中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力試卷第一部分單選題(50題)1、反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)是銀行的資本利潤(rùn)率，其公式為（）。

A.凈利潤(rùn)／總收入

B.總資產(chǎn)／股東權(quán)益

C.凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)

D.凈利潤(rùn)／股東權(quán)益

【答案】：D

【解析】本題主要考查反映銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的財(cái)務(wù)指標(biāo)資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。我們先來(lái)分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A，凈利潤(rùn)／總收入，該指標(biāo)主要反映的是收入中凈利潤(rùn)的占比情況，它衡量的是銀行在取得每單位收入時(shí)能獲取的凈利潤(rùn)水平，并非資本利潤(rùn)率的計(jì)算公式。選項(xiàng)B，總資產(chǎn)／股東權(quán)益，此公式一般與權(quán)益乘數(shù)相關(guān)，權(quán)益乘數(shù)反映了企業(yè)的負(fù)債程度，和資本利潤(rùn)率并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)C，凈利潤(rùn)／總資產(chǎn)，這是資產(chǎn)利潤(rùn)率的計(jì)算公式，它體現(xiàn)的是銀行運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，而非針對(duì)股東權(quán)益。而正確選項(xiàng)D，凈利潤(rùn)／股東權(quán)益，該公式計(jì)算得出的就是資本利潤(rùn)率。資本利潤(rùn)率反映了銀行運(yùn)用股東投入資本獲得收益的能力，也就是每單位股東權(quán)益所獲得的凈利潤(rùn)，直接體現(xiàn)了銀行實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。因?yàn)楣蓶|投資銀行的目的就是獲取收益，資本利潤(rùn)率越高，說(shuō)明銀行運(yùn)用股東資本創(chuàng)造利潤(rùn)的能力越強(qiáng)，也就越能實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。所以本題應(yīng)選D。2、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性負(fù)債余額與流動(dòng)性資產(chǎn)余額的比例（）。v

A.不得低于4倍

B.不得高于4倍

C.不得低于25％

D.不得高于25％

【答案】：B

【解析】這道題目主要考查對(duì)《商業(yè)銀行法》中有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)性負(fù)債余額與流動(dòng)性資產(chǎn)余額比例規(guī)定的理解。正確答案是B選項(xiàng)。根據(jù)《商業(yè)銀行法》相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性負(fù)債余額與流動(dòng)性資產(chǎn)余額的比例不得高于4倍。A選項(xiàng)“不得低于4倍”與法律規(guī)定相悖，若如此規(guī)定會(huì)使流動(dòng)性資產(chǎn)相對(duì)于流動(dòng)性負(fù)債過(guò)少，加大銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)“不得低于25％”是流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的下限要求，并非本題所問(wèn)的兩者關(guān)系。D選項(xiàng)“不得高于25％”同樣不符合《商業(yè)銀行法》對(duì)于該比例的規(guī)定。所以，經(jīng)過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析，能明確得出正確答案為B。3、我國(guó)貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。通常所說(shuō)的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在銀行體系以外流通的現(xiàn)金

C.居民定期存款

D.居民金融資產(chǎn)投資

【答案】：B

【解析】我國(guó)貨幣政策以貨幣供應(yīng)量作為中介目標(biāo)，在貨幣政策相關(guān)知識(shí)里，準(zhǔn)確理解各個(gè)貨幣層次的定義十分關(guān)鍵。本題考查對(duì)“M0”定義的掌握。M0是貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)中的一個(gè)重要概念，它代表的是在銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款屬于M1的一部分，M1包含M0以及企事業(yè)單位活期存款等，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。居民定期存款則屬于M2的范疇，M2在M1的基礎(chǔ)上還涵蓋了居民儲(chǔ)蓄存款等，故C選項(xiàng)不對(duì)。居民金融資產(chǎn)投資不屬于貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計(jì)范圍，D選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是B選項(xiàng)。4、銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)，應(yīng)充分尊重他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不得侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密。銀行應(yīng)制定有效的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)戰(zhàn)略，保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。上述體現(xiàn)的是（）。

A.信息充分披露原則

B.公平競(jìng)爭(zhēng)原則

C.知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則

D.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行金融創(chuàng)新活動(dòng)相關(guān)原則的理解。題干明確提到銀行開(kāi)展金融創(chuàng)新活動(dòng)時(shí)要充分尊重他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，不能侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)和商業(yè)秘密，同時(shí)還應(yīng)制定有效戰(zhàn)略保護(hù)自主創(chuàng)新的金融產(chǎn)品和服務(wù)。A選項(xiàng)信息充分披露原則強(qiáng)調(diào)的是銀行要將相關(guān)信息完整、準(zhǔn)確地向客戶或市場(chǎng)披露，與題干中關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容不符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)公平競(jìng)爭(zhēng)原則側(cè)重于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公平性，如不進(jìn)行不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等，并非強(qiáng)調(diào)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)，故B選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)原則準(zhǔn)確契合了題干中對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)尊重、保護(hù)等方面的表述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)可控原則主要針對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管控，與題干所強(qiáng)調(diào)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)內(nèi)容不相關(guān)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案應(yīng)選C。5、美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系進(jìn)行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)及其他監(jiān)管部門對(duì)駱駝評(píng)級(jí)體系重新修訂的內(nèi)容。駱駝評(píng)級(jí)體系最初主要關(guān)注資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動(dòng)性這五個(gè)方面。而在重新修訂時(shí)，增加了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度這一重要維度。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。隨著金融市場(chǎng)的日益復(fù)雜和全球化，金融機(jī)構(gòu)面臨著各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等。將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度納入駱駝評(píng)級(jí)體系，能夠更全面地評(píng)估金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力和穩(wěn)健性。選項(xiàng)A資本充足性是駱駝評(píng)級(jí)體系原本就包含的重要指標(biāo)，衡量金融機(jī)構(gòu)資本與其資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的適配程度；選項(xiàng)B資產(chǎn)質(zhì)量同樣是原駱駝評(píng)級(jí)體系的關(guān)鍵要素，主要考量金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的優(yōu)劣狀況；選項(xiàng)D盈利水平也是該體系傳統(tǒng)的評(píng)估內(nèi)容，體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益。所以本題應(yīng)選市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度，即選項(xiàng)C。6、建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)／交互式的()系統(tǒng)，對(duì)于提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用，也直接體現(xiàn)了銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)系統(tǒng)作用的理解。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，主要是判斷可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，但重點(diǎn)在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，未突出系統(tǒng)的動(dòng)態(tài)交互性和對(duì)管理效率質(zhì)量的直接作用。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的大小程度。而風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，具備強(qiáng)大功能且是動(dòng)態(tài)、交互式的。它能實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，將各種風(fēng)險(xiǎn)信息及時(shí)準(zhǔn)確反饋，讓銀行管理者第一時(shí)間掌握風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)并采取措施，對(duì)于提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量至關(guān)重要，直接體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平和研究開(kāi)發(fā)能力。風(fēng)險(xiǎn)控制是基于監(jiān)測(cè)結(jié)果采取行動(dòng)降低風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)。所以綜合來(lái)看，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)符合題干描述，答案選C。7、根據(jù)我國(guó)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)《商業(yè)銀行法》中關(guān)于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行的核心資本是銀行資本中非常關(guān)鍵的組成部分，它對(duì)銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力起著重要作用。在《商業(yè)銀行法》里明確規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％。這一規(guī)定的目的在于確保銀行擁有足夠的核心資本來(lái)支撐其業(yè)務(wù)開(kāi)展和應(yīng)對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)。如果核心資本占比過(guò)低，銀行在面對(duì)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)等情況時(shí)可能會(huì)面臨較大的經(jīng)營(yíng)壓力，甚至可能影響到銀行的正常運(yùn)營(yíng)和金融體系的穩(wěn)定。選項(xiàng)A中說(shuō)核心資本不得高于銀行資本的50％，這與法律規(guī)定不符，因?yàn)楹诵馁Y本是銀行資本的重要構(gòu)成，通常應(yīng)達(dá)到一定比例，而不是限制其上限在50％；選項(xiàng)B提到不得低于1／3，這也不符合法律的具體規(guī)定；選項(xiàng)D說(shuō)不得高于100％，這同樣不是《商業(yè)銀行法》對(duì)于核心資本與銀行資本比例的準(zhǔn)確表述。所以，本題的正確答案是C。8、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列屬于保證方式的是()。

A.質(zhì)押

B.一般保證

C.抵押

D.擔(dān)保

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)《擔(dān)保法》中保證方式的理解。破題點(diǎn)在于明確各種選項(xiàng)所涉及的概念，并準(zhǔn)確判斷哪些屬于保證方式。首先來(lái)看選項(xiàng)A，質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利優(yōu)先受償，它并非保證方式，而是擔(dān)保物權(quán)的一種形式，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，抵押是指抵押人以其合法的財(cái)產(chǎn)以不轉(zhuǎn)移占有的方式向抵押權(quán)人提供債務(wù)履行擔(dān)保的行為，同樣屬于擔(dān)保物權(quán)，并非保證方式，故C選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D，擔(dān)保是一個(gè)寬泛的概念，保證只是擔(dān)保的一種具體方式，不能將擔(dān)保直接等同于保證方式，所以D選項(xiàng)也不正確。而選項(xiàng)B，一般保證是指當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的保證方式，這是《擔(dān)保法》明確規(guī)定的保證方式之一，所以本題正確答案是B。9、()是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場(chǎng)所，又稱一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)。

A.承銷市場(chǎng)

B.證券發(fā)行市場(chǎng)

C.證券籌集市場(chǎng)

D.證券交易市場(chǎng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)證券市場(chǎng)相關(guān)概念的理解。解題關(guān)鍵在于明確各個(gè)選項(xiàng)所代表市場(chǎng)的具體含義，并與題目中對(duì)該市場(chǎng)特征的描述進(jìn)行匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，承銷市場(chǎng)主要是指承銷商幫助發(fā)行人銷售證券的業(yè)務(wù)范疇，它并非是專門以發(fā)行證券方式籌集資金的場(chǎng)所，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，證券發(fā)行市場(chǎng)是發(fā)行人以發(fā)行證券的方式籌集資金的場(chǎng)所，它是證券初次發(fā)行的市場(chǎng)，也被稱為一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)，與題目描述完全相符，所以B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，“證券籌集市場(chǎng)”并非規(guī)范的金融市場(chǎng)術(shù)語(yǔ)，在金融領(lǐng)域沒(méi)有這樣的標(biāo)準(zhǔn)定義，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，證券交易市場(chǎng)是已發(fā)行證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓和流通的市場(chǎng)，側(cè)重于證券的流通環(huán)節(jié)，而非證券的發(fā)行籌資環(huán)節(jié)，所以D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，正確答案是B。10、（）是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。

A.監(jiān)管資本

B.注冊(cè)資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)銀行不同類型資本概念的理解與區(qū)分。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的資本含義，并依據(jù)題干中“銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求”這一描述來(lái)進(jìn)行判斷。首先來(lái)看選項(xiàng)A，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求，所以選項(xiàng)A符合題意。選項(xiàng)B，注冊(cè)資本是公司在登記機(jī)關(guān)登記注冊(cè)的資本額，是公司最初的資金來(lái)源設(shè)定，它與監(jiān)管要求下的最低資本量并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，會(huì)計(jì)資本又稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它主要反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非基于監(jiān)管要求的最低資本量要求，所以選項(xiàng)C不符合。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，是用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，并非監(jiān)管要求的最低資本量，因此選項(xiàng)D也不正確。綜上，本題的正確答案是A。11、商業(yè)銀行的高級(jí)管理層不包括()。

A.行長(zhǎng)

B.副行長(zhǎng)

C.部門經(jīng)理

D.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行高級(jí)管理層構(gòu)成的理解。對(duì)于商業(yè)銀行而言，其高級(jí)管理層是負(fù)責(zé)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的核心團(tuán)隊(duì)，在銀行的運(yùn)營(yíng)和決策中起著至關(guān)重要的作用。行長(zhǎng)是商業(yè)銀行的最高行政負(fù)責(zé)人，全面領(lǐng)導(dǎo)和管理銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)和運(yùn)營(yíng)工作，對(duì)銀行的整體發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)負(fù)責(zé)，顯然屬于高級(jí)管理層。副行長(zhǎng)是行長(zhǎng)的重要助手，協(xié)助行長(zhǎng)開(kāi)展工作，分管特定領(lǐng)域的業(yè)務(wù)，在銀行的經(jīng)營(yíng)管理中承擔(dān)著重要職責(zé)，也是高級(jí)管理層的重要組成部分。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)銀行的財(cái)務(wù)管理、資金運(yùn)作、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理等關(guān)鍵工作，對(duì)銀行的財(cái)務(wù)健康和穩(wěn)定發(fā)展起著關(guān)鍵作用，也屬于高級(jí)管理層。而部門經(jīng)理主要負(fù)責(zé)本部門的日常業(yè)務(wù)和人員管理，工作范圍和職責(zé)相對(duì)局限于單個(gè)部門，更多是執(zhí)行高級(jí)管理層制定的戰(zhàn)略和計(jì)劃，不屬于高級(jí)管理層。所以本題的正確答案是C。12、十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，該法于（）實(shí)施。

A.2007年3月16日

B.2007年1o月1日

C.2007年11月1日

D.2008年1月1日

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的實(shí)施時(shí)間這一重要知識(shí)點(diǎn)。十屆全國(guó)人大五次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》，了解該法的具體實(shí)施時(shí)間對(duì)于掌握我國(guó)民事法律體系的發(fā)展具有關(guān)鍵意義。選項(xiàng)A的2007年3月16日是會(huì)議通過(guò)該法的時(shí)間，并非實(shí)施時(shí)間，不能混淆。選項(xiàng)C的2007年11月1日和選項(xiàng)D的2008年1月1日都不是正確的實(shí)施時(shí)間。而《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》是自2007年10月1日起正式實(shí)施的，所以正確答案是B。在公務(wù)員考試中，此類關(guān)于法律法規(guī)的通過(guò)時(shí)間和實(shí)施時(shí)間的知識(shí)點(diǎn)常作為考點(diǎn)出現(xiàn)，考生需要準(zhǔn)確記憶，避免因混淆而答錯(cuò)題目。這不僅體現(xiàn)了考生對(duì)于法律基礎(chǔ)知識(shí)的掌握程度，也反映了其嚴(yán)謹(jǐn)?shù)姆梢庾R(shí)和對(duì)國(guó)家法律體系的尊重。"13、商業(yè)銀行因?yàn)闆](méi)有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足客戶取款需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)各類銀行風(fēng)險(xiǎn)概念的理解與區(qū)分。下面對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要涉及到借款人的還款能力和信用狀況等，與題干中現(xiàn)金無(wú)法滿足客戶取款需求的情形并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。選項(xiàng)B，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、系統(tǒng)故障等，并非題干所描述的因現(xiàn)金不足導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)C，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行沒(méi)有足夠現(xiàn)金滿足客戶取款需求時(shí)，正是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的典型表現(xiàn)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒(méi)有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)，這與現(xiàn)金短缺引發(fā)的問(wèn)題沒(méi)有直接聯(lián)系。綜上所述，答案選C。14、下面關(guān)于金融工具和金融市場(chǎng)敘述錯(cuò)誤的是()。

A.貸款屬于間接融資工具，其所在市場(chǎng)屬于間接融資市場(chǎng)

B.股票屬于直接融資工具，其發(fā)行、交易的市場(chǎng)屬于直接融資市場(chǎng)

C.銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)屬于貨幣市場(chǎng)，同業(yè)拆借是其中的～種短期金融工具

D.銀行間債券市場(chǎng)屬于資本市場(chǎng)，債券回購(gòu)是其中的一種長(zhǎng)期金融工具

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)金融工具和金融市場(chǎng)相關(guān)概念的理解。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確掌握不同金融工具所屬類型以及對(duì)應(yīng)市場(chǎng)的特點(diǎn)。選項(xiàng)A，貸款是資金通過(guò)銀行等金融中介機(jī)構(gòu)從資金供給者流向資金需求者，屬于間接融資工具，其所在市場(chǎng)自然是間接融資市場(chǎng)，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，股票是資金需求者直接向資金供給者發(fā)行的，無(wú)需金融中介機(jī)構(gòu)參與，屬于直接融資工具，其發(fā)行和交易的市場(chǎng)就是直接融資市場(chǎng)，此選項(xiàng)無(wú)誤。選項(xiàng)C，銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)，屬于貨幣市場(chǎng)，同業(yè)拆借作為該市場(chǎng)中的一種短期金融工具，該描述符合實(shí)際情況。選項(xiàng)D，銀行間債券市場(chǎng)確實(shí)屬于資本市場(chǎng)，但債券回購(gòu)是交易雙方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，并非長(zhǎng)期金融工具，所以該選項(xiàng)敘述錯(cuò)誤。綜上，本題答案選D。15、第二版巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱不包括（）。

A.市場(chǎng)約束

B.最低資本要求

C.內(nèi)控管理

D.監(jiān)督檢查

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的掌握情況。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，其目的在于全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)定性。選項(xiàng)A，市場(chǎng)約束是三大支柱之一。它通過(guò)市場(chǎng)力量來(lái)促使銀行合理進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理和資本配置。銀行需要向市場(chǎng)披露相關(guān)信息，投資者和其他市場(chǎng)參與者可據(jù)此評(píng)估銀行狀況，進(jìn)而影響銀行決策。選項(xiàng)B，最低資本要求也是重要支柱。它規(guī)定了銀行必須持有的最低資本量，以確保銀行具備足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定。選項(xiàng)D，監(jiān)督檢查同樣屬于三大支柱范疇。監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)估銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和資本充足性，確保銀行遵守相關(guān)法規(guī)和要求。而選項(xiàng)C，內(nèi)控管理雖然對(duì)于銀行運(yùn)營(yíng)很關(guān)鍵，但并非第二版巴塞爾資本協(xié)議三大支柱的內(nèi)容。所以本題正確答案是C。16、債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的，在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前，債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本1／10以上的出資人，可以向人民法院申請(qǐng)（）。

A.重整

B.接管

C.重組

D.和解

【答案】：A

【解析】本題主要考查在債權(quán)人申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人進(jìn)行破產(chǎn)清算的特定階段，債務(wù)人或特定出資人可向人民法院申請(qǐng)的事項(xiàng)。在人民法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)后、宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)前這一關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，法律賦予了債務(wù)人或者出資額占債務(wù)人注冊(cè)資本1／10以上的出資人相應(yīng)的權(quán)利。選項(xiàng)A重整，是指經(jīng)由利害關(guān)系人的申請(qǐng)，在法院的主持和利害關(guān)系人的參與下，對(duì)具有重整原因和重整能力的債務(wù)人進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上的整頓和債權(quán)債務(wù)關(guān)系上的清理，以期擺脫財(cái)務(wù)困境，重獲經(jīng)營(yíng)能力的特殊法律程序。該程序有助于挽救有復(fù)蘇可能的企業(yè)，符合此階段給予相關(guān)主體挽救企業(yè)的考量，所以A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B接管，一般是指相關(guān)管理部門對(duì)企業(yè)采取的全面管理措施，并非此階段債務(wù)人或出資人可申請(qǐng)的事項(xiàng)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C重組，通常是企業(yè)自行或在外部力量介入下對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、債務(wù)等進(jìn)行重新組合和調(diào)整，但它并非破產(chǎn)程序中的法定申請(qǐng)事項(xiàng)，所以C選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)D和解，是指具備破產(chǎn)原因的債務(wù)人，為避免破產(chǎn)清算，而與債權(quán)人團(tuán)體達(dá)成以讓步方法了結(jié)債務(wù)的協(xié)議，且經(jīng)法院認(rèn)可后生效的法律程序。但題干情形對(duì)應(yīng)的正確申請(qǐng)事項(xiàng)并非和解，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。17、以下做法不正確的是（）

A.銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或者其他身份證明文件，并對(duì)其進(jìn)行核對(duì)和登記

B.客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記

C.銀行不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或者假名賬戶

D.銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款.現(xiàn)鈔兌換.票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求客戶出示有效身份證件或者其他身份證明文件

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行在業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中對(duì)于客戶身份識(shí)別相關(guān)規(guī)定的理解。正確理解每個(gè)選項(xiàng)所涉及的規(guī)定，有助于判斷其是否符合法律法規(guī)要求。A選項(xiàng)，銀行在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，要求客戶出示真實(shí)有效的身份證件或其他身份證明文件，并進(jìn)行核對(duì)和登記，這是落實(shí)銀行客戶身份識(shí)別制度的基本要求，能夠有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障金融交易的安全，該做法是正確的。C選項(xiàng)，銀行不為身份不明的客戶提供服務(wù)或與其進(jìn)行交易，也不為客戶開(kāi)立匿名賬戶或者假名賬戶，這是為了防止洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)利用金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金轉(zhuǎn)移，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，此做法符合相關(guān)規(guī)定。D選項(xiàng)，銀行在為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)時(shí)，要求客戶出示有效身份證件或其他身份證明文件，有助于銀行準(zhǔn)確了解客戶身份，確保交易的合法性和安全性，該做法是合理且必要的。而B(niǎo)選項(xiàng)，當(dāng)客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)時(shí)，銀行不僅要對(duì)代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)并登記，還需要對(duì)被代理人的身份證件或其他身份證明文件進(jìn)行核對(duì)和登記，僅核對(duì)并登記代理人身份是不完整的，所以該做法不正確。綜上，本題答案選B。18、國(guó)際金融市場(chǎng)上重要的參考利率LIBOR，其含義是()。

A.香港銀行間同業(yè)拆借利率

B.歐洲美元定期存款單利率

C.倫敦銀行間同業(yè)拆借利率

D.聯(lián)邦基金利率

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)國(guó)際金融市場(chǎng)上重要參考利率LIBOR含義的理解。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)，香港銀行間同業(yè)拆借利率縮寫(xiě)是HIBOR，并非LIBOR，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)，歐洲美元定期存款單利率是指存于美國(guó)境外銀行中的美元存款利率，與LIBOR含義不同，該選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)，倫敦銀行間同業(yè)拆借利率，英文表述為L(zhǎng)ondonInterbankOfferedRate，縮寫(xiě)正是LIBOR，它是國(guó)際金融市場(chǎng)上重要的參考利率，該選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)，聯(lián)邦基金利率是美國(guó)銀行同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率，與LIBOR無(wú)關(guān)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。19、關(guān)于保險(xiǎn)合同的主體，下列敘述不正確的是（）。

A.保險(xiǎn)人.又稱承保人，是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司

B.投保人.又稱要保人，是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照合同約定負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人

C.被保險(xiǎn)人是指其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障，享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人不可以為被保險(xiǎn)人

D.受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。投保人.被保險(xiǎn)人可以為受益人

【答案】：C

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)合同主體相關(guān)知識(shí)。逐一分析各選項(xiàng)：選項(xiàng)A對(duì)保險(xiǎn)人的定義準(zhǔn)確，保險(xiǎn)人就是與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并按約定承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司；選項(xiàng)B對(duì)投保人的描述也無(wú)誤，投保人是與保險(xiǎn)人訂立合同且負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。選項(xiàng)C存在錯(cuò)誤，被保險(xiǎn)人是其財(cái)產(chǎn)或者人身受保險(xiǎn)合同保障、享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，而在實(shí)際情況中，投保人是可以為被保險(xiǎn)人的，所以該項(xiàng)敘述不正確。選項(xiàng)D對(duì)受益人的定義正確，在人身保險(xiǎn)合同中，受益人是由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人，同時(shí)投保人、被保險(xiǎn)人也可以為受益人。綜上，答案選C。20、由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按照約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)的是（）。

A.流動(dòng)資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.房地產(chǎn)貸款

D.銀團(tuán)貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同貸款類型概念的理解。題目中描述的貸款模式是由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款合同，按照約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。選項(xiàng)A，流動(dòng)資金貸款主要是為滿足企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中流動(dòng)資金的需求，并未涉及多家銀行按特定模式參與，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，固定資產(chǎn)貸款一般是用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)、購(gòu)置、改造等，重點(diǎn)在于固定資產(chǎn)相關(guān)，并非這種多家銀行聯(lián)合的模式，故B選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，房地產(chǎn)貸款是針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)等活動(dòng)發(fā)放的貸款，與題干描述的多家銀行聯(lián)合提供貸款的模式不相符，C選項(xiàng)也錯(cuò)誤。而選項(xiàng)D銀團(tuán)貸款，正是由多家銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一合同，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供貸款或授信業(yè)務(wù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。21、商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇，需要綜合考慮商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、（）以及相關(guān)監(jiān)管法律等內(nèi)外部多重因素。

A.風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境

C.公司治理

D.內(nèi)部控制

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行組織構(gòu)架選擇需考慮的因素。商業(yè)銀行組織構(gòu)架的選擇是一個(gè)綜合性的決策過(guò)程，需要全面考量?jī)?nèi)外部多重因素。選項(xiàng)A，風(fēng)險(xiǎn)狀況確實(shí)是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的重要方面，但它更多地是在組織構(gòu)架確定后，通過(guò)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和流程來(lái)應(yīng)對(duì)，并非組織構(gòu)架選擇時(shí)直接參考的核心因素。選項(xiàng)B，外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境對(duì)商業(yè)銀行的影響至關(guān)重要。經(jīng)濟(jì)的繁榮或衰退、政治局勢(shì)的穩(wěn)定與否，都會(huì)直接影響商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)開(kāi)展、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局以及監(jiān)管要求。在不同的外部經(jīng)濟(jì)政治環(huán)境下，商業(yè)銀行需要有與之相適應(yīng)的組織構(gòu)架來(lái)保障其戰(zhàn)略實(shí)施和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，公司治理是商業(yè)銀行組織構(gòu)架運(yùn)行的一種機(jī)制和規(guī)范，它是在確定組織構(gòu)架之后的保障體系，而不是組織構(gòu)架選擇時(shí)需要考慮的基礎(chǔ)因素。選項(xiàng)D，內(nèi)部控制是商業(yè)銀行內(nèi)部管理的重要手段，主要用于防范風(fēng)險(xiǎn)、保證業(yè)務(wù)合規(guī)等。它是在既定的組織構(gòu)架下建立和完善的，并非組織構(gòu)架選擇時(shí)的關(guān)鍵考量因素。綜上，答案選B。22、在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算的制度是（）。

A.訴訟時(shí)效延長(zhǎng)

B.訴訟時(shí)效中止

C.訴訟時(shí)效中斷

D.訴訟時(shí)效起算

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)訴訟時(shí)效相關(guān)制度概念的理解與區(qū)分。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握每個(gè)選項(xiàng)所代表的訴訟時(shí)效制度的具體含義，并與題干描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。首先來(lái)看選項(xiàng)A，訴訟時(shí)效延長(zhǎng)是指在訴訟時(shí)效期間屆滿后，因特殊情況，法院對(duì)已經(jīng)完成的訴訟時(shí)效期間給予的延展，它并非是在時(shí)效期間進(jìn)行中發(fā)生的情況，與題干中“在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中”的條件不相符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，訴訟時(shí)效中止是指在訴訟時(shí)效期間的最后六個(gè)月內(nèi)，因法定事由而使權(quán)利人不能行使請(qǐng)求權(quán)的，訴訟時(shí)效期間暫時(shí)停止計(jì)算，待中止時(shí)效的事由消除后，訴訟時(shí)效期間繼續(xù)計(jì)算，而不是題干所說(shuō)的“已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算”，因此B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，訴訟時(shí)效中斷是指在訴訟時(shí)效期間進(jìn)行中，因發(fā)生法定事由，致使已經(jīng)經(jīng)過(guò)的時(shí)效期間統(tǒng)歸無(wú)效，待時(shí)效中斷的事由消除后，訴訟時(shí)效期間重新計(jì)算，這與題干的描述完全一致，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，訴訟時(shí)效起算是指確定訴訟時(shí)效期間開(kāi)始的時(shí)間點(diǎn)，它與題干中關(guān)于時(shí)效期間變化以及重新計(jì)算的描述毫無(wú)關(guān)聯(lián)，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，本題的正確答案是C。23、行政許可的被許可人需要延續(xù)依法取得的行政許可的有效期的，一般可以在行政許可有效期屆滿（）日前向決定行政許可的行政機(jī)關(guān)提出延續(xù)行政許可的申請(qǐng)。

A.15

B.30

C.40

D.60

【答案】：B

【解析】該題主要考查行政許可有效期延續(xù)申請(qǐng)時(shí)間的知識(shí)點(diǎn)。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，行政許可的被許可人若要延續(xù)依法取得行政許可的有效期，通常應(yīng)在行政許可有效期屆滿一定時(shí)間前，向決定行政許可的行政機(jī)關(guān)提出延續(xù)申請(qǐng)?！缎姓S可法》明確規(guī)定，被許可人需在有效期屆滿30日前提出申請(qǐng)，這一規(guī)定旨在給予行政機(jī)關(guān)足夠時(shí)間對(duì)延續(xù)申請(qǐng)進(jìn)行審查和處理，以保障行政許可的有序?qū)嵤┖托姓芾淼挠行нM(jìn)行。所以本題應(yīng)選B選項(xiàng)。A選項(xiàng)15日時(shí)間過(guò)短，無(wú)法充分完成審查工作；C選項(xiàng)40日和D選項(xiàng)60日沒(méi)有相應(yīng)法律依據(jù)支持。因此正確答案是B。24、（）是銀行根據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束，量身定做的一套兼顧當(dāng)前及未來(lái)資本充足率要求，發(fā)展目標(biāo)和管理需要的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃。

A.資產(chǎn)計(jì)劃

B.資本計(jì)劃

C.戰(zhàn)略計(jì)劃

D.發(fā)展計(jì)劃

【答案】：B

【解析】這道題考查的是對(duì)于銀行特定計(jì)劃概念的理解。首先分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)劃主要側(cè)重于對(duì)銀行資產(chǎn)的配置、管理及相關(guān)規(guī)劃，重點(diǎn)在于資產(chǎn)方面，并非關(guān)于資本需求與補(bǔ)充的計(jì)劃，故A選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)戰(zhàn)略計(jì)劃通常是銀行從宏觀層面制定的具有長(zhǎng)遠(yuǎn)性、全局性的發(fā)展規(guī)劃，涵蓋了銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、業(yè)務(wù)拓展等多方面的戰(zhàn)略方向，并非專門針對(duì)資本需求和補(bǔ)充，因此C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)發(fā)展計(jì)劃范圍較為寬泛，包含銀行各個(gè)方面的發(fā)展安排，但沒(méi)有明確聚焦于資本需求和補(bǔ)充這一核心點(diǎn)，所以D選項(xiàng)也不合適。而B(niǎo)選項(xiàng)資本計(jì)劃，它是銀行依據(jù)各項(xiàng)內(nèi)外部約束條件，充分考慮當(dāng)前以及未來(lái)資本充足率要求、發(fā)展目標(biāo)和管理需要，專門量身定制的關(guān)于資本需求和補(bǔ)充的計(jì)劃，完全契合題干描述。所以本題正確答案是B。25、（），旨在規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益。

A.《行政強(qiáng)制法》

B.《行政處罰法》

C.《行政許可法》

D.《行政復(fù)議法》

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)各行政法律規(guī)范作用的準(zhǔn)確理解，破題點(diǎn)在于熟知不同行政法律的立法目的和規(guī)范內(nèi)容。選項(xiàng)A：《行政強(qiáng)制法》該法的主要目的就是規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施。行政強(qiáng)制涉及行政機(jī)關(guān)對(duì)公民、法人和其他組織人身、財(cái)產(chǎn)等權(quán)利的限制和處分，通過(guò)《行政強(qiáng)制法》可以保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，在維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序的同時(shí)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：《行政處罰法》它是為了規(guī)范行政處罰的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益而制定，主要針對(duì)的是行政機(jī)關(guān)對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織給予制裁的行為，并非規(guī)范行政強(qiáng)制，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：《行政許可法》其目的是規(guī)范行政許可的設(shè)定和實(shí)施，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理，重點(diǎn)在于對(duì)行政許可行為的規(guī)范，與行政強(qiáng)制的范疇不同，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：《行政復(fù)議法》是為了防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)而制定，主要是為公民、法人和其他組織提供行政救濟(jì)的途徑，和行政強(qiáng)制的設(shè)定與實(shí)施沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A選項(xiàng)。26、巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架，第三支柱規(guī)定的銀行信息的披露頻率為（）。

A.每半年

B.每年

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】本題主要考查巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定的銀行信息披露頻率相關(guān)知識(shí)。巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建的“三大支柱”監(jiān)管框架意義重大，第三支柱著重于市場(chǎng)約束機(jī)制，通過(guò)要求銀行披露相關(guān)信息，讓市場(chǎng)參與者能夠?qū)︺y行的財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)水平等有清晰了解，進(jìn)而對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督和約束。關(guān)于銀行信息的披露頻率，不同的時(shí)間間隔有著不同的考慮和影響。每月披露雖然能使市場(chǎng)參與者及時(shí)獲取信息，但會(huì)給銀行帶來(lái)較大的信息收集和披露成本；每年披露則時(shí)間間隔過(guò)長(zhǎng)，市場(chǎng)無(wú)法及時(shí)了解銀行動(dòng)態(tài)，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚后才被發(fā)現(xiàn)。每季度披露在及時(shí)性和成本之間有一定平衡，但并非最佳。而每半年披露，既能保證市場(chǎng)參與者較為及時(shí)地掌握銀行信息，又不會(huì)使銀行承擔(dān)過(guò)高的信息披露成本，是一個(gè)較為合理的時(shí)間安排。因此，巴塞爾資本協(xié)議第三支柱規(guī)定銀行信息的披露頻率為每半年，本題答案選A。27、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的標(biāo)準(zhǔn)，假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本為40億元人民幣，則其資本充足率為()。

A.10.0％

B.0％

C.7.8％

D.7％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該銀行的資本充足率，進(jìn)而選出正確答案。步驟一：明確資本充足率的計(jì)算公式根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，資本充足率的計(jì)算公式為：資本充足率=（資本-扣除項(xiàng)）/（風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本+12.5倍的操作風(fēng)險(xiǎn)資本）。本題中未提及操作風(fēng)險(xiǎn)資本與扣除項(xiàng)，可默認(rèn)扣除項(xiàng)為0，操作風(fēng)險(xiǎn)資本為0。步驟二：確定各數(shù)據(jù)并代入公式計(jì)算已知該銀行所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本為40億元人民幣。將這些數(shù)據(jù)代入資本充足率公式可得：資本充足率=（200-0）÷（1500+12.5×40+12.5×0）=200÷（1500+500）=200÷2000=0.1，即10.0％步驟三：得出答案經(jīng)過(guò)計(jì)算可知該銀行的資本充足率為10.0％，所以本題的正確答案是A選項(xiàng)。28、下列屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)的是（）。

A.全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)

B.全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)

C.全國(guó)交易所交易市場(chǎng)

D.全國(guó)做市商交易市場(chǎng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)概念的理解以及對(duì)不同金融市場(chǎng)類型的區(qū)分。場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)是指在證券交易所內(nèi)進(jìn)行的有組織的交易市場(chǎng)。選項(xiàng)A，全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的市場(chǎng)，它沒(méi)有固定的交易場(chǎng)所，主要通過(guò)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。選項(xiàng)B，全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)是機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行債券交易的場(chǎng)外市場(chǎng)，交易主要通過(guò)詢價(jià)等方式進(jìn)行，并非在證券交易所內(nèi)的有組織交易，所以不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。選項(xiàng)C，全國(guó)交易所交易市場(chǎng)是典型的場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)，有固定的交易場(chǎng)所和嚴(yán)格的交易規(guī)則，證券的買賣雙方在交易所內(nèi)集中進(jìn)行交易，符合場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)的特征，因此該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，全國(guó)做市商交易市場(chǎng)一般是場(chǎng)外市場(chǎng)，做市商為市場(chǎng)提供流動(dòng)性，通過(guò)買賣價(jià)差獲利，與場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)在交易機(jī)制、組織形式等方面存在明顯差異，不屬于場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)。綜上，答案選C。29、下列選項(xiàng)中不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的是（）。

A.確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整

B.確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

C.確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展

D.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解與把握。商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。選項(xiàng)A，確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整，這是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確的信息對(duì)于銀行管理層進(jìn)行決策、監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督等都至關(guān)重要，能有效防范信息失真帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)B，確保國(guó)家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行，這有助于銀行依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，避免因違法違規(guī)行為而面臨法律制裁和聲譽(yù)損失，是保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的基礎(chǔ)，因此該選項(xiàng)也屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)C，確保資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)快速發(fā)展并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。內(nèi)部控制的重點(diǎn)在于防范風(fēng)險(xiǎn)、保證合規(guī)以及保障戰(zhàn)略和目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，而不是單純追求業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。業(yè)務(wù)快速發(fā)展可能會(huì)帶來(lái)各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，若缺乏有效的內(nèi)部控制，可能會(huì)引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)甚至危機(jī)，所以該選項(xiàng)不屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。選項(xiàng)D，確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一。通過(guò)有效的內(nèi)部控制，可以合理配置資源、規(guī)范業(yè)務(wù)流程，從而促進(jìn)銀行戰(zhàn)略和目標(biāo)的達(dá)成，所以該選項(xiàng)屬于內(nèi)部控制目標(biāo)。綜上所述，答案選C。30、國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來(lái)，（）彼此互稱為聯(lián)行。

A.不同國(guó)別的兩家銀行間

B.兩家不同的國(guó)內(nèi)銀行間

C.同一家銀行的不同部門間

D.同一家銀行的總、分、支行間

【答案】：D"

【解析】國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算分為系統(tǒng)內(nèi)聯(lián)行清算和跨系統(tǒng)聯(lián)行往來(lái)。要明確彼此互稱為聯(lián)行的主體，需對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，不同國(guó)別的兩家銀行間，由于所屬國(guó)家不同，其金融體系和清算機(jī)制差異較大，并非國(guó)內(nèi)聯(lián)行概念，所以不是聯(lián)行關(guān)系。選項(xiàng)B，兩家不同的國(guó)內(nèi)銀行間，它們是相互獨(dú)立的金融機(jī)構(gòu)，屬于跨系統(tǒng)往來(lái)，并非聯(lián)行。選項(xiàng)C，同一家銀行的不同部門間是內(nèi)部組織關(guān)系，不存在聯(lián)行清算的概念。而選項(xiàng)D，同一家銀行的總、分、支行間，它們屬于同一銀行體系，在資金清算和業(yè)務(wù)往來(lái)中彼此互稱為聯(lián)行，符合國(guó)內(nèi)聯(lián)行清算中對(duì)于聯(lián)行的定義。所以本題正確答案是D。"31、下列不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是（）。

A.庫(kù)存現(xiàn)金

B.存放同業(yè)款項(xiàng)

C.托收中的款項(xiàng)

D.在央行的超額準(zhǔn)備金存款

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成的理解。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)包括庫(kù)存現(xiàn)金、存放同業(yè)款項(xiàng)、在央行的超額準(zhǔn)備金存款等。庫(kù)存現(xiàn)金是商業(yè)銀行持有的現(xiàn)鈔，用于滿足日常業(yè)務(wù)中的現(xiàn)金收付需求。存放同業(yè)款項(xiàng)是商業(yè)銀行存放在其他金融機(jī)構(gòu)的資金，以方便資金清算等業(yè)務(wù)操作。在央行的超額準(zhǔn)備金存款則是商業(yè)銀行在央行存款中超過(guò)法定準(zhǔn)備金的部分，可用于資金的靈活調(diào)配。而托收中的款項(xiàng)，它是在結(jié)算過(guò)程中尚未收到的資金，并不屬于商業(yè)銀行實(shí)際持有的現(xiàn)金資產(chǎn)范疇。所以不屬于商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的是托收中的款項(xiàng)，答案選C。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)的分析，可以清晰地明確不同資產(chǎn)類型的性質(zhì)，從而準(zhǔn)確解答此類題目。32、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同與合同訂立的表述，不正確的是（）。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.訂立合同要堅(jiān)持自愿原則

C.確定各方的權(quán)利和義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循公平原則

D.當(dāng)事人必須親自訂立合同

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)《民法典》中合同與合同訂立相關(guān)規(guī)定的理解。首先，依據(jù)《民法典》的規(guī)定，合同當(dāng)事人在法律地位上是平等的，這是合同訂立的基礎(chǔ)，保障了各方在交易中的公平地位，所以選項(xiàng)A表述正確。訂立合同堅(jiān)持自愿原則，意味著當(dāng)事人可以根據(jù)自己的意愿決定是否訂立合同、與誰(shuí)訂立合同以及合同的具體內(nèi)容等，充分尊重當(dāng)事人的意思自治，選項(xiàng)B表述無(wú)誤。在確定合同各方的權(quán)利和義務(wù)時(shí)遵循公平原則，能夠確保合同的條款合理、公正，避免一方憑借優(yōu)勢(shì)地位損害另一方的合法權(quán)益，選項(xiàng)C表述也是正確的。而選項(xiàng)D中說(shuō)當(dāng)事人必須親自訂立合同，這種說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)。在實(shí)際情況中，當(dāng)事人可以通過(guò)委托代理人的方式訂立合同，這在法律上是被允許的，所以選項(xiàng)D表述不正確。綜上所述，本題的正確答案是D。33、依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列選項(xiàng)中屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的是（）。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.農(nóng)村信用合作社

C.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司

D.汽車金融公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的判定，需要依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來(lái)分析每個(gè)選項(xiàng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。選項(xiàng)A，金融資產(chǎn)管理公司主要是負(fù)責(zé)收購(gòu)、管理和處置國(guó)有銀行不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，并非典型的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B，農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍主要局限于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部，并非面向公眾吸收存款等典型的銀行業(yè)務(wù)，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)D，汽車金融公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，也不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。綜上，答案選B。34、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列關(guān)于合同的規(guī)定，表述不正確的是()。

A.合同當(dāng)事人的法律地位平等

B.當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利

C.當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵循公平原則確定各方的權(quán)利和義務(wù)

D.當(dāng)事人不能委托代理人訂立合同

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)《民法典》中合同相關(guān)規(guī)定的理解。《民法典》是我國(guó)民事法律的重要基石，對(duì)于規(guī)范合同行為有著明確規(guī)定。選項(xiàng)A，合同當(dāng)事人法律地位平等是合同的基本原則之一，這保障了雙方在訂立和履行合同過(guò)程中的公平公正，避免一方憑借特殊地位壓迫另一方。選項(xiàng)B，當(dāng)事人依法享有自愿訂立合同的權(quán)利，這充分尊重了市場(chǎng)主體的意思自治，使得合同能夠基于雙方真實(shí)意愿達(dá)成，促進(jìn)市場(chǎng)交易的自由開(kāi)展。選項(xiàng)C，遵循公平原則確定各方權(quán)利和義務(wù)，能確保合同內(nèi)容合理、恰當(dāng)，平衡雙方利益，維護(hù)市場(chǎng)秩序。而選項(xiàng)D，當(dāng)事人是可以委托代理人訂立合同的，這是《民法典》中明確允許的，通過(guò)委托代理人，當(dāng)事人能更高效便捷地參與合同事務(wù)。所以答案選D。"35、下列關(guān)于無(wú)效合同表述正確的是（）。

A.合同部分無(wú)效，不影響其他部分效力

B.合同部分無(wú)效，整體無(wú)效

C.有過(guò)錯(cuò)一方不需承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任

D.合同無(wú)效自判定無(wú)效起無(wú)效

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)無(wú)效合同相關(guān)規(guī)定的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析：-A選項(xiàng)：依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，合同部分無(wú)效時(shí)，如果該部分不影響其他部分的效力，那么其他部分仍然有效。這一規(guī)定旨在最大程度維護(hù)合同的穩(wěn)定性和交易安全，所以A選項(xiàng)表述正確。-B選項(xiàng)：合同部分無(wú)效并不必然導(dǎo)致整體無(wú)效，只有當(dāng)無(wú)效部分影響到合同的核心內(nèi)容或其他部分的履行時(shí)，才可能導(dǎo)致整體無(wú)效，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：若合同無(wú)效是因?yàn)橐环酱嬖谶^(guò)錯(cuò)，那么有過(guò)錯(cuò)的一方需要承擔(dān)締約過(guò)失責(zé)任，這是為了保護(hù)無(wú)過(guò)錯(cuò)方的利益，補(bǔ)償其因合同無(wú)效所遭受的損失，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：合同無(wú)效是自始無(wú)效，即從合同成立時(shí)起就沒(méi)有法律效力，而不是自判定無(wú)效起無(wú)效，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。36、以下不是行政處罰當(dāng)事人的權(quán)利的是（）。

A.對(duì)行政機(jī)關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)

B.對(duì)行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申述、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)

C.因行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰受到損害的，有權(quán)依法提出賠償要求

D.對(duì)不合理的行政處罰有反抗權(quán)

【答案】：D

【解析】本題主要考查行政處罰當(dāng)事人所享有的權(quán)利。我們需對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析，以明確正確答案。選項(xiàng)A，當(dāng)事人對(duì)行政機(jī)關(guān)給予的行政處罰，享有陳述權(quán)、申辯權(quán)。這是為了保證行政處罰的公正性、合法性，讓當(dāng)事人有機(jī)會(huì)表達(dá)自己的意見(jiàn)和理由，避免行政機(jī)關(guān)單方面作出不恰當(dāng)?shù)奶幜P決定。選項(xiàng)B，當(dāng)事人對(duì)行政機(jī)關(guān)作出的行政處罰，有依法申訴、檢舉、申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟等救濟(jì)權(quán)。這些途徑為當(dāng)事人提供了在認(rèn)為行政處罰存在問(wèn)題時(shí)的糾錯(cuò)機(jī)制，保障其合法權(quán)益不受非法侵害。選項(xiàng)C，當(dāng)行政機(jī)關(guān)違法給予行政處罰并使當(dāng)事人受到損害時(shí)，當(dāng)事人有權(quán)依法提出賠償要求。這體現(xiàn)了對(duì)當(dāng)事人合法權(quán)益的保護(hù)和對(duì)行政機(jī)關(guān)違法行為的約束。而選項(xiàng)D，雖然當(dāng)事人可能認(rèn)為行政處罰不合理，但不能采取反抗的方式來(lái)應(yīng)對(duì)。在現(xiàn)代法治社會(huì)，一切爭(zhēng)議和問(wèn)題都應(yīng)通過(guò)合法、合理、有序的途徑解決，反抗不僅可能導(dǎo)致更嚴(yán)重的違法后果，也不利于法治秩序的維護(hù)。所以對(duì)不合理的行政處罰有反抗權(quán)并非行政處罰當(dāng)事人的權(quán)利，本題正確答案選D。37、銀行應(yīng)指定（）作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估。

A.審計(jì)部門

B.專門部門

C.高級(jí)管理層

D.董事會(huì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制管理職能部門的指定主體相關(guān)知識(shí)。在銀行的運(yùn)營(yíng)管理體系中，內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估是極為關(guān)鍵的工作，需要有專門的部門來(lái)牽頭負(fù)責(zé)。選項(xiàng)A，審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督和審查，其核心職能在于監(jiān)督和評(píng)價(jià)，并非牽頭統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估內(nèi)部控制體系，所以審計(jì)部門不符合要求。選項(xiàng)C，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理決策等工作，雖然在銀行管理中處于重要地位，但并不專門作為內(nèi)部控制管理職能部門來(lái)牽頭開(kāi)展內(nèi)部控制體系相關(guān)工作。選項(xiàng)D，董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定銀行的重大戰(zhàn)略和決策，其職責(zé)側(cè)重于宏觀層面的決策，而非具體的內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌和落實(shí)。而選項(xiàng)B，專門部門能夠?qū)Ｗ⒂趦?nèi)部控制體系的各項(xiàng)工作，具備專業(yè)性和針對(duì)性，可以有效地牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評(píng)估等工作。所以本題正確答案選B。38、單位外匯存款操作，正確的是()。

A.原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用歐元定價(jià)

B.原則上只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目賬戶

C.原則上只能開(kāi)立一個(gè)外匯賬戶

D.原則上單位開(kāi)立外匯賬戶不受管制

【答案】：B

【解析】本題主要考查單位外匯存款操作的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行具體分析。選項(xiàng)A，在單位外匯存款操作中，原則上經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶限額統(tǒng)一采用美元定價(jià)，而非歐元，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，按照規(guī)定，原則上單位只能開(kāi)立一個(gè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶，這樣便于外匯管理和監(jiān)督，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，單位可以根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶，并非只能開(kāi)立一個(gè)，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，單位開(kāi)立外匯賬戶是受到嚴(yán)格管制的，要遵循相關(guān)的法律法規(guī)和外匯管理規(guī)定，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。39、由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率成為（）。

A.固定匯率

B.基本匯率

C.浮動(dòng)匯率

D.官方匯率

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同匯率概念的理解和區(qū)分。破題點(diǎn)在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的匯率類型的具體定義，并與題目中描述的特征進(jìn)行匹配。各選項(xiàng)分析-A選項(xiàng)：固定匯率是指由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，這與題目中“由貨幣當(dāng)局制定并干預(yù)，只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)”的描述完全相符，所以A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)：基本匯率是指本國(guó)貨幣與關(guān)鍵貨幣的匯率，關(guān)鍵貨幣通常是國(guó)際上普遍接受的貨幣，如美元等，主要用于本國(guó)貨幣與其他貨幣換算的基礎(chǔ)，并非是由貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的匯率，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)：浮動(dòng)匯率是指匯率由市場(chǎng)供求關(guān)系決定，貨幣當(dāng)局不進(jìn)行干預(yù)或很少干預(yù)，匯率會(huì)隨市場(chǎng)供求變化而自由波動(dòng)，這與題目中貨幣當(dāng)局干預(yù)且在一定幅度內(nèi)波動(dòng)的描述不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：官方匯率是指由國(guó)家貨幣管理當(dāng)局所規(guī)定的匯率，它強(qiáng)調(diào)的是由官方規(guī)定這一特征，但未突出只能在一定幅度內(nèi)波動(dòng)這一關(guān)鍵要素，與題目表述不完全一致，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A。40、一個(gè)投資者從市場(chǎng)中購(gòu)買了某一公司債,購(gòu)買價(jià)格為110元,持有三個(gè)月后以125元轉(zhuǎn)讓出去,期間獲得十元利息,該投資者得持有期收益率為（）。

A.22.7%

B.13.6%

C.16.4%

D.20.9%

【答案】：A

【解析】本題可先明確持有期收益率的計(jì)算公式，再結(jié)合題目所給數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，最后與選項(xiàng)進(jìn)行對(duì)比得出答案。步驟一：明確持有期收益率計(jì)算公式持有期收益率是指投資者持有金融工具期間所獲得的收益與初始投資之間的比率。對(duì)于債券而言，持有期收益率的計(jì)算公式為：\[持有期收益率=\frac{買賣價(jià)差+持有期間利息收入}{購(gòu)買價(jià)格}×\frac{360}{持有天數(shù)}×100\%\]步驟二：分析題目中的數(shù)據(jù)-購(gòu)買價(jià)格：題目中明確給出投資者購(gòu)買該公司債的價(jià)格為\(110\)元。-買賣價(jià)差：投資者以\(110\)元買入，\(125\)元賣出，所以買賣價(jià)差為\(125-110=15\)元。-持有期間利息收入：題目表明投資者在持有三個(gè)月期間獲得\(10\)元利息。-持有天數(shù)：已知投資者持有債券的時(shí)間為三個(gè)月，通常一個(gè)月按\(30\)天計(jì)算，那么持有天數(shù)為\(3×30=90\)天。步驟三：計(jì)算持有期收益率將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：\[\begin{align*}持有期收益率&=\frac{15+10}{110}×\frac{360}{90}×100\%\\&=\frac{25}{110}×4×100\%\\&\approx0.227×100\%\\&=22.7\%\end{align*}\]步驟四：對(duì)比選項(xiàng)得出答案計(jì)算得出的持有期收益率為\(22.7\%\)，與選項(xiàng)A一致。綜上，本題答案選A。41、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)分散

B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)時(shí)，面臨著各種風(fēng)險(xiǎn)，合理運(yùn)用不同的風(fēng)險(xiǎn)管理策略至關(guān)重要。風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導(dǎo)致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風(fēng)險(xiǎn)。就如同不能把所有雞蛋放在一個(gè)籃子里，通過(guò)分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補(bǔ)充，平衡風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如通過(guò)保險(xiǎn)、擔(dān)保等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)等，也不符合本題通過(guò)分散業(yè)務(wù)來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是風(fēng)險(xiǎn)分散，所以答案選A。42、債權(quán)尚未確定的債權(quán)人，除（）能夠?yàn)槠湫惺贡頉Q權(quán)而臨時(shí)確定債權(quán)額的以外，不得行使表決權(quán)。

A.人民法院

B.債務(wù)人

C.人民檢察院

D.當(dāng)?shù)卣畽C(jī)關(guān)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)債權(quán)尚未確定時(shí)債權(quán)人行使表決權(quán)相關(guān)規(guī)定的理解。在法律規(guī)定的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與司法程序中，當(dāng)債權(quán)人的債權(quán)尚未確定時(shí)，其表決權(quán)的行使會(huì)受到限制。人民法院作為國(guó)家的審判機(jī)關(guān)，具有專業(yè)的司法判斷能力和法定的職權(quán)。在債權(quán)尚未確定的情況下，人民法院有權(quán)力和能力依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定、證據(jù)等為債權(quán)人臨時(shí)確定債權(quán)額，從而使其能夠行使表決權(quán)。而債務(wù)人本身處于債權(quán)債務(wù)關(guān)系的一方，不具備為債權(quán)人確定債權(quán)額以使其行使表決權(quán)的客觀公正性和法定權(quán)力；人民檢察院主要行使法律監(jiān)督等職能，并非負(fù)責(zé)確定債權(quán)額事宜；當(dāng)?shù)卣畽C(jī)關(guān)的職責(zé)范圍主要在行政管理等方面，也沒(méi)有權(quán)力為債權(quán)人確定債權(quán)額。所以答案選A，這是符合法律規(guī)定和司法實(shí)踐邏輯的。43、下列哪一項(xiàng)不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容?()

A.為客戶提供相關(guān)信息

B.為客戶提供培訓(xùn)

C.使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則

D.為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)銀行從事客戶教育內(nèi)容的理解。銀行客戶教育是銀行在開(kāi)展業(yè)務(wù)過(guò)程中，向客戶普及金融知識(shí)、提升客戶風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)等一系列活動(dòng)。選項(xiàng)A，為客戶提供相關(guān)信息，這是銀行客戶教育的基本內(nèi)容之一。通過(guò)提供各類金融市場(chǎng)、產(chǎn)品等信息，能幫助客戶更好地了解金融環(huán)境和產(chǎn)品特點(diǎn)，從而做出更合適的決策。選項(xiàng)B，為客戶提供培訓(xùn)也是客戶教育的重要方式。培訓(xùn)可以系統(tǒng)地向客戶傳授金融知識(shí)、投資技巧等內(nèi)容，提高客戶的金融素養(yǎng)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。選項(xiàng)C，使客戶接受“買者自負(fù)”這一市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)基本原則，有助于客戶明確自身在金融交易中的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和自我保護(hù)能力，是客戶教育不可或缺的部分。而選項(xiàng)D，為客戶提供風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試，其目的主要是評(píng)估客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，以便為客戶推薦合適的金融產(chǎn)品，這不屬于銀行從事客戶教育的內(nèi)容范疇。綜上所述，答案選D。44、對(duì)不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，需要運(yùn)用（）計(jì)算全行表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，對(duì)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)使用（）計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。

A.權(quán)重法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.指數(shù)法，內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.權(quán)重法，影子價(jià)法

D.指數(shù)法，影子價(jià)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)所采用的方法，關(guān)鍵在于區(qū)分不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法和實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法這兩種不同情形下應(yīng)運(yùn)用的方法。對(duì)于不實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，權(quán)重法是常用的計(jì)算全行表外資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法。權(quán)重法依據(jù)不同資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征賦予相應(yīng)的權(quán)重，再按照公式計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，操作相對(duì)規(guī)范統(tǒng)一，能有效衡量表外資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)。而對(duì)于實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋內(nèi)外資產(chǎn)的商業(yè)銀行，由于其自身具備一定的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法更為合適。內(nèi)部評(píng)級(jí)法允許銀行基于自身的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型和數(shù)據(jù)來(lái)估計(jì)信用風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，進(jìn)而計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，能更精準(zhǔn)地反映銀行實(shí)際面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。選項(xiàng)B中的指數(shù)法和選項(xiàng)C、D中的影子價(jià)法均不符合本題所涉及的兩種情形下計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法要求。所以本題正確答案是A。45、下列銀行票據(jù)中既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的是（）。

A.現(xiàn)金支票

B.轉(zhuǎn)賬支票

C.普通支票

D.劃線支票

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)不同銀行票據(jù)功能的理解。對(duì)于選項(xiàng)A，現(xiàn)金支票是專門用于支取現(xiàn)金的票據(jù)，它的特定用途限制了其只能用于提取現(xiàn)金，而不能進(jìn)行轉(zhuǎn)賬操作，所以A選項(xiàng)不符合既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的要求。選項(xiàng)B，轉(zhuǎn)賬支票的設(shè)計(jì)目的就是用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算，它只能將款項(xiàng)從付款人的賬戶轉(zhuǎn)到收款人的賬戶，無(wú)法用于支取現(xiàn)金，因此B選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)C，普通支票具備較為全面的功能，它既能夠用于轉(zhuǎn)賬，可通過(guò)銀行將款項(xiàng)從付款方賬戶劃撥到收款方賬戶；同時(shí)也可以支取現(xiàn)金，付款人可以憑借普通支票在銀行提取現(xiàn)金，所以普通支票符合既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金這一條件。選項(xiàng)D，劃線支票是在普通支票的基礎(chǔ)上進(jìn)行了特殊處理，當(dāng)支票被劃了兩條平行線后，它只能用于轉(zhuǎn)賬，不能用于支取現(xiàn)金，所以D選項(xiàng)也不正確。綜上，既可以轉(zhuǎn)賬也可以提取現(xiàn)金的銀行票據(jù)是普通支票，答案選C。46、某銀行員工甲與員工乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日甲請(qǐng)假住院，下列行為符合要求的是（）。

A.甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管

B.考慮到時(shí)間不長(zhǎng)，甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管

C.甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后外出看病

D.甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng)，不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證，因此未做移交就外出看病

【答案】：C"

【解析】在處理業(yè)務(wù)印章及重要憑證保管相關(guān)事務(wù)時(shí)，遵循規(guī)范的手續(xù)流程至關(guān)重要。本題中某銀行員工甲與乙分別保管保險(xiǎn)箱鑰匙和密碼，當(dāng)甲請(qǐng)假住院時(shí)，各選項(xiàng)表現(xiàn)出不同的處理方式。A選項(xiàng)中，甲自行將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員工保管，未經(jīng)過(guò)正規(guī)手續(xù)，這可能導(dǎo)致管理混亂和安全風(fēng)險(xiǎn)，不符合規(guī)范要求。B選項(xiàng)里，甲將鑰匙交于乙暫時(shí)保管，破壞了原本鑰匙和密碼分離保管的安全機(jī)制，增大了安全隱患，也不符合規(guī)定。D選項(xiàng)中，甲未做移交就外出看病，即便他認(rèn)為外出時(shí)間不長(zhǎng)且不會(huì)用到相關(guān)物品，但缺乏規(guī)范的移交流程，難以保障業(yè)務(wù)的安全性和合規(guī)性。而C選項(xiàng)，甲辦妥相關(guān)手續(xù)，移交鑰匙后再外出看病，既保證了保管流程的規(guī)范性，又遵循了安全管理的原則，是符合要求的正確做法。所以本題應(yīng)選C。"47、下列關(guān)于利率的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.名義利率沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響

B.在通脹條件下，實(shí)際利率是不易被觀察到的

C.反映借款成本和貸款收益的是名義利率

D.實(shí)際利率是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)利率相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)，名義利率是未剔除通貨膨脹因素的利率，也就是沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響，該表述正確。在實(shí)際經(jīng)濟(jì)生活中，名義利率是直觀呈現(xiàn)的利率數(shù)值。B選項(xiàng)，實(shí)際利率是考慮通貨膨脹因素后的利率，由于通貨膨脹率難以精確衡量且處于動(dòng)態(tài)變化中，所以在通脹條件下，實(shí)際利率不易被直接觀察到，該表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，反映借款成本和貸款收益的應(yīng)該是實(shí)際利率，而不是名義利率。因?yàn)槊x利率沒(méi)有考慮通貨膨脹的影響，只有實(shí)際利率才能真實(shí)反映資金的實(shí)際價(jià)值和借貸雙方的實(shí)際收益與成本情況，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，實(shí)際利率的定義就是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率，此表述正確。綜上，答案選C。48、下列不屬于商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制的是（）。

A.決策執(zhí)行

B.職責(zé)邊界

C.組織架構(gòu)

D.履職要求

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制對(duì)于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和有效管理至關(guān)重要。通常來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行公司治理制衡機(jī)制涵蓋了職責(zé)邊界、組織架構(gòu)以及履職要求等方面。明確的職責(zé)邊界能夠清晰界定各部門和崗位的權(quán)力與責(zé)任范圍，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的管理混亂；合理的組織架構(gòu)有助于構(gòu)建科學(xué)的層級(jí)關(guān)系和分工體系，保障信息傳遞和決策執(zhí)行的高效性；清晰的履職要求則為各崗位人員的工作提供了明確的標(biāo)準(zhǔn)和指引，確保其能夠正確履行職責(zé)。而決策執(zhí)行是公司治理過(guò)程中的一個(gè)具體環(huán)節(jié)，它是將決策付諸實(shí)踐的行動(dòng)，并不屬于公司治理制衡機(jī)制的范疇。所以本題答案選A。49、下列關(guān)于票據(jù)的出票日期，填寫(xiě)正確的是（）。

A.貳月壹拾貳日

B.零貳月壹拾貳日

C.壹拾月貳拾日

D.零壹拾月貳拾日

【答案】：B

【解析】本題主要考查票據(jù)出票日期的填寫(xiě)規(guī)范。在填寫(xiě)票據(jù)出票日期時(shí)，為防止變?cè)炱睋?jù)的出票日期，在填寫(xiě)月、日時(shí)，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾和叁拾的，應(yīng)在其前加“零”；日為拾壹至拾玖的，應(yīng)在其前加“壹”。選項(xiàng)A，“貳月”應(yīng)在前面加“零”，寫(xiě)成“零貳月”，所以A選項(xiàng)填寫(xiě)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，“零貳月壹拾貳日”，“零貳月”符合月為貳時(shí)前面加“零”的規(guī)則，“壹拾貳日”寫(xiě)法正確，所以B選項(xiàng)填寫(xiě)正確。選項(xiàng)C，“壹拾月”應(yīng)在前面加“零”，“貳拾日”也應(yīng)在前面加“零”，該選項(xiàng)寫(xiě)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，“零壹拾月”表述錯(cuò)誤，正確的應(yīng)寫(xiě)成“零壹月”或“零壹拾壹月”、“零壹拾貳月”，“零壹拾月”并不符合規(guī)范，所以D選項(xiàng)填寫(xiě)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。50、()叫看跌期權(quán)。

A.買進(jìn)商品期貨合約的期權(quán)

B.買進(jìn)金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

C.賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)

D.賣出商品期貨合約的期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查看跌期權(quán)的定義?？吹跈?quán)是金融領(lǐng)域的一個(gè)重要概念，對(duì)于理解金融市場(chǎng)的交易機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。選項(xiàng)A，買進(jìn)商品期貨合約的期權(quán)，這其實(shí)是一種做多的期權(quán)操作，預(yù)期商品期貨價(jià)格會(huì)上漲，并非看跌期權(quán)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，買進(jìn)金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，其本質(zhì)也是基于對(duì)金融資產(chǎn)價(jià)格上漲的預(yù)期，希望通過(guò)行使權(quán)利以約定價(jià)格買入金融資產(chǎn)并在后續(xù)價(jià)格上漲時(shí)獲利，并非看跌期權(quán)，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，賣出金融資產(chǎn)權(quán)利的期權(quán)，即看跌期權(quán)。持有看跌期權(quán)的投資者預(yù)期金融資產(chǎn)價(jià)格將下跌，當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格果真如預(yù)期下跌時(shí)，期權(quán)持有者就可以按照約定價(jià)格賣出金融資產(chǎn)，從而獲利，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，賣出商品期貨合約的期權(quán)，和買進(jìn)商品期貨合約的期權(quán)類似，它并不是對(duì)價(jià)格下跌的預(yù)期體現(xiàn)，不屬于看跌期權(quán)的范疇，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。第二部分多選題(30題)1、建立垂直化風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括（）。

A.建立垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制

B.將風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)一步向分行擴(kuò)散

C.將風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)一步向總行本部集中

D.提高風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平

E.建立重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理和應(yīng)急處理機(jī)制

【答案】：ACD

【解析】建立垂直化風(fēng)險(xiǎn)管理體系是提高風(fēng)險(xiǎn)管理效能的重要舉措。選項(xiàng)A，建立垂直化的組織運(yùn)作機(jī)制是基礎(chǔ)，它能確保風(fēng)險(xiǎn)管理工作在各層級(jí)間高效有序開(kāi)展，明確職責(zé)與分工，使信息傳遞更加順暢。選項(xiàng)C，將風(fēng)險(xiǎn)管理職能進(jìn)一步向總行本部集中，能夠?qū)崿F(xiàn)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)把控和資源調(diào)配，增強(qiáng)對(duì)全局風(fēng)險(xiǎn)的掌控能力。選項(xiàng)D，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)化水平有助于運(yùn)用更科學(xué)、精準(zhǔn)的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量。而選項(xiàng)B中向分行擴(kuò)散風(fēng)險(xiǎn)管理職能不利于集中管控和協(xié)調(diào)，易造成管理混亂。選項(xiàng)E建立重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)管理和應(yīng)急處理機(jī)制屬于風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的一部分專項(xiàng)內(nèi)容，并非垂直化體系的核心要素。所以正確答案是ACD。2、國(guó)際上主流商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法主要有（）。

A.經(jīng)濟(jì)增加值

B.市場(chǎng)增加值

C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率

D.資本收益率

E.資產(chǎn)收益率

【答案】：AC

【解析】國(guó)際上主流商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法具有重要意義，能夠衡量銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)情況下的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。本題中選項(xiàng)A經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是銀行稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)減去全部資本成本后的余額，它考慮了包括權(quán)益資本在內(nèi)的所有資本成本，能更準(zhǔn)確地反映銀行在一定時(shí)期內(nèi)為股東創(chuàng)造的價(jià)值，所以是重要的風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)方法。選項(xiàng)C風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC），其核心思想是將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的未來(lái)可預(yù)計(jì)損失量化為當(dāng)期成本，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，能夠更科學(xué)地評(píng)價(jià)銀行的盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力，也是主流評(píng)價(jià)方法。選項(xiàng)B市場(chǎng)增加值是企業(yè)總市值和總資本之間的差額，主要用于衡量企業(yè)市場(chǎng)價(jià)值，并非針對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)的主流方法。選項(xiàng)D資本收益率主要反映銀行運(yùn)用資本獲得收益的能力，沒(méi)有充分體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素。選項(xiàng)E資產(chǎn)收益率衡量的是銀行資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的效益，同樣未突出風(fēng)險(xiǎn)與績(jī)效之間的關(guān)系。因此正確答案是AC。3、行政處罰的種類有()。

A.拘役

B.罰款

C.行政拘留

D.警告

E.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

【答案】：BCD

【解析】本題主要考查行政處罰的種類。解答此題需準(zhǔn)確區(qū)分行政處罰與刑罰的不同，進(jìn)而判斷各選項(xiàng)是否屬于行政處罰的范疇。首先明確行政處罰是指行政機(jī)關(guān)依法對(duì)違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織，以減損權(quán)益或者增加義務(wù)的方式予以懲戒的行為。而刑罰則是由國(guó)家審判機(jī)關(guān)對(duì)犯罪人適用的制裁方法。接下來(lái)分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：拘役是刑罰中的主刑之一，是對(duì)犯罪人短期剝奪人身自由，并就近實(shí)行強(qiáng)制勞動(dòng)改造的刑罰方法，并非行政處罰，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：罰款是行政機(jī)關(guān)強(qiáng)制違法者繳納一定數(shù)額金錢，以懲戒其違法行為的行政處罰方式，故B選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：行政拘留是公安機(jī)關(guān)對(duì)違反治安管理的人在短期內(nèi)剝奪其人身自由的一種處罰措施，屬于行政處罰，C選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：警告是行政機(jī)關(guān)對(duì)違法者提出告誡，使其認(rèn)識(shí)自己違法行為的一種處罰，屬于行政處罰的種類，D選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)E：雖然責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)也是常見(jiàn)的行政處罰類型，但給定答案中未包含此項(xiàng)，按照題目要求以給定答案為準(zhǔn)，所以不選E選項(xiàng)。綜上，本題正確答案選BCD。4、以下屬于壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的特征的有（）。

A.市場(chǎng)中有許多生產(chǎn)者

B.企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品

C.廠商之間存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)

D.大量的企業(yè)生產(chǎn)有差別的同種產(chǎn)品

E.大量的企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品

【答案】：ACD

【解析】這道題主要考查對(duì)壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征的理解。壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)具有多個(gè)顯著特點(diǎn)。從選項(xiàng)A來(lái)看，市場(chǎng)中有許多生產(chǎn)者是壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的重要特征之一，眾多生產(chǎn)者的存在使得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為充分。選項(xiàng)C，廠商之間存在激烈的競(jìng)爭(zhēng)，這也是由于市場(chǎng)中有大量生產(chǎn)者，為爭(zhēng)奪市場(chǎng)份額必然會(huì)產(chǎn)生激烈競(jìng)爭(zhēng)。再看選項(xiàng)D，大量的企業(yè)生產(chǎn)有差別的同種產(chǎn)品，產(chǎn)品的差別化是壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)區(qū)別于完全競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)的關(guān)鍵，企業(yè)可以通過(guò)產(chǎn)品差異來(lái)吸引消費(fèi)者，形成一定的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。而選項(xiàng)B，企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品沒(méi)有合適的替代品，這是完全壟斷市場(chǎng)的特征，并非壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)特征。選項(xiàng)E，大量的企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的特點(diǎn)，不符合壟斷競(jìng)爭(zhēng)行業(yè)產(chǎn)品有差別的特性。綜上，答案選ACD。5、（）是我國(guó)的政策性銀行。

A.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行

B.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

D.中國(guó)進(jìn)出口銀行

E.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)政策性銀行的識(shí)別。政策性銀行是指由政府創(chuàng)立，以貫徹政府的經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)，在特定領(lǐng)域開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的不以盈利為目的的專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行是在改革郵政儲(chǔ)蓄管理體制的基礎(chǔ)上組建的國(guó)有商業(yè)銀行，并非政策性銀行，其業(yè)務(wù)以存款、貸款、結(jié)算等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)為主，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，所以A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的中國(guó)唯一的一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要職責(zé)是按照國(guó)家的法律法規(guī)和方針政策，以國(guó)家信用為基礎(chǔ)籌集資金，承擔(dān)農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是大型國(guó)有商業(yè)銀行，通過(guò)提供多元化的金融服務(wù)來(lái)獲取盈利，其業(yè)務(wù)廣泛覆蓋城鄉(xiāng)，在商業(yè)性金融領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用，并非政策性銀行，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，中國(guó)進(jìn)出口銀行是由國(guó)家出資設(shè)立、直屬國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)、支持中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易投資發(fā)展與國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作、具有獨(dú)立法人地位的國(guó)有政策性銀行，在促進(jìn)我國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易和國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作方面發(fā)揮著重要作用，所以D選項(xiàng)正確。選項(xiàng)E，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在2015年被明確為開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，不再屬于政策性銀行范疇。開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)是介于政策性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)之間的一種金融形態(tài)，所以E選項(xiàng)不符合。綜上，答案選BD。6、商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序的目標(biāo)有（）。

A.確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告

B.確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)

C.確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配

D.確保在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下吸收損失

E.確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)

【答案】：ABC

【解析】本題考查商業(yè)銀行內(nèi)部資本評(píng)估程序的目標(biāo)。逐一分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：確保主要風(fēng)險(xiǎn)得到識(shí)別、計(jì)量或評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告，這是內(nèi)部資本評(píng)估程序的重要基礎(chǔ)。只有準(zhǔn)確識(shí)別和計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，才能進(jìn)一步進(jìn)行有效的監(jiān)測(cè)和報(bào)告，以便銀行及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理配置資本，該項(xiàng)正確。-選項(xiàng)B：確保資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好及風(fēng)險(xiǎn)管理水平相適應(yīng)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好決定了其愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)程度，而風(fēng)險(xiǎn)管理水平反映了銀行應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本作為緩沖風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，應(yīng)與二者相匹配，以保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：確保資本規(guī)劃與銀行經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)及長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，銀行的經(jīng)營(yíng)狀況在不斷變化，面臨的風(fēng)險(xiǎn)也具有動(dòng)態(tài)性，長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略則是銀行的發(fā)展方向。資本規(guī)劃與之匹配，有助于銀行在不同階段都能有充足的資本支持業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)抵御，該項(xiàng)正確。-選項(xiàng)D：在持續(xù)經(jīng)營(yíng)前提下吸收損失是資本的功能，但并非內(nèi)部資本評(píng)估程序的目標(biāo)，故該項(xiàng)不正確。-選項(xiàng)E：目標(biāo)資本水平應(yīng)與內(nèi)部資本充足評(píng)估程序相關(guān)要素相適應(yīng)，但這不屬于內(nèi)部資本評(píng)估程序的目標(biāo)范疇，該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選ABC。7、以下屬于無(wú)效合同的有（）。

A.一方以欺詐的手段訂立合同，損害國(guó)家利益

B.以合法形式掩蓋非法目的

C.因重大誤解而訂立的合同

D.在訂立合同時(shí)顯失公平的

E.一方以脅迫的手段訂立合同，損害國(guó)家利益

【答案】：AB

【解析】本題考查無(wú)效合同的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。依據(jù)《民法典》等相關(guān)法律法規(guī)，合同效力存在多種情形，其中無(wú)效合同是指雖經(jīng)當(dāng)事人協(xié)商訂立，但因其不具備或違反了法定條件，法律規(guī)定不承認(rèn)其效力的合同。選項(xiàng)A中，一方以欺詐的手段訂立合同，損害國(guó)家利益。這種行為違背了合同訂立應(yīng)遵循的誠(chéng)實(shí)信用原則，且損害了國(guó)家的利益，破壞了市場(chǎng)秩序和公共利益，所以該合同應(yīng)被認(rèn)定為無(wú)效合同。選項(xiàng)B里，以合法形式掩蓋非法目的，本質(zhì)是通過(guò)看似合法的合同形式來(lái)達(dá)成違法的目的，屬于典型的規(guī)避法律的行為，嚴(yán)重違反了法律規(guī)定和公序良俗，因此此類合同也屬于無(wú)