法

C.權重法，影子價法

D.指數法，影子價法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計算信用風險加權資產所采用的方法，關鍵在于區(qū)分不實施內部評級法和實施內部評級法這兩種不同情形下應運用的方法。對于不實施內部評級法的商業(yè)銀行，權重法是常用的計算全行表外資產信用風險加權資產的方法。權重法依據不同資產的風險特征賦予相應的權重，再按照公式計算風險加權資產，操作相對規(guī)范統(tǒng)一，能有效衡量表外資產的信用風險。而對于實施內部評級法覆蓋內外資產的商業(yè)銀行，由于其自身具備一定的風險評估體系和數據基礎，采用內部評級法更為合適。內部評級法允許銀行基于自身的風險評估模型和數據來估計信用風險參數，進而計算信用風險加權資產，能更精準地反映銀行實際面臨的信用風險狀況。選項B中的指數法和選項C、D中的影子價法均不符合本題所涉及的兩種情形下計算信用風險加權資產的方法要求。所以本題正確答案是A。42、銀行業(yè)從業(yè)人員不包括()。

A.證券公司工作人員

B.信托公司工作人員

C.汽車金融公司工作人員

D.銀行工作人員

【答案】：A

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)從業(yè)人員范圍的理解。首先要明確銀行業(yè)從業(yè)人員是指在銀行業(yè)金融機構工作的人員。選項D銀行工作人員，顯然屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，因為銀行是典型的銀行業(yè)金融機構。選項C汽車金融公司，它主要從事汽車金融服務等業(yè)務，是經銀監(jiān)會批準設立的非銀行金融機構，其工作人員屬于銀行業(yè)從業(yè)人員范疇。選項B信托公司，作為主要經營信托業(yè)務的金融機構，也歸屬于銀行業(yè)金融體系，信托公司工作人員同樣是銀行業(yè)從業(yè)人員。而選項A證券公司，其主要業(yè)務是證券經紀、投資銀行、證券自營等證券相關業(yè)務，與銀行業(yè)務有明顯區(qū)別，證券公司工作人員主要活躍于證券市場，并非在銀行業(yè)金融機構工作，所以不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員。本題正確答案是A。43、下列關于托收的說法，正確的是（）。

A.托收屬于銀行信用

B.托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不承擔責任

C.跟單托收廣泛用于非貿易結算

D.光票托收用于進出口貿易款項的收付

【答案】：B

【解析】本題可對每個選項進行分析，判斷其正確性。選項A：托收是出口人委托銀行向進口人收款的一種結算方式，它依靠的是商業(yè)信用，而非銀行信用。銀行在托收業(yè)務中僅提供服務，不承擔付款責任，所以該選項錯誤。選項B：在托收業(yè)務中，托收銀行與代收銀行僅作為受托人，按照委托人的指示處理相關單據和款項，對托收款項能否收到不承擔責任。這是托收業(yè)務的基本特點之一，故該選項正確。選項C：跟單托收是指附有商業(yè)單據的托收，主要用于國際貿易結算，而非非貿易結算。在國際貿易中，通過跟單托收可以在一定程度上保障交易雙方的權益，因此該選項錯誤。選項D：光票托收是指不附帶商業(yè)單據的金融票據的托收，主要用于非貿易結算，如收取傭金、樣品費等，而非用于進出口貿易款項的收付。進出口貿易款項收付通常采用跟單托收等方式，所以該選項錯誤。綜上所述，正確答案是B。44、在商品交換中，當貨幣作為交換的媒介實現(xiàn)商品的價值時就執(zhí)行（）的職能。

A.價值尺度

B.流通手段

C.貯藏手段

D.支付手段

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣職能的理解和區(qū)分。在商品交換過程中，貨幣具有多種職能。價值尺度是指貨幣用來衡量和表現(xiàn)商品價值的職能，它只需要觀念上的貨幣，比如商品標價體現(xiàn)的就是價值尺度職能。貯藏手段是指貨幣退出流通領域，被當作獨立的價值形式和社會財富的一般代表而保存起來。支付手段是隨著賒賬買賣的產生而出現(xiàn)的，在賒銷和賒購中，貨幣被用來支付債務。而流通手段是指貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品價值的職能。在本題所描述的場景中，貨幣作為交換的媒介促進了商品交換，使商品的價值得以實現(xiàn)，這正是貨幣執(zhí)行流通手段職能的體現(xiàn)。所以答案選擇B選項，因為其他選項不符合題干中貨幣充當交換媒介實現(xiàn)商品價值這一關鍵描述。45、開放式基金是指()。

A.經核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金

B.依據基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金

C.基金發(fā)行總額不同定，基金單位總數隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位的基金

D.基金份額總額固定，基金份額可以在基金合同約定的時間在證券交易所申購或者贖回的基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對開放式基金概念的理解，我們需要對每個選項所描述的基金特點進行分析，從而判斷出正確答案。選項A描述的是封閉式基金的特點，其經核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回，并非開放式基金，所以A選項錯誤。選項B所指的是公司型基金，它是依據基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金，與開放式基金的概念不同，因此B選項不符合題意。選項C準確地闡述了開放式基金的定義，即基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位，該描述與開放式基金的特征相符，所以C選項正確。選項D中提到基金份額總額固定，這與開放式基金基金發(fā)行總額不固定的特點相悖，所以D選項也是錯誤的。綜上，本題正確答案為C。46、就監(jiān)督管理部分而言，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂的重點是（）。

A.中國人民銀行開始行使反洗錢的職能

B.中國人民銀行開始行使直接檢查監(jiān)督權

C.中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能

D.中國人民銀行將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來，移交給銀監(jiān)會

【答案】：C

【解析】本題主要考查《中國人民銀行法修正案》修訂重點相關知識。逐一分析各選項：A選項，中國人民銀行行使反洗錢職能并非此次修訂重點，反洗錢職能是適應金融監(jiān)管和打擊犯罪等多方面需求逐步完善的職能，并非該修正案修訂的核心內容。B選項，中國人民銀行行使直接檢查監(jiān)督權也不是此次修訂的關鍵要點，直接檢查監(jiān)督權是其履行職責過程中的一項常規(guī)權力體現(xiàn)，不是此次修訂的重點方向。C選項，第十屆全國人民代表大會常務委員會第六次會議通過的《中國人民銀行法修正案》修訂重點之一就是中國人民銀行開始行使直接審批金融機構的職能，這對于完善中國人民銀行的職能體系和加強金融監(jiān)管具有重要意義。D選項，將對銀行業(yè)的監(jiān)管職能劃分出來移交給銀監(jiān)會，這是為了實現(xiàn)專業(yè)化監(jiān)管，提高監(jiān)管效率而進行的職責調整，但并非《中國人民銀行法修正案》修訂的重點內容。綜上所述，本題正確答案是C。47、偽造、變造金融票證罪侵犯的客體是（）。

A.國家對金融票證的管理制度

B.國家的銀行管理制度

C.國家對存款的管理制度

D.國家對貸款的管理制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查偽造、變造金融票證罪侵犯的客體相關知識點。下面對本題各選項進行詳細分析。選項A，國家對金融票證的管理制度是偽造、變造金融票證罪所侵犯的客體。金融票證在經濟活動中起著至關重要的作用，偽造、變造金融票證的行為直接破壞了國家對金融票證的正常管理秩序，使得金融票證的真實性、有效性和安全性受到威脅，嚴重干擾了金融市場的穩(wěn)定運行，所以該選項正確。選項B，國家的銀行管理制度涵蓋范圍廣泛，包括銀行的設立、運營、監(jiān)管等多個方面，而偽造、變造金融票證罪主要針對的是金融票證本身，并非直接針對銀行的管理制度，所以該選項錯誤。選項C，國家對存款的管理制度重點在于規(guī)范存款業(yè)務的開展、保護存款人的權益等，與偽造、變造金融票證這一行為所侵犯的核心客體不一致，所以該選項錯誤。選項D，國家對貸款的管理制度主要涉及貸款的發(fā)放、審批、回收等環(huán)節(jié)，偽造、變造金融票證并不直接指向貸款管理制度，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。48、金融機構及其從業(yè)人員在參與市場競爭時，下列做法中符合職業(yè)操守要求的是（）。

A.低價銷售

B.豐富金融服務的種類、提高質量及效率

C.貶低對手

D.夸張宣傳

【答案】：B

【解析】本題考查金融機構及其從業(yè)人員在市場競爭中符合職業(yè)操守要求的做法。選項A，低價銷售是一種不正當競爭手段。金融機構如果單純以低價吸引客戶，可能會忽視服務質量和風險控制，長期來看不利于金融市場的穩(wěn)定健康發(fā)展，也不符合職業(yè)操守。選項B，豐富金融服務的種類、提高質量及效率是積極且符合職業(yè)操守要求的做法。這樣能夠滿足客戶多樣化的需求，提升金融服務的整體水平，推動金融市場的良性競爭，促進金融行業(yè)的健康發(fā)展，所以該項正確。選項C，貶低對手是不道德且違反職業(yè)操守的行為。這種做法不僅損害了競爭對手的聲譽，也不利于營造公平公正的市場競爭環(huán)境，破壞了行業(yè)的和諧氛圍。選項D，夸張宣傳是對產品或服務進行過度夸大的描述，這會誤導消費者做出不恰當的決策，損害了消費者的利益，違背了金融行業(yè)誠實信用的職業(yè)操守。綜上，答案選B。49、下列機構從業(yè)人員中，不屬于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》必須遵守的是(?)。

A.村鎮(zhèn)銀行工作人員?

B.基金管理公司工作人員

C.政策性銀行工作人員?

D.農村信用社工作人員

【答案】：B"

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》適用范圍的理解?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》主要針對銀行業(yè)相關機構的從業(yè)人員。村鎮(zhèn)銀行、政策性銀行和農村信用社均屬于銀行類金融機構。村鎮(zhèn)銀行是為當地農戶和小微企業(yè)提供金融服務的小型銀行；政策性銀行是由政府創(chuàng)立，以貫徹國家經濟政策為目標的銀行；農村信用社是為農村經濟發(fā)展服務的合作金融機構。這些機構的工作人員從事的是銀行業(yè)務工作，所以屬于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》必須遵守的范疇。而基金管理公司主要從事基金的募集、投資管理等業(yè)務，其業(yè)務性質與銀行業(yè)務有本質區(qū)別，基金管理公司工作人員不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員，也就不屬于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》必須遵守的人員。因此，答案選B。"50、下列選項中，（）負責對商業(yè)銀行董事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告最終評價結果并通報股東大會。

A.董事會

B.高級管理層

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行各管理機構職能的理解。在商業(yè)銀行的治理架構中，不同的機構有著不同的職責。董事會主要負責銀行的戰(zhàn)略決策和重大事項的審議等工作；高級管理層負責銀行的日常經營管理和具體業(yè)務運營；股東大會是銀行的最高權力機構，主要行使選舉董事、監(jiān)事等重大權力。而監(jiān)事會的重要職責之一就是對商業(yè)銀行董事履職進行綜合評價。通過對董事履職情況的全面評估，能夠確保董事切實履行職責，維護銀行和股東的利益。監(jiān)事會將最終評價結果向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報告，這有助于監(jiān)管機構對銀行的治理情況進行監(jiān)督和管理；同時將結果通報股東大會，使股東能夠了解董事的履職情況。所以本題正確答案是監(jiān)事會，即選項D。第二部分多選題(30題)1、銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違反法法律內部規(guī)章的行為進行監(jiān)督，可以（）。

A.用電子郵件向全行所有員工披露

B.提示

C.制止

D.向所在機構報告

E.向行業(yè)自律組織報告

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違反法律法規(guī)及內部規(guī)章行為的監(jiān)督方式。下面對各選項進行詳細分析。選項A，用電子郵件向全行所有員工披露同事違規(guī)行為，這種做法是不恰當的。一方面，可能侵犯同事的隱私和聲譽，引發(fā)不必要的矛盾和不良影響；另一方面，未經授權大范圍擴散信息不符合合規(guī)和職業(yè)操守要求，所以A選項錯誤。選項B，提示同事其違規(guī)行為是一種合理且溫和的監(jiān)督方式。通過善意的提示，可以讓同事意識到自身錯誤，及時進行改正，避免錯誤進一步擴大，同時也有助于維護同事關系，所以B選項正確。選項C，制止同事正在進行的違規(guī)行為是直接有效的監(jiān)督手段。當發(fā)現(xiàn)同事的違規(guī)行為可能造成嚴重后果時，及時制止能防止危害的發(fā)生，保障機構和客戶的利益，所以C選項正確。選項D，向所在機構報告同事的違規(guī)行為是履行監(jiān)督職責的重要方式。所在機構有相應的管理和處理機制，能夠對違規(guī)行為進行調查和處理，維護機構的正常運營和合規(guī)性，所以D選項正確。選項E，雖然向行業(yè)自律組織報告也是一種監(jiān)督途徑，但通常適用于所在機構未能有效處理違規(guī)行為或違規(guī)行為情節(jié)較為嚴重的情況，并非對同級別同事違規(guī)行為的常規(guī)監(jiān)督方式，所以E選項不符合題意。綜上，本題的正確答案是BCD。2、國際上主要的金融監(jiān)管體制包括（）。

A.“雙峰”監(jiān)管型

B.傘型監(jiān)管型

C.多頭監(jiān)管型

D.“多峰”監(jiān)管型

E.統(tǒng)一監(jiān)管型

【答案】：AC

【解析】國際上主要的金融監(jiān)管體制是金融領域重要知識點。本題正確答案選A和C。“雙峰”監(jiān)管型是將監(jiān)管職能劃分為審慎監(jiān)管和行為監(jiān)管，分別由不同機構執(zhí)行，有助于提高監(jiān)管效率和針對性，防范系統(tǒng)性風險與保護消費者權益。多頭監(jiān)管型則是根據不同金融機構類型分別設立監(jiān)管機構，對各類金融機構進行專業(yè)化監(jiān)管。而傘型監(jiān)管型并非國際上主要金融監(jiān)管體制的常見類型；不存在“多峰”監(jiān)管型這種典型分類；統(tǒng)一監(jiān)管型雖也是一種模式，但在本題中并非正確選項。所以經綜合分析，答案是“雙峰”監(jiān)管型和多頭監(jiān)管型，即A和C選項。3、內部控制措施是銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。商業(yè)銀行的內部控制措施包括（）。

A.信息系統(tǒng)

B.崗位設置

C.授權管理

D.內控制度

E.外包管理

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內部控制措施的相關知識。內部控制措施是銀行依據風險評估結果，采取相應手段將風險控制在可承受范圍內的重要舉措。選項A，信息系統(tǒng)在商業(yè)銀行內部控制中起著關鍵作用。通過先進的信息系統(tǒng)，銀行能夠及時、準確地收集和處理各類業(yè)務數據，便于管理層進行風險監(jiān)測和決策，有效防范風險，所以信息系統(tǒng)屬于內部控制措施。選項B，合理的崗位設置是內部控制的重要基礎?？茖W地劃分崗位職責，形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制，可以避免一人獨攬多項關鍵業(yè)務，減少操作風險和道德風險的發(fā)生，因此崗位設置是內部控制措施之一。選項C，授權管理明確了各級人員的業(yè)務操作權限。合理的授權能夠規(guī)范業(yè)務流程，防止越權操作帶來的風險，保證銀行各項業(yè)務在可控的框架內進行，所以授權管理是內部控制措施。選項D，內控制度是商業(yè)銀行開展內部控制工作的準則和依據。完善的內控制度涵蓋了業(yè)務的各個方面，從制度層面保障了銀行運營的合規(guī)性和穩(wěn)健性，無疑屬于內部控制措施。而選項E外包管理主要是銀行將部分業(yè)務委托給外部機構辦理的一種管理方式，它并不直接屬于內部控制措施的范疇，更多的是一種業(yè)務運營策略。綜上，答案選ABCD。4、貨幣政策的時滯包括（）。

A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策

B.公眾意識到貨幣政策并采取措施

C.制定并實施貨幣政策

D.中央銀行監(jiān)測到貨幣政策的效果

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】：AC

【解析】該題主要考查貨幣政策時滯的相關內容。貨幣政策時滯是指從經濟形勢的變化需要貨幣政策作出相應變動，到貨幣政策最終發(fā)揮作用，達到預期目標所經過的時間。通常它包括內部時滯和外部時滯。內部時滯指從經濟形勢發(fā)生變化，需要采取政策加以矯正，直至中央銀行實際采取行動的時間過程。選項A中，中央銀行認識到需要采取貨幣政策，這屬于內部時滯中認識時滯的范疇。選項C，制定并實施貨幣政策則涵蓋了內部時滯中決策時滯以及開始執(zhí)行政策的過程，這兩個階段都屬于貨幣政策時滯的組成部分。而選項B，公眾意識到貨幣政策并采取措施，這是貨幣政策傳遞后公眾的反應，并非時滯本身；選項D，中央銀行監(jiān)測到貨幣政策的效果是在政策執(zhí)行之后，不屬于時滯概念；選項E，所采取的貨幣政策發(fā)揮作用是政策目標達成階段，也不是時滯。所以本題正確答案為AC。5、薪酬管理制度的制定應當科學、合理，并長期穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展相適應，包括的內容有（）。

A.基本薪酬的檔次分類及晉級辦法

B.中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法

C.銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準

D.短期激勵與長期激勵相協(xié)調

E.薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對薪酬管理制度應包含內容的理解。逐一分析各選項，A選項基本薪酬的檔次分類及晉級辦法是薪酬管理制度的基礎組成部分，合理設置檔次分類和晉級辦法能保障員工薪酬的公平性和激勵性，促進員工職業(yè)發(fā)展，所以該選項正確。B選項中長期激勵及特殊獎勵的考核管理辦法對于吸引和留住人才、激發(fā)員工長期工作積極性有著重要意義，是薪酬管理制度科學合理制定的重要體現(xiàn)，因此該選項也正確。C選項銀行員工職位職級分類體系及其薪酬對應標準明確了不同職位職級的薪酬水平，有助于建立有序的薪酬體系，與薪酬管理制度的科學性、合理性相契合，該選項無誤。而D選項短期激勵與長期激勵相協(xié)調是薪酬管理的一個原則，并非薪酬管理制度具體內容。E選項薪酬水平與風險成本調整后的經營業(yè)績相適應同樣是薪酬管理需遵循的原則，不屬于具體內容。綜上，答案選ABC。6、根據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管對象包括（）。

A.金融租賃公司

B.信托投資公司

C.基金公司

D.保險公司

E.政策性銀行

【答案】：AB

【解析】本題主要考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管對象，解題關鍵在于依據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》判斷各選項機構是否屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理范疇。根據《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理。選項A金融租賃公司，它主要從事融資租賃等金融業(yè)務，屬于銀行業(yè)金融機構，是監(jiān)管對象；選項B信托投資公司，以信托業(yè)務為核心，在金融體系中與銀行業(yè)緊密相關，也是監(jiān)管對象之一。而選項C基金公司，其主要業(yè)務是基金的募集、管理和運作等，更多地受到證券監(jiān)督管理機構的監(jiān)管；選項D保險公司，主要經營保險業(yè)務，由保險監(jiān)督管理機構進行監(jiān)管；選項E政策性銀行雖屬于銀行業(yè)機構，但題目未明確其符合本題相關規(guī)定下的監(jiān)管范圍。綜上，正確答案是AB。7、下列各項中，屬于我國公司資本制度的特點的有(?)。?

A.資本法定?

B.資本維持?

C.資本不變?

D.資本變更

E.資本登記

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查我國公司資本制度的特點。我國公司資本制度具有多方面鮮明特征。首先是資本法定，這是指公司設立時，其資本必須由法律明確規(guī)定，公司必須按照法律規(guī)定的條件和程序來確定資本數額等相關事宜，確保公司資本的合法性和穩(wěn)定性，為公司的正常運營奠定基礎。其次是資本維持，該原則要求公司在存續(xù)過程中，應當保持與其資本額相當的財產，防止公司資本的實質性減少，以此來保護債權人的利益，避免公司因資本不當流失而損害他人權益。再者是資本不變，這意味著公司資本總額一經確定，非經法定程序，不得隨意變動。它保證了公司資本的相對穩(wěn)定性，維護了市場交易的安全和有序，使得投資者和債權人能夠對公司的資本狀況有一個穩(wěn)定的預期。而資本變更并非公司資本制度的固有特點，資本登記則是公司注冊等程序中的一個環(huán)節(jié)，并非資本制度特點的核心體現(xiàn)。所以本題答案選ABC。8、下列關于存款業(yè)務的基本法律規(guī)則，說法正確的有（）。

A.未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務

B.未經銀行業(yè)協(xié)會的批準，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣

C.商業(yè)銀行不得違反規(guī)定提高或者降低利率吸收存款

D.商業(yè)銀行不得采用不正當手段吸收存款

E.商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查存款業(yè)務的基本法律規(guī)則。下面對各選項進行詳細分析：-A選項：根據相關金融法規(guī)，未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位和個人確實不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務。這是為了確保金融市場的穩(wěn)定和安全，防止非法金融活動擾亂經濟秩序，該選項正確。-B選項：并非是未經銀行業(yè)協(xié)會批準，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣，而是未經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣，所以該選項錯誤。-C選項：商業(yè)銀行的存貸款利率受到監(jiān)管約束，不得違反規(guī)定提高或者降低利率吸收存款。這有助于維護公平的市場競爭環(huán)境，避免惡性的利率競爭，保障金融市場的正常運行，該選項正確。-D選項：商業(yè)銀行在吸收存款的過程中，必須遵守市場競爭規(guī)則，不得采用不正當手段吸收存款，比如通過回扣、贈送禮品等非正規(guī)方式，以維護金融市場的公平競爭秩序，該選項正確。-E選項：題干給出的答案未選此項，雖然商業(yè)銀行應當保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息，這是其基本義務，但可能出題者在本題中認為該項并非本題考查的重點規(guī)則內容，所以不