中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力能力提升打印大全第一部分單選題(50題)1、()標(biāo)志著股票市場形成。

A.上海、深圳證券交易所成立

B.上海黃金交易所成立

C.同業(yè)拆借市場形成

D.全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場成立

【答案】：A

【解析】本題主要考查對股票市場形成標(biāo)志的理解。首先來分析各個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A，上海、深圳證券交易所的成立標(biāo)志著股票市場形成。上世紀(jì)90年代初，上海證券交易所和深圳證券交易所先后開業(yè)，這是我國證券市場發(fā)展的重要里程碑。兩大交易所的成立為股票的發(fā)行和交易提供了規(guī)范、集中的場所，使得股票交易更加有序和透明，極大地推動(dòng)了我國股票市場的發(fā)展與完善，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，上海黃金交易所成立主要是推動(dòng)了我國黃金市場的發(fā)展。其主要業(yè)務(wù)是組織黃金等貴金屬的交易、清算等，與股票市場并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，同業(yè)拆借市場是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的市場，主要解決金融機(jī)構(gòu)短期資金余缺的調(diào)劑問題，并非股票市場形成的標(biāo)志，該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場成立主要是為了滿足我國外匯交易的需求，促進(jìn)外匯資源的合理配置，與股票市場的形成沒有直接關(guān)系，該選項(xiàng)也錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A，即上海、深圳證券交易所成立標(biāo)志著股票市場形成。2、票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的()票據(jù)發(fā)行融資的承諾。

A.中長期擴(kuò)張性

B.中央銀行

C.中期周轉(zhuǎn)性

D.短期

【答案】：C"

【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，故本題應(yīng)選C。票據(jù)發(fā)行便利本質(zhì)是銀行與借款人之間的一種協(xié)議安排。從時(shí)間維度來看，它屬于中期，A選項(xiàng)中長期擴(kuò)張性描述不準(zhǔn)確，擴(kuò)張性并非其核心特征，且中長期表述模糊了其特性；B選項(xiàng)中央銀行與票據(jù)發(fā)行便利的定義并無直接關(guān)聯(lián)，它并非是中央銀行相關(guān)概念；而D選項(xiàng)短期不符合其時(shí)間屬性。這種中期周轉(zhuǎn)性承諾能為借款人在一定時(shí)期內(nèi)提供持續(xù)的資金周轉(zhuǎn)支持，滿足其在生產(chǎn)經(jīng)營等活動(dòng)中的資金需求。所以綜合判斷，正確答案是C。"3、銀行應(yīng)指定（）作為內(nèi)部控制管理職能部門，牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估。

A.審計(jì)部門

B.專門部門

C.高級(jí)管理層

D.董事會(huì)

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行內(nèi)部控制管理職能部門的指定主體相關(guān)知識(shí)。在銀行的運(yùn)營管理體系中，內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估是極為關(guān)鍵的工作，需要有專門的部門來牽頭負(fù)責(zé)。選項(xiàng)A，審計(jì)部門主要負(fù)責(zé)對銀行的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督和審查，其核心職能在于監(jiān)督和評價(jià)，并非牽頭統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估內(nèi)部控制體系，所以審計(jì)部門不符合要求。選項(xiàng)C，高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營管理決策等工作，雖然在銀行管理中處于重要地位，但并不專門作為內(nèi)部控制管理職能部門來牽頭開展內(nèi)部控制體系相關(guān)工作。選項(xiàng)D，董事會(huì)是銀行的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)制定銀行的重大戰(zhàn)略和決策，其職責(zé)側(cè)重于宏觀層面的決策，而非具體的內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌和落實(shí)。而選項(xiàng)B，專門部門能夠?qū)Ｗ⒂趦?nèi)部控制體系的各項(xiàng)工作，具備專業(yè)性和針對性，可以有效地牽頭內(nèi)部控制體系的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織落實(shí)和檢查評估等工作。所以本題正確答案選B。4、依據(jù)《行政復(fù)議法》，行政復(fù)議事項(xiàng)由（）負(fù)責(zé)法制工作的機(jī)構(gòu)具體辦理。

A.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國人民銀行

B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和人民法院

C.國務(wù)院和人民法院

D.中國人民銀行和人民法院

【答案】：A

【解析】本題主要考查依據(jù)《行政復(fù)議法》，負(fù)責(zé)具體辦理行政復(fù)議事項(xiàng)的機(jī)構(gòu)。行政復(fù)議是指公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政主體的具體行政行為違法或不當(dāng)侵犯其合法權(quán)益，依法向主管行政機(jī)關(guān)提出復(fù)查該具體行政行為的申請。在我國，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國人民銀行都設(shè)有負(fù)責(zé)法制工作的機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)具備專業(yè)的法律知識(shí)和人員，能夠依據(jù)法律法規(guī)具體辦理行政復(fù)議事項(xiàng)。而人民法院主要負(fù)責(zé)司法審判工作，其職能與具體辦理行政復(fù)議事項(xiàng)不同，它是在行政復(fù)議之后可能涉及行政訴訟時(shí)發(fā)揮作用。所以行政復(fù)議事項(xiàng)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和中國人民銀行負(fù)責(zé)法制工作的機(jī)構(gòu)具體辦理，答案選A。5、以下不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)的是（）。

A.保證商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀保監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)

B.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)

C.保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

D.保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制具有明確的目標(biāo)，旨在保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營與有效管理。選項(xiàng)B，保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，這是內(nèi)部控制的核心目標(biāo)之一，通過有效的內(nèi)部控制措施，能夠引導(dǎo)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)朝著既定戰(zhàn)略和目標(biāo)推進(jìn)。選項(xiàng)C，保證商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，內(nèi)部控制可以幫助識(shí)別、評估和應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在風(fēng)險(xiǎn)可控的環(huán)境下運(yùn)行。選項(xiàng)D，保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會(huì)計(jì)信息、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)，這有助于銀行管理層做出科學(xué)決策，同時(shí)也是對外披露信息的基本要求。而選項(xiàng)A描述的是商業(yè)銀行內(nèi)部控制作為保證銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石以及銀保監(jiān)會(huì)對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點(diǎn)，并非內(nèi)部控制本身的目標(biāo)，而是其地位和作用的體現(xiàn)。所以本題正確答案選A。6、根據(jù)第一版巴塞爾資本協(xié)議的規(guī)定，下列選項(xiàng)均屬于附屬資本的是（）。

A.重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、資本公積

B.重估儲(chǔ)備、盈余公積、少數(shù)股權(quán)

C.實(shí)收資本、混合資本債券、少數(shù)股權(quán)

D.非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第一版巴塞爾資本協(xié)議中附屬資本構(gòu)成的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握各選項(xiàng)中不同資本項(xiàng)目是否屬于附屬資本。首先來看選項(xiàng)A，資本公積不屬于附屬資本，它是指企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈(zèng)、股本溢價(jià)以及法定財(cái)產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金，并非第一版巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定的附屬資本范疇，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。接著看選項(xiàng)B，盈余公積和少數(shù)股權(quán)不屬于附屬資本。盈余公積是企業(yè)從稅后利潤中提取形成的、存留于企業(yè)內(nèi)部、具有特定用途的收益積累；少數(shù)股權(quán)是指在合并報(bào)表中，子公司權(quán)益中不屬于母公司的份額，這兩者均不符合附屬資本的定義，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，實(shí)收資本不屬于附屬資本，它是指企業(yè)實(shí)際收到的投資人投入的資本，是企業(yè)注冊登記的法定資本總額的來源，并非附屬資本，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金均屬于附屬資本。非公開儲(chǔ)備是指雖未公開，但已反映在損益表上并為銀行的監(jiān)管機(jī)構(gòu)所接受的儲(chǔ)備；重估儲(chǔ)備是指對固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時(shí)，固定資產(chǎn)的公允價(jià)值與賬面價(jià)值之間的正差額；普通準(zhǔn)備金是為了防備未來可能出現(xiàn)的一切損失而設(shè)置的，這三項(xiàng)符合第一版巴塞爾資本協(xié)議對附屬資本的規(guī)定，所以本題答案選D。7、（）是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方購入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)。

A.歐式期權(quán)

B.美式期權(quán)

C.看漲期權(quán)

D.看跌期權(quán)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類期權(quán)概念的理解。解題關(guān)鍵在于明確不同類型期權(quán)的定義，并將其與題目描述進(jìn)行精準(zhǔn)匹配。首先看歐式期權(quán)和美式期權(quán)，二者的核心區(qū)別在于行權(quán)時(shí)間。歐式期權(quán)規(guī)定期權(quán)買方只能在到期日當(dāng)天行使權(quán)利；美式期權(quán)則允許期權(quán)買方在到期日前的任何一個(gè)營業(yè)日都可行使權(quán)利。而題目中并未涉及行權(quán)時(shí)間相關(guān)內(nèi)容，所以A選項(xiàng)歐式期權(quán)和B選項(xiàng)美式期權(quán)不符合題意。再看C選項(xiàng)看漲期權(quán)，它是指期權(quán)買入方在規(guī)定的期限內(nèi)享有按照一定的價(jià)格向期權(quán)賣方購入某種基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利，但不負(fù)擔(dān)必須買進(jìn)的義務(wù)。這與題目中描述的“期權(quán)買入方享有購入基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)利且無必須買進(jìn)義務(wù)”完全一致。最后看D選項(xiàng)看跌期權(quán)，其定義是期權(quán)買方有權(quán)在規(guī)定期限內(nèi)按約定價(jià)格向期權(quán)賣方賣出一定數(shù)量基礎(chǔ)資產(chǎn)，但不負(fù)擔(dān)必須賣出的義務(wù)，這與題目描述的“購入”情況相悖。綜上，本題答案選C。8、下列關(guān)于最后貸款人的表述，正確的是（）。

A.最后貸款人的主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

B.是政府為銀行危機(jī)買單

C.防范的金融風(fēng)險(xiǎn)屬于局部性目標(biāo)

D.最后貸款人的主要目標(biāo)是防范非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來確定正確答案。選項(xiàng)A，最后貸款人是在金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，向其提供流動(dòng)性支持的角色，其主要目標(biāo)就是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對整個(gè)金融體系和宏觀經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重影響，最后貸款人通過提供資金等方式來穩(wěn)定金融市場，避免風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散和蔓延，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，最后貸款人是一種金融穩(wěn)定機(jī)制，并非簡單的政府為銀行危機(jī)買單。最后貸款人在提供支持時(shí)往往會(huì)有一定的條件和要求，目的是維護(hù)金融體系的穩(wěn)定和安全，而不是無原則地承擔(dān)銀行的所有損失，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，最后貸款人防范的是系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)涉及整個(gè)金融系統(tǒng)和宏觀經(jīng)濟(jì)層面，并非局部性目標(biāo)。它會(huì)影響到眾多金融機(jī)構(gòu)和整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，具有廣泛的影響力，該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)主要是指個(gè)別金融機(jī)構(gòu)或行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，可通過分散投資等方式進(jìn)行防范。而最后貸款人的主要目標(biāo)是防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，并非非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。9、現(xiàn)代商業(yè)銀行特點(diǎn)不包括（）

A.不以營利為目的

B.利息水平適當(dāng)

C.信用功能擴(kuò)大

D.具有信用創(chuàng)造功能

【答案】：A

【解析】本題主要考查對現(xiàn)代商業(yè)銀行特點(diǎn)的理解。現(xiàn)代商業(yè)銀行作為金融體系中的重要組成部分，具有自身顯著的特點(diǎn)。選項(xiàng)B，利息水平適當(dāng)是現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點(diǎn)之一。合理的利息水平既能吸引存款客戶，又能為貸款客戶提供具有一定吸引力的資金，有助于維持金融市場的穩(wěn)定和有序運(yùn)行。這一特點(diǎn)使得商業(yè)銀行在資金的籌集和運(yùn)用上能夠保持平衡，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展。選項(xiàng)C，信用功能擴(kuò)大也是現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要特征。商業(yè)銀行通過提供多樣化的金融服務(wù)，如貸款、擔(dān)保等，在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮著重要的信用中介作用。其信用功能的不斷擴(kuò)大，有助于促進(jìn)資金的有效配置，推動(dòng)企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的增長。選項(xiàng)D，具有信用創(chuàng)造功能是現(xiàn)代商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的重要標(biāo)志。商業(yè)銀行可以通過吸收存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)活動(dòng)，創(chuàng)造出數(shù)倍于原始存款的派生存款，從而增加貨幣供應(yīng)量，對宏觀經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行產(chǎn)生重要影響。而選項(xiàng)A，現(xiàn)代商業(yè)銀行是以營利為目的的金融企業(yè)。它通過開展各類金融業(yè)務(wù)，如存貸款業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等，追求利潤最大化。不以營利為目的不符合現(xiàn)代商業(yè)銀行的本質(zhì)屬性。綜上所述，答案選A。10、以下是1996年巴塞爾委員會(huì)對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的補(bǔ)充內(nèi)容是()。

A.將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇

B.將市場風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇

C.將信用風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇

D.將政治風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇

【答案】：B

【解析】本題主要考查1996年巴塞爾委員會(huì)對《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》的補(bǔ)充內(nèi)容。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇并非是1996年巴塞爾委員會(huì)相關(guān)補(bǔ)充內(nèi)容。操作風(fēng)險(xiǎn)在之后的巴塞爾協(xié)議發(fā)展進(jìn)程中有更完善的考慮和監(jiān)管規(guī)定，但不是此次補(bǔ)充的核心要點(diǎn)。-選項(xiàng)B：1996年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《資本協(xié)議市場風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》，明確將市場風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇，對之前的協(xié)定進(jìn)行了重要補(bǔ)充，所以該選項(xiàng)正確。-選項(xiàng)C：信用風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇并非1996年補(bǔ)充內(nèi)容，早在最初的《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)定》中，信用風(fēng)險(xiǎn)就已在資本監(jiān)管的考慮范圍內(nèi)。-選項(xiàng)D：政治風(fēng)險(xiǎn)通常并不在巴塞爾委員會(huì)資本監(jiān)管的直接范疇內(nèi)，巴塞爾委員會(huì)的資本監(jiān)管主要聚焦于與銀行業(yè)務(wù)緊密相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B選項(xiàng)。11、在穩(wěn)健公司治理原則中，關(guān)于薪酬說法不正確的是（）。

A.員工的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤：薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整

B.薪酬支付時(shí)間應(yīng)敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律

C.高級(jí)管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作

D.現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符

【答案】：C

【解析】本題考查對穩(wěn)健公司治理原則中薪酬相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，員工薪酬與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤，且隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整，這是合理的薪酬設(shè)計(jì)思路。因?yàn)椴煌愋偷娘L(fēng)險(xiǎn)對于公司的影響不同，將薪酬與風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)起來，能促使員工在工作中更加謹(jǐn)慎地對待風(fēng)險(xiǎn)，避免因盲目追求業(yè)績而忽視潛在風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說法正確。B選項(xiàng)，薪酬支付時(shí)間敏感反映風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律，這有助于在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不同階段給予員工相應(yīng)的激勵(lì)或約束。例如，對于一些長期風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，如果在風(fēng)險(xiǎn)暴露后才支付部分薪酬，能讓員工更加關(guān)注項(xiàng)目的長期風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)，體現(xiàn)了薪酬設(shè)計(jì)的科學(xué)性和合理性，該選項(xiàng)說法正確。C選項(xiàng)，在穩(wěn)健公司治理原則中，對薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況進(jìn)行積極審查、監(jiān)控評估并確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作的主體通常是董事會(huì)，而非高級(jí)管理層。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)執(zhí)行和實(shí)施相關(guān)政策，而董事會(huì)承擔(dān)著監(jiān)督和治理的重要職責(zé)，所以該選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符，能夠使薪酬激勵(lì)機(jī)制與公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配。不同的風(fēng)險(xiǎn)狀況下，合理的薪酬結(jié)構(gòu)可以引導(dǎo)員工采取合適的行為，實(shí)現(xiàn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控和戰(zhàn)略目標(biāo)，該選項(xiàng)說法正確。綜上，本題答案選C。12、公司增加或減少注冊資本，應(yīng)由()做出決議。

A.董事會(huì)

B.股東大會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.全體股東

【答案】：B

【解析】此題考查公司增加或減少注冊資本的決議主體相關(guān)知識(shí)。公司的重大決策通常需要特定的權(quán)力機(jī)構(gòu)來決定。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營決策和管理工作，并不具備對公司注冊資本增減這一重大事項(xiàng)的最終決策權(quán)，所以A選項(xiàng)不符合。監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)是監(jiān)督公司的經(jīng)營活動(dòng)和管理層行為，不涉及對注冊資本增減的決議，故C選項(xiàng)排除。全體股東雖然都是公司的所有者，但在公司治理結(jié)構(gòu)中，并非以全體股東直接決議的方式處理此類重大事務(wù)，D選項(xiàng)也不正確。而股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，對于公司的重大事項(xiàng)如增加或減少注冊資本等，應(yīng)由其做出最終決議，這是為了保障公司決策的科學(xué)性、民主性和合法性，保證公司整體利益和股東權(quán)益。所以此題應(yīng)選B。13、第三版巴塞爾協(xié)議進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，一級(jí)資本充足率提高至（）。

A.2％

B.2.5％

C.4%

D.6%

【答案】：D

【解析】本題主要考查對第三版巴塞爾協(xié)議中一級(jí)資本充足率相關(guān)規(guī)定的掌握。在金融監(jiān)管領(lǐng)域，巴塞爾協(xié)議對銀行業(yè)的資本管理有著至關(guān)重要的作用，它旨在增強(qiáng)銀行體系的穩(wěn)健性和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。第三版巴塞爾協(xié)議進(jìn)一步提高了監(jiān)管資本的最低要求，其目的在于應(yīng)對日益復(fù)雜多變的金融市場環(huán)境以及可能出現(xiàn)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。一級(jí)資本作為銀行資本的核心組成部分，對銀行的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展起著關(guān)鍵作用。在本題所給的四個(gè)選項(xiàng)中，A選項(xiàng)2％、B選項(xiàng)2.5％以及C選項(xiàng)4%均不符合第三版巴塞爾協(xié)議中關(guān)于一級(jí)資本充足率提高后的具體規(guī)定。而D選項(xiàng)6%是該協(xié)議明確規(guī)定提高后的一級(jí)資本充足率標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案為D。這一規(guī)定使得銀行需要持有更多高質(zhì)量的一級(jí)資本，以更好地應(yīng)對各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，保障金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行。14、2005年7月21日，我國啟動(dòng)人民幣匯率形成機(jī)制改革，開始實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考（）。

A.美元和歐元進(jìn)行調(diào)節(jié).自由浮動(dòng)的匯率制度

B.美元進(jìn)行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

C.歐元進(jìn)行調(diào)節(jié).可調(diào)整的盯住匯率制

D.一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié).有管理的浮動(dòng)匯率制度

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對2005年我國人民幣匯率形成機(jī)制改革內(nèi)容的準(zhǔn)確記憶。2005年7月21日我國啟動(dòng)人民幣匯率形成機(jī)制改革，實(shí)行的是以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。選項(xiàng)A，并非參考美元和歐元進(jìn)行調(diào)節(jié)以及實(shí)行自由浮動(dòng)匯率制度。自由浮動(dòng)匯率制度意味著匯率完全由市場供求決定，缺乏必要的管理和調(diào)節(jié)，這與我國的匯率制度實(shí)際情況不符。選項(xiàng)B，不是僅僅參考美元進(jìn)行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制?？烧{(diào)整的盯住匯率制通常是將本幣與某一種外幣或一組外幣保持固定匯率，而我國參考的是一籃子貨幣，并非單一的美元。選項(xiàng)C，同理也不是參考?xì)W元進(jìn)行調(diào)節(jié)和采用可調(diào)整的盯住匯率制。綜上所述，正確答案是D選項(xiàng)，我國此次匯率改革是參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度，這種制度既考慮了市場供求因素，又通過一定的管理來維護(hù)匯率的穩(wěn)定，更有利于我國經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)健發(fā)展。15、不屬于證劵登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能的是（）

A.證劵賬戶，結(jié)算賬戶設(shè)立和管理

B.接受上市申請，安排證劵上市

C.證劵的存管和過戶

D.證劵持有人名冊登記及權(quán)益登記

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司職能的理解。證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司在證券市場中承擔(dān)著重要的登記、存管和結(jié)算等工作。選項(xiàng)A，證券賬戶和結(jié)算賬戶的設(shè)立與管理是該公司的基本職能之一，通過對賬戶的有效管理，能夠保障證券交易的順利進(jìn)行和資金的安全流轉(zhuǎn)。選項(xiàng)C，證券的存管和過戶工作，保證了證券的安全存放以及所有權(quán)的合法轉(zhuǎn)移，對于維護(hù)證券市場的正常秩序至關(guān)重要。選項(xiàng)D，證券持有人名冊登記及權(quán)益登記，準(zhǔn)確記錄了證券持有人的信息和權(quán)益情況，為股東行使權(quán)利和公司進(jìn)行管理提供了依據(jù)。而選項(xiàng)B中，接受上市申請、安排證券上市是證券交易所的職能，并非證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的職能范圍。所以本題答案選B。16、最后貸款人的援助對象是（）。

A.流動(dòng)性充足的金融機(jī)構(gòu)

B.暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)

C.已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行

D.出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對最后貸款人援助對象的理解。最后貸款人制度是中央銀行在特殊情況下為維護(hù)金融穩(wěn)定而采取的重要舉措。選項(xiàng)A，流動(dòng)性充足的金融機(jī)構(gòu)本身資金狀況良好，并不需要最后貸款人的援助。中央銀行提供援助是為了解決金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性難題，而不是給已經(jīng)具備充足流動(dòng)性的機(jī)構(gòu)錦上添花。選項(xiàng)C，已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)倒閉的銀行，其問題往往已經(jīng)非常嚴(yán)重，可能不僅僅是流動(dòng)性問題，更多是清償力等深層次問題，最后貸款人一般不會(huì)對這類銀行提供援助，因?yàn)槠湓哪康氖欠乐箷簳r(shí)的流動(dòng)性問題引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而非拯救已經(jīng)病入膏肓的金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)D，出現(xiàn)清償力危機(jī)而資不抵債的金融機(jī)構(gòu)，意味著其資產(chǎn)已經(jīng)無法覆蓋負(fù)債，這種情況下單靠最后貸款人的援助難以解決根本問題，且可能面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。而選項(xiàng)B，暫時(shí)出現(xiàn)流動(dòng)性不足但仍然具有清償力的金融機(jī)構(gòu)，只是在短期內(nèi)資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，但從長期來看其資產(chǎn)能夠覆蓋負(fù)債。最后貸款人向這類金融機(jī)構(gòu)提供援助，能夠幫助其緩解流動(dòng)性壓力，避免因短期資金緊張而引發(fā)更大的金融動(dòng)蕩，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以，答案是B。17、()是風(fēng)險(xiǎn)管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別?

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量?

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測?

D.風(fēng)險(xiǎn)控制?D風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測，最終都要落實(shí)到風(fēng)險(xiǎn)控制上，因此風(fēng)險(xiǎn)控制為風(fēng)險(xiǎn)管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理各階段的重要性，屬于對基礎(chǔ)知識(shí)的考查。在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，包含了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制等多個(gè)重要階段。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指對可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行查找和辨別，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)的管理工作才有針對性。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量則是對已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化，通過一定的方法和模型評估風(fēng)險(xiǎn)的大小和可能造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是對風(fēng)險(xiǎn)的狀況進(jìn)行持續(xù)追蹤和觀察，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。而風(fēng)險(xiǎn)控制是將前面風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測所獲取的信息進(jìn)行綜合運(yùn)用，采取相應(yīng)的措施來降低或消除風(fēng)險(xiǎn)?？梢哉f，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。如果沒有有效的風(fēng)險(xiǎn)控制，前面的工作就失去了實(shí)際意義。所以，風(fēng)險(xiǎn)控制在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。18、根據(jù)《民法典》的規(guī)定，下列情形中，當(dāng)事人不可以解除合同的是（）。

A.因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的

B.因當(dāng)事人一方不想履行合同義務(wù)

C.當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行

D.在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查《民法典》中關(guān)于合同解除情形的規(guī)定。解題的關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解不同法定解除情形的具體內(nèi)容，并將各選項(xiàng)與之進(jìn)行對比分析。首先來看選項(xiàng)A，根據(jù)《民法典》規(guī)定，因不可抗力致使不能實(shí)現(xiàn)合同目的時(shí)，當(dāng)事人可以解除合同。不可抗力是指不能預(yù)見、不能避免且不能克服的客觀情況，這種情況下合同目的無法達(dá)成，當(dāng)事人有權(quán)解除合同。選項(xiàng)C，當(dāng)當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行時(shí)，這表明該方當(dāng)事人沒有積極履行自己的主要義務(wù)，嚴(yán)重影響了合同的正常履行，為了保護(hù)另一方當(dāng)事人的合法權(quán)益，其可以解除合同。選項(xiàng)D，在履行期限屆滿之前，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行主要債務(wù)，這屬于預(yù)期違約的情形。這種情況下，另一方當(dāng)事人為避免損失擴(kuò)大，是可以解除合同的。而選項(xiàng)B，僅僅因?yàn)楫?dāng)事人一方不想履行合同義務(wù)并不屬于法定的解除合同情形。合同一旦依法成立，對雙方當(dāng)事人都具有法律約束力，不能僅憑一方的主觀意愿就隨意解除合同。所以本題答案選B。19、在直接標(biāo)價(jià)法下，當(dāng)匯率變動(dòng)時(shí)，（）。

A.本幣數(shù)量不變，外幣數(shù)量變化

B.外幣數(shù)量不變，本幣數(shù)量變化

C.本幣數(shù)量與外幣數(shù)量同時(shí)變化

D.本幣數(shù)量與第三國貨幣數(shù)量同時(shí)變化

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對直接標(biāo)價(jià)法下匯率變動(dòng)特點(diǎn)的理解。匯率標(biāo)價(jià)方法有直接標(biāo)價(jià)法和間接標(biāo)價(jià)法等，本題聚焦直接標(biāo)價(jià)法。在直接標(biāo)價(jià)法里，是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計(jì)算應(yīng)付出多少單位本國貨幣。匯率變動(dòng)時(shí)，作為標(biāo)準(zhǔn)的外幣數(shù)量是固定不變的，而由于匯率的波動(dòng)，需要付出的本幣數(shù)量會(huì)相應(yīng)發(fā)生變化。選項(xiàng)A中本幣數(shù)量不變、外幣數(shù)量變化不符合直接標(biāo)價(jià)法特征；選項(xiàng)C本幣數(shù)量與外幣數(shù)量同時(shí)變化不準(zhǔn)確；選項(xiàng)D提及本幣數(shù)量與第三國貨幣數(shù)量同時(shí)變化更是與直接標(biāo)價(jià)法的概念無關(guān)。所以正確答案是B。20、隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬和國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充，呈現(xiàn)出（）的趨勢。

A.穩(wěn)增長，促發(fā)展

B.“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”

C.向資本節(jié)約型成長模式邁進(jìn)

D.國際化步伐加快

【答案】：B

【解析】隨著商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營范圍的拓寬以及國際化業(yè)務(wù)的推進(jìn)，其資產(chǎn)負(fù)債管理在多方面發(fā)生變化，呈現(xiàn)出特定趨勢。選項(xiàng)A“穩(wěn)增長，促發(fā)展”表述較為寬泛，并非專指資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵擴(kuò)充所呈現(xiàn)的趨勢，不能精準(zhǔn)概括。選項(xiàng)C“向資本節(jié)約型成長模式邁進(jìn)”主要側(cè)重于銀行成長模式方面，并非資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充的體現(xiàn)，范圍不契合。選項(xiàng)D“國際化步伐加快”僅強(qiáng)調(diào)了國際化這一個(gè)維度，而題干強(qiáng)調(diào)的是資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵的擴(kuò)充，是多方面的，該選項(xiàng)片面。選項(xiàng)B“表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化”能夠全面涵蓋商業(yè)銀行在綜合化經(jīng)營和國際化業(yè)務(wù)推進(jìn)過程中，資產(chǎn)負(fù)債管理對象和內(nèi)涵不斷擴(kuò)充的趨勢?！氨韮?nèi)外”體現(xiàn)了管理范圍從表內(nèi)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到表外業(yè)務(wù)；“本外幣”反映了業(yè)務(wù)涉及本幣和外幣兩個(gè)方面；“集團(tuán)化”說明了管理涵蓋集團(tuán)整體層面。因此答案選B。21、銀團(tuán)成員辦理銀團(tuán)貸款需遵循的原則，不包括（）。

A.信息共享

B.自主決策

C.聯(lián)合審批

D.風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀團(tuán)成員辦理銀團(tuán)貸款所遵循原則的掌握。銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)在金融活動(dòng)中十分重要，其正常開展需要遵循特定原則以保障各方權(quán)益和業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。銀團(tuán)成員辦理銀團(tuán)貸款時(shí)，信息共享是關(guān)鍵環(huán)節(jié)。各成員需要將相關(guān)信息及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行交流，這樣才能全面了解貸款項(xiàng)目情況，所以選項(xiàng)A是需要遵循的原則。自主決策體現(xiàn)了各成員的獨(dú)立性，每個(gè)成員依據(jù)自身的評估和判斷來決定是否參與貸款以及參與的程度，選項(xiàng)B也屬于應(yīng)遵循原則。風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)則明確了每個(gè)成員對自己在銀團(tuán)貸款中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)，這有助于增強(qiáng)成員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和責(zé)任感，選項(xiàng)D同樣是應(yīng)遵循的原則。而聯(lián)合審批并非銀團(tuán)成員辦理銀團(tuán)貸款需遵循的原則。聯(lián)合審批強(qiáng)調(diào)的是統(tǒng)一的審批流程和決策，這與銀團(tuán)貸款中成員自主決策的特點(diǎn)相違背，各成員會(huì)根據(jù)自身的標(biāo)準(zhǔn)和判斷來參與貸款業(yè)務(wù)。綜上，本題的正確答案是C。22、貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)（）目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。

A.貨幣供應(yīng)量穩(wěn)定

B.宏觀經(jīng)濟(jì)

C.特定經(jīng)濟(jì)

D.經(jīng)濟(jì)發(fā)展

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對貨幣政策概念的理解。貨幣政策是中央銀行重要的政策手段，用于調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)。其核心在于圍繞特定目標(biāo)來開展控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等一系列操作。選項(xiàng)A，貨幣供應(yīng)量穩(wěn)定只是貨幣政策實(shí)施過程中可能會(huì)涉及的一個(gè)方面，但并非其最終要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，貨幣政策所要達(dá)成的目標(biāo)更為廣泛和綜合，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，宏觀經(jīng)濟(jì)是一個(gè)寬泛的概念，說貨幣政策為實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，表述不夠精準(zhǔn)，它是為了調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)，但具體是為了實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，故B選項(xiàng)不準(zhǔn)確。選項(xiàng)C，貨幣政策的確是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的一系列方針和措施，這個(gè)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)可以是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、平衡國際收支等多個(gè)方面中的某一個(gè)或某幾個(gè)，該選項(xiàng)準(zhǔn)確地表達(dá)了貨幣政策的目標(biāo)指向，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)發(fā)展同樣是一個(gè)較為寬泛的概念，沒有具體指出貨幣政策所針對的特定目標(biāo)，不能精準(zhǔn)體現(xiàn)貨幣政策的目標(biāo)內(nèi)涵，因此D選項(xiàng)不合適。綜上，本題的正確答案是C。23、()是銀行最重要的無形資產(chǎn)。

A.商標(biāo)權(quán)

B.良好聲譽(yù)

C.專有技術(shù)

D.土地使用權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行最重要無形資產(chǎn)的知識(shí)點(diǎn)。我們來對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析。選項(xiàng)A，商標(biāo)權(quán)是用以區(qū)別商品或服務(wù)來源的標(biāo)志相關(guān)權(quán)利。雖然商標(biāo)權(quán)有一定價(jià)值，但在銀行的各項(xiàng)資產(chǎn)中，其并非最為關(guān)鍵的無形資產(chǎn)。銀行的業(yè)務(wù)主要基于金融服務(wù)，商標(biāo)權(quán)對銀行核心業(yè)務(wù)的直接影響力相對有限。選項(xiàng)B，良好聲譽(yù)對于銀行而言是極其重要的無形資產(chǎn)。銀行作為金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營活動(dòng)依賴于客戶的信任。良好的聲譽(yù)能夠吸引更多的客戶存款、投資以及合作機(jī)會(huì)。一旦聲譽(yù)受損，可能導(dǎo)致客戶流失、資金撤離，對銀行的生存和發(fā)展造成嚴(yán)重打擊，所以它是銀行最重要的無形資產(chǎn)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C，專有技術(shù)一般是指企業(yè)擁有的獨(dú)特的技術(shù)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)。銀行的業(yè)務(wù)更多地是圍繞資金管理、金融服務(wù)等方面，專有技術(shù)在銀行經(jīng)營中的核心地位并不如聲譽(yù)那么關(guān)鍵。選項(xiàng)D，土地使用權(quán)是對土地的使用權(quán)利。土地只是銀行開展業(yè)務(wù)的一個(gè)物理載體，相較于聲譽(yù)對銀行的重要性，土地使用權(quán)在銀行的資產(chǎn)體系中并非最核心的無形資產(chǎn)。綜上，答案選B。24、國家統(tǒng)計(jì)局于（）制定公布了新國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》。

A.2009年7月

B.2010年10月

C.2011年8月

D.2012年9月

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國家統(tǒng)計(jì)局公布新國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》時(shí)間的記憶?！秶窠?jīng)濟(jì)行業(yè)分類》作為重要的經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)與行業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，其制定公布的時(shí)間對于準(zhǔn)確開展經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、行業(yè)分析以及政策制定等工作具有關(guān)鍵意義。隨著經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，行業(yè)情況也在持續(xù)變化，適時(shí)更新行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn)十分必要。國家統(tǒng)計(jì)局于2011年8月制定公布了新國家標(biāo)準(zhǔn)《國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》，所以本題正確答案是C選項(xiàng)。而A選項(xiàng)2009年7月、B選項(xiàng)2010年10月以及D選項(xiàng)2012年9月均不符合實(shí)際情況?？忌枰獪?zhǔn)確記憶此類關(guān)鍵時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以更好應(yīng)對關(guān)于經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)相關(guān)知識(shí)的考查。25、關(guān)于合同成立和生效之間的關(guān)系，下列說法正確的是（）。

A.合同生效是合同成立的前提

B.合同不能附生效條件

C.合同成立主要是事實(shí)問題，合同生效主要是法律評價(jià)問題

D.只有當(dāng)事人意思表示真實(shí)時(shí)，合同才能成立

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于合同成立和生效關(guān)系的單項(xiàng)選擇題。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確理解合同成立與生效各自的特點(diǎn)及相互關(guān)系。選項(xiàng)A存在邏輯錯(cuò)誤。合同成立是合同生效的前提條件，只有合同先成立了，才會(huì)涉及到是否生效的問題，而不是合同生效是合同成立的前提，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B不符合法律規(guī)定。合同是可以附生效條件的，附生效條件的合同，自條件成就時(shí)生效，這是法律賦予當(dāng)事人在訂立合同過程中的一種自主約定方式，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C正確。合同成立主要是事實(shí)問題，側(cè)重于考察當(dāng)事人是否就合同的主要條款達(dá)成一致的意思表示，比如雙方是否就交易的標(biāo)的、數(shù)量、價(jià)格等基本內(nèi)容達(dá)成共識(shí)，是對客觀事實(shí)狀態(tài)的判斷；而合同生效主要是法律評價(jià)問題，需要考量合同是否符合法律規(guī)定的生效要件，如是否具備相應(yīng)的民事行為能力、意思表示是否真實(shí)、是否違反法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定等，所以該選項(xiàng)準(zhǔn)確地闡述了合同成立和生效之間的區(qū)別。選項(xiàng)D表述不準(zhǔn)確。合同成立的要件是當(dāng)事人就合同的主要條款達(dá)成一致意思表示，而意思表示真實(shí)是合同生效的要件之一，并非合同成立的必要條件，即使當(dāng)事人意思表示不真實(shí)，合同在形式上也可能成立，只是可能會(huì)影響合同的效力，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。26、行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點(diǎn)在于（）。

A.都是以行政相對人不履行義務(wù)為前提

B.都是以強(qiáng)制的方式實(shí)現(xiàn)行政目的

C.實(shí)施主體都是法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)

D.采取強(qiáng)制措施的方式都是相同的

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政強(qiáng)制措施與行政強(qiáng)制執(zhí)行的共同點(diǎn)。首先看選項(xiàng)A，行政強(qiáng)制措施并非以行政相對人不履行義務(wù)為前提，它是行政機(jī)關(guān)在行政管理過程中，為制止違法行為、防止證據(jù)損毀、避免危害發(fā)生、控制危險(xiǎn)擴(kuò)大等情形，依法對公民的人身自由實(shí)施暫時(shí)性限制，或者對公民、法人或者其他組織的財(cái)物實(shí)施暫時(shí)性控制的行為；而行政強(qiáng)制執(zhí)行才是以行政相對人不履行義務(wù)為前提，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)B，行政強(qiáng)制措施是通過對人身自由或財(cái)物的暫時(shí)性限制、控制等強(qiáng)制方式，行政強(qiáng)制執(zhí)行是通過直接或間接強(qiáng)制手段迫使相對人履行義務(wù)，二者都是以強(qiáng)制的方式來實(shí)現(xiàn)行政目的，該選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)C，行政強(qiáng)制執(zhí)行的實(shí)施主體包括具有強(qiáng)制執(zhí)行權(quán)的行政機(jī)關(guān)以及人民法院，并非只有法律明確授權(quán)的行政機(jī)關(guān)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，行政強(qiáng)制措施的方式主要有查封、扣押、凍結(jié)等暫時(shí)性控制措施，行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有加處罰款或者滯納金、劃撥存款、拍賣等，二者方式并不相同，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。27、關(guān)于資產(chǎn)證券化的特征說法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是一種置產(chǎn)導(dǎo)向性、低成本、機(jī)構(gòu)性融資方式

B.資產(chǎn)證券化是一種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理手段

C.資產(chǎn)證券化不會(huì)增加企業(yè)價(jià)值

D.資產(chǎn)證券化是一種表外融資方式

【答案】：C

【解析】本題考查對資產(chǎn)證券化特征的理解。下面對每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，是一種置產(chǎn)導(dǎo)向性融資方式。它通過結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，降低了融資成本，同時(shí)也是在特定金融機(jī)構(gòu)等框架下進(jìn)行的機(jī)構(gòu)性融資，所以該選項(xiàng)說法正確。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化可以將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券，進(jìn)而改善了資產(chǎn)的流動(dòng)性，是一種有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理手段，該選項(xiàng)說法無誤。-C選項(xiàng)，企業(yè)通過資產(chǎn)證券化，可以盤活存量資產(chǎn)，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成本等，這些都能夠在一定程度上增加企業(yè)價(jià)值，所以該項(xiàng)說法不正確。-D選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)出售，將相關(guān)資產(chǎn)從企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中移出，屬于表外融資方式，該選項(xiàng)說法正確。綜上，答案為C選項(xiàng)。28、同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有的被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額在最高償付限額以內(nèi)的（）

A.實(shí)行限額償付

B.償付50萬人民幣

C.實(shí)行部分賠付

D.實(shí)行全額償付

【答案】：D

【解析】此題考查對存款保險(xiǎn)制度中償付規(guī)則的理解。根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，在存款保險(xiǎn)制度下，同一存款人在同一家投保機(jī)構(gòu)所有被保險(xiǎn)存款賬戶的存款本金和利息合并計(jì)算的資金數(shù)額若在最高償付限額以內(nèi)，實(shí)行全額償付。選項(xiàng)A“實(shí)行限額償付”表述錯(cuò)誤，限額償付針對的是超出最高償付限額的部分，而非限額以內(nèi)。選項(xiàng)B“償付50萬人民幣”，50萬是我國當(dāng)前規(guī)定的最高償付限額，但不是限額以內(nèi)的償付方式表述。選項(xiàng)C“實(shí)行部分賠付”不符合規(guī)定，限額以內(nèi)應(yīng)全額賠付。所以本題正確答案是D。29、駱駝評級(jí)體系的第六個(gè)評估內(nèi)容——市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度，其主要考察的內(nèi)容不包括（）。

A.有問題放貸與基礎(chǔ)資本的比率

B.利率、匯率的變化

C.商品價(jià)格、股票價(jià)格的變化

D.對金融機(jī)構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查駱駝評級(jí)體系中市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度的考察內(nèi)容。駱駝評級(jí)體系的市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度主要關(guān)注金融市場中各種價(jià)格因素的變化以及這些變化對金融機(jī)構(gòu)收益或資本產(chǎn)生不良影響的程度。選項(xiàng)B中利率、匯率的變化屬于金融市場價(jià)格變動(dòng)的重要方面，會(huì)直接影響金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)價(jià)值和收益，是市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度考察的常見內(nèi)容。選項(xiàng)C商品價(jià)格、股票價(jià)格的變化同樣能反映市場的波動(dòng)情況，也會(huì)對金融機(jī)構(gòu)的收益和資本狀況造成影響，因此也是考察內(nèi)容之一。選項(xiàng)D對金融機(jī)構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度，這是評估市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度的核心目標(biāo)，通過分析各種市場因素變化來衡量這種影響程度是該評估內(nèi)容的關(guān)鍵所在。而選項(xiàng)A有問題放貸與基礎(chǔ)資本的比率，主要反映的是金融機(jī)構(gòu)貸款資產(chǎn)的質(zhì)量和資本充足狀況，與市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度所考察的市場價(jià)格因素及對金融機(jī)構(gòu)受市場波動(dòng)影響的程度并無直接關(guān)聯(lián)，所以其不屬于駱駝評級(jí)體系中市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度的考察內(nèi)容，本題正確答案是A。30、在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，最經(jīng)常、最普遍、最重要的內(nèi)容是(?)。

A.金融產(chǎn)品創(chuàng)新?

B.機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新?

C.管理模式創(chuàng)新?

D.制度安排創(chuàng)新

【答案】：A"

【解析】在商業(yè)銀行創(chuàng)新的各個(gè)方面中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新是最經(jīng)常、最普遍且最重要的內(nèi)容，故本題應(yīng)選A。金融產(chǎn)品作為銀行與客戶直接交互的載體，其創(chuàng)新具有多方面重要意義。一方面，隨著市場環(huán)境變化和客戶需求的多樣化，不斷推出新的金融產(chǎn)品能更好地滿足不同客戶群體的需要。例如針對企業(yè)客戶的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品創(chuàng)新，可改善企業(yè)的資金流轉(zhuǎn)；針對個(gè)人客戶的個(gè)性化理財(cái)產(chǎn)品創(chuàng)新，能助力其實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。另一方面，金融產(chǎn)品創(chuàng)新直接影響銀行的競爭力和盈利能力。新的金融產(chǎn)品能夠吸引更多客戶，擴(kuò)大市場份額，增加中間業(yè)務(wù)收入。而機(jī)構(gòu)設(shè)置創(chuàng)新、管理模式創(chuàng)新和制度安排創(chuàng)新雖也很重要，但通常是為金融產(chǎn)品創(chuàng)新提供支持和保障，并非像金融產(chǎn)品創(chuàng)新那樣直接頻繁地與市場和客戶產(chǎn)生關(guān)聯(lián)。所以在商業(yè)銀行創(chuàng)新中，金融產(chǎn)品創(chuàng)新是最關(guān)鍵的部分。"31、被稱為狹義貨幣供應(yīng)量的是()。

A.Ml

B.Mo

C.M3

D.M2

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同貨幣供應(yīng)量概念的理解和區(qū)分。在貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計(jì)范疇中，存在著不同層次的劃分。M0是流通中的現(xiàn)金，它是最基礎(chǔ)、最具流動(dòng)性的貨幣形式，可直接用于各種交易支付。M1被定義為狹義貨幣供應(yīng)量，它由流通中的現(xiàn)金（M0）加上企事業(yè)單位活期存款構(gòu)成。企事業(yè)單位活期存款可隨時(shí)支取用于生產(chǎn)經(jīng)營等活動(dòng)，與M0共同構(gòu)成了短期內(nèi)可直接用于購買和支付的貨幣量，能夠較為直接地反映經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力。M2是廣義貨幣供應(yīng)量，包括M1以及儲(chǔ)蓄存款、定期存款等，其涵蓋范圍更廣，反映的是社會(huì)總需求的變化和未來通貨膨脹的壓力狀況。M3則是更為廣義的貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，包含了M2以及其他一些具有較高流動(dòng)性的金融資產(chǎn)。本題正確答案選A，因?yàn)橹挥蠱1符合狹義貨幣供應(yīng)量的定義，而B選項(xiàng)M0只是M1的一部分，C選項(xiàng)M3范圍過廣，D選項(xiàng)M2屬于廣義貨幣供應(yīng)量，均不符合狹義貨幣供應(yīng)量的表述。"32、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。下列行為沒有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的是()。

A.商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息

B.商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款

C.商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難，延期支付存款人存款利息

D.商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行依法保護(hù)存款人合法權(quán)益相關(guān)規(guī)定的理解。我們來逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行拒絕向客戶透露同類存款客戶的存款信息，這體現(xiàn)了對存款人隱私的保護(hù)，符合依法保護(hù)存款人合法權(quán)益的要求。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行依法按照公安機(jī)關(guān)的合法要求凍結(jié)存款人的存款，這是在遵循法律程序，配合執(zhí)法機(jī)關(guān)工作，并未侵犯存款人的合法權(quán)益。選項(xiàng)C，商業(yè)銀行因資金周轉(zhuǎn)困難延期支付存款人存款利息，這違反了與存款人之間的約定，損害了存款人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，沒有做到依法保護(hù)存款人合法權(quán)益。選項(xiàng)D，商業(yè)銀行向最高人民法院提供其依法查詢的存款人存款狀況，是在法律允許的范圍內(nèi)配合司法機(jī)關(guān)的工作，沒有侵犯存款人的合法權(quán)益。綜上，答案選C。33、下列關(guān)于巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的表述，不正確的是（）。

A.委員會(huì)的常設(shè)秘書處設(shè)在瑞士的巴塞爾

B.在國際社會(huì)，該委員會(huì)實(shí)際上已被視為全球性的國際銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)

C.是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者

D.其文件具備一定的法律效力

【答案】：D

【解析】本題主要考查對巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)相關(guān)知識(shí)的理解。首先來看選項(xiàng)A，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)的常設(shè)秘書處設(shè)在瑞士的巴塞爾，這是該委員會(huì)的一個(gè)基本事實(shí)，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，在國際社會(huì)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)實(shí)際上已被視為全球性的國際銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。它在國際銀行業(yè)監(jiān)管領(lǐng)域有著廣泛影響力，眾多國家和地區(qū)的銀行監(jiān)管實(shí)踐都參考其標(biāo)準(zhǔn)和建議，所以此選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)是全球銀行業(yè)審慎監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主要制定者。它發(fā)布了一系列關(guān)于銀行資本充足率、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的重要文件和標(biāo)準(zhǔn)，對全球銀行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營起到了關(guān)鍵的規(guī)范作用，該選項(xiàng)表述無誤。而選項(xiàng)D，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的文件并不具備一定的法律效力。其文件主要是提供行業(yè)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)供各國參考和遵循，各國可根據(jù)自身情況將這些標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)化為國內(nèi)法律法規(guī)，所以它本身的文件不具有直接的法律效力，該選項(xiàng)表述不正確。綜上，答案選D。34、下列不屬于票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施是（）。

A.登報(bào)聲明作廢

B.掛失止付

C.公示催告

D.提起訴訟

【答案】：A"

【解析】這道題考查的是票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施相關(guān)知識(shí)。在票據(jù)喪失的情況下，為了保障票據(jù)權(quán)利人的合法權(quán)益，有多種法定補(bǔ)救措施。選項(xiàng)B掛失止付是指失票人將喪失票據(jù)的情況通知付款人或代理付款人，由接受通知的付款人或代理付款人審查后暫停支付的一種方式，這是常見且有效的一種暫時(shí)防范措施。選項(xiàng)C公示催告是指人民法院根據(jù)失票人的申請，以公示的方式催告不明的利害關(guān)系人在一定期間內(nèi)申報(bào)權(quán)利，逾期無人申報(bào)，作出除權(quán)判決，宣告所喪失的票據(jù)無效的一種制度，這能從法律程序上保障失票人的權(quán)利。選項(xiàng)D提起訴訟則是失票人通過司法途徑來維護(hù)自身權(quán)益，要求法院確認(rèn)其對票據(jù)的權(quán)利等。而選項(xiàng)A登報(bào)聲明作廢，它只是一種告知行為，并不具有法定的補(bǔ)救效力，無法從根本上解決票據(jù)喪失帶來的權(quán)利問題，不能像掛失止付、公示催告和提起訴訟那樣得到法律上的保障和處理。所以本題正確答案是A。"35、（）是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。

A.撥貸比

B.撥備覆蓋率

C.資本充足率

D.平均總資產(chǎn)回報(bào)率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行相關(guān)比率概念的理解，目的在于判斷哪個(gè)選項(xiàng)能準(zhǔn)確體現(xiàn)商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，并反映銀行整體資本穩(wěn)健水平。首先分析選項(xiàng)A，撥貸比是貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額之比，它主要衡量的是銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提是否充足，并非反映資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的關(guān)系，所以A選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B，撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備對不良貸款的比率，它側(cè)重于衡量銀行對不良貸款的覆蓋程度，與資本總額和風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值無關(guān)，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，資本充足率定義就是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值，該比率能夠直觀地反映出一家銀行整體的資本穩(wěn)健水平。較高的資本充足率意味著銀行在面對風(fēng)險(xiǎn)時(shí)有更充足的資本緩沖，所以C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，平均總資產(chǎn)回報(bào)率是凈利潤與平均總資產(chǎn)的比率，它主要反映銀行利用資產(chǎn)創(chuàng)造利潤的能力，而不是資本穩(wěn)健水平，因此D選項(xiàng)也不符合要求。綜上，答案選C。36、（），旨在規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益。

A.《行政強(qiáng)制法》

B.《行政處罰法》

C.《行政許可法》

D.《行政復(fù)議法》

【答案】：A

【解析】本題主要考查對各行政法律規(guī)范作用的準(zhǔn)確理解，破題點(diǎn)在于熟知不同行政法律的立法目的和規(guī)范內(nèi)容。選項(xiàng)A：《行政強(qiáng)制法》該法的主要目的就是規(guī)范行政強(qiáng)制的設(shè)定和實(shí)施。行政強(qiáng)制涉及行政機(jī)關(guān)對公民、法人和其他組織人身、財(cái)產(chǎn)等權(quán)利的限制和處分，通過《行政強(qiáng)制法》可以保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法履行職責(zé)，在維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序的同時(shí)，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：《行政處罰法》它是為了規(guī)范行政處罰的設(shè)定和實(shí)施，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保護(hù)公民、法人或者其他組織的合法權(quán)益而制定，主要針對的是行政機(jī)關(guān)對違反行政管理秩序的公民、法人或者其他組織給予制裁的行為，并非規(guī)范行政強(qiáng)制，故選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：《行政許可法》其目的是規(guī)范行政許可的設(shè)定和實(shí)施，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，維護(hù)公共利益和社會(huì)秩序，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)有效實(shí)施行政管理，重點(diǎn)在于對行政許可行為的規(guī)范，與行政強(qiáng)制的范疇不同，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：《行政復(fù)議法》是為了防止和糾正違法的或者不當(dāng)?shù)木唧w行政行為，保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益，保障和監(jiān)督行政機(jī)關(guān)依法行使職權(quán)而制定，主要是為公民、法人和其他組織提供行政救濟(jì)的途徑，和行政強(qiáng)制的設(shè)定與實(shí)施沒有直接關(guān)聯(lián)，因此選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案為A選項(xiàng)。37、在()業(yè)務(wù)中，交易雙方都是金融機(jī)構(gòu)。

A.票據(jù)承兌

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)

D.票據(jù)發(fā)行便利

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同票據(jù)業(yè)務(wù)的交易主體特點(diǎn)。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負(fù)擔(dān)票據(jù)債務(wù)的行為。一般是企業(yè)簽發(fā)匯票后，由銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行承兌，其交易雙方通常是企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)，并非都是金融機(jī)構(gòu)，所以A選項(xiàng)不符合要求。-B選項(xiàng)票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)是持票人在需要資金時(shí)，將其持有的未到期商業(yè)匯票，經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。這里的持票人通常是企業(yè)，交易雙方是企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)，并非兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)，所以B選項(xiàng)也不正確。-C選項(xiàng)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。此業(yè)務(wù)的交易雙方均為金融機(jī)構(gòu)，符合題目描述，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)票據(jù)發(fā)行便利：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。在這種業(yè)務(wù)中，通常是借款人與承銷銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的業(yè)務(wù)關(guān)系，并非金融機(jī)構(gòu)之間的交易，所以D選項(xiàng)也不符合題意。綜上，答案選C。38、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)過程，由一個(gè)主體的（）實(shí)施。

A.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理當(dāng)局

B.管理當(dāng)局、董事會(huì)、其他人員

C.管理層、董事會(huì)、其他人員

D.監(jiān)事會(huì)、管理層、其他人員

【答案】：B

【解析】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為一個(gè)過程，需要特定主體來實(shí)施。在這道題目所涉及的企業(yè)組織架構(gòu)中，董事會(huì)是企業(yè)的決策機(jī)構(gòu)，對企業(yè)的整體戰(zhàn)略和重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，在風(fēng)險(xiǎn)管理方面起著引領(lǐng)和把控方向的重要作用；管理當(dāng)局負(fù)責(zé)企業(yè)的日常運(yùn)營管理，直接面對企業(yè)運(yùn)營過程中的各類風(fēng)險(xiǎn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理措施的具體執(zhí)行和推動(dòng)者。而其他人員涵蓋了企業(yè)各個(gè)層級(jí)、各個(gè)崗位的員工，他們在日常工作中可能會(huì)遇到各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)情況，也是風(fēng)險(xiǎn)管理信息的重要來源和具體風(fēng)險(xiǎn)防控的參與者。綜合來看，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理需要董事會(huì)進(jìn)行戰(zhàn)略決策、管理當(dāng)局具體執(zhí)行操作，同時(shí)其他人員積極配合，這三個(gè)主體相互協(xié)作，共同推動(dòng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效實(shí)施。所以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是由管理當(dāng)局、董事會(huì)、其他人員實(shí)施的，答案選B。而選項(xiàng)A中的監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對企業(yè)的經(jīng)營管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，并非直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施主體；選項(xiàng)C中管理層表述相對寬泛，不如管理當(dāng)局準(zhǔn)確；選項(xiàng)D中的監(jiān)事會(huì)同樣并非核心的實(shí)施主體。因此，正確答案為B選項(xiàng)。39、（）的結(jié)果可以應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績效考核等領(lǐng)域。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

D.風(fēng)險(xiǎn)控制

【答案】：B

【解析】本題主要考查對風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)概念及應(yīng)用領(lǐng)域的理解。破題點(diǎn)在于明確各個(gè)選項(xiàng)所對應(yīng)的功能，并判斷哪個(gè)選項(xiàng)的結(jié)果能應(yīng)用于題目所提及的多個(gè)領(lǐng)域。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。它主要是識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)，本身的結(jié)果并不能直接應(yīng)用于客戶準(zhǔn)入、授信審批等多個(gè)領(lǐng)域，所以A選項(xiàng)不符合要求。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、損失程度等進(jìn)行量化分析和評估。通過精確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量，能夠?yàn)榭蛻魷?zhǔn)入設(shè)定合理的標(biāo)準(zhǔn)，在授信審批中評估風(fēng)險(xiǎn)大小以決定是否給予授信，進(jìn)行限額管理時(shí)確定合理的額度，計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本，制定風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略以及開展績效考核，因此其結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于題目中所提及的客戶準(zhǔn)入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟(jì)資本、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、績效考核等領(lǐng)域，B選項(xiàng)正確。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測是指通過對風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的持續(xù)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。它側(cè)重于對風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤和監(jiān)控，而不是直接為上述各領(lǐng)域提供基礎(chǔ)性的數(shù)據(jù)和決策依據(jù)，所以C選項(xiàng)不正確。風(fēng)險(xiǎn)控制是采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)的過程，是在對風(fēng)險(xiǎn)有了一定認(rèn)識(shí)和計(jì)量之后的操作環(huán)節(jié)，其本身不是為客戶準(zhǔn)入、授信審批等領(lǐng)域直接提供關(guān)鍵數(shù)據(jù)和判斷依據(jù)的，故D選項(xiàng)也不符合。綜上，正確答案選B。40、（）是指民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須行使民事權(quán)利，再行使民事權(quán)利時(shí)不得損害他人利益和社會(huì)利益。

A.禁止權(quán)利濫用原則

B.公序良俗原則

C.守法原則

D.誠實(shí)信用原則

【答案】：A

【解析】本題主要考查民法基本原則的概念理解與區(qū)分。首先來看選項(xiàng)A，禁止權(quán)利濫用原則強(qiáng)調(diào)民事主體在行使自身民事權(quán)利時(shí)，要在合理范圍內(nèi)進(jìn)行，不得損害他人利益和社會(huì)公共利益，這與題干中“行使民事權(quán)利時(shí)不得損害他人利益和社會(huì)利益”的描述完全相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B，公序良俗原則是指民事主體的行為應(yīng)當(dāng)遵守公共秩序，符合善良風(fēng)俗，側(cè)重于維護(hù)社會(huì)公共秩序和道德風(fēng)尚，并非強(qiáng)調(diào)行使權(quán)利過程中對他人和社會(huì)利益的不損害，故該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，守法原則要求民事主體在進(jìn)行民事活動(dòng)時(shí)必須遵守法律規(guī)定，主要側(cè)重于遵循法律法規(guī)，而不是專門針對行使權(quán)利時(shí)對他人和社會(huì)利益的考量，因此該選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)D，誠實(shí)信用原則要求民事主體在民事活動(dòng)中應(yīng)秉持誠實(shí)、恪守信用，更強(qiáng)調(diào)在民事活動(dòng)中的誠信態(tài)度和行為，與題干所表述的行使權(quán)利不得損害他方利益的核心內(nèi)容不一致，所以該選項(xiàng)也不合適。綜上，本題正確答案為A。41、下列關(guān)于資本的說法，不正確的是（）。

A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本

B.監(jiān)管資本是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求

C.經(jīng)濟(jì)資本是根據(jù)銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算出來的、銀行需要保有的最低資本量

D.監(jiān)管資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型資本概念的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟(jì)資本的定義及特點(diǎn)，進(jìn)而判斷各選項(xiàng)的正確性。選項(xiàng)A，會(huì)計(jì)資本即賬面資本，它是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，反映了銀行實(shí)際擁有的資本，該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的最低資本量或最低資本要求，該說法無誤。選項(xiàng)C，經(jīng)濟(jì)資本是基于銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)算得出的，是銀行需要保有的最低資本量，用于抵御非預(yù)期損失，此表述也是正確的。而選項(xiàng)D存在錯(cuò)誤，經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，它是一種虛擬的、基于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的資本概念，用于衡量和防御銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失；監(jiān)管資本是監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的銀行必須持有的資本，二者并非同一概念。所以答案選D。42、貨幣形式發(fā)展最原始的形式是（）。

A.電子貨幣

B.金屬貨幣

C.代用貨幣

D.實(shí)物貨幣

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣形式發(fā)展的原始形態(tài)相關(guān)知識(shí)。要解答此題，需對各種貨幣形式的特點(diǎn)及出現(xiàn)順序有清晰的了解。電子貨幣是隨著信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展而產(chǎn)生的新型貨幣形式，它依賴于電子設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行交易，是較為現(xiàn)代的貨幣表現(xiàn)形式，并非最原始的，所以A選項(xiàng)不符合要求。金屬貨幣是指以金屬作為貨幣材料的貨幣，如黃金、白銀等鑄幣，它具有價(jià)值穩(wěn)定、易于分割等優(yōu)點(diǎn)，但它是在實(shí)物貨幣之后才出現(xiàn)的，是貨幣形式進(jìn)一步發(fā)展的結(jié)果，因此B選項(xiàng)也不正確。代用貨幣是代表實(shí)質(zhì)貨幣在市場上流通的貨幣，一般由政府或銀行發(fā)行，以信用為基礎(chǔ)，可兌換成實(shí)質(zhì)貨幣，它的出現(xiàn)晚于實(shí)物貨幣和金屬貨幣，故C選項(xiàng)也可排除。實(shí)物貨幣是貨幣形式發(fā)展最原始的形態(tài)，它是直接以某種實(shí)物來充當(dāng)貨幣，如貝殼、牲畜等，在人類社會(huì)早期的交換活動(dòng)中就已出現(xiàn)，其特點(diǎn)是具有使用價(jià)值，但價(jià)值不穩(wěn)定、不易分割和保存等。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，才逐漸演變成其他更高級(jí)的貨幣形式。綜上，本題正確答案是D。43、下列銀行中，（）定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。

A.國家開發(fā)銀行

B.中國進(jìn)出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型金融機(jī)構(gòu)定位的了解。破題點(diǎn)在于明確各選項(xiàng)所涉及銀行的性質(zhì)與定位，從而找出定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)的銀行。國家開發(fā)銀行主要服務(wù)國家重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，通過開展中長期信貸與投資等金融業(yè)務(wù)，為國民經(jīng)濟(jì)重大中長期發(fā)展戰(zhàn)略服務(wù)，其定位為開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，故選項(xiàng)A正確。中國進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢的企業(yè)開展對外承包工程和境外投資，促進(jìn)對外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，是政策性銀行，并非開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。中國農(nóng)業(yè)銀行是國有大型商業(yè)銀行，主要是為農(nóng)村金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供全面、優(yōu)質(zhì)、高效的金融服務(wù)，以盈利為主要目的，進(jìn)行商業(yè)性的金融活動(dòng)，并非開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，因此選項(xiàng)C錯(cuò)誤。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，屬于政策性銀行，而不是開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。44、單位存款人用于()的資金通常存入臨時(shí)存款賬戶。

A.期貨交易保證金

B.信托資金

C.政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金

D.注冊驗(yàn)資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對單位存款人不同資金適用賬戶類型的理解。對于單位存款人而言，不同性質(zhì)的資金需存入相應(yīng)的賬戶。首先來看選項(xiàng)A，期貨交易保證金通常會(huì)存入專用存款賬戶，專用存款賬戶用于對特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用，期貨交易保證金屬于此類特定用途資金，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，信托資金同樣也應(yīng)存入專用存款賬戶，因?yàn)樾磐匈Y金有著特定的管理和運(yùn)用要求，專用存款賬戶能更好地保障其資金的安全性和?？顚Ｓ眯?，故B選項(xiàng)也不正確。選項(xiàng)C，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金也屬于特定用途的資金范疇，一般是存入專用存款賬戶進(jìn)行專門的管理和核算，所以C選項(xiàng)也不合適。而選項(xiàng)D，注冊驗(yàn)資是公司在注冊過程中臨時(shí)進(jìn)行的資金驗(yàn)證活動(dòng)，其資金具有臨時(shí)性的特點(diǎn)。臨時(shí)存款賬戶就是為滿足存款人臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的賬戶，因此單位存款人用于注冊驗(yàn)資的資金通常存入臨時(shí)存款賬戶，D選項(xiàng)正確。綜上，本題的正確答案是D。45、單位資本項(xiàng)目外匯賬戶不包括（）。

A.還貸專戶

B.發(fā)行外幣股票專戶

C.B股交易專戶

D.A股交易專戶

【答案】：D

【解析】本題主要考查單位資本項(xiàng)目外匯賬戶所包含的內(nèi)容。資本項(xiàng)目外匯賬戶是用于國際收支中資本項(xiàng)目交易的賬戶，其設(shè)立和使用受到嚴(yán)格監(jiān)管。選項(xiàng)A，還貸專戶是企業(yè)用于償還外債等外匯債務(wù)的專用賬戶，屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶的一種。企業(yè)通過該專戶進(jìn)行外債的本金和利息償還等操作，其資金流動(dòng)與資本項(xiàng)目相關(guān)。選項(xiàng)B，發(fā)行外幣股票專戶是企業(yè)在發(fā)行外幣股票過程中專門設(shè)立的賬戶，用于存放和管理外幣資金。外幣股票的發(fā)行涉及到企業(yè)的境外融資等資本項(xiàng)目活動(dòng)，因此該專戶屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶。選項(xiàng)C，B股交易專戶是為投資者進(jìn)行B股交易而設(shè)立的外匯賬戶，B股是以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和買賣的股票，其交易涉及外匯資金的流動(dòng)，屬于資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)范疇，所以B股交易專戶也屬于單位資本項(xiàng)目外匯賬戶。而選項(xiàng)D，A股交易是用人民幣進(jìn)行交易的，不涉及外匯業(yè)務(wù)，不屬于資本項(xiàng)目外匯賬戶的范疇。綜上，單位資本項(xiàng)目外匯賬戶不包括A股交易專戶，答案選D。46、銀行監(jiān)管的最高層次是（）。

A.銀行自我監(jiān)管

B.外部監(jiān)管

C.行業(yè)自律

D.市場約束

【答案】：B"

【解析】該題主要考查銀行監(jiān)管層次相關(guān)知識(shí)。銀行監(jiān)管體系包含銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律和市場約束這幾個(gè)層次。銀行自我監(jiān)管是銀行自身進(jìn)行的內(nèi)部控制等舉措，但其存在一定局限性，易受內(nèi)部利益等因素影響。行業(yè)自律是銀行業(yè)協(xié)會(huì)等組織的自我規(guī)范，但缺乏強(qiáng)制力。市場約束依靠市場力量影響銀行行為，作用相對間接。而外部監(jiān)管是由政府監(jiān)管部門等實(shí)施的，具有權(quán)威性、強(qiáng)制性和全面性，能從宏觀層面保障銀行體系安全穩(wěn)定運(yùn)行，所以是銀行監(jiān)管的最高層次，答案選B。"47、根據(jù)我國《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，銀行的核心資本不得()銀行資本的()。

A.高于；50％

B.低于；1／3

C.低于；50％

D.高于；100％

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于銀行核心資本與銀行資本比例規(guī)定的理解。銀行的核心資本是銀行資本中非常關(guān)鍵的組成部分，它對銀行的穩(wěn)健運(yùn)營和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力起著重要作用。在《商業(yè)銀行法》里明確規(guī)定，銀行的核心資本不得低于銀行資本的50％。這一規(guī)定的目的在于確保銀行擁有足夠的核心資本來支撐其業(yè)務(wù)開展和應(yīng)對各類風(fēng)險(xiǎn)。如果核心資本占比過低，銀行在面對經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、信用風(fēng)險(xiǎn)等情況時(shí)可能會(huì)面臨較大的經(jīng)營壓力，甚至可能影響到銀行的正常運(yùn)營和金融體系的穩(wěn)定。選項(xiàng)A中說核心資本不得高于銀行資本的50％，這與法律規(guī)定不符，因?yàn)楹诵馁Y本是銀行資本的重要構(gòu)成，通常應(yīng)達(dá)到一定比例，而不是限制其上限在50％；選項(xiàng)B提到不得低于1／3，這也不符合法律的具體規(guī)定；選項(xiàng)D說不得高于100％，這同樣不是《商業(yè)銀行法》對于核心資本與銀行資本比例的準(zhǔn)確表述。所以，本題的正確答案是C。48、某儲(chǔ)蓄所出納員劉某在工作期間從他人手中獲得百元面額假幣11000元。后劉某利用職務(wù)上的便利，趁儲(chǔ)戶取款之機(jī)，先后在給儲(chǔ)戶支付存款時(shí)夾帶假幣1500元。案發(fā)當(dāng)日，從被告人劉某的辦公桌內(nèi)查獲假幣30500元。劉某的罪行為()。

A.持有、使用假幣罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪

D.非法吸收公眾存款罪

【答案】：C

【解析】本題主要考查對不同金融犯罪罪名的理解與區(qū)分。首先分析各選項(xiàng)所涉及罪名的含義。持有、使用假幣罪是指違反貨幣管理法規(guī)，明知是偽造的貨幣而持有、使用，數(shù)額較大的行為，但該罪名未突出金融機(jī)構(gòu)工作人員利用職務(wù)便利的特點(diǎn)。偽造、變造金融票證罪是指偽造、變造匯票、本票、支票等金融票證的行為，與題干中劉某使用假幣的行為不符。非法吸收公眾存款罪是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，明顯也不符合本題情形。而金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購買偽造的貨幣或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。在本題中，劉某作為儲(chǔ)蓄所出納員，屬于金融機(jī)構(gòu)工作人員，其從他人手中獲得百元面額假幣，并且利用職務(wù)上的便利，趁儲(chǔ)戶取款之機(jī)，在支付存款時(shí)夾帶假幣，符合金融機(jī)構(gòu)工作人員以假幣換取貨幣罪的構(gòu)成要件。所以劉某的罪行應(yīng)認(rèn)定為金融機(jī)構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪，答案選C。49、銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重要，下列不屬于銀行資本作用的是(?)。

A.避免銀行倒閉?

B.維持市場信心

C.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)?

D.投資需求

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行資本的作用，解題關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)是否屬于銀行資本的作用。銀行資本具有多方面重要作用。選項(xiàng)B，維持市場信心是銀行資本的重要作用之一。充足的銀行資本向市場傳遞銀行財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)健的信號(hào)，使存款人、投資者等利益相關(guān)者對銀行充滿信心，有助于銀行在市場中穩(wěn)定運(yùn)營。選項(xiàng)C，限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)也是銀行資本的關(guān)鍵作用。銀行資本是銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的緩沖墊，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)時(shí)，需要有足夠的資本來支撐。如果資本不足，銀行過度擴(kuò)張業(yè)務(wù)，一旦面臨風(fēng)險(xiǎn)事件，就可能遭受重大損失甚至破產(chǎn)。因此，資本要求可以限制銀行過度冒險(xiǎn)的行為。選項(xiàng)D，投資需求也是銀行資本的作用體現(xiàn)。銀行有了一定的資本，可以進(jìn)行合理的投資活動(dòng)，以獲取收益，增強(qiáng)自身的盈利能力和市場競爭力。而選項(xiàng)A，銀行在經(jīng)營過程中面臨各種復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性，即使擁有資本，也不能完全避免銀行倒閉。資本可以在一定程度上增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，但無法保證銀行不會(huì)因?yàn)橹T如系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)、重大經(jīng)營失誤等因素而倒閉。所以避免銀行倒閉不屬于銀行資本的作用。綜上，答案選A。50、企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模，按計(jì)劃來確定，在股票發(fā)行方式和股票發(fā)行定價(jià)上有較多的行政干預(yù)，這是證券發(fā)行（）的特點(diǎn)。

A.核準(zhǔn)制

B.審批制

C.備案制

D.會(huì)員制

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對證券發(fā)行不同制度特點(diǎn)的理解。證券發(fā)行制度常見的有核準(zhǔn)制、審批制、備案制等。審批制下，企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模是按照計(jì)劃來確定的，并且在股票發(fā)行方式和發(fā)行定價(jià)等方面會(huì)存在較多的行政干預(yù)。核準(zhǔn)制強(qiáng)調(diào)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對發(fā)行人信息披露和合規(guī)性的審核，但并不像審批制那樣對規(guī)模、方式及定價(jià)有強(qiáng)行政管控。備案制則更側(cè)重于企業(yè)將相關(guān)材料備案，行政干預(yù)相對較少。會(huì)員制主要用于行業(yè)協(xié)會(huì)等組織，與證券發(fā)行制度無關(guān)。本題中明確提到企業(yè)發(fā)行股票規(guī)模按計(jì)劃確定且有較多行政干預(yù)，這與審批制的特點(diǎn)相契合，所以答案選B。第二部分多選題(30題)1、以下哪些權(quán)利可以出質(zhì)。（）

A.匯票

B.債券

C.提單

D.支票

E.存款單

【答案】：ABCD

【解析】該題主要考查可以出質(zhì)的權(quán)利類型相關(guān)知識(shí)。在《民法典》等相關(guān)法律規(guī)定中，為保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)，一些權(quán)利是可以進(jìn)行出質(zhì)的。選項(xiàng)A，匯票是由出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，具有可流通性和財(cái)產(chǎn)價(jià)值，能夠作為出質(zhì)的權(quán)利。選項(xiàng)B，債券是發(fā)行人向投資者發(fā)行的一種債務(wù)憑證，代表著一定的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，其價(jià)值穩(wěn)定且可轉(zhuǎn)讓，符合出質(zhì)權(quán)利的條件。選項(xiàng)C，提單是指用以證明海上貨物運(yùn)輸合同和貨物已經(jīng)由承運(yùn)人接收或者裝船，以及承運(yùn)人保證據(jù)以交付貨物的單證，它代表了貨物的所有權(quán)，可進(jìn)行質(zhì)押。選項(xiàng)D，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，有明確的財(cái)產(chǎn)指向，能用于出質(zhì)。而存款單雖然也是一種具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值的憑證，但在該題答案中并未被選入，可能是基于題目的特定考查范圍或相關(guān)規(guī)定的特殊情形?？傊绢}正確答案為ABCD，通過對各選項(xiàng)所涉權(quán)利性質(zhì)和法律特征的分析，可以判斷出它們是否符合出質(zhì)的條件。2、與其他債券相比，國債具有的特點(diǎn)包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)低

B.流動(dòng)性強(qiáng)

C.收益率較高

D.收益率較低

E.發(fā)行量較小

【答案】：ABD

【解析】國債作為債券中的一種，與其他債券相比具有獨(dú)特特點(diǎn)。從選項(xiàng)A來看，國債由國家信用作為擔(dān)保，在各類債券中風(fēng)險(xiǎn)水平較低，國家違約可能性極小，投資者本金和收益有較高保障。選項(xiàng)B，國債在市場上交易活躍，具有較強(qiáng)的流動(dòng)性，持有者可較方便地在市場上買賣變現(xiàn)。對于選項(xiàng)C和D，國債收益率通常低于一些企業(yè)債券等。因?yàn)槠滹L(fēng)險(xiǎn)低，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與收益匹配原則，收益也相對較低，故選項(xiàng)C錯(cuò)誤，選項(xiàng)D正確。而選項(xiàng)E，國債為滿足國家財(cái)政資金需求，發(fā)行量往往較大，并非較小。所以本題正確答案選ABD。3、下列關(guān)于中國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的表述，正確的有（）。

A.將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求等不同層次

B.我國大型銀行的資本充足率監(jiān)管要求為11.5%

C.要求我國商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于10.5%

D.要求我國商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不低于8%

E.對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%

【答案】：A

【解析】本題主要考查對中國銀監(jiān)會(huì)2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)內(nèi)容的理解。下面對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)，該辦法確實(shí)將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為最低資本要求、儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求等不同層次，此表述正確。B選項(xiàng)，我國大型銀行的資本充足率監(jiān)管要求為11.5%這一說法錯(cuò)誤。實(shí)際上，正常時(shí)期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%，并非大型銀行統(tǒng)一為11.5%。C選項(xiàng)，該辦法要求我國商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率不低于6%，而非10.5%，所以此選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，我國商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率要求是不低于5%，并非8%，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，對系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%的說法不準(zhǔn)確，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%是巴塞爾協(xié)議Ⅲ的內(nèi)容，并非該辦法的要求。綜上，正確答案是A。4、破壞金融管理秩序的行為包括()。

A.個(gè)人以高于銀行同類利率支付利息，向公眾集資

B.某企業(yè)發(fā)現(xiàn)自己持有的匯票作廢，在購買原材料的時(shí)候繼續(xù)使用

C.銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，收取客戶財(cái)物以幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)

D.銀行工作人員在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立了資金賬戶

E.某國有銀行工作人員利用職務(wù)上的便利，將銀行公共財(cái)產(chǎn)據(jù)為己有

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查對破壞金融管理秩序行為的辨別。我們來逐一分析每個(gè)選項(xiàng)。選項(xiàng)A中，個(gè)人以高于銀行同類利率支付利息向公眾集資，這種行為擾亂了正常的金融市場資金流動(dòng)秩序，破壞了金融機(jī)構(gòu)的合法吸儲(chǔ)環(huán)境，屬于破壞金融管理秩序的行為。選項(xiàng)B里，企業(yè)明知匯票作廢仍繼續(xù)使用，這干擾了票據(jù)管理的正常秩序，使得金融交易的安全性和穩(wěn)定性受到威脅，也是破壞金融管理秩序的表現(xiàn)。選項(xiàng)C中，銀行工作人員收取客戶財(cái)物幫助其優(yōu)先辦理業(yè)務(wù)，這屬于銀行內(nèi)部工作人員的職務(wù)違規(guī)和受賄行為，它主要破壞的是銀行的內(nèi)部管理和廉潔性，并非直接針對金融管理秩序。選項(xiàng)D中，銀行工作人員是在不知情的情況下為毒品犯罪組織開立資金賬戶，其主觀上沒有破壞金融管理秩序的故意，不構(gòu)成對金融管理秩序的破壞行為。選項(xiàng)E中，國有銀行工作人員將銀行公共財(cái)產(chǎn)據(jù)為己有，此為貪污行為，主要涉及的是對公共財(cái)產(chǎn)的非法侵占，和金融管理秩序的破壞并無直接關(guān)聯(lián)。所以，本題正確答案為AB。5、緊縮性的財(cái)政政策措施包括（）。

A.減少政府支出

B.增加財(cái)政支出

C.增加轉(zhuǎn)移支付

D.增加稅收

E.適當(dāng)增加財(cái)政赤字

【答案】：AD

【解析】緊縮性財(cái)政政策是國家在經(jīng)濟(jì)過熱、通貨膨脹壓力較大時(shí)，為抑制社會(huì)總需求而采取的政策。本題中，選項(xiàng)A“減少政府支出”是緊縮性財(cái)政政策的重要手段。政府減少在公共項(xiàng)目、購買商品和服務(wù)等方面的支出，會(huì)直接降低社會(huì)總需求規(guī)模，從而抑制經(jīng)濟(jì)過熱。選項(xiàng)D“增加稅收”也屬于緊縮性財(cái)政政策措施。增加稅收使得企業(yè)和個(gè)人可支配收入減少，進(jìn)而抑制投資和消費(fèi)，減少社會(huì)總需求。而選項(xiàng)B“增加財(cái)政支出”和選項(xiàng)C“增加轉(zhuǎn)移支付”，會(huì)使市場上的貨幣流通量增加，刺激社會(huì)總需求，屬于擴(kuò)張性財(cái)政政策措施。選項(xiàng)E“適當(dāng)增加財(cái)政赤字”通常意味著政府支出超過收入，同樣會(huì)擴(kuò)大社會(huì)總需求，是擴(kuò)張性財(cái)政政策的體現(xiàn)。所以本題的正確答案是AD。6、貨幣政策的時(shí)滯包括（）。

A.中央銀行認(rèn)識(shí)到需要采取貨幣政策

B.公眾意識(shí)到貨幣政策并采取措施

C.制定并實(shí)施貨幣政策

D.中央銀行監(jiān)測到貨幣政策的效果

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】：AC

【解析】該題主要考查貨幣政策時(shí)滯的相關(guān)內(nèi)容。貨幣政策時(shí)滯是指從經(jīng)濟(jì)形勢的變化需要貨幣政策作出相應(yīng)變動(dòng)，到貨幣政策最終發(fā)揮作用，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)所經(jīng)過的時(shí)間。通常它包括內(nèi)部時(shí)滯和外部時(shí)滯。內(nèi)部時(shí)滯指從經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生變化，需要采取政策加以矯正，直至中央銀行實(shí)際采取行動(dòng)的時(shí)間過程。選項(xiàng)A中，中央銀行認(rèn)識(shí)到需要采取貨幣政策，這屬于內(nèi)部時(shí)滯中認(rèn)識(shí)時(shí)滯的范疇。選項(xiàng)C，制定并實(shí)施貨幣政策則涵蓋了內(nèi)部時(shí)滯中決策時(shí)滯以及開始執(zhí)行政策的過程，這兩個(gè)階段都屬于貨幣政策時(shí)滯的組成部分。而選項(xiàng)B，公眾意識(shí)到貨幣政策并采取措施，這是貨幣政策