中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力通關(guān)考試題庫第一部分單選題(50題)1、存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的（）。

A.所有關(guān)系

B.權(quán)益關(guān)系

C.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

D.信托關(guān)系

【答案】：C

【解析】存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間經(jīng)濟連接的一種重要體現(xiàn)。本題正確答案選C，即存款關(guān)系是存款人與商業(yè)銀行之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。從存款行為的本質(zhì)來看，當(dāng)存款人將資金存入商業(yè)銀行時，相當(dāng)于把資金借給了銀行。此時，存款人成為債權(quán)人，擁有要求銀行按照約定條件償還本金和支付利息的權(quán)利。而商業(yè)銀行作為債務(wù)人，有義務(wù)妥善保管存款人的資金，并在存款人提出支取要求時按時歸還。選項A，所有關(guān)系強調(diào)對財產(chǎn)的全面占有、使用、收益和處分權(quán)，但存款人將錢存入銀行后，并不對這筆資金進行直接的控制和使用，所以不是所有關(guān)系。選項B，權(quán)益關(guān)系范圍較為寬泛，不能準確體現(xiàn)存款人與商業(yè)銀行之間基于資金借貸形成的特定關(guān)系。選項D，信托關(guān)系是指委托人基于對受托人的信任，將其財產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或特定目的進行管理或處分的行為，這與存款行為的本質(zhì)不同。綜上，存款人與商業(yè)銀行之間是典型的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。2、下列不屬于中國人民銀行職責(zé)的是（）。

A.指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作

B.監(jiān)督管理銀行間外匯市場

C.維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行

D.對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對中國人民銀行職責(zé)的理解與掌握。中國人民銀行承擔(dān)著重要的金融監(jiān)管和服務(wù)職能。選項A，指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作是中國人民銀行維護金融安全穩(wěn)定、防范金融犯罪的重要職責(zé)之一。選項B，監(jiān)督管理銀行間外匯市場有助于維持外匯市場的正常秩序和穩(wěn)定，這也是中國人民銀行職責(zé)范圍內(nèi)的工作。選項C，維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行對于保障金融交易的順暢進行至關(guān)重要，同樣是中國人民銀行的職責(zé)。而對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督主要是銀保監(jiān)會等相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的職責(zé)，并非中國人民銀行的職責(zé)。所以本題正確答案為D。"3、按照《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，核心資本不包括()。

A.次級債務(wù)

B.盈余公積

C.資本公積

D.少數(shù)股權(quán)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行法》中核心資本構(gòu)成的理解。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，核心資本是銀行資本中最重要的組成部分，它代表了銀行的基本財務(wù)實力和穩(wěn)定性。在本題中，盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤中提取的各種積累資金，它屬于所有者權(quán)益的一部分，是銀行核心資本的組成內(nèi)容之一；資本公積是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，同樣屬于所有者權(quán)益，是核心資本的構(gòu)成；少數(shù)股權(quán)是在合并報表時，子公司權(quán)益中未被母公司持有部分，也包含在核心資本范圍內(nèi)。而次級債務(wù)是指固定期限不低于5年（包括5年），除非銀行倒閉或清算，不用于彌補銀行日常經(jīng)營損失，且該項債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負債之后的商業(yè)銀行長期債務(wù)，它并不屬于核心資本，而是附屬資本的一部分。所以本題答案選A。4、某銀行客戶經(jīng)理在為客戶辦理業(yè)務(wù)的過程中，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是()。

A.為客戶設(shè)計外匯結(jié)構(gòu)

B.建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅

C.建議投資國債(免利息稅)

D.為客戶設(shè)計用匯計劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對“監(jiān)管規(guī)避”原則的理解和應(yīng)用。監(jiān)管規(guī)避是指銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)在業(yè)務(wù)活動中樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定。選項A，為客戶設(shè)計外匯結(jié)構(gòu)，屬于正常的金融服務(wù)范疇，是幫助客戶合理規(guī)劃外匯資產(chǎn)，并不構(gòu)成對監(jiān)管規(guī)定的規(guī)避。選項B，建議客戶利用關(guān)聯(lián)企業(yè)委托貸款規(guī)避所得稅，這是明顯地向客戶暗示通過特定手段來逃避稅收監(jiān)管，違反了“監(jiān)管規(guī)避”原則。因為稅收監(jiān)管是重要的監(jiān)管內(nèi)容之一，這種行為破壞了正常的稅收秩序和監(jiān)管環(huán)境。選項C，建議投資國債（免利息稅），國債本身就是國家發(fā)行的具有免稅優(yōu)惠政策的合法投資產(chǎn)品，推薦客戶投資國債是基于合法合規(guī)的優(yōu)惠政策，并非規(guī)避監(jiān)管。選項D，為客戶設(shè)計用匯計劃，是根據(jù)客戶的用匯需求等進行合理規(guī)劃，是符合正常業(yè)務(wù)流程和監(jiān)管要求的服務(wù)行為。綜上，違反“監(jiān)管規(guī)避”原則的行為是選項B。5、銀行的市場風(fēng)險不包括（）。

A.流動風(fēng)險

B.匯率風(fēng)險

C.商品價格風(fēng)險

D.股票價格風(fēng)險

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行市場風(fēng)險的范疇。銀行市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。選項B匯率風(fēng)險，由于匯率的波動會對銀行的外匯資產(chǎn)和負債價值產(chǎn)生影響，從而帶來損失的可能性，屬于市場風(fēng)險。選項C商品價格風(fēng)險，商品價格的不穩(wěn)定變化會使銀行在相關(guān)業(yè)務(wù)中面臨損失風(fēng)險，是市場風(fēng)險的一部分。選項D股票價格風(fēng)險，股票價格的漲跌會直接影響銀行持有的股票資產(chǎn)價值以及相關(guān)業(yè)務(wù)的收益情況，也屬于市場風(fēng)險。而選項A流動風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險，它與市場價格的變動并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于市場風(fēng)險范疇。所以本題答案選A。6、下列大型商業(yè)銀行中，在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市是（）。

A.工商銀行

B.農(nóng)業(yè)銀行

C.中國銀行

D.建設(shè)銀行

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對大型商業(yè)銀行上市情況的了解。在我國的大型商業(yè)銀行中，工商銀行分別于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市，成為首家在內(nèi)地與香港同步發(fā)行上市的中國商業(yè)銀行。農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日和16日分別在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所掛牌上市，但并非同步上市。中國銀行是在2006年6月1日在香港聯(lián)合交易所上市，7月5日在上海證券交易所上市，也不是同步上市。建設(shè)銀行在2005年10月27日于香港聯(lián)合交易所主板上市，2007年9月25日在上海證券交易所成功掛牌上市，同樣不是同步上市。所以綜合來看，正確答案是工商銀行，應(yīng)選A。7、一下選項中不屬于外匯交易的作用的是（）

A.滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯需求

B.滿足企業(yè)貿(mào)易往來的售匯需求

C.滿足國家之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付

D.供市場參與者進行投資或投機的交易活動

【答案】：C

【解析】本題主要考查外匯交易作用相關(guān)知識。外匯交易是國際間結(jié)算債權(quán)債務(wù)的重要手段，在國際貿(mào)易和金融領(lǐng)域有著廣泛的應(yīng)用。選項A，企業(yè)在貿(mào)易往來中會涉及結(jié)匯需求，即把外幣兌換成本國貨幣，外匯交易能夠滿足企業(yè)這一需求，保障企業(yè)貿(mào)易活動的資金結(jié)算順暢，促進企業(yè)正常的進出口業(yè)務(wù)開展，所以該選項屬于外匯交易的作用。選項B，企業(yè)在貿(mào)易中也會有購匯需求，也就是用本國貨幣購買外幣用于對外支付，外匯交易為企業(yè)提供了這樣的渠道，使得企業(yè)能夠順利完成國際貿(mào)易中的資金流轉(zhuǎn)，因此該選項也是外匯交易的作用之一。選項C，國家之間開展代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付，通常是通過國際清算系統(tǒng)等專門的金融基礎(chǔ)設(shè)施來完成，并非外匯交易的主要作用。外匯交易主要側(cè)重于貨幣的兌換、投資和風(fēng)險管理等方面，而不是直接用于國家間代理業(yè)務(wù)和結(jié)算收付，所以該選項不屬于外匯交易的作用。選項D，外匯市場具有價格波動的特點，市場參與者可以根據(jù)對匯率走勢的判斷進行投資或投機活動，通過買賣外匯賺取差價，這是外匯交易的重要功能之一，所以該選項也屬于外匯交易的作用。綜上，答案選C。8、遠期外匯交易又稱為（），是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割的外匯交易。

A.現(xiàn)匯交易

B.外匯現(xiàn)貨交易

C.期匯交易

D.外匯期貨交易

【答案】：C

【解析】本題主要考查對遠期外匯交易別稱的了解。遠期外匯交易是一種重要的外匯交易方式，其特點是交易雙方成交后并不立即辦理交割，而是事先約定好幣種、金額、匯率、交割時間等交易條件，到期才進行實際交割。接下來分析各個選項。A選項現(xiàn)匯交易，又稱即期外匯交易，是指在外匯買賣成交后，原則上在兩個工作日內(nèi)辦理交割的外匯交易，與遠期外匯交易成交后不立即交割的特點不符，所以A選項錯誤。B選項外匯現(xiàn)貨交易本質(zhì)上和現(xiàn)匯交易類似，也是即期進行交割的交易，并非遠期外匯交易，B選項錯誤。C選項期匯交易，正是指交易雙方按約定的匯率、在未來某一特定日期進行交割的外匯買賣，這與題干中遠期外匯交易的定義完全相符，所以C選項正確。D選項外匯期貨交易是指買賣雙方通過公開喊價的方式約定在未來某一特定日期按照成交時所約定的匯率交割一定數(shù)量外匯的標(biāo)準化期貨合約交易，它與遠期外匯交易雖有相似之處，但在交易方式、合約標(biāo)準化等方面存在差異，不屬于遠期外匯交易的別稱，D選項錯誤。綜上，答案選C。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本可以用于績效考核

B.經(jīng)濟資本可以用于風(fēng)險定價

C.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具

D.經(jīng)濟資本應(yīng)用是將以總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本相關(guān)描述的正誤判斷。我們來逐一分析各選項。A選項，經(jīng)濟資本可用于績效考核。通過經(jīng)濟資本可以衡量不同業(yè)務(wù)或部門的風(fēng)險與收益，從而為績效考核提供合理的指標(biāo)和依據(jù)，促使各業(yè)務(wù)單元和人員在追求收益的同時，合理控制風(fēng)險，該選項描述正確。B選項，經(jīng)濟資本能夠用于風(fēng)險定價。在進行業(yè)務(wù)定價時，考慮經(jīng)濟資本所反映的風(fēng)險水平，使得風(fēng)險與收益相匹配，避免定價過低而承擔(dān)過高風(fēng)險，或者定價過高而失去業(yè)務(wù)機會，此描述無誤。C選項，在商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具。它有助于銀行合理配置資本，平衡風(fēng)險與收益，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高銀行的整體經(jīng)營效率和穩(wěn)定性，該說法正確。D選項錯誤，經(jīng)濟資本應(yīng)用是將以經(jīng)濟資本而不是總資本為基礎(chǔ)的風(fēng)險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中?？傎Y本和經(jīng)濟資本概念不同，經(jīng)濟資本更側(cè)重于衡量銀行實際承擔(dān)的風(fēng)險所需的資本，是基于風(fēng)險計量的一種虛擬資本。綜上所述，答案選D。10、實施行政許可，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A.便民

B.公正

C.公平

D.公開

【答案】：A

【解析】本題考查實施行政許可應(yīng)遵循的原則。這道題的正確答案是A選項。實施行政許可應(yīng)遵循多個重要原則，包括公開、公平、公正、便民等原則。公開原則強調(diào)行政許可的依據(jù)、過程和結(jié)果要向社會公眾公開，保障公眾的知情權(quán)；公平原則要求行政機關(guān)平等對待所有申請人，不偏袒、不歧視；公正原則側(cè)重于行政機關(guān)在許可過程中要依法辦事，不徇私情。然而，本題問法可能更側(cè)重于強調(diào)在這些原則中，作為行政許可應(yīng)遵循的核心原則，那便是便民原則。便民原則是服務(wù)型政府理念的具體體現(xiàn)，行政許可的實施要以方便公民、法人和其他組織為出發(fā)點，簡化程序、提高效率，最大程度地降低申請人的辦事成本，使民眾能夠更便捷地獲得行政許可，所以應(yīng)選A。11、整存整取定期存款的提前支取和逾期支取都有一個共同之處，是（）。

A.利息都會受到損失

B.利息都不會受到損失

C.提前支取部分或超過原定存期部分都按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計人本金

D.提前支取部分或超過原定存期部分都按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，并全部計入本金

【答案】：C

【解析】整存整取定期存款在提前支取和逾期支取時，要明確其利息計算方式的特點。對于選項A，提前支取利息會受損失，但逾期支取超過原定存期部分按活期利率算并非直接說利息受損失，所以A錯誤。選項B，提前支取利息通常會減少，并非利息都不受損失，B錯誤。選項C，提前支取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，逾期支取時超過原定存期部分同樣按支取日掛牌公告的活期存款利率計算利息，且都全部計入本金，該表述符合實際情況。選項D，提前支取和超過原定存期部分都不是按開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息，D錯誤。綜上，答案選C。12、商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的（）以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于（）年。

A.40%；3

B.40%；5

C.50%；5

D.50%；2

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位員工績效薪酬延期支付的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管政策和行業(yè)規(guī)范，為了更好地平衡短期與長期績效目標(biāo)、防范金融風(fēng)險，對這類人員的績效薪酬支付方式作出了明確要求。對于績效薪酬采取延期支付的比例，規(guī)定是40%以上，這一比例的設(shè)定，有助于促使相關(guān)人員關(guān)注銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展，避免因短期利益而忽視潛在風(fēng)險。而延期支付期限一般不少于3年，通過延長支付周期，可以讓薪酬與銀行的長期業(yè)績掛鉤，增強薪酬激勵的有效性和穩(wěn)定性。選項B中延期支付期限設(shè)定為5年，相較于規(guī)定的一般不少于3年，過于嚴格；選項C不僅延期支付比例達到50%，期限也為5年，均不符合標(biāo)準；選項D中延期支付期限為2年，低于要求的不少于3年。所以正確答案是A。13、關(guān)于巴塞爾委員會的宗旨，下列說法中錯誤的是()。

A.保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展

B.促進國際銀行業(yè)的并購重組

C.共同防范和控制金融風(fēng)險

D.加強銀行監(jiān)管的國際合作

【答案】：B"

【解析】這道題主要考查對巴塞爾委員會宗旨的理解。巴塞爾委員會的宗旨核心在于維護國際銀行業(yè)的穩(wěn)定與安全，推動各國銀行監(jiān)管的有效合作。選項A，保證國際銀行業(yè)的安全和發(fā)展，這是巴塞爾委員會的重要目標(biāo)之一，通過制定相關(guān)規(guī)則和標(biāo)準，為國際銀行業(yè)營造安全穩(wěn)定的運營環(huán)境，促進其持續(xù)健康發(fā)展。選項C，共同防范和控制金融風(fēng)險，這也是巴塞爾委員會的關(guān)鍵職責(zé)，通過協(xié)調(diào)各國監(jiān)管行動，加強對銀行業(yè)金融風(fēng)險的監(jiān)測和防控。選項D，加強銀行監(jiān)管的國際合作，巴塞爾委員會搭建了各國銀行監(jiān)管機構(gòu)交流合作的平臺，促進監(jiān)管標(biāo)準的統(tǒng)一和協(xié)調(diào)，提升全球銀行業(yè)監(jiān)管水平。而選項B，促進國際銀行業(yè)的并購重組并非巴塞爾委員會的宗旨。其工作重點在于監(jiān)管和風(fēng)險防范，而非推動銀行業(yè)的并購活動。并購重組更多是市場主體基于自身戰(zhàn)略和商業(yè)考量進行的行為。所以該題答案選B。"14、下列關(guān)于董事監(jiān)事履職評價，說法不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每年度對所有在職董事進行履職評價

B.被評為不稱職的董事，董事會和監(jiān)事會應(yīng)當(dāng)組織會談，向董事本人提出限期改進要求，如長期未能有效改進，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C.董事和監(jiān)事是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況，依據(jù)評價結(jié)果將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行董事監(jiān)事履職評價相關(guān)內(nèi)容的理解。我們需要逐一分析每個選項來判斷其正確性。選項A，商業(yè)銀行每年度對所有在職董事進行履職評價，這是加強董事管理、確保其有效履行職責(zé)的重要措施，有助于保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營，該選項說法正確。選項C，董事和監(jiān)事在商業(yè)銀行公司治理中處于關(guān)鍵地位，他們分別承擔(dān)著決策和監(jiān)督的重要職責(zé)，對銀行的發(fā)展方向和合規(guī)運營起著至關(guān)重要的作用，此說法無誤。選項D，依據(jù)董事履職情況，將董事劃分為稱職、基本稱職和不稱職，這種分類有助于更精準地評估董事表現(xiàn)，為后續(xù)管理提供依據(jù)，該表述是合理的。而選項B存在錯誤。被評為不稱職的董事，不是由董事會和監(jiān)事會組織會談并提出限期改進要求。按照規(guī)定，被評為不稱職的董事，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)直接更換董事，而不是先組織會談提出限期改進要求。所以本題不正確的說法是選項B。15、撤銷權(quán)的行使有時效限制，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起（）內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

A.6個月

B.2年

C.5年

D.1年

【答案】：C

【解析】本題主要考查撤銷權(quán)行使的時效限制相關(guān)知識點。在民法體系中，為了維護交易秩序的穩(wěn)定和法律關(guān)系的確定性，對于撤銷權(quán)的行使設(shè)置了時效限制。撤銷權(quán)作為一種形成權(quán)，若長時間不行使，會使相關(guān)的法律關(guān)系處于不穩(wěn)定的狀態(tài)。根據(jù)法律規(guī)定，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。選項A的6個月以及選項D的1年，通常并非撤銷權(quán)消滅的時效時長；選項B的2年同樣不符合法律對于撤銷權(quán)行使時效的規(guī)定。所以，正確答案是C選項，只有在5年這一時效內(nèi)未行使撤銷權(quán)，撤銷權(quán)才會消滅，這一規(guī)定旨在平衡債權(quán)人權(quán)益保護與交易安全穩(wěn)定之間的關(guān)系。16、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，下列關(guān)于匯票背書的說法，不正確的是()。

A.背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為

B.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)

C.背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，其后手再背書轉(zhuǎn)讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任

D.以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手應(yīng)當(dāng)對其所有前手背書的真實性負責(zé)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對《票據(jù)法》中匯票背書相關(guān)規(guī)定的理解。下面對各選項逐一分析：A選項，背書的定義就是在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為，該選項表述符合《票據(jù)法》規(guī)定，所以是正確的。B選項，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)，這是為了保證匯票流通的規(guī)范性和安全性，確保匯票權(quán)利的順利轉(zhuǎn)移，該選項表述無誤。C選項，當(dāng)背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣時，如果其后手再背書轉(zhuǎn)讓，原背書人對后手的被背書人不承擔(dān)保證責(zé)任，這是為了保護記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的背書人的權(quán)益，此選項也是正確的。D選項，以背書轉(zhuǎn)讓的匯票，后手僅需對其直接前手背書的真實性負責(zé)，而非對所有前手背書的真實性負責(zé)。所以該選項說法不正確。綜上，本題應(yīng)選D選項。17、《行政強制法》自（）年實施。

A.2009

B.2010

C.2011

D.2012

【答案】：D

【解析】本題考查《行政強制法》的實施年份。《行政強制法》是為了規(guī)范行政強制的設(shè)定和實施，保障和監(jiān)督行政機關(guān)依法履行職責(zé)，維護公共利益和社會秩序，保護公民、法人和其他組織的合法權(quán)益而制定的重要法律。準確掌握其實施年份，對于公務(wù)員在實際行政執(zhí)法工作中正確適用該法具有重要意義?！缎姓娭品ā酚?011年6月30日由第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十一次會議通過，并自2012年1月1日起施行。所以本題正確答案選D。選項A的2009年、選項B的2010年以及選項C的2011年均不符合《行政強制法》實際實施的時間。作為公務(wù)員，需要熟知各類法律法規(guī)的生效時間等關(guān)鍵信息，以便在工作中準確運用法律規(guī)定，確保行政行為合法合規(guī)。18、（）是銀行盈利能力分析中既考慮預(yù)期損失，也考慮非預(yù)期損失，同時也是銀行進行價值管理的核心指標(biāo)。

A.撥備前利潤

B.凈利息收益率

C.平均凈資產(chǎn)回報率

D.風(fēng)險調(diào)整后資本回報率

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行盈利能力分析中核心指標(biāo)的相關(guān)知識。我們逐一分析各個選項。A選項撥備前利潤，它是指尚未扣除風(fēng)險準備金的利潤，沒有考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，主要體現(xiàn)銀行在提取撥備前的盈利狀況，并非銀行進行價值管理的核心指標(biāo)。B選項凈利息收益率，反映的是銀行生息資產(chǎn)獲取利息收入的能力，側(cè)重于利息收入方面，沒有綜合考慮預(yù)期損失和非預(yù)期損失，不能全面地用于銀行的價值管理。C選項平均凈資產(chǎn)回報率，是衡量企業(yè)利用自有資本獲取收益的能力指標(biāo)，它沒有直接針對銀行業(yè)務(wù)中所面臨的風(fēng)險進行考量，未充分體現(xiàn)風(fēng)險因素對銀行盈利能力的影響。而D選項風(fēng)險調(diào)整后資本回報率，充分考慮了預(yù)期損失和非預(yù)期損失。通過對風(fēng)險進行調(diào)整，能更準確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險后的真實盈利能力，是銀行進行價值管理的核心指標(biāo)，有助于銀行在追求盈利的同時合理管控風(fēng)險。所以本題正確答案是D。19、我國政策性銀行成立于（）。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

【答案】：B

【解析】這道題主要考查我國政策性銀行的成立時間。政策性銀行是為了貫徹國家經(jīng)濟政策、實現(xiàn)政府社會經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)而設(shè)立的金融機構(gòu)，對于國家經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展等方面起到了重要作用。1994年，我國政府為了更有效地實現(xiàn)對經(jīng)濟的宏觀調(diào)控，推動經(jīng)濟體制改革和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，決定設(shè)立政策性銀行。當(dāng)年相繼成立了國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。這幾家政策性銀行在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性融資活動，不以營利為目的，旨在支持國家重點建設(shè)、促進進出口貿(mào)易發(fā)展以及保障農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。而選項A的1993年，我國正處于金融體制改革逐步推進的階段，尚未正式成立政策性銀行；選項C的1995年和選項D的1996年，政策性銀行已經(jīng)成立并開始正常運營。所以我國政策性銀行成立于1994年，本題的正確答案是B。20、我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準利率指標(biāo)體系是()。

A.Tibor

B.Shibor

C.Lobor

D.Labor

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對我國正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標(biāo)體系的了解。人民幣貨幣市場基準利率指標(biāo)體系對于金融市場的穩(wěn)定和有效運行至關(guān)重要。選項A中的Tibor，通常指的是東京銀行間同業(yè)拆借利率，它是日本貨幣市場的基準利率，并非我國推行的體系，所以A選項錯誤。選項C的Lobor并非通用的知名利率指標(biāo)，在貨幣市場利率領(lǐng)域并無廣泛認知，所以C選項不正確。選項D的Labor一般指勞動、勞動力等含義，與貨幣市場基準利率無關(guān)，所以D選項也不符合題意。而Shibor即上海銀行間同業(yè)拆放利率，是由信用等級較高的銀行組成報價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率，它是我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準利率指標(biāo)體系，所以本題正確答案是B。21、近期傳言某銀行支行因為一筆違規(guī)批貸可能導(dǎo)致重大損失，記者李某找到他在該支行的一位朋友張某欲進行采訪。在這種情況下，()。

A.張某不應(yīng)擅自代表所在機構(gòu)接受新聞媒體采訪

B.張某本著維護所在機構(gòu)的形象和聲譽的原則，應(yīng)對該傳言斷然否認

C.如果李某答應(yīng)不對外宣傳，張某就可以將他所知道的情況告訴李某

D.張某本著誠實信用的原則，有責(zé)任對李某將他所知道的情況實話實說

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員面對媒體采訪時的正確做法。首先分析選項A，銀行員工在面對媒體采訪時，其所在機構(gòu)通常有嚴格的信息披露流程和規(guī)定，張某作為銀行支行員工，不應(yīng)擅自代表所在機構(gòu)接受新聞媒體采訪，這有助于維護機構(gòu)信息的有序管理和統(tǒng)一發(fā)聲，避免信息混亂，所以選項A正確。選項B中，在未明確傳言真假的情況下，斷然否認該傳言可能會誤導(dǎo)公眾，若后續(xù)證實傳言有一定真實性，還會損害所在機構(gòu)的聲譽和公信力。選項C，即便李某答應(yīng)不對外宣傳，銀行內(nèi)部的重要信息也不能隨意透露，因為無法完全保證信息不會泄露，可能會給銀行帶來不必要的風(fēng)險。選項D，銀行有其保密制度和規(guī)定，張某不能僅本著誠實信用原則就隨意將知道的情況實話實說，否則可能違反銀行規(guī)定甚至法律法規(guī)。綜上，正確答案是A。22、下列關(guān)于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。

A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序一

B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人

C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的

D.金融犯罪事實上以非法占有為目的

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對金融犯罪相關(guān)概念的理解。A選項，金融犯罪侵犯的客體確實是金融管理秩序，金融活動有著嚴格的秩序和規(guī)范，金融犯罪行為破壞了這種秩序，所以該選項表述正確。B選項，金融犯罪的主體具有多樣性，既可以是自然人憑借自身行為實施金融犯罪，也可以是單位法人以單位名義進行相關(guān)犯罪活動，此選項表述無誤。C選項，金融犯罪的主觀方面只能是故意，行為人明知自己的行為會對金融管理秩序造成破壞，仍希望或者放任這種結(jié)果的發(fā)生，不存在過失構(gòu)成金融犯罪的情況，該選項表述正確。D選項，金融犯罪并不都以非法占有為目的，有些金融犯罪可能是為了擾亂金融秩序、獲取非法利益等其他目的，并非單純以非法占有為特征，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。23、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法保護存款人合法權(quán)益。下列行為沒有做到依法保護存款人合法權(quán)益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行依法保護存款人合法權(quán)益相關(guān)規(guī)定的理解。我們來逐一分析各選項。選項A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對存款人隱私的保護，符合依法保護存款人合法權(quán)益的要求。選項B，商業(yè)銀行依法按照公安機關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機關(guān)工作，并未侵犯存款人的合法權(quán)益。選項C，商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財產(chǎn)權(quán)益，沒有做到依法保護存款人合法權(quán)益。選項D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內(nèi)配合司法機關(guān)的工作，沒有侵犯存款人的合法權(quán)益。綜上，答案選C。24、電話銀行是通過（）及人工服務(wù)應(yīng)答方式為客戶提供金融服務(wù)。

A.自助終端

B.電話自動語音

C.互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)

D.多媒體技術(shù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查電話銀行提供金融服務(wù)的方式。電話銀行是一種重要的金融服務(wù)渠道，旨在通過特定的手段為客戶提供便捷的金融服務(wù)。選項A，自助終端通常是指銀行設(shè)置的實體設(shè)備，如ATM機等，它并非電話銀行提供服務(wù)的方式，所以A選項不符合題意。選項C，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)主要用于網(wǎng)上銀行等通過網(wǎng)絡(luò)進行操作的金融服務(wù)模式，與電話銀行通過電話進行服務(wù)的形式不同，所以C選項不正確。選項D，多媒體技術(shù)是多種媒體信息的綜合處理技術(shù)，并非電話銀行提供金融服務(wù)的核心應(yīng)答方式，所以D選項也不準確。而選項B，電話自動語音及人工服務(wù)應(yīng)答是電話銀行的典型服務(wù)方式?？蛻艨梢酝ㄟ^電話自動語音系統(tǒng)，按照語音提示自助操作完成一些常見的業(yè)務(wù)，當(dāng)遇到復(fù)雜問題時，還可轉(zhuǎn)接人工服務(wù)獲得更專業(yè)的幫助。因此本題正確答案是B。25、下列不屬于票據(jù)喪失后的補救措施是（）。

A.登報聲明作廢

B.掛失止付

C.公示催告

D.提起訴訟

【答案】：A"

【解析】這道題考查的是票據(jù)喪失后的補救措施相關(guān)知識。在票據(jù)喪失的情況下，為了保障票據(jù)權(quán)利人的合法權(quán)益，有多種法定補救措施。選項B掛失止付是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式，這是常見且有效的一種暫時防范措施。選項C公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請，以公示的方式催告不明的利害關(guān)系人在一定期間內(nèi)申報權(quán)利，逾期無人申報，作出除權(quán)判決，宣告所喪失的票據(jù)無效的一種制度，這能從法律程序上保障失票人的權(quán)利。選項D提起訴訟則是失票人通過司法途徑來維護自身權(quán)益，要求法院確認其對票據(jù)的權(quán)利等。而選項A登報聲明作廢，它只是一種告知行為，并不具有法定的補救效力，無法從根本上解決票據(jù)喪失帶來的權(quán)利問題，不能像掛失止付、公示催告和提起訴訟那樣得到法律上的保障和處理。所以本題正確答案是A。"26、在一起存單糾紛案件審理過程中，存單持有人已在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向金融機構(gòu)交付上述憑證所記載的款項，此時，該金融機構(gòu)(?)。

A.無須支付存單款項?

B.應(yīng)當(dāng)支付存單款項

C.沒有任何過失?

D.沒有收到該筆款項

【答案】：A

【解析】本題考查在存單糾紛案件中金融機構(gòu)的責(zé)任判定。在存單糾紛案件里，當(dāng)存單持有人憑借在樣式、印鑒、記載事項上與真實憑證有別，且無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟時，判斷金融機構(gòu)是否需支付存單款項，關(guān)鍵在于其能否證明存款人未交付憑證所記載的款項。本題中金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向其交付上述憑證所記載的款項。這意味著該存單所涉及的存款事實并未真實發(fā)生，按照相關(guān)法律邏輯和規(guī)定，金融機構(gòu)此時無須承擔(dān)支付存單款項的責(zé)任。選項A正確。選項B，在金融機構(gòu)已證明存款人未交付款項的情況下，要求金融機構(gòu)支付存單款項不符合事實和規(guī)定；選項C，題干僅圍繞款項交付情況判斷是否支付存單款項，不能直接得出金融機構(gòu)沒有任何過失的結(jié)論；選項D，“沒有收到該筆款項”表述不準確，重點應(yīng)是基于證據(jù)判定其無須支付存單款項。所以，正確答案是A選項。27、銀行外匯牌價表中的現(xiàn)匯買人價是指(?)的價格。

A.現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時?

B.客戶從銀行買入外匯

C.居民個人到銀行換取外匯?

D.銀行買人外匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查對銀行外匯牌價表中現(xiàn)匯買入價概念的理解。首先明確現(xiàn)匯買入價的定義，它是銀行向客戶買入外匯時使用的匯率。選項A，現(xiàn)鈔轉(zhuǎn)成現(xiàn)匯時涉及到現(xiàn)鈔與現(xiàn)匯的兌換手續(xù)及相應(yīng)規(guī)定，并非現(xiàn)匯買入價的含義，故A選項錯誤。選項B，客戶從銀行買入外匯對應(yīng)的是銀行的賣出價，而不是現(xiàn)匯買入價，所以B選項錯誤。選項C，居民個人到銀行換取外匯表述較為寬泛，當(dāng)居民個人是向銀行賣出外匯時才涉及現(xiàn)匯買入價，而該選項未明確具體的買賣方向，因此C選項錯誤。選項D，銀行買入外匯時所依據(jù)的價格正是現(xiàn)匯買入價，該選項準確地闡述了現(xiàn)匯買入價的概念，所以答案是D。28、一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風(fēng)險這件事的集體認識與共識，這是對（）的描述。

A.風(fēng)險戰(zhàn)略

B.風(fēng)險文化

C.風(fēng)險偏好

D.風(fēng)險容忍度

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同風(fēng)險相關(guān)概念的理解。破題點在于準確把握題干中對某種概念的描述，并將其與各個選項所代表的含義進行細致比對。A選項風(fēng)險戰(zhàn)略是指企業(yè)在追求價值最大化過程中，將風(fēng)險管理提升到戰(zhàn)略層面，運用戰(zhàn)略管理的理念、方法和手段，對各種風(fēng)險進行識別、評估、應(yīng)對和監(jiān)控的總體策略和行動計劃，與題干中對一群人共同擁有的價值觀、信念等描述不符。B選項風(fēng)險文化是一群聚在一起追求相同目的的人所共同擁有的價值觀、信念、知識、態(tài)度以及對于風(fēng)險這件事的集體認識與共識，題干的描述與之完全契合，所以該選項正確。C選項風(fēng)險偏好是指企業(yè)在實現(xiàn)其目標(biāo)的過程中愿意接受的風(fēng)險的數(shù)量，它側(cè)重于企業(yè)對風(fēng)險的接受程度，并非是一群人共同的價值觀、信念等方面的內(nèi)容。D選項風(fēng)險容忍度是指在企業(yè)目標(biāo)實現(xiàn)過程中對差異的可接受程度，是企業(yè)在風(fēng)險偏好的基礎(chǔ)上設(shè)定的對相關(guān)目標(biāo)實現(xiàn)過程中所出現(xiàn)差異的可容忍限度，也不符合題干所描述的概念。綜上，正確答案是B選項。29、中資商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)須經(jīng)開業(yè)和（）兩個階段。

A.籌建

B.實施

C.重組

D.開張

【答案】：A

【解析】這道題主要考查中資商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)所經(jīng)歷的階段。在金融機構(gòu)的設(shè)立過程中，遵循著嚴格的程序。中資商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)，需要經(jīng)歷籌備和正式開業(yè)兩個關(guān)鍵階段。選項A“籌建”是設(shè)立分支機構(gòu)的前期準備階段。在這個階段，銀行需要進行一系列的工作，如確定分支機構(gòu)的選址、制定經(jīng)營計劃、配備人員、籌集資金等。只有在完成了充分的籌建工作，滿足了相關(guān)監(jiān)管要求后，才能夠進入開業(yè)階段，確保分支機構(gòu)能夠順利運營并為客戶提供服務(wù)。選項B“實施”表述過于寬泛，沒有明確指出是設(shè)立分支機構(gòu)過程中的具體階段，不能準確描述設(shè)立的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。選項C“重組”通常是指對企業(yè)或金融機構(gòu)的組織架構(gòu)、資產(chǎn)等進行重新組合和調(diào)整，與商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)的正常流程不相關(guān)。選項D“開張”一般是較為通俗的說法，在規(guī)范的銀行業(yè)務(wù)設(shè)立流程中，不是一個正式的階段表述。綜上所述，中資商業(yè)銀行設(shè)立境內(nèi)分支機構(gòu)須經(jīng)開業(yè)和籌建兩個階段，所以答案選A。30、關(guān)于商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，下列說法錯誤的是（）。

A.總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤指標(biāo)，分行再分解到各轄支行，并定期進行指標(biāo)考核。

B.事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個運作始終以實現(xiàn)利潤目標(biāo)為核心，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤來源。

C.矩陣型組織架構(gòu)下，若區(qū)域總部運作失靈，則可能對整個區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響

D.矩陣型組織架構(gòu)下，銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄，有助于實現(xiàn)利潤目標(biāo)。

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同組織架構(gòu)的特點。下面對各選項進行逐一分析。選項A，總分行式組織架構(gòu)以分行為利潤中心，總行向分行下達各項業(yè)務(wù)指標(biāo)和利潤指標(biāo)，分行再分解到各轄支行，并定期進行指標(biāo)考核。這種組織架構(gòu)層級分明，通過明確各層級的職責(zé)和目標(biāo)，能夠有效地進行業(yè)務(wù)管理和績效評估，該選項說法正確。選項B，在事業(yè)部制組織架構(gòu)下，事業(yè)部的整個運作始終以實現(xiàn)利潤目標(biāo)為核心，各事業(yè)部專注于特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，能夠發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，提高運營效率，有助于銀行獲得安穩(wěn)、持續(xù)的利潤來源，該選項表述無誤。選項C，矩陣型組織架構(gòu)中，區(qū)域總部在區(qū)域業(yè)務(wù)發(fā)展中起著重要作用，若區(qū)域總部運作失靈，會導(dǎo)致區(qū)域內(nèi)各項資源調(diào)配、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)等出現(xiàn)問題，進而可能對整個區(qū)域的業(yè)務(wù)發(fā)展產(chǎn)生嚴重影響，此選項說法合理。選項D，矩陣型組織架構(gòu)下，銀行同時受到總行事業(yè)部和區(qū)域總部的雙重領(lǐng)導(dǎo)。雙重領(lǐng)導(dǎo)可以整合不同方面的資源和優(yōu)勢，但也可能存在職責(zé)不清、協(xié)調(diào)困難等問題。該選項中說銀行主要受總行事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)，不受區(qū)域總部的管轄是錯誤的。綜上，答案選D。31、一家工商企業(yè)擬在金融市場上籌集長期資金，其可以選擇的市場（）。

A.股票市場

B.同業(yè)拆借市場

C.商業(yè)票據(jù)市場

D.回購協(xié)議市場

【答案】：A

【解析】本題主要考查工商企業(yè)在金融市場籌集長期資金時可選擇的市場類型，解題關(guān)鍵在于明確各選項所代表市場的資金期限特征。首先來看A選項股票市場，股票是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價證券。企業(yè)通過發(fā)行股票可以籌集到長期穩(wěn)定的資金，因為股票沒有到期日，投資者一旦購買，通常只有在二級市場上進行交易才會退出，所以股票市場是企業(yè)籌集長期資金的重要途徑，A選項正確。B選項同業(yè)拆借市場，是金融機構(gòu)之間進行短期資金拆借的市場，主要用于滿足金融機構(gòu)臨時性的資金需求，其期限一般較短，通常為隔夜、7天等，并非企業(yè)籌集長期資金的合適選擇。C選項商業(yè)票據(jù)市場，商業(yè)票據(jù)是企業(yè)為了籌集短期資金而發(fā)行的無擔(dān)保短期本票，期限一般較短，通常在270天以內(nèi)，主要用于滿足企業(yè)短期的資金周轉(zhuǎn)需求，不符合企業(yè)籌集長期資金的要求。D選項回購協(xié)議市場，是通過回購協(xié)議進行短期資金融通交易的市場，資金的期限一般較短，多為隔夜至數(shù)周，也不是企業(yè)籌集長期資金的理想市場。綜上，一家工商企業(yè)擬在金融市場上籌集長期資金，應(yīng)該選擇股票市場，答案是A。32、根據(jù)《行政處罰法》，我國行政處罰決定程序不包括（）。

A.簡易程序

B.一般程序

C.標(biāo)準程序

D.聽證程序

【答案】：C

【解析】本題主要考查對《行政處罰法》中行政處罰決定程序的掌握。我國行政處罰決定程序在《行政處罰法》中有明確規(guī)定，主要包括簡易程序、一般程序和聽證程序。簡易程序適用于違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對公民處以二百元以下、對法人或者其他組織處以三千元以下罰款或者警告的行政處罰的情況，能快速處理一些簡單的行政違法案件，提高行政效率。一般程序則是大多數(shù)行政處罰案件適用的程序，它涵蓋了立案、調(diào)查取證、審查、告知、決定、送達等一系列環(huán)節(jié)，能充分保障當(dāng)事人的合法權(quán)益，確保行政處罰的公正、公平。聽證程序是在作出責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、吊銷許可證或者執(zhí)照、較大數(shù)額罰款等行政處罰決定之前，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)告知當(dāng)事人有要求舉行聽證的權(quán)利，當(dāng)事人要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)組織聽證，這進一步保障了當(dāng)事人的陳述權(quán)、申辯權(quán)等重要權(quán)利。而標(biāo)準程序并非《行政處罰法》所規(guī)定的行政處罰決定程序，所以本題答案選C。33、某客戶在2007年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設(shè)年利率為0．72％，扣除20％利息稅后，該客戶能取回的全金額是()。

A.1000.48元

B.1000.60元

C.1000.56元

D.1000.45元

【答案】：D

【解析】本題主要考查積數(shù)計息法下客戶本息取回金額的計算。解題關(guān)鍵在于明確積數(shù)計息法的計算公式，并根據(jù)題目所給條件逐步計算出利息，進而得出客戶能取回的全部金額。首先，計算存款積數(shù)。該客戶于2007年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金，2007年2月通常有28天，所以存款天數(shù)為28天。積數(shù)是每日余額的累計數(shù)，這里每日余額為1000元，那么存款積數(shù)就是1000×28=28000。接著，根據(jù)積數(shù)計息法計算利息。利息計算公式為：利息=積數(shù)×日利率。已知年利率為0.72％，日利率=年利率÷360，所以日利率為0.72%÷360=0.002%。則利息=28000×0.002%=0.56元。然后，考慮利息稅。題目中提到要扣除20％利息稅，那么稅后利息=利息×(1-利息稅率)，即稅后利息=0.56×(1-20%)=0.56×0.8=0.448元，四舍五入保留兩位小數(shù)后為0.45元。最后，計算客戶能取回的全部金額。全部金額為本金與稅后利息之和，本金為1000元，稅后利息為0.45元，所以客戶能取回的全部金額是1000+0.45=1000.45元。綜上所述，答案選D。34、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件不包括()。

A.不違反法律或者社會公共利益

B.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

C.意思表示真實

D.行為主體必須為自然人

【答案】：D

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件這一知識點。首先，依據(jù)《民法典》相關(guān)規(guī)定，民事法律行為要合法有效，需要滿足幾個關(guān)鍵條件。選項A，不違反法律或者社會公共利益是民事法律行為有效的重要前提，若違反法律法規(guī)或損害社會公共利益，該行為就可能被判定無效，保障了行為的合法性和正當(dāng)性。選項B，行為人具有相應(yīng)的民事行為能力是必要條件，具有相應(yīng)能力才能準確理解行為的性質(zhì)、后果并獨立實施，不然可能無法對自己的行為負責(zé)。選項C，意思表示真實能確保行為是行為人內(nèi)心真實意愿的體現(xiàn)，若存在欺詐、脅迫等導(dǎo)致意思表示不真實的情況，行為效力會受影響。而選項D，行為主體并非必須為自然人。民事法律行為的主體包括自然人、法人和非法人組織，它們在符合一定條件下都能實施民事法律行為。所以本題答案選D。35、下列說法中錯誤的是（）。

A.中間業(yè)務(wù)不運用或不直接運用自有資金

B.中間業(yè)務(wù)不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險

C.中間業(yè)務(wù)以資本利得為主要獲益方式。

D.中間業(yè)務(wù)也叫收費業(yè)務(wù)，是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收人的業(yè)務(wù)，包括收取服務(wù)費或代客買賣差價的理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、基金和債券的代理買賣、代客買賣資金產(chǎn)品、代理收費、托管、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行中間業(yè)務(wù)相關(guān)概念的理解。對于選項A，中間業(yè)務(wù)通常不運用或不直接運用自有資金，這是其特點之一，所以該項說法正確。選項B，中間業(yè)務(wù)由于不涉及銀行自身資金的大量投入，因此不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險，該表述無誤。而選項C，中間業(yè)務(wù)主要是以收取服務(wù)費、代客買賣差價等作為獲益方式，并非以資本利得為主要獲益方式，資本利得一般與投資買賣資產(chǎn)的差價收益相關(guān)，并非中間業(yè)務(wù)的主要獲利途徑，所以該項說法錯誤。選項D準確闡述了中間業(yè)務(wù)也叫收費業(yè)務(wù)，是不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債的非利息收入業(yè)務(wù)，還列舉了諸如理財業(yè)務(wù)、咨詢顧問、代理買賣等多種常見業(yè)務(wù)，表述正確。綜上，答案選C。36、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行（）。

A.接管

B.吞并

C.重組

D.整改

【答案】：A

【解析】本題主要考查國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在特定情形下對商業(yè)銀行可采取的措施。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，并且嚴重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可行使相應(yīng)權(quán)力以維護金融秩序和存款人權(quán)益。選項A接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照法定程序全面控制商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，通過采取有效措施改善銀行的經(jīng)營狀況，恢復(fù)銀行的信用，保護存款人的利益，這是在銀行出現(xiàn)嚴重危機時常用且有效的手段，所以A選項正確。選項B吞并，通常是指一家企業(yè)通過購買等方式取得另一家企業(yè)的控制權(quán)，并非國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對出現(xiàn)信用危機銀行采取的常規(guī)措施，不符合題意。選項C重組，一般是企業(yè)為了改善經(jīng)營狀況、提高競爭力等目的，對企業(yè)的資產(chǎn)、負債、股權(quán)等進行重新組合，但在銀行發(fā)生嚴重信用危機影響存款人利益時，僅重組可能無法迅速解決危機，故C選項不合適。選項D整改，通常是要求銀行針對存在的問題進行改正和完善，力度相對較弱，對于已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機且嚴重影響存款人利益的情況，整改不足以有效應(yīng)對，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是A。37、下列()不屬于洗錢者利用金融機構(gòu)洗錢的技巧。

A.匿名存儲

B.偽造商業(yè)票據(jù)

C.利用銀行貸款掩飾犯罪收益

D.控制銀行和其他金融機構(gòu)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對洗錢者利用金融機構(gòu)洗錢技巧的理解。破題點在于明確各個選項是否屬于利用金融機構(gòu)進行洗錢的方式。首先看選項A，匿名存儲是洗錢者常用的手段之一。他們通過匿名的方式將非法資金存入金融機構(gòu)，這樣可以隱藏資金的來源和所有者身份，從而達到洗錢的目的，因此該選項屬于利用金融機構(gòu)洗錢的技巧。選項B，偽造商業(yè)票據(jù)并非主要利用金融機構(gòu)來實現(xiàn)洗錢目的。偽造商業(yè)票據(jù)更多的是涉及票據(jù)造假行為，它不直接依托金融機構(gòu)的正常業(yè)務(wù)流程來掩蓋非法資金的來源和性質(zhì)，所以該選項不屬于利用金融機構(gòu)洗錢的技巧。選項C，利用銀行貸款掩飾犯罪收益也是常見的洗錢手法。洗錢者可以通過向銀行申請貸款，然后將犯罪所得資金偽裝成正常的貸款還款資金，以此來掩蓋非法資金的真實來源，這明顯是借助金融機構(gòu)進行洗錢。選項D，控制銀行和其他金融機構(gòu)，洗錢者就能夠利用所控制金融機構(gòu)的便利條件，如內(nèi)部操作、資金轉(zhuǎn)移等，更方便地將非法資金混入正常的金融交易中，達到洗錢的目的，屬于利用金融機構(gòu)洗錢的技巧。綜上，答案選B，因為只有偽造商業(yè)票據(jù)不屬于洗錢者利用金融機構(gòu)洗錢的技巧，其他選項均符合利用金融機構(gòu)進行洗錢的特征。38、外匯是以（）表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。

A.外幣

B.本幣

C.黃金

D.債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查外匯的定義。外匯是國際經(jīng)濟交往中不可或缺的概念，它指的是以外國貨幣表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。選項A，外幣是外匯最常見的表現(xiàn)形式，在國際結(jié)算中，各種外幣廣泛用于貿(mào)易、投資等領(lǐng)域的支付，符合外匯作為國際結(jié)算支付手段和資產(chǎn)的定義，所以選項A正確。選項B，本幣是一個國家自己發(fā)行的貨幣，主要在本國范圍內(nèi)使用，不能用于其他國家之間的結(jié)算，不符合外匯需以外幣表示的關(guān)鍵特征，所以選項B錯誤。選項C，黃金雖然是一種重要的國際儲備資產(chǎn)，但它本身并非以貨幣形式存在，不屬于以特定外幣表示的支付手段，不能等同于外匯，所以選項C錯誤。選項D，債券是一種有價證券，雖然部分債券具有一定的國際流通性，但它不能直接作為國際結(jié)算的支付手段，與外匯的定義并不完全相符，所以選項D錯誤。綜上，正確答案是A。39、商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開（）次。

A.一

B.兩

C.三

D.四

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行監(jiān)事會例會召開次數(shù)規(guī)定的了解。在商業(yè)銀行的公司治理架構(gòu)中，監(jiān)事會發(fā)揮著重要的監(jiān)督作用，其例會的召開頻率對于有效履行監(jiān)督職責(zé)至關(guān)重要。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會例會每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。這一規(guī)定的目的在于確保監(jiān)事會能夠及時、全面地對商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督。通過定期召開例會，監(jiān)事會可以對銀行的財務(wù)狀況、風(fēng)險控制、合規(guī)經(jīng)營等方面進行深入審查，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進建議，保障銀行的穩(wěn)健運營。所以本題的正確答案是D選項。40、某商業(yè)銀行在某筆貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生了壞賬，貸款不能收回，為此該銀行的貸款調(diào)查評估人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)()。

A.調(diào)查失誤和評估失準的責(zé)任?

B.承擔(dān)審查失誤的責(zé)任

C.檢查失誤和清收不力的責(zé)任?

D.屬于正當(dāng)?shù)穆殑?wù)活動，不承擔(dān)責(zé)任

【答案】：A

【解析】在貸款業(yè)務(wù)流程中，貸款調(diào)查評估人員承擔(dān)著重要職責(zé)。他們需要對貸款相關(guān)信息進行詳細調(diào)查，并對貸款對象的信用狀況、還款能力等做出準確評估。當(dāng)出現(xiàn)貸款成為壞賬無法收回的情況時，意味著調(diào)查和評估環(huán)節(jié)極有可能存在問題。調(diào)查失誤可能導(dǎo)致未能全面、準確掌握借款人的真實情況，評估失準則會使對貸款風(fēng)險的判斷出現(xiàn)偏差。而審查通常是在調(diào)查評估之后的環(huán)節(jié)，由審查人員負責(zé)，所以本題不涉及審查失誤責(zé)任。檢查失誤和清收不力主要是在貸款發(fā)放后管理階段的問題，并非調(diào)查評估人員的主要職責(zé)范圍。此筆貸款出現(xiàn)壞賬，貸款調(diào)查評估人員理應(yīng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準的責(zé)任，因此答案選A。41、甲乙之間有一債權(quán)債務(wù)關(guān)系，乙欠甲3萬元錢到期未還，乙拒絕償還?，F(xiàn)甲得知丙欠乙3萬元錢，也已到期，對此甲可以行使（）。

A.不安抗辯權(quán)

B.撤銷權(quán)

C.同時履行抗辯權(quán)

D.代位權(quán)

【答案】：D

【解析】本題考查的是幾種不同權(quán)利的概念及適用情形。下面對各選項進行逐一分析：-A選項：不安抗辯權(quán)是指在有先后履行順序的雙務(wù)合同中，應(yīng)先履行義務(wù)的一方有確切證據(jù)證明對方當(dāng)事人有難以給付之虞時，在對方當(dāng)事人未履行或未為合同履行提供擔(dān)保之前，有暫時中止履行合同的權(quán)利。本題并非雙務(wù)合同中先履行義務(wù)一方行使權(quán)利的情形，所以A選項不符合題意。-B選項：撤銷權(quán)是指債權(quán)人對于債務(wù)人所為的危害債權(quán)的行為，可請求法院予以撤銷的權(quán)利。一般是針對債務(wù)人放棄債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)等損害債權(quán)人利益的行為，本題中不存在此類行為，因此B選項不正確。-C選項：同時履行抗辯權(quán)是指當(dāng)事人互負債務(wù)，沒有先后履行順序的，應(yīng)當(dāng)同時履行。一方在對方履行之前有權(quán)拒絕其履行要求；一方在對方履行債務(wù)不符合約定時，有權(quán)拒絕其相應(yīng)的履行要求。本題并非雙方同時履行債務(wù)的情況，所以C選項也不正確。-D選項：代位權(quán)是指因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向人民法院請求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)。本題中乙欠甲3萬元到期未還且拒絕償還，同時丙欠乙3萬元也已到期，符合代位權(quán)的行使條件，故甲可以行使代位權(quán)，D選項正確。綜上，本題答案選D。42、按投資標(biāo)的的分類，理財產(chǎn)品可分為（）。

A.標(biāo)準化理財投資和非標(biāo)準化理財投資

B.普通理財投資和非普通理財投資

C.普通理財投資和標(biāo)準化理財投資

D.非普通理財投資和非標(biāo)準化理財投資

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對理財產(chǎn)品按投資標(biāo)的分類的理解。首先我們來分析每個選項。選項B中提到的普通理財投資和非普通理財投資這種分類方式并不符合以投資標(biāo)的進行分類的標(biāo)準，普通與非普通的界定比較模糊，缺乏明確的投資標(biāo)的指向性。選項C同樣不合理，普通理財投資與標(biāo)準化理財投資并非按投資標(biāo)的進行分類的規(guī)范類別。選項D中的非普通理財投資和非標(biāo)準化理財投資也不是常見的按照投資標(biāo)的進行分類的方式。而選項A是正確的。按投資標(biāo)的分類，理財產(chǎn)品劃分為標(biāo)準化理財投資和非標(biāo)準化理財投資。標(biāo)準化理財投資是指在公開市場交易且有公允價值的債權(quán)性金融產(chǎn)品或股權(quán)性金融產(chǎn)品的投資；非標(biāo)準化理財投資則是未在銀行間市場及證券交易所市場交易的債權(quán)性資產(chǎn)，如信托貸款、委托債權(quán)等。所以答案選A。43、下列關(guān)于流動資金貸款的表述，正確的是（）。

A.可以用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)

B.可以用于固定資產(chǎn)投資

C.可以用于股權(quán)投資

D.無須監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用

【答案】：A

【解析】流動資金貸款主要是為滿足借款人日常經(jīng)營中短期資金需求而發(fā)放的貸款。選項A正確，它明確可用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，能有效幫助企業(yè)維持正常的生產(chǎn)運營、采購原材料等日?；顒?。選項B錯誤，固定資產(chǎn)投資通常是長期的、大規(guī)模的資金投入，流動資金貸款期限一般較短，不能滿足其需求，且監(jiān)管不允許其用于固定資產(chǎn)投資。選項C錯誤，股權(quán)投資具有較高風(fēng)險性和長期性，流動資金貸款主要用于短期經(jīng)營，不能用于股權(quán)投資。選項D錯誤，銀行必須嚴格監(jiān)督貸款資金是否按約定用途使用，這是保障信貸資金安全和合規(guī)發(fā)放的重要措施，防止資金被挪用造成風(fēng)險。所以本題應(yīng)選A。44、根據(jù)發(fā)行人的不同，債券的種類不包括（）

A.企業(yè)債

B.國債

C.政府債

D.金融債

【答案】：C

【解析】本題考查對債券種類根據(jù)發(fā)行人進行分類的知識掌握。債券按發(fā)行人不同可進行多種分類。選項A企業(yè)債是由企業(yè)發(fā)行的債券，企業(yè)為籌集資金而向投資者發(fā)行，體現(xiàn)了企業(yè)的債務(wù)關(guān)系。選項B國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎(chǔ)，安全性較高，是政府籌集財政資金的重要方式。選項D金融債是由銀行和非銀行金融機構(gòu)發(fā)行的債券，其目的通常是籌集資金用于特定的金融業(yè)務(wù)。而選項C政府債表述較為寬泛，國債實際上是政府債的一種，一般所說的政府債主要就是以國債為代表。所以從嚴格按照發(fā)行人不同對債券種類分類的角度，“政府債”這種籠統(tǒng)表述并不符合規(guī)范分類方式，本題答案選C。45、法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)先向行政復(fù)議機關(guān)申請行政復(fù)議、對行政復(fù)議決定不服再向人民法院提起行政訴訟的，行政復(fù)議機關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)的，公民、法人或者其它組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起（）內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。

A.10日

B.15日

C.20日

D.30日

【答案】：B

【解析】本題考查公民、法人或其他組織在特定行政復(fù)議情況下向人民法院提起行政訴訟的時間規(guī)定。當(dāng)法律、法規(guī)規(guī)定應(yīng)先申請行政復(fù)議，對復(fù)議決定不服再起訴，而行政復(fù)議機關(guān)決定不予受理或者受理后超過行政復(fù)議期限不作答復(fù)時，公民、法人或者其他組織可以在相應(yīng)時間節(jié)點后依法向法院提起訴訟。依據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，公民、法人或其他組織可以自收到不予受理決定書之日起或者行政復(fù)議期滿之日起15日內(nèi)，依法向人民法院提起行政訴訟。所以本題正確答案是B選項。這一時間規(guī)定是為了保障當(dāng)事人的合法權(quán)益能得到及時有效的救濟，同時也確保了司法程序的有序進行和行政行為的合法性監(jiān)督。46、同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)由（）處理。

A.大額實時支付系統(tǒng)

B.小額批量支付系統(tǒng)

C.清算賬戶管理系統(tǒng)

D.支付管理信』9系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同支付系統(tǒng)處理業(yè)務(wù)類型的理解。我們需要分析每個選項所對應(yīng)的支付系統(tǒng)特點以及它們所能處理的業(yè)務(wù)，從而判斷哪個系統(tǒng)適用于同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)。首先來看選項A，大額實時支付系統(tǒng)主要是為了處理金額較大、時間要求緊迫的資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，強調(diào)實時到賬，通常用于企業(yè)之間的大額交易等，而定期借記支付業(yè)務(wù)一般金額相對較小且具有批量處理的特點，所以該系統(tǒng)并不適用于此類業(yè)務(wù)。選項B，小額批量支付系統(tǒng)的特點在于能夠處理批量的小額支付業(yè)務(wù)，對于同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)，如水電費、煤氣費等定期繳費業(yè)務(wù)，它可以實現(xiàn)批量處理，提高效率，因此該系統(tǒng)符合此類業(yè)務(wù)的處理需求。選項C，清算賬戶管理系統(tǒng)主要負責(zé)清算賬戶的開設(shè)、使用等管理工作，并不直接處理支付業(yè)務(wù)，所以該選項不符合題意。選項D，支付管理信息系統(tǒng)主要是為支付清算業(yè)務(wù)提供信息支持和管理服務(wù)，不涉及具體的支付業(yè)務(wù)處理，因此也不是正確答案。綜上，同城和異地紙質(zhì)憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)應(yīng)由小額批量支付系統(tǒng)處理，本題正確答案是B。47、行為人不是以存款的名義而是以其他形式吸收公眾資金，承諾還本付息，來達到吸收公眾存款的目的是（）。

A.非法吸收公眾存款

B.主體不合法吸收公眾存款

C.方式不合法吸收公眾存款

D.變相吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同吸收公眾存款方式概念的理解與區(qū)分。非法吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動。主體不合法吸收公眾存款側(cè)重于吸收資金的主體不符合相關(guān)規(guī)定。方式不合法吸收公眾存款強調(diào)吸收資金的方式違反法律規(guī)定。而變相吸收公眾存款，正如題目所描述，行為人不是以存款的名義，而是以其他形式吸收公眾資金，同時承諾還本付息，其目的同樣是吸收公眾存款。題干中描述的行為完全符合變相吸收公眾存款的定義。所以本題答案選D。48、()年中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。

A.2000

B.2001

C.2002

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國金融監(jiān)管體制改革中人民銀行監(jiān)管職責(zé)移交的時間節(jié)點。在金融監(jiān)管體制的發(fā)展進程中，為了進一步完善金融監(jiān)管體系，提升監(jiān)管效率和專業(yè)性，2003年中國進行了監(jiān)管職責(zé)的重大調(diào)整。當(dāng)年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)正式移交至新設(shè)立的銀監(jiān)會。從金融發(fā)展角度來看，隨著銀行業(yè)務(wù)的日益復(fù)雜和多元化，設(shè)立專門的監(jiān)管機構(gòu)對銀行業(yè)進行精細化管理勢在必行。銀監(jiān)會的成立使得銀行業(yè)監(jiān)管更加專業(yè)化、集中化，能夠更好地應(yīng)對銀行業(yè)發(fā)展中的各種問題和風(fēng)險，保障金融體系的穩(wěn)定運行。所以本題答案選D。其他選項2000年、2001年、2002年均未發(fā)生這一重大監(jiān)管職責(zé)移交事件，不符合歷史事實。49、下列屬于商業(yè)銀行提高資本充足率辦法的是()。

A.增加資本

B.降低風(fēng)險加權(quán)總資本

C.增加資本與降低風(fēng)險加權(quán)總資本同時實施

D.所有上述行為

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法。資本充足率的計算公式為資本充足率=資本總額÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額×100%。由此可知，要提高資本充足率可從兩方面著手。一方面，增加資本能使分子增大。比如商業(yè)銀行通過發(fā)行股票等方式補充核心資本，或發(fā)行次級債券等增加附屬資本，從而提升資本總額，進而提高資本充足率。另一方面，降低風(fēng)險加權(quán)總資本能使分母減小。例如優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險資產(chǎn)的占比，增加低風(fēng)險資產(chǎn)的配置，進而降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額，提高資本充足率。當(dāng)然，同時增加資本與降低風(fēng)險加權(quán)總資本，雙管齊下，更能有效提高資本充足率。所以A、B、C選項的行為均屬于商業(yè)銀行提高資本充足率的辦法，答案選D。"50、在代理證券資金清算業(yè)務(wù)中，（）是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)。

A.國內(nèi)聯(lián)行清算

B.一級清算業(yè)務(wù)

C.二級清算業(yè)務(wù)

D.代收代付業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】這是一道針對代理證券資金清算業(yè)務(wù)中特定業(yè)務(wù)概念的選擇題。破題點在于對每個選項所涉及業(yè)務(wù)概念的準確理解，從而與題干中描述的業(yè)務(wù)特征進行匹配。首先看選項A，國內(nèi)聯(lián)行清算主要是國內(nèi)銀行系統(tǒng)內(nèi)不同機構(gòu)之間的資金清算，并非證券公司總部與證券登記結(jié)算公司之間的資金往來業(yè)務(wù)，所以不符合題意。選項B，一級清算業(yè)務(wù)正是指各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間發(fā)生的資金往來業(yè)務(wù)，與題干描述完全契合，該選項正確。選項C，二級清算業(yè)務(wù)通常是證券公司與下屬營業(yè)部之間的資金清算，并非與證券登記結(jié)算公司的業(yè)務(wù)，故該選項不正確。選項D，代收代付業(yè)務(wù)是金融機構(gòu)接受客戶委托，代為辦理指定款項的收付事宜，和題干中所描述的證券公司與證券登記結(jié)算公司的資金往來業(yè)務(wù)性質(zhì)不同，此選項也不符合。綜上，答案選B。因為只有一級清算業(yè)務(wù)符合各證券公司總部以法人為單位與證券登記結(jié)算公司之間資金往來業(yè)務(wù)這一特征，而其他選項均與題干描述的業(yè)務(wù)不相符。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行提高資本充足率的主要途徑有（）。

A.增加資本，稱為“分子對策”

B.減少資本，稱為“分子對策”

C.增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，稱為“分母對策”

D.減少風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，稱為“分母對策”

E.銀行可以“雙管齊下”，同時采取兩個對策

【答案】：AD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行提高資本充足率的主要途徑。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。從公式層面來說，資本充足率=資本/風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，那么提高資本充足率就可以從分子（資本）和分母（風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)）兩個方面著手。選項A正確。增加資本，即提高公式中的分子，這一途徑被稱為“分子對策”，通過增加資本能直接使資本充足率得到提升。例如商業(yè)銀行可以通過發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級債券等方式來增加資本規(guī)模，進而提高資本充足率。選項B錯誤。減少資本會使公式中的分子變小，這會導(dǎo)致資本充足率降低，而不是提高，所以不屬于提高資本充足率的途徑。選項C錯誤。增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)會使公式中的分母變大。在分子不變的情況下，分母增大，資本充足率會下降，因此增加風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)不是提高資本充足率的方法。選項D正確。減少風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，也就是降低公式中的分母，這一做法被稱為“分母對策”。銀行可以通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少高風(fēng)險資產(chǎn)的持有，增加低風(fēng)險資產(chǎn)的配置等方式來降低風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)，從而提高資本充足率。選項E表述不夠準確。雖然理論上銀行可以“雙管齊下”，同時采取增加資本和減少風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)兩個對策，但這并不是必然的主要途徑表述方式。本題強調(diào)的是主要途徑，而A選項的增加資本和D選項的減少風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)分別從分子和分母角度出發(fā)，是提高資本充足率較為直接和主要的方式。綜上所述，正確答案為AD。2、商業(yè)銀行組織架構(gòu)的形式從內(nèi)部管理模式劃分，可分為（）。

A.以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)

B.以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)

C.矩陣型組織架構(gòu)

D.以成本為中心的組織架構(gòu)

E.發(fā)展型組織架構(gòu)

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行組織架構(gòu)從內(nèi)部管理模式劃分，具有多種類型。選項A以區(qū)域管理為主的總分行型組織架構(gòu)，是較為傳統(tǒng)且常見的模式，它以地域為基礎(chǔ)設(shè)置各級分行，有利于在不同區(qū)域開展業(yè)務(wù)和進行管理。選項B以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)，按照不同業(yè)務(wù)劃分事業(yè)部，能實現(xiàn)專業(yè)化的業(yè)務(wù)運營和管理，提升業(yè)務(wù)效率。選項C矩陣型組織架構(gòu)結(jié)合了橫向的業(yè)務(wù)部門和縱向的職能部門，兼具靈活性和專業(yè)性，可根據(jù)業(yè)務(wù)需求高效調(diào)配資源。而選項D以成本為中心的組織架構(gòu)并非從內(nèi)部管理模式劃分的類別，它主要側(cè)重于成本控制和管理。選項E發(fā)展型組織架構(gòu)并非規(guī)范的從內(nèi)部管理模式劃分的組織架構(gòu)類型。所以本題應(yīng)選ABC。3、國際收支平衡表“資本項目”是指因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債的增減項目。如下項目中屬于資本與金融項目的有()。

A.直接投資

B.各類貸款

C.勞務(wù)收支

D.單方面轉(zhuǎn)移

E.資本轉(zhuǎn)移

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對國際收支平衡表中資本與金融項目包含內(nèi)容的理解。國際收支平衡表“資本項目”是因資本輸出和輸入而產(chǎn)生的資產(chǎn)與負債增減項目。選項A，直接投資屬于資本與金融項目。它是一國投資者對另一國的企業(yè)進行的投資，會導(dǎo)致資本的跨國流動，從而影響國家間的資產(chǎn)與負債狀況，是資本與金融項目的重要組成部分。選項B，各類貸款同樣屬于該項目。貸款的發(fā)放及回收涉及資金的跨國借貸，使得資金在不同國家之間流動，必然會引起資本與金融項目下資產(chǎn)和負債的變化。選項C，勞務(wù)收支主要反映的是因提供或接受勞務(wù)而產(chǎn)生的收支情況，它屬于經(jīng)常項目，并非資本與金融項目。勞務(wù)收支體現(xiàn)的是服務(wù)貿(mào)易方面的經(jīng)濟往來，與資本的輸出輸入關(guān)系不大。選項D，單方面轉(zhuǎn)移是指一國單方面、無對等經(jīng)濟價值回報的經(jīng)濟交易，常見的如國際援助等，它也是屬于經(jīng)常項目，而不是資本與金融項目。這種轉(zhuǎn)移不涉及資產(chǎn)與負債的直接增減，更多是一種無償?shù)慕?jīng)濟給付。選項E，資本轉(zhuǎn)移雖然帶有“資本”二字，但它并不直接等同于資本與金融項目中的內(nèi)容。資本轉(zhuǎn)移通常是涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)的變更等情況，它與直接投資、貸款等在性質(zhì)和核算上有所不同。綜上，本題正確答案為AB。4、債權(quán)人委員會行使下列職權(quán)（）。

A.監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分

B.審查管理人的費用和報酬

C.監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配

D.提議召開債權(quán)人會議

E.通過債權(quán)人財產(chǎn)的管理方案

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查債權(quán)人委員會的職權(quán)相關(guān)知識。解題的關(guān)鍵在于準確掌握債權(quán)人委員會各項職權(quán)的具體規(guī)定，并對各選項進行逐一分析。選項A，監(jiān)督債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分是債權(quán)人委員會的重要職權(quán)之一。在破產(chǎn)程序中，債務(wù)人財產(chǎn)的管理和處分情況直接關(guān)系到債權(quán)人的利益，債權(quán)人委員會有責(zé)任對其進行監(jiān)督，以確保債務(wù)人財產(chǎn)得到妥善管理和合理處分，防止債務(wù)人不當(dāng)處置財產(chǎn)損害債權(quán)人權(quán)益，所以該選項正確。選項B，審查管理人的費用和報酬并非債權(quán)人委員會的職權(quán)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，管理人的費用和報酬由人民法院來審查確定，而不是債權(quán)人委員會，所以該選項錯誤。選項C，監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配同樣屬于債權(quán)人委員會的職權(quán)范圍。破產(chǎn)財產(chǎn)的分配是否公平、合理，直接影響到每個債權(quán)人的受償情況。債權(quán)人委員會監(jiān)督破產(chǎn)財產(chǎn)分配過程，能夠保障分配的公正性和合法性，維護債權(quán)人的合法權(quán)益，該選項正確。選項D，提議召開債權(quán)人會議是債權(quán)人委員會的職權(quán)。在破產(chǎn)程序中，可能會出現(xiàn)一些需要債權(quán)人集體討論和決策的事項，債權(quán)人委員會有權(quán)根據(jù)實際情況提議召開債權(quán)人會議，以便及時解決相關(guān)問題，該選項正確。選項E，通過債權(quán)人財產(chǎn)的管理方案不是債權(quán)人委員會的職權(quán)。債權(quán)人財產(chǎn)的管理方案是由債權(quán)人會議通過的，債權(quán)人會議是全體債權(quán)人參與破產(chǎn)程序、表達意志的重要機構(gòu)，負責(zé)對一些重大事項進行決策，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是ACD。5、以下關(guān)于我國城市商業(yè)銀行的說法中，正確的有(?)。

A.聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一

B.是在原農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的

C.我國嚴格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，不能在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)

D.曾一度稱為城市合作銀行，后來更名為城市商業(yè)銀行

E.是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建立起來的

【答案】：AD

【解析】本題可對每個選項進行逐一分析，以判斷其正確性。選項A，聯(lián)合重組是城市商業(yè)銀行近年發(fā)展呈現(xiàn)的趨勢之一。在金融市場不斷發(fā)展與競爭加劇的背景下，為了提升自身競爭力、擴大市場份額、優(yōu)化資源配置等，部分城市商業(yè)銀行通過聯(lián)合重組的方式實現(xiàn)優(yōu)勢互補、協(xié)同發(fā)展，該選項表述正確。選項B，城市商業(yè)銀行是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，而不是原農(nóng)村信用合作社，農(nóng)村信用合作社是農(nóng)村金融機構(gòu)的重要組成部分，與城市商業(yè)銀行的組建基礎(chǔ)不同，所以該選項錯誤。選項C，隨著金融監(jiān)管政策的逐步調(diào)整和金融市場的發(fā)展，我國并非嚴格禁止城市商業(yè)銀行跨區(qū)域經(jīng)營，一些符合條件的城市商業(yè)銀行可以在注冊城市以外的地區(qū)設(shè)立分支機構(gòu)，以拓展業(yè)務(wù)范圍，增強市場影響力，因此該選項錯誤。選項D，城市商業(yè)銀行曾一度稱為城市合作銀行，后來為了更準確地體現(xiàn)其性質(zhì)和定位，更名為城市商業(yè)銀行，這是城市商業(yè)銀行發(fā)展歷程中的一個重要階段，該選項表述正確。選項E，如前面所述，城市商業(yè)銀行是在原來城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的，但該選項在內(nèi)容中沒有對本題的判斷起到關(guān)鍵作用，并且結(jié)合答案，本題強調(diào)的是正確選項為AD。綜上所述，本題正確答案選AD。6、久期管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，具體指以銀行（）分析為基礎(chǔ)，通過對利率敏感性資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)進行積極調(diào)整，從而實現(xiàn)在利率變動時，銀行收益的穩(wěn)定或增長。

A.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價

B.負債久期

C.資產(chǎn)久期

D.收益率曲線

E.利潤久期

【答案】：BC

【解析】久期管理作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其核心在于通過合理調(diào)整利率敏感性資產(chǎn)和負債的結(jié)構(gòu)，以應(yīng)對利率變動，實現(xiàn)銀行收益的穩(wěn)定或增長。本題破題點在于明確久期管理分析的基礎(chǔ)。選項B負債久期和選項C資產(chǎn)久期是正確的。負債久期反映了負債價值對利率變動的敏感程度，資產(chǎn)久期則反映了資產(chǎn)價值對利率變動的敏感程度。通過對這兩者的分析，商業(yè)銀行能清晰了解自身資產(chǎn)和負債受利率波動的影響情況，從而針對性地對利率敏感性資產(chǎn)和負債結(jié)構(gòu)進行積極調(diào)整。而選項A內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價主要是用于銀行內(nèi)部資金分配和業(yè)績考核，并非久期管理的分析基礎(chǔ)；選項D收益率曲線描述的是不同期限債券的收益率關(guān)系，雖與利率相關(guān)，但不是久期管理的核心分析基礎(chǔ)；選項E利潤久期并非久期管理中常用的分析概念。所以本題應(yīng)選BC。7、債權(quán)人會議行使的職權(quán)包括（）。

A.通過債權(quán)人財產(chǎn)管理方案

B.決定繼續(xù)或停止債務(wù)人的營業(yè)

C.通過和解協(xié)議

D.通過破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案

E.監(jiān)督管理人

【答案】：BCD

【解析】本題考查債權(quán)人會議的職權(quán)相關(guān)知識。債權(quán)人會議是由所有依法申報債權(quán)的債權(quán)人組成，以保障債權(quán)人共同利益為目的，為實現(xiàn)債權(quán)人的破產(chǎn)程序參與權(quán)，討論決定有關(guān)破產(chǎn)事宜，表達債權(quán)人意志，協(xié)調(diào)債權(quán)人行為的破產(chǎn)議事機構(gòu)。選項B，決定繼續(xù)或者停止債務(wù)人的營業(yè)是債權(quán)人會議的重要職權(quán)之一。在破產(chǎn)程序中，債務(wù)人的營業(yè)狀態(tài)對債權(quán)人的利益有著直接影響，債權(quán)人會議有權(quán)根據(jù)實際情況決定是否讓債務(wù)人繼續(xù)經(jīng)營，以實現(xiàn)債權(quán)人利益最大化。選項C，和解協(xié)議是債務(wù)人與債權(quán)人會議就債務(wù)清償?shù)葐栴}達成的協(xié)議，直接關(guān)系到債權(quán)人的受償情況和債務(wù)人的后續(xù)經(jīng)營安排。債權(quán)人會議需要對和解協(xié)議進行討論和表決，通過后方可生效，所以通過和解協(xié)議屬于債權(quán)人會議的職權(quán)。選項D，破產(chǎn)財產(chǎn)的變價方案涉及將破產(chǎn)財產(chǎn)轉(zhuǎn)化為貨幣資金，用于清償債務(wù)，其合理性和可行性直接影響到