一、引言為落實(shí)《XX銀保監(jiān)局關(guān)于開展202X年銀行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)自查的通知》（XX銀保監(jiān)發(fā)〔202X〕XX號）要求，全面排查信貸業(yè)務(wù)流程中的風(fēng)險(xiǎn)隱患，強(qiáng)化信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和有效性，XX銀行XX分行于202X年7月1日至7月31日組織開展了信貸風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)自查。本次自查由分行行長任組長，分管信貸、風(fēng)險(xiǎn)的副行長任副組長，信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司金融部、個(gè)人金融部及轄內(nèi)支行負(fù)責(zé)人為成員，覆蓋信貸業(yè)務(wù)全流程，旨在通過“查問題、找根源、促整改”，推動(dòng)信貸資產(chǎn)質(zhì)量提升，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。二、自查范圍（一）時(shí)間范圍202X年1月1日至202X年6月30日發(fā)放或存續(xù)的信貸業(yè)務(wù)。（二）業(yè)務(wù)范圍公司類貸款（流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目貸款）、個(gè)人類貸款（個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款）、票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。（三）機(jī)構(gòu)范圍分行本部及轄內(nèi)12家支行（含社區(qū)支行）。三、自查內(nèi)容及結(jié)果本次自查圍繞“信貸政策執(zhí)行、貸前調(diào)查、貸中審查審批、貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)分類及撥備計(jì)提、合規(guī)性管理”六大核心環(huán)節(jié)展開，共抽查信貸業(yè)務(wù)312筆（公司類128筆、個(gè)人類176筆、票據(jù)8筆），涉及金額若干萬元。具體結(jié)果如下：（一）信貸政策執(zhí)行情況檢查要點(diǎn)：是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策（如“兩高一?！毙袠I(yè)限制）、總行信貸政策（如客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、單戶額度上限、擔(dān)保要求）。問題發(fā)現(xiàn)：未發(fā)現(xiàn)投向“兩高一?！毙袠I(yè)的貸款，但存在2筆個(gè)人經(jīng)營貸款突破總行單戶額度上限（每筆超限額比例約5%），均為支行對個(gè)體工商戶經(jīng)營規(guī)模評估偏差所致。（二）貸前調(diào)查環(huán)節(jié)檢查要點(diǎn)：客戶資料真實(shí)性（營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、抵押物權(quán)屬證明等）、資料完整性（客戶基本信息、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況等）、實(shí)地調(diào)查有效性（經(jīng)營場所、抵押物實(shí)地核查記錄）。問題發(fā)現(xiàn)：1.3筆公司貸款（均為中小企業(yè)流動(dòng)資金貸款）的貸前調(diào)查資料中，財(cái)務(wù)報(bào)表未加蓋審計(jì)機(jī)構(gòu)公章，且未注明“未審計(jì)”原因；2.2筆個(gè)人住房貸款的實(shí)地調(diào)查記錄缺失“房屋現(xiàn)狀描述”（如是否裝修、是否有人居?。瑑H附房屋照片未做文字說明；3.1筆個(gè)人經(jīng)營貸款的抵押物（商鋪）實(shí)地核查記錄中，未標(biāo)注抵押物周邊商圈情況及變現(xiàn)能力分析。（三）貸中審查審批環(huán)節(jié)檢查要點(diǎn)：審批流程合規(guī)性（是否按“客戶經(jīng)理→部門負(fù)責(zé)人→審批人→行長”流程辦理）、權(quán)限管理（是否越權(quán)審批）、擔(dān)保措施有效性（抵押物評估價(jià)值合理性、質(zhì)押物變現(xiàn)能力）。問題發(fā)現(xiàn)：1.1筆項(xiàng)目貸款（某制造業(yè)企業(yè)技術(shù)改造貸款）的擔(dān)保抵押物評估報(bào)告有效期為6個(gè)月（202X年1月出具），貸款發(fā)放時(shí)間為202X年7月，評估報(bào)告已過期；2.2筆個(gè)人消費(fèi)貸款的審查意見中，未明確“還款能力分析”的具體依據(jù)（如收入證明與銀行流水的匹配性），僅標(biāo)注“還款能力較強(qiáng)”。（四）貸后管理環(huán)節(jié)檢查要點(diǎn)：貸后檢查頻率（公司貸款每季度1次、個(gè)人貸款每年1次）、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及時(shí)性（客戶經(jīng)營/財(cái)務(wù)狀況變化預(yù)警）、逾期貸款處置（催收記錄、法律手段運(yùn)用）。問題發(fā)現(xiàn)：1.4筆公司貸款（均為大型企業(yè)流動(dòng)資金貸款）的貸后檢查報(bào)告延遲提交（延遲1-2個(gè)月），原因是客戶經(jīng)理忙于新業(yè)務(wù)拓展，未按規(guī)定時(shí)間完成現(xiàn)場檢查；2.1筆個(gè)人消費(fèi)貸款（金額若干萬元）逾期3個(gè)月，未及時(shí)采取訴訟措施，僅通過電話催收；3.3筆中小企業(yè)貸款的貸后檢查報(bào)告中，未包含“客戶經(jīng)營狀況變化分析”（如營業(yè)收入、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)對比），僅描述“經(jīng)營正?！薄＃ㄎ澹╋L(fēng)險(xiǎn)分類及撥備計(jì)提檢查要點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確性（是否符合《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》要求）、撥備計(jì)提充足性（是否按監(jiān)管要求的比例計(jì)提）。問題發(fā)現(xiàn)：1.抽查100筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，發(fā)現(xiàn)2筆關(guān)注類貸款應(yīng)調(diào)整為次級類：其中1筆為某商貿(mào)企業(yè)流動(dòng)資金貸款，連續(xù)3個(gè)月未按時(shí)還款，且企業(yè)因疫情影響經(jīng)營停滯；另1筆為個(gè)人經(jīng)營貸款，借款人失聯(lián)，抵押物被其他債權(quán)人查封；2.上述2筆貸款的撥備計(jì)提不足，合計(jì)少提撥備若干萬元，導(dǎo)致分行撥備覆蓋率未達(dá)到總行要求的150%（實(shí)際為148%）。（六）合規(guī)性管理檢查要點(diǎn)：是否違反“三查”制度、是否違規(guī)發(fā)放貸款（如冒名貸款、虛假用途貸款）、是否隱瞞風(fēng)險(xiǎn)（如未如實(shí)報(bào)告客戶逾期情況）。問題發(fā)現(xiàn)：未發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)行為，但存在3筆貸款的“三查”記錄不完整：1筆公司貸款缺失“貸前調(diào)查人員簽字”，2筆個(gè)人貸款缺失“貸后檢查人員簽字”。四、問題原因分析針對上述問題，結(jié)合業(yè)務(wù)流程和管理現(xiàn)狀，分析原因如下：（一）貸前調(diào)查環(huán)節(jié)：責(zé)任意識與專業(yè)能力不足部分客戶經(jīng)理對貸前調(diào)查的重要性認(rèn)識不夠，存在“重業(yè)務(wù)拓展、輕風(fēng)險(xiǎn)防控”的傾向；同時(shí)，對財(cái)務(wù)報(bào)表核查、實(shí)地調(diào)查的標(biāo)準(zhǔn)不熟悉（如未審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表的處理要求、抵押物變現(xiàn)能力分析要點(diǎn)），導(dǎo)致資料不完整或真實(shí)性核查不到位。（二）貸中審查環(huán)節(jié)：流程管控與系統(tǒng)支持薄弱審查人員對擔(dān)保措施的有效性核查不夠細(xì)致（如評估報(bào)告有效期），未形成“雙人審查”的制衡機(jī)制；此外，信貸管理系統(tǒng)未設(shè)置“評估報(bào)告到期提醒”功能，導(dǎo)致審查人員遺漏有效期檢查。（三）貸后管理環(huán)節(jié)：考核導(dǎo)向與資源配置失衡分行對貸后管理的考核權(quán)重較低（僅占績效的10%），客戶經(jīng)理更重視新貸款發(fā)放（占績效的30%），導(dǎo)致貸后檢查延遲；同時(shí)，貸后管理人員不足（每支行僅1名貸后管理員），無法覆蓋所有貸款的現(xiàn)場檢查。（四）風(fēng)險(xiǎn)分類環(huán)節(jié)：標(biāo)準(zhǔn)理解與監(jiān)督約束缺失部分信貸人員對《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》的理解存在偏差（如“關(guān)注類”與“次級類”的劃分標(biāo)準(zhǔn)），未嚴(yán)格按照“逾期天數(shù)、還款能力、擔(dān)保狀況”三要素分類；此外，存在“美化資產(chǎn)質(zhì)量”的利益驅(qū)動(dòng)，故意將次級類貸款劃分為關(guān)注類。五、整改措施及落實(shí)情況針對自查發(fā)現(xiàn)的問題，分行制定了“清單化、責(zé)任化、時(shí)限化”的整改方案，明確整改責(zé)任人、整改措施和整改期限，目前已完成80%的問題整改，剩余問題將于202X年9月底前全部整改到位。（一）貸前調(diào)查環(huán)節(jié)：強(qiáng)化責(zé)任與標(biāo)準(zhǔn)1.加強(qiáng)培訓(xùn)：202X年8月組織“貸前調(diào)查專項(xiàng)培訓(xùn)”，邀請總行信貸專家講解“財(cái)務(wù)報(bào)表核查技巧”“實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)”（如經(jīng)營場所照片需標(biāo)注日期、抵押物需拍攝周邊環(huán)境），培訓(xùn)后進(jìn)行閉卷考試，不合格者不得上崗；2.完善考核：將“貸前調(diào)查資料真實(shí)性、完整性”納入客戶經(jīng)理績效考核，占比從15%提高至25%，對存在問題的客戶經(jīng)理扣減績效（每筆問題扣減1%-2%）并通報(bào)批評；3.增加核查環(huán)節(jié)：要求所有公司貸款的財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過審計(jì)（中小企業(yè)可提供稅務(wù)部門出具的納稅證明替代），未審計(jì)的需由支行行長簽字確認(rèn)“已核實(shí)真實(shí)性”。（二）貸中審查環(huán)節(jié)：優(yōu)化流程與系統(tǒng)1.加強(qiáng)擔(dān)保核查：要求審查人員對抵押物評估報(bào)告的有效期進(jìn)行“雙人核對”，并在審查意見中注明“評估報(bào)告有效期至XX月XX日”；對過期的評估報(bào)告，必須重新評估（由分行指定的評估機(jī)構(gòu)出具）；2.優(yōu)化系統(tǒng)功能：202X年8月底前完成信貸管理系統(tǒng)升級，增加“評估報(bào)告到期提醒”功能（到期前1個(gè)月自動(dòng)向?qū)彶槿藛T發(fā)送短信提醒）；3.完善審查標(biāo)準(zhǔn)：修訂《貸中審查指引》，明確“還款能力分析”必須包含“收入證明與銀行流水的匹配性”“債務(wù)收入比計(jì)算”等內(nèi)容，未達(dá)到要求的審查意見不得通過。（三）貸后管理環(huán)節(jié)：調(diào)整考核與資源1.增加貸后人員：從分行本部抽調(diào)3名經(jīng)驗(yàn)豐富的信貸人員，充實(shí)到轄內(nèi)支行的貸后管理崗位（每支行增加1名貸后管理員），負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；2.調(diào)整考核權(quán)重：將“貸后檢查及時(shí)性、完整性”的考核權(quán)重從10%提高至20%，對未按時(shí)提交檢查報(bào)告的客戶經(jīng)理扣減績效（每延遲1個(gè)月扣減1%）；3.強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：202X年9月底前完成風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)優(yōu)化，增加“客戶經(jīng)營狀況變化”預(yù)警指標(biāo)（如營業(yè)收入同比下降20%、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率下降10%），當(dāng)指標(biāo)觸發(fā)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)向客戶經(jīng)理發(fā)送預(yù)警信息，要求3個(gè)工作日內(nèi)提交風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。（四）風(fēng)險(xiǎn)分類環(huán)節(jié)：統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)與監(jiān)督1.組織分類培訓(xùn)：202X年8月邀請XX銀保監(jiān)局專家進(jìn)行“貸款風(fēng)險(xiǎn)分類”專題培訓(xùn)，重點(diǎn)講解“關(guān)注類”“次級類”的劃分標(biāo)準(zhǔn)（如“連續(xù)3個(gè)月逾期”“經(jīng)營停滯”“抵押物被查封”等情形需劃分為次級類），培訓(xùn)后進(jìn)行考試，確保信貸人員掌握；2.加強(qiáng)監(jiān)督檢查：由風(fēng)險(xiǎn)管理部每季度對轄內(nèi)支行的風(fēng)險(xiǎn)分類情況進(jìn)行抽查（抽查比例不低于30%），對分類不準(zhǔn)確的支行進(jìn)行通報(bào)批評，并要求在1個(gè)月內(nèi)整改；3.完善約束機(jī)制：制定《風(fēng)險(xiǎn)分類問責(zé)辦法》，對故意調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類的信貸人員，視情節(jié)輕重給予“扣減績效、調(diào)離崗位、解除勞動(dòng)合同”等處罰。六、未來工作計(jì)劃本次自查暴露了分行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，為持續(xù)提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量，未來將重點(diǎn)做好以下工作：（一）加強(qiáng)信貸政策傳導(dǎo)每季度組織“信貸政策解讀會(huì)”，及時(shí)傳達(dá)國家產(chǎn)業(yè)政策（如“綠色信貸”“制造業(yè)升級”等）和總行信貸政策（如“限制類行業(yè)清單”“客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)”），確?？蛻艚?jīng)理和審查人員熟悉政策要求，避免違規(guī)投向。（二）完善內(nèi)部控制體系修訂《XX分行信貸業(yè)務(wù)管理辦法》，明確“三查”的具體流程和要求（如貸前調(diào)查需提交“實(shí)地調(diào)查照片+文字說明”、貸中審查需提交“還款能力分析報(bào)告”、貸后檢查需提交“經(jīng)營狀況變化分析”），加強(qiáng)對信貸業(yè)務(wù)全流程的監(jiān)督和制約。（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與處置進(jìn)一步優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，增加“客戶現(xiàn)金流狀況”“供應(yīng)商/客戶集中度”等預(yù)警指標(biāo)，提高風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的準(zhǔn)確性和及時(shí)性；同時(shí)，建立“逾期貸款處置臺(tái)賬”，對逾期3個(gè)月以上的貸款，要求在1個(gè)月內(nèi)采取訴訟、財(cái)產(chǎn)保全等法律手段，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（四）提高人員素質(zhì)定期組織信貸人員培訓(xùn)，包括“業(yè)務(wù)知識（如財(cái)務(wù)分析、擔(dān)保管理）”“法律法規(guī)（如《民法典》《貸款通則》）”“風(fēng)險(xiǎn)意識（如案例分析）”等方面，每年度開展“信貸業(yè)務(wù)技能競賽”，激勵(lì)信貸人員提升專業(yè)水平。（五）加強(qiáng)與監(jiān)管部門溝通及時(shí)向XX銀保監(jiān)局匯報(bào)信貸風(fēng)險(xiǎn)情況（如逾期貸款率、風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果、整改措施落實(shí)情況），聽取監(jiān)管部門的意見和建議，不斷完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。七、