中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力綜合提升測(cè)試卷第一部分單選題(50題)1、銀行的很多創(chuàng)新在本質(zhì)上是（）的創(chuàng)新。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理方式

B.金融工具

C.業(yè)務(wù)模式

D.業(yè)務(wù)流程

【答案】：A

【解析】本題考查銀行創(chuàng)新本質(zhì)的相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。銀行在運(yùn)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中會(huì)進(jìn)行多方面的創(chuàng)新，如金融工具、業(yè)務(wù)模式、業(yè)務(wù)流程等方面，但從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，銀行的很多創(chuàng)新是風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行經(jīng)營(yíng)管理的核心內(nèi)容。銀行面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等多種類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的關(guān)鍵。金融工具的創(chuàng)新、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新等，很大程度上都是圍繞著更有效地識(shí)別、評(píng)估、控制和化解風(fēng)險(xiǎn)而展開(kāi)的。例如，新的金融工具可能是為了分散風(fēng)險(xiǎn)或者更好地對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)；新的業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程可能是為了優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管控的環(huán)節(jié)和效率。相比之下，金融工具、業(yè)務(wù)模式和業(yè)務(wù)流程的創(chuàng)新更多是外在表現(xiàn)形式，它們服務(wù)于風(fēng)險(xiǎn)管理方式的創(chuàng)新這一本質(zhì)。因此，本題答案選A。2、下列關(guān)于要約的撤銷(xiāo)和撤回的理解，不正確的是()。

A.要約可以撤銷(xiāo)和撤回

B.要約撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)受要約人，不能撤回要約

C.撤銷(xiāo)通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效

D.撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，要約可以撤回

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)要約的撤銷(xiāo)和撤回相關(guān)知識(shí)的理解。要約的撤回和撤銷(xiāo)是《民法典》合同編中的重要概念，理解二者的區(qū)別對(duì)于掌握合同訂立過(guò)程至關(guān)重要。選項(xiàng)A，根據(jù)法律規(guī)定，要約確實(shí)是可以撤銷(xiāo)和撤回的，這是要約人在一定條件下對(duì)其發(fā)出的要約進(jìn)行調(diào)整的權(quán)利，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B，要約撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)受要約人時(shí)，要約是可以撤回的。因?yàn)槌坊匾s的目的是阻止要約生效，當(dāng)撤回通知與要約同時(shí)到達(dá)，說(shuō)明受要約人還未基于該要約產(chǎn)生合理信賴(lài)，此時(shí)要約未生效，是可以撤回的，所以該選項(xiàng)表述不正確。選項(xiàng)C，撤銷(xiāo)要約是在要約已經(jīng)生效后，要約人取消要約的行為。為了保護(hù)受要約人的合法權(quán)益，撤銷(xiāo)通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾之前到達(dá)受要約人方才有效，這樣規(guī)定符合公平原則和交易安全的要求，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D，撤回要約通知比要約先到達(dá)受要約人，意味著受要約人在收到要約之前就已經(jīng)收到了撤回通知，此時(shí)要約根本未生效，當(dāng)然可以撤回，該選項(xiàng)表述正確。綜上所述，答案選B。3、貨幣政策工具通過(guò)調(diào)控貨幣供給量的增加和減少．影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)的變化，從而對(duì)實(shí)際經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響屬于貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的（）渠道。

A.利率

B.信貸

C.資產(chǎn)價(jià)格

D.匯率

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的不同渠道。貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制包含多種渠道，各渠道在影響實(shí)際經(jīng)濟(jì)的方式上存在差異。利率渠道主要是通過(guò)利率的變動(dòng)來(lái)影響投資和消費(fèi)，進(jìn)而影響實(shí)際經(jīng)濟(jì)。當(dāng)利率上升時(shí)，投資和消費(fèi)成本增加，會(huì)抑制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；反之，利率下降則會(huì)刺激投資和消費(fèi)。信貸渠道側(cè)重于貨幣政策工具對(duì)銀行信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)的影響。題干中明確指出貨幣政策工具通過(guò)調(diào)控貨幣供給量的增減，影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)的變化，最終對(duì)實(shí)際經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響，這與信貸渠道的作用方式相契合。貨幣供給量的變化會(huì)直接影響銀行可用于放貸的資金量，從而改變銀行的信貸規(guī)模和結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響企業(yè)和個(gè)人的融資與投資決策，對(duì)實(shí)際經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生作用。資產(chǎn)價(jià)格渠道主要是通過(guò)影響資產(chǎn)價(jià)格，如股票、房地產(chǎn)等價(jià)格的波動(dòng)，來(lái)影響企業(yè)和家庭的財(cái)富和投資決策，從而對(duì)實(shí)際經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生影響。匯率渠道則是通過(guò)匯率的變動(dòng)影響進(jìn)出口貿(mào)易和國(guó)際資本流動(dòng)，進(jìn)而對(duì)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生作用。綜上所述，題干描述的屬于貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的信貸渠道，所以答案選B。4、商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶(hù)支付收益，但并不保證客戶(hù)本金安全的理財(cái)計(jì)劃是（）。

A.保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

B.固定收益理財(cái)計(jì)劃

C.保證收益理財(cái)計(jì)劃

D.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃特點(diǎn)的理解。解題關(guān)鍵在于明確各選項(xiàng)理財(cái)計(jì)劃在本金安全和收益支付方面的特征，然后與題干描述進(jìn)行比對(duì)。首先看選項(xiàng)A，保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的突出特點(diǎn)是保證客戶(hù)本金安全，只是收益會(huì)隨實(shí)際投資情況浮動(dòng)，這與題干中“并不保證客戶(hù)本金安全”不符，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，固定收益理財(cái)計(jì)劃通常是銀行按照約定向客戶(hù)支付固定收益，并且保證本金安全，很明顯不符合題干不保證本金安全的條件，因此選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證收益理財(cái)計(jì)劃同樣會(huì)保證客戶(hù)本金安全并按照約定支付收益，這與題干要求相悖，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。而選項(xiàng)D，非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃明確不保證客戶(hù)本金安全，商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶(hù)支付收益，完全符合題干所描述的理財(cái)計(jì)劃特征，所以正確答案是選項(xiàng)D。5、下列選項(xiàng)中不屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的是（）。

A.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理

B.維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行

C.對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理

D.負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的理解與掌握。銀監(jiān)會(huì)承擔(dān)著對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)多方面的監(jiān)督管理工作。選項(xiàng)A，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行并表監(jiān)督管理，這是銀監(jiān)會(huì)在監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)整體運(yùn)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的重要職責(zé)，通過(guò)并表監(jiān)管能更全面地掌握銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平，屬于銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)。選項(xiàng)C，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和高級(jí)管理人員實(shí)行任職資格管理，有助于確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理人員具備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)能力和良好的職業(yè)操守，進(jìn)而保障銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，這也是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管職責(zé)的重要內(nèi)容。選項(xiàng)D，負(fù)責(zé)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融監(jiān)事會(huì)的日常管理工作，能夠加強(qiáng)對(duì)國(guó)有重點(diǎn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，確保其規(guī)范運(yùn)作，屬于銀監(jiān)會(huì)的工作職責(zé)范圍。而選項(xiàng)B，維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行主要是中國(guó)人民銀行的職責(zé)。中國(guó)人民銀行承擔(dān)著制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等重要職能，其中維護(hù)支付、清算系統(tǒng)正常運(yùn)行是其保障金融市場(chǎng)順暢運(yùn)轉(zhuǎn)的關(guān)鍵工作。所以本題答案選B。6、2007年1月在北京召開(kāi)的全國(guó)金融工作會(huì)議決定：“按照分類(lèi)指導(dǎo)、‘一行一策’的原則，推進(jìn)政策性銀行改革。首先推進(jìn)()改革，全面推行商業(yè)化運(yùn)作．主要從事中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)。對(duì)政策性業(yè)務(wù)要實(shí)行()。”

A.中國(guó)進(jìn)出口銀行；公開(kāi)透明的招標(biāo)制

B.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行；公開(kāi)透明的招標(biāo)制

C.中國(guó)進(jìn)出口銀行；責(zé)任明確的審批制

D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行；責(zé)任明確的審批制

【答案】：B

【解析】本題主要考查全國(guó)金融工作會(huì)議關(guān)于政策性銀行改革的相關(guān)內(nèi)容。2007年1月在北京召開(kāi)的全國(guó)金融工作會(huì)議具有重要的決策意義，明確按照分類(lèi)指導(dǎo)、“一行一策”原則推進(jìn)政策性銀行改革。在政策性銀行改革推進(jìn)順序上，首先推進(jìn)的是國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行改革。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行在我國(guó)金融體系中承擔(dān)著重要職能，全面推行商業(yè)化運(yùn)作，主要從事中長(zhǎng)期業(yè)務(wù)，這有助于其更好地適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境，提高運(yùn)營(yíng)效率和競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)于政策性業(yè)務(wù)的管理方式，實(shí)行公開(kāi)透明的招標(biāo)制。這種方式能夠保證政策性業(yè)務(wù)在公平、公正、公開(kāi)的環(huán)境下進(jìn)行，避免暗箱操作，提高資源配置的合理性和有效性，也有利于提高政策性業(yè)務(wù)的質(zhì)量和效益。所以本題正確答案是B。7、()年，《關(guān)于開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)工作的意見(jiàn)》下發(fā)。

A.1996

B.2000

C.2006

D.2008

【答案】：C

【解析】本題主要考查《關(guān)于開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)工作的意見(jiàn)》的下發(fā)時(shí)間。這屬于公務(wù)員考試中常出現(xiàn)的政策法規(guī)時(shí)間節(jié)點(diǎn)類(lèi)題目，考查考生對(duì)重要政策文件出臺(tái)時(shí)間的記憶和把握。在我國(guó)的廉政建設(shè)和法治建設(shè)進(jìn)程中，治理商業(yè)賄賂是一項(xiàng)重要工作。2006年下發(fā)的《關(guān)于開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)工作的意見(jiàn)》，對(duì)于規(guī)范市場(chǎng)秩序、維護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)的商業(yè)環(huán)境具有重大意義。它標(biāo)志著國(guó)家開(kāi)始系統(tǒng)、全面地開(kāi)展治理商業(yè)賄賂專(zhuān)項(xiàng)工作，對(duì)于打擊經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中的不正當(dāng)交易行為起到了關(guān)鍵的推動(dòng)作用。而1996年、2000年和2008年這幾個(gè)時(shí)間點(diǎn)，并沒(méi)有與之相關(guān)的標(biāo)志性政策文件下發(fā)。所以本題的正確答案是2006年，應(yīng)選C?？忌趥淇歼^(guò)程中，對(duì)于這類(lèi)重要政策文件的出臺(tái)時(shí)間要格外留意，加強(qiáng)記憶，以準(zhǔn)確應(yīng)對(duì)此類(lèi)題目。8、（）年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)成立。

A.1949

B.1984

C.1997

D.2003

【答案】：D

【解析】本題主要考查中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的成立時(shí)間這一重要金融監(jiān)管發(fā)展歷程知識(shí)點(diǎn)。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)即中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，它的成立是我國(guó)金融監(jiān)管體制改革的重要里程碑。1949年是新中國(guó)成立的年份，這一年主要是奠定國(guó)家政權(quán)基礎(chǔ)，尚未涉及專(zhuān)門(mén)的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)立。1984年，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專(zhuān)門(mén)行使中央銀行職能，但并非銀監(jiān)會(huì)成立時(shí)間。1997年主要是應(yīng)對(duì)亞洲金融危機(jī)等相關(guān)金融事務(wù)的重要年份，也不是銀監(jiān)會(huì)成立時(shí)間。而2003年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式成立，它承擔(dān)了對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理職責(zé)，完善了我國(guó)金融監(jiān)管體系，使我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管更加專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化，有力地推動(dòng)了銀行業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展。所以本題正確答案是2003年，應(yīng)選D選項(xiàng)。9、（）指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的銀行客戶(hù)。

A.一般個(gè)人客戶(hù)

B.高資產(chǎn)凈值客戶(hù)

C.私人銀行客戶(hù)

D.企業(yè)法人

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)不同類(lèi)型銀行客戶(hù)定義的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：一般個(gè)人客戶(hù)一般個(gè)人客戶(hù)是銀行中較為普遍的客戶(hù)群體，他們?cè)诮鹑谫Y產(chǎn)方面并沒(méi)有特定的高額標(biāo)準(zhǔn)要求。這類(lèi)客戶(hù)的金融資產(chǎn)通常達(dá)不到600萬(wàn)元人民幣及以上，更多是進(jìn)行一些日常的儲(chǔ)蓄、小額貸款等常見(jiàn)金融業(yè)務(wù)，與題干中所描述的金融凈資產(chǎn)條件不相符，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-B選項(xiàng)：高資產(chǎn)凈值客戶(hù)高資產(chǎn)凈值客戶(hù)雖然在資產(chǎn)規(guī)模上有一定的要求，但它的定義與私人銀行客戶(hù)有所不同。高資產(chǎn)凈值客戶(hù)的界定標(biāo)準(zhǔn)在不同機(jī)構(gòu)和情境下可能存在差異，且通常并非特指金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的銀行客戶(hù)，所以B選項(xiàng)不符合題意。-C選項(xiàng)：私人銀行客戶(hù)私人銀行是面向高凈值客戶(hù)，為其提供個(gè)性化、專(zhuān)業(yè)化金融與非金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)。在相關(guān)金融規(guī)定和常見(jiàn)認(rèn)知中，私人銀行客戶(hù)往往指的是金融凈資產(chǎn)達(dá)到600萬(wàn)元人民幣及以上的銀行客戶(hù)，這與題干內(nèi)容完全契合，所以C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)：企業(yè)法人企業(yè)法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織。它與個(gè)人客戶(hù)在主體性質(zhì)上有本質(zhì)區(qū)別，題干強(qiáng)調(diào)的是銀行的客戶(hù)類(lèi)型，且明確是基于個(gè)人金融凈資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)，因此企業(yè)法人不符合該定義，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是C。10、下列關(guān)于“法人賬戶(hù)透支”的說(shuō)法，不正確的是()。

A.法人賬戶(hù)透支屬于短期貸款的一種

B.主要用于滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)|生資金需要

C.申請(qǐng)辦理法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量

D.一般情況下，對(duì)法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求要低于普通流動(dòng)資金貸款

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)“法人賬戶(hù)透支”相關(guān)知識(shí)的理解。法人賬戶(hù)透支屬于短期貸款的一種，它主要用于滿(mǎn)足借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的臨時(shí)性資金需求，這與A、B選項(xiàng)的描述相符。申請(qǐng)辦理該業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，C選項(xiàng)也是正確的。而對(duì)于D選項(xiàng)，一般情況下，法人賬戶(hù)透支業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的還款能力及擔(dān)保要求并不低于普通流動(dòng)資金貸款。因?yàn)榉ㄈ速~戶(hù)透支在一定程度上增加了資金使用的靈活性，為控制風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)其還款能力和擔(dān)保的審核往往更為嚴(yán)格，以確保資金安全。所以本題不正確的說(shuō)法選D。11、貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象是()。

A.境內(nèi)外自然人和法人

B.境外金融機(jī)構(gòu)

C.境內(nèi)外上市公司

D.境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象。貨幣經(jīng)紀(jì)公司是專(zhuān)門(mén)從事促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)之間資金融通和外匯交易等經(jīng)紀(jì)服務(wù)，并從中收取傭金的非銀行金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，境內(nèi)外自然人和法人范圍過(guò)于寬泛，貨幣經(jīng)紀(jì)公司主要是在金融機(jī)構(gòu)之間開(kāi)展業(yè)務(wù)，并非服務(wù)于所有自然人和法人，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，境外金融機(jī)構(gòu)表述片面，貨幣經(jīng)紀(jì)公司不僅服務(wù)于境外金融機(jī)構(gòu)，境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)同樣也是其服務(wù)對(duì)象，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，境內(nèi)外上市公司只是眾多市場(chǎng)主體中的一部分，并非貨幣經(jīng)紀(jì)公司的特定服務(wù)對(duì)象，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D，境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)是貨幣經(jīng)紀(jì)公司的服務(wù)對(duì)象，貨幣經(jīng)紀(jì)公司通過(guò)為金融機(jī)構(gòu)提供專(zhuān)業(yè)化的經(jīng)紀(jì)服務(wù)，促進(jìn)金融市場(chǎng)的資金流動(dòng)和交易效率，因此該選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。12、商業(yè)銀行最基本的職能的是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服務(wù)

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行基本職能的理解。商業(yè)銀行具有多種職能，在這些職能中，信用中介職能處于最核心、最基本的地位。信用中介職能是指商業(yè)銀行通過(guò)吸收存款等方式，將社會(huì)上閑置的資金集中起來(lái)，再以貸款等形式將資金貸放給需要資金的企業(yè)和個(gè)人。這種資金融通活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)了資金從盈余者向短缺者的轉(zhuǎn)移，使社會(huì)資源得到了更有效的配置，是商業(yè)銀行最本質(zhì)、最基本的功能。支付中介職能主要是為客戶(hù)辦理貨幣結(jié)算、收付等業(yè)務(wù)；清算中介側(cè)重于不同金融機(jī)構(gòu)之間的資金清算；金融服務(wù)則是為客戶(hù)提供如財(cái)務(wù)咨詢(xún)、投資顧問(wèn)等多樣化的服務(wù)。這些職能雖然也很重要，但都建立在信用中介職能基礎(chǔ)之上。因此，本題的正確答案是A選項(xiàng)。13、教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象為在校小學(xué)（）以上學(xué)生。

A.三年級(jí)(含三年級(jí))

B.四年級(jí)(含四年級(jí))

C.五年級(jí)(含五年級(jí))

D.六年級(jí)(含六年級(jí))

【答案】：B

【解析】本題主要考查教育儲(chǔ)蓄對(duì)象的相關(guān)知識(shí)。教育儲(chǔ)蓄是一種專(zhuān)門(mén)為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)蓄。在確定教育儲(chǔ)蓄的對(duì)象范圍時(shí)，有著明確的規(guī)定。選項(xiàng)A，三年級(jí)（含三年級(jí)）學(xué)生通常年齡較小，距離非義務(wù)教育階段還有較長(zhǎng)時(shí)間，儲(chǔ)蓄積累的資金可能無(wú)法滿(mǎn)足屆時(shí)的教育需求，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)C，五年級(jí)（含五年級(jí)）才作為教育儲(chǔ)蓄對(duì)象，時(shí)間上相對(duì)較晚，會(huì)使學(xué)生錯(cuò)過(guò)一定的儲(chǔ)蓄積累期，不利于充分發(fā)揮教育儲(chǔ)蓄的作用。選項(xiàng)D，六年級(jí)（含六年級(jí)）同理，儲(chǔ)蓄時(shí)間有限，難以積累足夠的教育資金。而選項(xiàng)B，四年級(jí)（含四年級(jí)）學(xué)生年齡適中，此時(shí)開(kāi)始進(jìn)行教育儲(chǔ)蓄，能夠在學(xué)生進(jìn)入非義務(wù)教育階段前有較為充足的時(shí)間進(jìn)行資金積累，符合教育儲(chǔ)蓄旨在為非義務(wù)教育儲(chǔ)備資金的目的，所以本題正確答案是B。14、下列銀行中，（）是對(duì)國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)等領(lǐng)域發(fā)放貸款的政策性銀行。

A.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

B.中國(guó)進(jìn)出口銀行

C.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行

D.國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)不同銀行性質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍的了解。我們需要逐個(gè)分析選項(xiàng)中各銀行的主要職能，從而確定正確答案。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)唯一一家農(nóng)業(yè)政策性銀行，主要承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，并非針對(duì)國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施等題干所述領(lǐng)域發(fā)放貸款，所以A選項(xiàng)不符合。中國(guó)進(jìn)出口銀行主要是為擴(kuò)大我國(guó)機(jī)電產(chǎn)品、成套設(shè)備和高新技術(shù)產(chǎn)品進(jìn)出口，推動(dòng)有比較優(yōu)勢(shì)的企業(yè)開(kāi)展對(duì)外承包工程和境外投資，促進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作與交流，重點(diǎn)支持的并非國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)等方面，故B選項(xiàng)也不正確。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是國(guó)有商業(yè)銀行，以盈利為主要目的，為廣大客戶(hù)提供各種商業(yè)性金融服務(wù)，其業(yè)務(wù)范圍廣泛，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)題干特定領(lǐng)域的政策性貸款，C選項(xiàng)也可排除。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行是政策性銀行，其主要任務(wù)是按照國(guó)家的法律法規(guī)和方針政策，籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金，支持國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)以及高新技術(shù)等領(lǐng)域的發(fā)展，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等方面發(fā)揮重要作用，因此D選項(xiàng)是正確的。綜上，本題答案選D。15、常用的信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段不包括（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)緩釋

B.限額管理

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)常用信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段的認(rèn)知。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)緩釋是指通過(guò)采取抵押、擔(dān)保等方式降低信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設(shè)定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)敞口的額度限制，以此控制風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模，避免過(guò)度暴露于風(fēng)險(xiǎn)之中，也是重要的控制方式。風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小來(lái)確定金融產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格，使得價(jià)格能夠覆蓋風(fēng)險(xiǎn)成本，合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)可以有效平衡收益與風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)控制手段。而風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)影響，這與信用風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)有效手段控制風(fēng)險(xiǎn)的理念有所不同，它并非信用風(fēng)險(xiǎn)控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。16、原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)明確提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控及（）”的監(jiān)管理念。

A.反洗錢(qián)

B.提高透明度

C.管合規(guī)

D.管資本

【答案】：B"

【解析】原中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出的“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控及提高透明度”的監(jiān)管理念，體現(xiàn)了銀行業(yè)監(jiān)管的全面性和科學(xué)性?！肮芊ㄈ恕睆?qiáng)調(diào)從法人整體角度進(jìn)行監(jiān)管，確保銀行法人治理結(jié)構(gòu)完善、經(jīng)營(yíng)決策科學(xué)。“管風(fēng)險(xiǎn)”聚焦銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)有效手段識(shí)別、評(píng)估和管控風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。“管內(nèi)控”著重于銀行內(nèi)部管理制度和機(jī)制的建設(shè)，提高內(nèi)部管理的有效性和合規(guī)性。而“提高透明度”意義重大，它要求銀行真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地披露相關(guān)信息，增強(qiáng)市場(chǎng)約束和社會(huì)監(jiān)督，讓利益相關(guān)者全面了解銀行的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和風(fēng)險(xiǎn)水平，促進(jìn)銀行業(yè)健康有序發(fā)展。選項(xiàng)A反洗錢(qián)雖也是銀行業(yè)重要工作，但并非監(jiān)管理念范疇；選項(xiàng)C管合規(guī)包含于管內(nèi)控體系中；選項(xiàng)D管資本是對(duì)銀行資本充足率等方面的管理，也并非這一監(jiān)管理念的內(nèi)容。所以正確答案是提高透明度，即選項(xiàng)B。"17、下列屬于根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同劃分金融犯罪類(lèi)型的是()。

A.詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪

B.偽造型金融犯罪與利用職務(wù)便利型金融犯罪

C.危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪

D.針對(duì)銀行的犯罪與銀行人員職務(wù)犯罪

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對(duì)金融犯罪根據(jù)實(shí)施主體不同進(jìn)行類(lèi)型劃分的知識(shí)。金融犯罪依據(jù)實(shí)施主體不同可分為針對(duì)銀行的犯罪和銀行人員職務(wù)犯罪。選項(xiàng)A中詐騙型金融犯罪與規(guī)避型金融犯罪并非按照實(shí)施主體來(lái)劃分，而是按犯罪行為特征等因素進(jìn)行分類(lèi)；選項(xiàng)B偽造型金融犯罪與利用職務(wù)便利型金融犯罪同樣不是基于實(shí)施主體的劃分方式；選項(xiàng)C危害貨幣管理制度的犯罪與危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪是從危害的制度方面進(jìn)行分類(lèi)，并非根據(jù)實(shí)施主體。而選項(xiàng)D明確是按照針對(duì)銀行這一外部主體的犯罪以及銀行內(nèi)部人員職務(wù)犯罪，即實(shí)施主體不同來(lái)劃分，所以正確答案是D。"18、北京2008年奧運(yùn)會(huì)門(mén)票價(jià)格由30元至5000元人民幣不等，澳門(mén)的售票價(jià)將以門(mén)票人民幣的票面價(jià)與澳門(mén)幣兌換，用澳門(mén)幣結(jié)算。貨幣在此時(shí)執(zhí)行的職能是（）。

A.支付手段

B.價(jià)值尺度

C.流通手段

D.貯藏手段

【答案】：B

【解析】本題主要考查貨幣職能的相關(guān)知識(shí)。貨幣具有價(jià)值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段和世界貨幣五大職能。價(jià)值尺度是指貨幣作為表現(xiàn)和衡量其他一切商品價(jià)值大小的職能，貨幣執(zhí)行價(jià)值尺度職能時(shí)，只需要觀(guān)念上的貨幣。在本題中，北京2008年奧運(yùn)會(huì)門(mén)票價(jià)格由30元至5000元人民幣不等，這里的“30元至5000元”是用來(lái)衡量門(mén)票價(jià)值大小的，此時(shí)貨幣只是觀(guān)念上的存在，并沒(méi)有進(jìn)行實(shí)際的交換，所以執(zhí)行的是價(jià)值尺度職能。支付手段是指貨幣在賒購(gòu)賒銷(xiāo)過(guò)程中用于清償債務(wù)，或支付賦稅、租金、工資等的職能，本題未體現(xiàn)這一情況。流通手段是指貨幣充當(dāng)商品交換媒介的職能，需要現(xiàn)實(shí)的貨幣，而題干只是表明了門(mén)票價(jià)格，未涉及實(shí)際的交換行為。貯藏手段是指貨幣退出流通領(lǐng)域，被當(dāng)作社會(huì)財(cái)富的一般代表保存起來(lái)的職能，與本題情境不符。綜上，答案選B。19、中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，鎖定期長(zhǎng)短取決于相應(yīng)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，至少為（）年。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：C

【解析】本題主要考查中長(zhǎng)期激勵(lì)鎖定期的相關(guān)知識(shí)。中長(zhǎng)期激勵(lì)在協(xié)議約定的鎖定期到期后支付，而鎖定期長(zhǎng)短是取決于相應(yīng)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間。從實(shí)際情況來(lái)看，鎖定期的設(shè)定是為了更好地平衡風(fēng)險(xiǎn)與激勵(lì)的關(guān)系。如果鎖定期過(guò)短，可能無(wú)法有效約束相關(guān)人員的行為，難以充分考量風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性，激勵(lì)效果也會(huì)大打折扣。對(duì)于選項(xiàng)A，1年的時(shí)間相對(duì)較短，很多風(fēng)險(xiǎn)可能在1年內(nèi)無(wú)法充分顯現(xiàn)和解決，不能很好地保障中長(zhǎng)期激勵(lì)的有效性，所以A選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)B，2年時(shí)間雖然比1年有所增加，但對(duì)于一些較為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)情況，仍然可能不足以確保激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)的合理匹配，故B選項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)C，3年的鎖定期相對(duì)較長(zhǎng)，能夠覆蓋大部分風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的時(shí)間，在這個(gè)時(shí)間段內(nèi)可以更全面地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)人員的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，促使相關(guān)人員在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持穩(wěn)定良好的工作狀態(tài)，以獲得激勵(lì)，因此3年是一個(gè)比較合理的鎖定期，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D，5年的鎖定期過(guò)長(zhǎng)，會(huì)在一定程度上降低激勵(lì)的及時(shí)性和靈活性，可能影響相關(guān)人員的積極性，不太符合實(shí)際操作中的普遍需求，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。20、關(guān)于實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行，需要自行估計(jì)下列哪一關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)（）。

A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）

B.期限（M）

C.違約概率（PD）

D.違約損失率（LGD）

【答案】：C

【解析】本題主要考查實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行需自行估計(jì)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。對(duì)于實(shí)施非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法的商業(yè)銀行而言，在眾多關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)中，違約概率（PD）需要由商業(yè)銀行自行估計(jì)。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露（EAD）、期限（M）和違約損失率（LGD）等參數(shù)，通常有相應(yīng)的規(guī)定或由監(jiān)管等方面給定。而違約概率反映了債務(wù)人在一定時(shí)期內(nèi)違約的可能性大小，不同的債務(wù)人其違約概率有較大差異，商業(yè)銀行基于自身的客戶(hù)數(shù)據(jù)、信用評(píng)估體系等能夠?qū)`約概率作出更貼合實(shí)際的估計(jì)。所以本題答案選C。21、（）交易是指?jìng)灰纂p方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行交易。

A.債券遠(yuǎn)期

B.債券期貨

C.債券回購(gòu)

D.債券現(xiàn)券

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)不同債券交易類(lèi)型概念的理解。對(duì)于各選項(xiàng)，下面將逐一進(jìn)行分析。A選項(xiàng)債券遠(yuǎn)期，它是指交易雙方約定在未來(lái)某一時(shí)刻按照現(xiàn)在確定的價(jià)格進(jìn)行債券交易，與題目描述完全相符。B選項(xiàng)債券期貨，它是一種標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約，通過(guò)交易所進(jìn)行集中交易，以債券為標(biāo)的物，主要是對(duì)未來(lái)債券價(jià)格波動(dòng)進(jìn)行套期保值或投機(jī)，并非單純約定未來(lái)某一時(shí)刻按現(xiàn)價(jià)交易。C選項(xiàng)債券回購(gòu)是指?jìng)灰纂p方進(jìn)行的以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)，本質(zhì)上是一種短期融資行為，與題目描述的按確定價(jià)格在未來(lái)交易的模式不同。D選項(xiàng)債券現(xiàn)券交易是指交易雙方以約定的價(jià)格在當(dāng)日或次日轉(zhuǎn)讓債券所有權(quán)的交易行為，是即時(shí)交易，并非未來(lái)某一時(shí)刻的交易。綜上所述，正確答案是A選項(xiàng)。22、金融犯罪的客觀(guān)方面要件，是指能夠說(shuō)明行為主體侵害國(guó)家金融管理秩序及其侵害程度，而被《刑法》所規(guī)定的構(gòu)成金融犯罪必須具備的客觀(guān)方面的事實(shí)特征?？陀^(guān)方面要件不包括（）。

A.危害金融管理秩序的行為

B.金融犯罪的危害后果

C.金融犯罪的行為對(duì)象

D.金融犯罪的自然人主體

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)金融犯罪客觀(guān)方面要件的理解。金融犯罪的客觀(guān)方面要件，是指能說(shuō)明行為主體侵害國(guó)家金融管理秩序及其侵害程度且被《刑法》規(guī)定為構(gòu)成金融犯罪必須具備的客觀(guān)方面事實(shí)特征。選項(xiàng)A，危害金融管理秩序的行為是金融犯罪客觀(guān)方面的重要體現(xiàn)，只有實(shí)施了此類(lèi)行為才可能構(gòu)成金融犯罪。選項(xiàng)B，金融犯罪的危害后果能夠直觀(guān)反映出行為對(duì)國(guó)家金融管理秩序的侵害程度，是客觀(guān)方面要件的一部分。選項(xiàng)C，金融犯罪的行為對(duì)象明確了犯罪行為所針對(duì)的目標(biāo)，這對(duì)于界定金融犯罪的范圍和性質(zhì)有重要意義，同樣屬于客觀(guān)方面要件。而選項(xiàng)D，金融犯罪的自然人主體屬于犯罪主體的范疇，并非客觀(guān)方面要件。犯罪主體強(qiáng)調(diào)的是實(shí)施犯罪行為的人，而客觀(guān)方面?zhèn)戎赜谛袨楸旧砑捌湎嚓P(guān)的事實(shí)特征。所以本題應(yīng)選D。23、以營(yíng)利為目的，獨(dú)立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人是()。

A.企業(yè)法人

B.機(jī)關(guān)法人

C.事業(yè)單位法人

D.社會(huì)團(tuán)體法人

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類(lèi)型法人的定義和特征。企業(yè)法人是指以營(yíng)利為目的，獨(dú)立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人。企業(yè)法人通過(guò)開(kāi)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，追求經(jīng)濟(jì)效益和利潤(rùn)最大化，其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有商業(yè)性質(zhì)和營(yíng)利目的，符合題干中“以營(yíng)利為目的，獨(dú)立從事商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)”的描述。機(jī)關(guān)法人是指依法享有國(guó)家賦予的權(quán)力，以國(guó)家預(yù)算作為獨(dú)立的活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，具有法人地位的中央和地方各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)，其主要職能是行使國(guó)家權(quán)力、管理國(guó)家事務(wù)，并非以營(yíng)利為目的進(jìn)行商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。事業(yè)單位法人是指從事非營(yíng)利性的各項(xiàng)社會(huì)公益事業(yè)的各類(lèi)法人，如從事文化、教育、衛(wèi)生、體育、新聞出版等公益事業(yè)的單位，不以營(yíng)利為主要目的。社會(huì)團(tuán)體法人是由公民或法人自愿組成，從事社會(huì)公益、文學(xué)藝術(shù)、學(xué)術(shù)研究、宗教等活動(dòng)的各類(lèi)法人，同樣不以營(yíng)利為商品生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)為活動(dòng)內(nèi)容。綜上，答案選A。24、下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的是()。

A.中國(guó)進(jìn)出口銀行

B.村鎮(zhèn)銀行

C.資產(chǎn)管理公司

D.交通銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的識(shí)別。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。選項(xiàng)A，中國(guó)進(jìn)出口銀行是由國(guó)家出資設(shè)立、直屬?lài)?guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)、支持中國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易投資發(fā)展與國(guó)際經(jīng)濟(jì)合作、具有獨(dú)立法人地位的國(guó)有政策性銀行，屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)B，村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)C，資產(chǎn)管理公司主要是指專(zhuān)門(mén)從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)在于資產(chǎn)的管理和處置等，并非傳統(tǒng)意義上吸收公眾存款、發(fā)放貸款等典型銀行業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，所以它不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)D，交通銀行是國(guó)有大型商業(yè)銀行，是我國(guó)重要的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之一，在國(guó)內(nèi)外金融市場(chǎng)都具有重要影響力。綜上，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的是資產(chǎn)管理公司，答案選C。25、中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)不包括()。

A.要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

B.制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章

C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

D.按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心職責(zé)的了解。我們需要逐一分析每個(gè)選項(xiàng)，判斷其是否屬于該中心的職責(zé)范圍。選項(xiàng)A，要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告，這是中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心在履行接收和分析交易報(bào)告職責(zé)過(guò)程中的合理操作。當(dāng)發(fā)現(xiàn)報(bào)告存在問(wèn)題時(shí)，要求金融機(jī)構(gòu)補(bǔ)正有助于確保報(bào)告的準(zhǔn)確性和完整性，進(jìn)而為后續(xù)的分析工作提供可靠依據(jù)，所以該選項(xiàng)屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)B，制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)章并非中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)。制定規(guī)章通常是更具宏觀(guān)管理和政策制定職能的部門(mén)的工作，一般由中國(guó)人民銀行等相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心主要側(cè)重于對(duì)交易報(bào)告的接收、分析等具體執(zhí)行層面的工作，所以該選項(xiàng)不屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)C，接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告，這是中國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)測(cè)分析中心的核心工作之一。通過(guò)對(duì)這些交易報(bào)告的分析，可以發(fā)現(xiàn)潛在的洗錢(qián)等違法犯罪活動(dòng)線(xiàn)索，是反洗錢(qián)工作的重要環(huán)節(jié)，故該選項(xiàng)屬于其職責(zé)范圍。選項(xiàng)D，按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果，是其工作流程中的重要一環(huán)。中國(guó)人民銀行作為反洗錢(qián)工作的主管部門(mén)，需要掌握分析中心的分析結(jié)果，以便做出相應(yīng)的決策和部署，因此該選項(xiàng)也屬于其職責(zé)范圍。綜上，答案選B。26、某市擁有500萬(wàn)人口，其中從業(yè)人數(shù)450萬(wàn)，登記失業(yè)人數(shù)15萬(wàn)，該市統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的失業(yè)率應(yīng)為()。

A.3％

B.3.2％

C.3.5％

D.3.8％

【答案】：B

【解析】本題主要考查失業(yè)率的計(jì)算方法。失業(yè)率是指失業(yè)人口占勞動(dòng)力人口的比率。在本題中，勞動(dòng)力人口是從業(yè)人數(shù)與登記失業(yè)人數(shù)之和。已知該市從業(yè)人數(shù)為\(450\)萬(wàn)，登記失業(yè)人數(shù)為\(15\)萬(wàn)，那么勞動(dòng)力人口數(shù)為從業(yè)人數(shù)與登記失業(yè)人數(shù)相加，即\(450+15=465\)萬(wàn)。而失業(yè)率的計(jì)算公式為登記失業(yè)人數(shù)除以勞動(dòng)力人口數(shù)再乘以\(100\%\)，將本題中的數(shù)據(jù)代入公式，可得到失業(yè)率為\(15\div465\times100\%\approx3.2\%\)。對(duì)比各個(gè)選項(xiàng)，\(A\)選項(xiàng)\(3\%\)不符合計(jì)算結(jié)果；\(C\)選項(xiàng)\(3.5\%\)也不正確；\(D\)選項(xiàng)\(3.8\%\)同樣與計(jì)算結(jié)果不匹配；只有\(zhòng)(B\)選項(xiàng)\(3.2\%\)是正確答案。27、匯款的三種方式中，()多用于急需用款和大額匯款。

A.電匯和信匯

B.票匯

C.信匯

D.電匯

【答案】：D

【解析】本題主要考查匯款三種方式各自的特點(diǎn)及適用場(chǎng)景。匯款的三種方式分別為電匯、信匯和票匯。在實(shí)際應(yīng)用中，不同的匯款方式有著不同的特性。電匯是指銀行以電報(bào)、電傳或環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)（SWIFT）方式指示代理行將款項(xiàng)支付給指定收款人的匯款方式。它具有速度快的顯著優(yōu)勢(shì)，資金能在較短時(shí)間內(nèi)到賬，這對(duì)于急需用款的情況來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。同時(shí)，電匯在處理大額匯款時(shí)也較為安全和便捷，銀行可以通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制和資金監(jiān)管，保障資金的安全流轉(zhuǎn)，所以多用于急需用款和大額匯款。信匯是銀行將信匯委托書(shū)通過(guò)郵局寄給匯入行，授權(quán)解付一定金額給收款人的一種匯款方式。其速度相對(duì)較慢，從銀行發(fā)出信匯委托書(shū)到收款人收到款項(xiàng)需要一定的時(shí)間，不太適合急需用款的場(chǎng)景。票匯則是由匯款人向當(dāng)?shù)劂y行購(gòu)買(mǎi)匯票，自行寄給收款人，收款人憑以向匯票上指定的銀行取款的一種匯款方式。票匯在靈活性上有一定優(yōu)勢(shì)，但在到賬時(shí)間和處理大額資金的效率方面，相對(duì)電匯并不具備優(yōu)勢(shì)。綜上所述，本題的正確答案是D選項(xiàng)。28、(?)與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成了我國(guó)的債券市場(chǎng)。

A.銀行間債券市場(chǎng)?

B.場(chǎng)內(nèi)債券市場(chǎng)

C.柜臺(tái)交易債券市場(chǎng)?

D.證券公司間債券市場(chǎng)

【答案】：A

【解析】我國(guó)債券市場(chǎng)主要由銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成。本題主要考查對(duì)我國(guó)債券市場(chǎng)組成部分的了解。銀行間債券市場(chǎng)是我國(guó)債券市場(chǎng)的重要組成部分，其參與者主要是各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)等，具有交易量大、參與者廣泛等特點(diǎn)。而場(chǎng)內(nèi)債券市場(chǎng)表述不準(zhǔn)確，它包含于交易所債券市場(chǎng)概念內(nèi)；柜臺(tái)交易債券市場(chǎng)主要是面向個(gè)人等投資者進(jìn)行的交易，規(guī)模相對(duì)較小，并非與交易所債券市場(chǎng)并列構(gòu)成債券市場(chǎng)的主體；證券公司間債券市場(chǎng)不是我國(guó)債券市場(chǎng)的主要構(gòu)成形式。所以本題應(yīng)選A選項(xiàng)，銀行間債券市場(chǎng)與交易所債券市場(chǎng)共同構(gòu)成我國(guó)債券市場(chǎng)。29、（）的金融創(chuàng)新是指20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀(guān)層面

B.中觀(guān)層面

C.業(yè)務(wù)層面

D.職能層面

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同層面金融創(chuàng)新概念的理解。金融創(chuàng)新從不同角度可分為宏觀(guān)層面、中觀(guān)層面、業(yè)務(wù)層面和職能層面等不同類(lèi)型。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析。宏觀(guān)層面的金融創(chuàng)新通常涉及整個(gè)金融體系的變革和發(fā)展，是一個(gè)較為寬泛的概念，它涵蓋了金融制度、金融市場(chǎng)、金融監(jiān)管等多個(gè)方面的創(chuàng)新，與題目中所描述的“金融機(jī)構(gòu)特別是銀行中介功能的變化”這一特定內(nèi)容并不完全契合。中觀(guān)層面的金融創(chuàng)新主要聚焦于金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)的創(chuàng)新活動(dòng)。20世紀(jì)50年代末以后，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行的中介功能發(fā)生了顯著變化，例如銀行不再僅僅局限于傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，開(kāi)始拓展出各種中間業(yè)務(wù)、金融衍生品業(yè)務(wù)等，這些都是中觀(guān)層面金融創(chuàng)新的體現(xiàn)，所以選項(xiàng)B符合題意。業(yè)務(wù)層面的金融創(chuàng)新主要側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)具體業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，比如某一項(xiàng)新的理財(cái)產(chǎn)品的推出等，其范疇相對(duì)較窄，不能全面涵蓋銀行中介功能的整體變化。職能層面的金融創(chuàng)新強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)職能的轉(zhuǎn)變和拓展，但這種表述不如中觀(guān)層面準(zhǔn)確全面地體現(xiàn)出這一時(shí)期金融機(jī)構(gòu)中介功能變化的特點(diǎn)。綜上，本題正確答案是B選項(xiàng)。30、下列關(guān)于董事監(jiān)事履行評(píng)價(jià)說(shuō)法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每季度對(duì)所有在職董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)

B.被評(píng)為不稱(chēng)職董事，董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)組織會(huì)談，向董事本人提出限期改進(jìn)要求，如長(zhǎng)期未能有效改進(jìn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)更換董事

C.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行公司治理中的關(guān)鍵主體

D.根據(jù)董事的履職情況嗎，依據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分稱(chēng)職，基本稱(chēng)職和不稱(chēng)職

【答案】：D

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行董事監(jiān)事履行評(píng)價(jià)相關(guān)知識(shí)的單選題。解題關(guān)鍵在于對(duì)各選項(xiàng)所涉及的商業(yè)銀行公司治理規(guī)定進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)是每年對(duì)所有在職董事進(jìn)行履職評(píng)價(jià)，而非每季度，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，被評(píng)為不稱(chēng)職的董事，應(yīng)是監(jiān)事會(huì)而不是董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)組織會(huì)談并提出改進(jìn)要求，因此B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，在商業(yè)銀行公司治理中，關(guān)鍵主體是董事會(huì)，并非高級(jí)管理層，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，確實(shí)是根據(jù)董事履職情況，按評(píng)價(jià)結(jié)果將董事劃分為稱(chēng)職、基本稱(chēng)職和不稱(chēng)職，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案為D。31、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給()而取得資金的業(yè)務(wù)行為。

A.金融同業(yè)

B.中央銀行

C.出票人

D.承兌人

【答案】：A

【解析】本題主要考查轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的概念。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是金融領(lǐng)域中關(guān)于商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓獲取資金的一種業(yè)務(wù)行為。首先分析選項(xiàng)A，金融同業(yè)之間進(jìn)行商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是常見(jiàn)且符合規(guī)定的操作。金融機(jī)構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給其他金融同業(yè)，既能滿(mǎn)足自身資金需求，又能使金融同業(yè)獲得相應(yīng)的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)，實(shí)現(xiàn)資金的合理流動(dòng)和優(yōu)化配置，所以選項(xiàng)A是正確的。接著看選項(xiàng)B，金融機(jī)構(gòu)將尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行的業(yè)務(wù)行為是再貼現(xiàn)，并非轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。再看選項(xiàng)C，出票人是簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的一方，金融機(jī)構(gòu)向出票人轉(zhuǎn)讓商業(yè)匯票不符合轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的定義和實(shí)際業(yè)務(wù)流程，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)D，承兌人是指在商業(yè)匯票上承諾并記載匯票到期日支付匯票金額的付款人，金融機(jī)構(gòu)把匯票轉(zhuǎn)讓給承兌人也不屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的范疇，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是A。32、禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A.臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)

B.固定資產(chǎn)貸款或投資

C.票據(jù)清算資金

D.聯(lián)行匯差頭寸不足

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行間同業(yè)拆借資金的使用規(guī)定。銀行間同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金融通的行為，其目的主要是滿(mǎn)足金融機(jī)構(gòu)臨時(shí)性的資金需求。選項(xiàng)A，臨時(shí)性資金周轉(zhuǎn)是同業(yè)拆借資金常見(jiàn)的合理用途。金融機(jī)構(gòu)在日常運(yùn)營(yíng)中可能會(huì)出現(xiàn)臨時(shí)性的資金短缺，通過(guò)同業(yè)拆借獲取資金進(jìn)行臨時(shí)性周轉(zhuǎn)，有助于維持正常的業(yè)務(wù)開(kāi)展，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，票據(jù)清算資金也是金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)操作中會(huì)面臨的資金需求。在票據(jù)清算過(guò)程中，可能會(huì)存在資金暫時(shí)不足的情況，同業(yè)拆借資金可以用于解決票據(jù)清算時(shí)的資金問(wèn)題，故該選項(xiàng)也不符合題意。選項(xiàng)D，聯(lián)行匯差頭寸不足時(shí)，金融機(jī)構(gòu)也可以利用同業(yè)拆借資金來(lái)進(jìn)行頭寸的調(diào)劑，保證資金的正常流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行，因此該選項(xiàng)同樣不符合題意。而選項(xiàng)B，固定資產(chǎn)貸款或投資通常具有資金量大、期限長(zhǎng)的特點(diǎn)。銀行間同業(yè)拆借拆入的資金是短期資金，若將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資，會(huì)導(dǎo)致資金期限錯(cuò)配，增加金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，所以禁止將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資。綜上，本題正確答案是B。33、商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)確保每只理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，做到每只理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)隔離，其中不包括（）。

A.單獨(dú)管理

B.單獨(dú)核算

C.單獨(dú)建賬

D.單獨(dú)銷(xiāo)售

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)每只理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)隔離的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行開(kāi)展理財(cái)業(yè)務(wù)，要確保每只理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離，需做到單獨(dú)管理、單獨(dú)核算和單獨(dú)建賬。單獨(dú)管理是指對(duì)每只理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行獨(dú)立的投資運(yùn)作和決策，根據(jù)其自身的投資目標(biāo)和策略進(jìn)行管理，以保證投資活動(dòng)的針對(duì)性和獨(dú)立性。單獨(dú)核算則是對(duì)每只理財(cái)產(chǎn)品的收入、成本、費(fèi)用等進(jìn)行獨(dú)立核算，清晰反映其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，便于投資者和監(jiān)管者了解產(chǎn)品的實(shí)際情況。單獨(dú)建賬是為每只理財(cái)產(chǎn)品建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)賬冊(cè)，記錄其資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益等信息，確保賬務(wù)的清晰和準(zhǔn)確。而單獨(dú)銷(xiāo)售并非風(fēng)險(xiǎn)隔離的要求，它主要側(cè)重于產(chǎn)品的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)，與理財(cái)產(chǎn)品和所投資資產(chǎn)對(duì)應(yīng)以及風(fēng)險(xiǎn)隔離并無(wú)直接關(guān)聯(lián)。綜上所述，答案選D。34、一國(guó)貨幣對(duì)外升值后，下列關(guān)于對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易影響的說(shuō)法正確的是（）。

A.有利于本國(guó)商品的出口

B.有利于增加貿(mào)易的順差

C.有利于減少貿(mào)易逆差

D.有利于外國(guó)商品的進(jìn)口

【答案】：D

【解析】本題主要考查一國(guó)貨幣對(duì)外升值后對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的影響。當(dāng)一國(guó)貨幣對(duì)外升值時(shí)，意味著同樣數(shù)量的本幣可以?xún)稉Q更多的外幣。對(duì)于選項(xiàng)A，本幣升值后，在國(guó)際市場(chǎng)上，本國(guó)商品以外幣計(jì)價(jià)會(huì)變得更貴。這會(huì)導(dǎo)致外國(guó)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)本國(guó)商品的成本增加，從而使得本國(guó)商品在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力下降，不利于本國(guó)商品的出口，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，貿(mào)易順差是指出口大于進(jìn)口，由于本幣升值不利于出口且利于進(jìn)口，那么出口會(huì)減少，進(jìn)口會(huì)增加，出口額和進(jìn)口額的差值會(huì)變小甚至可能變?yōu)樨?fù)值，即不利于增加貿(mào)易順差，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，貿(mào)易逆差是指進(jìn)口大于出口，本幣升值使進(jìn)口增加、出口減少，會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大進(jìn)口與出口的差距，不利于減少貿(mào)易逆差，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，本幣升值后，外國(guó)商品以本幣計(jì)價(jià)會(huì)變得相對(duì)便宜，本國(guó)消費(fèi)者購(gòu)買(mǎi)外國(guó)商品的成本降低，因此有利于外國(guó)商品的進(jìn)口，選項(xiàng)D正確。綜上，本題正確答案是D。35、以下指標(biāo)中，()用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。

A.核心資本

B.監(jiān)管資本

C.會(huì)計(jì)資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)衡量銀行不同類(lèi)型資本作用的理解，關(guān)鍵在于明確每個(gè)選項(xiàng)所代表的資本與銀行損失衡量之間的關(guān)系。首先看選項(xiàng)A，核心資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)等，它主要是從銀行資本構(gòu)成的角度來(lái)保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，并不直接用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。選項(xiàng)B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下有足夠的資本來(lái)覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，但它是基于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定的，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)衡量超出預(yù)計(jì)損失的部分。選項(xiàng)C，會(huì)計(jì)資本是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它主要是從會(huì)計(jì)核算的角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，也不能直接體現(xiàn)超出預(yù)計(jì)損失的衡量。而選項(xiàng)D，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況計(jì)算出來(lái)的，用于緩沖非預(yù)期損失的資本。非預(yù)期損失就是銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失，經(jīng)濟(jì)資本的大小與銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)大小直接相關(guān)，它能更準(zhǔn)確地反映銀行在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所需的資本量，所以經(jīng)濟(jì)資本用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)的損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失。綜上，本題的正確答案是D。36、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計(jì)外包的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A.可將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過(guò)與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢(xún)服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行審計(jì)外包的各項(xiàng)規(guī)則，以此判斷每個(gè)選項(xiàng)的正確性。對(duì)于選項(xiàng)A，商業(yè)銀行不能將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包。內(nèi)部審計(jì)是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部?jī)?nèi)部審計(jì)職能外包，銀行將失去對(duì)自身審計(jì)工作的主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，無(wú)法有效保障內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性、客觀(guān)性和有效性，不利于銀行及時(shí)識(shí)別和防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專(zhuān)業(yè)資源的同時(shí)，也能保證銀行自身對(duì)核心審計(jì)工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項(xiàng)C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給正在為本銀行提供外部審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計(jì)的公正性和客觀(guān)性，防止因與外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性。選項(xiàng)D，不得將內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)外包給近三年內(nèi)為審計(jì)對(duì)象提供過(guò)與該項(xiàng)審計(jì)外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢(xún)服務(wù)的第三方。因?yàn)樘峁┻^(guò)相關(guān)咨詢(xún)服務(wù)可能會(huì)使第三方與審計(jì)對(duì)象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計(jì)的獨(dú)立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。37、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，下列說(shuō)法正確的是()。

A.保證人選擇使用何種保證方式?

B.按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任

C.保證合同無(wú)效?

D.由債權(quán)人選擇適用何種保證方式

【答案】：B

【解析】本題主要考查《擔(dān)保法》中關(guān)于保證方式約定不明確時(shí)的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)《擔(dān)保法》的明確規(guī)定，當(dāng)當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，應(yīng)按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。選項(xiàng)A，保證方式并非由保證人選擇使用何種。因?yàn)榉捎忻鞔_規(guī)定來(lái)處理這種約定不明的情況，而不是賦予保證人選擇權(quán)，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，保證合同并不會(huì)因?yàn)楸ＷC方式約定不明確就無(wú)效。保證合同是否有效需要根據(jù)其他法定條件綜合判斷，僅保證方式約定不明不構(gòu)成合同無(wú)效的要件，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，也不是由債權(quán)人選擇適用何種保證方式。法律已經(jīng)確定了在這種情況下應(yīng)適用連帶責(zé)任保證，并非賦予債權(quán)人選擇的權(quán)利，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。38、（）的變化趨勢(shì)引導(dǎo)著一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向。

A.公定利率

B.基準(zhǔn)利率

C.固定利率

D.浮動(dòng)利率

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同利率概念及其對(duì)國(guó)家利率總體變化方向影響的理解。首先分析選項(xiàng)A，公定利率是由非政府部門(mén)的金融民間組織，如銀行公會(huì)等所確定的利率，它主要是在行業(yè)內(nèi)起到協(xié)調(diào)和規(guī)范作用，并不具有引導(dǎo)國(guó)家利率總體變化方向的作用。選項(xiàng)C，固定利率是指在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率，它在整個(gè)借貸期限內(nèi)保持固定不變，無(wú)法及時(shí)反映市場(chǎng)資金供求和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，也就不能引導(dǎo)國(guó)家利率的總體變化方向。選項(xiàng)D，浮動(dòng)利率是指在借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)或其他因素變化相應(yīng)調(diào)整的利率，它是根據(jù)市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)整，但并不是引導(dǎo)國(guó)家利率總體變化方向的關(guān)鍵因素。而選項(xiàng)B，基準(zhǔn)利率是金融市場(chǎng)上具有普遍參照作用的利率，其他利率水平或金融資產(chǎn)價(jià)格均可根據(jù)這一基準(zhǔn)利率水平來(lái)確定。它是央行進(jìn)行宏觀(guān)調(diào)控的重要工具，能夠反映整個(gè)社會(huì)的資金供求狀況和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，其變化趨勢(shì)會(huì)引導(dǎo)一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向。所以本題正確答案為B。39、下列判斷中，正確是（）。

A.任何行政許可只要依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力

B.行政許可是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種方式

C.行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照

D.申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)就喪失對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)行政許可相關(guān)概念的理解。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)，行政許可并非依法取得就永遠(yuǎn)具有法律效力。在有效期屆滿(mǎn)未延續(xù)、被依法撤銷(xiāo)、撤回、吊銷(xiāo)等情形下，行政許可的法律效力會(huì)終止，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，行政許可是行政機(jī)關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請(qǐng)，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動(dòng)的行為，是行政機(jī)關(guān)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)和其他事務(wù)進(jìn)行管理和控制的一種重要方式，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，行政許可證件是一個(gè)寬泛的概念，包括許可證、執(zhí)照等多種形式，營(yíng)業(yè)執(zhí)照只是其中一種，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為行政許可證件就是營(yíng)業(yè)執(zhí)照，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，申請(qǐng)人取得行政許可后，行政機(jī)關(guān)依然保留對(duì)被許可人及許可事項(xiàng)的行政監(jiān)督檢查權(quán)，以確保被許可人依法從事許可活動(dòng)，該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。40、商業(yè)銀行可以直接利用的資本是（）。

A.會(huì)計(jì)資本

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行不同類(lèi)型資本的特點(diǎn)及可直接利用性。會(huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，它是銀行可以直接利用的資金來(lái)源，能夠?yàn)殂y行的日常運(yùn)營(yíng)和業(yè)務(wù)拓展提供實(shí)實(shí)在在的資金支持。經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的資本概念，并非銀行實(shí)際擁有的可直接利用資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，主要是為了滿(mǎn)足監(jiān)管要求，并非銀行可隨意直接利用的資本。風(fēng)險(xiǎn)資本通常是用于應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)損失而準(zhǔn)備的資金，也不是銀行可直接用于日常經(jīng)營(yíng)等方面的資本。綜上所述，商業(yè)銀行可以直接利用的資本是會(huì)計(jì)資本，所以本題答案選A。41、債券是由()出具的。

A.投資者

B.債權(quán)人

C.代理發(fā)行人

D.債務(wù)人

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)債券基本概念的理解。在債券的發(fā)行過(guò)程中，存在著發(fā)行主體與投資主體的關(guān)系。我們需要明確各選項(xiàng)所代表的主體在債券交易中的角色。投資者是購(gòu)買(mǎi)債券的一方，他們通過(guò)購(gòu)買(mǎi)債券將資金提供給發(fā)行方，期望獲得一定的收益，并非債券的出具者，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。債權(quán)人通常是指在債權(quán)債務(wù)關(guān)系中享有權(quán)利的一方，在債券場(chǎng)景中一般就是購(gòu)買(mǎi)債券的投資者，并非出具債券的主體，B選項(xiàng)不符合。代理發(fā)行人是受發(fā)行主體委托，協(xié)助完成債券發(fā)行相關(guān)事務(wù)的一方，并非債券的實(shí)際出具方，C選項(xiàng)也不正確。而債務(wù)人是在債券關(guān)系中需要向債權(quán)人履行償還本金和利息義務(wù)的一方，債券正是由債務(wù)人出具，用于向債權(quán)人表明債務(wù)關(guān)系和約定相關(guān)條款的憑證。所以本題正確答案是D。通過(guò)對(duì)各選項(xiàng)含義與債券發(fā)行本質(zhì)的分析，能準(zhǔn)確判斷出正確答案，這也提醒我們對(duì)經(jīng)濟(jì)金融基礎(chǔ)概念要準(zhǔn)確把握，尤其是涉及到債券這種重要金融工具的基本定義。42、74[單選題]?

A.流動(dòng)資金貸款

B.流動(dòng)資金循環(huán)貸款

C.法人賬戶(hù)透支

D.項(xiàng)目貸款

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于金融貸款類(lèi)型的單項(xiàng)選擇題。題目提供了流動(dòng)資金貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款、法人賬戶(hù)透支和項(xiàng)目貸款四個(gè)選項(xiàng)。正確答案是流動(dòng)資金貸款。首先，流動(dòng)資金貸款主要是為滿(mǎn)足企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常進(jìn)行而發(fā)放的貸款，具有廣泛適用性和靈活性，能有效支持企業(yè)日常運(yùn)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)。流動(dòng)資金循環(huán)貸款雖也用于企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)，但特點(diǎn)是可在額度有效期內(nèi)循環(huán)使用，與普通流動(dòng)資金貸款有區(qū)別。法人賬戶(hù)透支是企業(yè)在約定賬戶(hù)、約定額度內(nèi)透支以滿(mǎn)足臨時(shí)性融資需求，使用場(chǎng)景相對(duì)特定。項(xiàng)目貸款則是為特定項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置等提供的中長(zhǎng)期貸款，一般用于大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、技術(shù)改造等項(xiàng)目，貸款用途和期限更具針對(duì)性。綜合比較，流動(dòng)資金貸款作為最符合一般性企業(yè)短期資金需求場(chǎng)景的選項(xiàng)，當(dāng)選本題答案。43、關(guān)于資產(chǎn)證券化的特征說(shuō)法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是一種置產(chǎn)導(dǎo)向性、低成本、機(jī)構(gòu)性融資方式

B.資產(chǎn)證券化是一種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理手段

C.資產(chǎn)證券化不會(huì)增加企業(yè)價(jià)值

D.資產(chǎn)證券化是一種表外融資方式

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)資產(chǎn)證券化特征的理解。下面對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化以特定資產(chǎn)組合或特定現(xiàn)金流為支持，是一種置產(chǎn)導(dǎo)向性融資方式。它通過(guò)結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，降低了融資成本，同時(shí)也是在特定金融機(jī)構(gòu)等框架下進(jìn)行的機(jī)構(gòu)性融資，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化可以將缺乏流動(dòng)性但具有可預(yù)期收入的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場(chǎng)上可以自由買(mǎi)賣(mài)的證券，進(jìn)而改善了資產(chǎn)的流動(dòng)性，是一種有效的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理手段，該選項(xiàng)說(shuō)法無(wú)誤。-C選項(xiàng)，企業(yè)通過(guò)資產(chǎn)證券化，可以盤(pán)活存量資產(chǎn)，優(yōu)化財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低融資成本等，這些都能夠在一定程度上增加企業(yè)價(jià)值，所以該項(xiàng)說(shuō)法不正確。-D選項(xiàng)，資產(chǎn)證券化可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)出售，將相關(guān)資產(chǎn)從企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中移出，屬于表外融資方式，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案為C選項(xiàng)。44、商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍不包括（）。

A.本行信貸資產(chǎn)

B.中央銀行票據(jù)

C.大額存單

D.國(guó)債

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行在進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品投資時(shí)，需要遵循一定的規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制原則。選項(xiàng)B，中央銀行票據(jù)是中央銀行向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，具有風(fēng)險(xiǎn)低、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)，是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品常見(jiàn)的投資對(duì)象之一。商業(yè)銀行投資央行票據(jù)可以獲得較為穩(wěn)定的收益，同時(shí)也能合理配置資產(chǎn)。選項(xiàng)C，大額存單是由銀行業(yè)存款類(lèi)金融機(jī)構(gòu)面向非金融機(jī)構(gòu)投資人發(fā)行的、以人民幣計(jì)價(jià)的記賬式大額存款憑證，是銀行存款類(lèi)金融產(chǎn)品，屬一般性存款。其安全性高、收益相對(duì)穩(wěn)定，適合作為理財(cái)產(chǎn)品的投資標(biāo)的。選項(xiàng)D，國(guó)債是以國(guó)家信用為基礎(chǔ)，按照債的一般原則，通過(guò)向社會(huì)籌集資金所形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。國(guó)債具有極高的安全性和良好的流動(dòng)性，是商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品重要的投資方向，能為理財(cái)產(chǎn)品提供穩(wěn)定的收益保障。而選項(xiàng)A，本行信貸資產(chǎn)不能作為商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資范圍。這是因?yàn)槿绻虡I(yè)銀行用理財(cái)產(chǎn)品資金投資本行信貸資產(chǎn)，會(huì)使信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)在銀行內(nèi)部積聚，無(wú)法有效分散風(fēng)險(xiǎn)，還可能引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)等一系列問(wèn)題，不利于銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)和金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。所以本題正確答案是A。45、根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律的規(guī)定，（）的行政處罰只能由法律加以設(shè)定。

A.責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)

B.吊銷(xiāo)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

C.限制人身自由

D.沒(méi)收非法財(cái)產(chǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查行政處罰設(shè)定權(quán)的相關(guān)法律知識(shí)。依據(jù)我國(guó)《行政處罰法》規(guī)定，法律可以設(shè)定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設(shè)定。這是因?yàn)橄拗迫松碜杂墒亲顬閲?yán)厲的行政處罰措施，涉及公民的基本權(quán)利。選項(xiàng)A責(zé)令停產(chǎn)停業(yè)、選項(xiàng)B吊銷(xiāo)企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照以及選項(xiàng)D沒(méi)收非法財(cái)產(chǎn)，這些行政處罰除了法律能夠設(shè)定外，行政法規(guī)、地方性法規(guī)等在一定條件下也可以設(shè)定。而限制人身自由的行政處罰之所以只能由法律設(shè)定，是為了確保該處罰的實(shí)施嚴(yán)格遵循法定程序，保障公民的合法權(quán)益不受非法侵犯。所以本題正確答案是C選項(xiàng)。46、下列關(guān)于利率的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.名義利率沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響

B.在通脹條件下，實(shí)際利率是不易被觀(guān)察到的

C.反映借款成本和貸款收益的是名義利率

D.實(shí)際利率是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)利率相關(guān)概念，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷對(duì)錯(cuò)。A選項(xiàng)，名義利率是未剔除通貨膨脹因素的利率，也就是沒(méi)有考慮通貨膨脹對(duì)利息的影響，該表述正確。在實(shí)際經(jīng)濟(jì)生活中，名義利率是直觀(guān)呈現(xiàn)的利率數(shù)值。B選項(xiàng)，實(shí)際利率是考慮通貨膨脹因素后的利率，由于通貨膨脹率難以精確衡量且處于動(dòng)態(tài)變化中，所以在通脹條件下，實(shí)際利率不易被直接觀(guān)察到，該表述無(wú)誤。C選項(xiàng)，反映借款成本和貸款收益的應(yīng)該是實(shí)際利率，而不是名義利率。因?yàn)槊x利率沒(méi)有考慮通貨膨脹的影響，只有實(shí)際利率才能真實(shí)反映資金的實(shí)際價(jià)值和借貸雙方的實(shí)際收益與成本情況，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，實(shí)際利率的定義就是名義利率扣除通貨膨脹影響以后的利率，此表述正確。綜上，答案選C。47、利率互換業(yè)務(wù)屬于（）的金融工具創(chuàng)新。

A.股權(quán)創(chuàng)造型

B.信用創(chuàng)造型

C.流動(dòng)性增強(qiáng)型

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對(duì)金融工具創(chuàng)新類(lèi)型的理解和對(duì)利率互換業(yè)務(wù)性質(zhì)的掌握。金融工具創(chuàng)新可分為股權(quán)創(chuàng)造型、信用創(chuàng)造型、流動(dòng)性增強(qiáng)型和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型等類(lèi)別。利率互換業(yè)務(wù)是交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。其核心目的是通過(guò)交換不同利率形式的利息支付，將一方面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給另一方，從而達(dá)到降低自身風(fēng)險(xiǎn)暴露的目的。選項(xiàng)A的股權(quán)創(chuàng)造型，主要是涉及股權(quán)相關(guān)的創(chuàng)新，與利率互換業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)；選項(xiàng)B的信用創(chuàng)造型，側(cè)重于信用的創(chuàng)造和擴(kuò)張，利率互換并非此類(lèi)；選項(xiàng)C的流動(dòng)性增強(qiáng)型，重點(diǎn)在于提高資產(chǎn)的流動(dòng)性，這也不是利率互換的主要特征。所以利率互換業(yè)務(wù)屬于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移型金融工具創(chuàng)新，答案選D。48、（）可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。

A.法律

B.行政法規(guī)

C.地方性法規(guī)

D.各級(jí)地方政府指制定的行業(yè)法規(guī)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同法規(guī)在設(shè)定行政處罰方面的權(quán)限?！吨腥A人民共和國(guó)行政處罰法》對(duì)不同層級(jí)法規(guī)設(shè)定行政處罰的范圍有明確規(guī)定。首先，法律可以設(shè)定各種行政處罰，且限制人身自由的行政處罰只能由法律設(shè)定，但本題問(wèn)的是可以設(shè)定除限制人身自由以外行政處罰的主體，所以A選項(xiàng)不符合題意。其次，行政法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由以外的行政處罰。行政法規(guī)是國(guó)務(wù)院為領(lǐng)導(dǎo)和管理國(guó)家各項(xiàng)行政工作，根據(jù)憲法和法律，按照有關(guān)程序制定發(fā)布的各類(lèi)法規(guī)的總稱(chēng)，在設(shè)定行政處罰上有一定的權(quán)限和范圍，故B選項(xiàng)正確。再者，地方性法規(guī)可以設(shè)定除限制人身自由、吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照以外的行政處罰，其權(quán)限范圍小于行政法規(guī)，C選項(xiàng)不正確。最后，各級(jí)地方政府制定的行業(yè)法規(guī)并非規(guī)范表述，且地方政府規(guī)章只能在法律、法規(guī)規(guī)定的給予行政處罰的行為、種類(lèi)和幅度的范圍內(nèi)作出具體規(guī)定，其設(shè)定行政處罰的權(quán)限更小，D選項(xiàng)也不符合。綜上，本題正確答案為B選項(xiàng)。49、（）負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)。

A.監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)

C.股東會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：A

【解析】該題主要考查對(duì)商業(yè)銀行各組織職能的了解。在商業(yè)銀行的組織架構(gòu)中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)。監(jiān)事會(huì)是對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職情況進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的重要主體。從職責(zé)定位來(lái)看，監(jiān)事會(huì)的主要職責(zé)之一就是對(duì)董事和監(jiān)事的履職行為進(jìn)行全面、綜合的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。通過(guò)這種監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制，能夠確保董事和監(jiān)事切實(shí)履行其職責(zé)，維護(hù)銀行的正常運(yùn)營(yíng)和股東的利益。向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)掌握商業(yè)銀行的治理情況，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管力度。而將評(píng)價(jià)結(jié)果通報(bào)股東大會(huì)，則是保障股東知情權(quán)的重要方式，使股東能夠了解董事和監(jiān)事的工作表現(xiàn)，為股東在股東大會(huì)上行使權(quán)利提供依據(jù)。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)銀行的戰(zhàn)略決策和經(jīng)營(yíng)管理的領(lǐng)導(dǎo)工作；股東會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使重大事項(xiàng)的決策權(quán)；高級(jí)管理層則負(fù)責(zé)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理工作。因此，負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評(píng)價(jià)，并向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告最終評(píng)價(jià)結(jié)果并通報(bào)股東大會(huì)的是監(jiān)事會(huì)，本題答案選A。50、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）類(lèi)貸款。

A.損失

B.關(guān)注

C.次級(jí)

D.可疑

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同貸款分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的理解。貸款一般分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類(lèi)。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)損失類(lèi)貸款，是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。而題干描述還有執(zhí)行擔(dān)保等情況，并非本息完全無(wú)法收回，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)關(guān)注類(lèi)貸款，這類(lèi)貸款盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。題干中明確表示借款人無(wú)法足額償還且執(zhí)行擔(dān)保也會(huì)造成較大損失，并非只是存在不利因素，B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)次級(jí)類(lèi)貸款，是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。而題干強(qiáng)調(diào)的是肯定會(huì)造成較大損失，C選項(xiàng)也不符合。D選項(xiàng)可疑類(lèi)貸款，其特征就是借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，與題干描述完全相符。綜上，正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長(zhǎng)期資本要求，綜合考慮（）等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)。

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果

B.未來(lái)資本需求

C.資本監(jiān)管要求

D.預(yù)期資本損失

E.資本可獲得性

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查資本規(guī)劃需要綜合考慮的因素，以確保目標(biāo)資本水平與多方面相適應(yīng)。資本規(guī)劃對(duì)于銀行至關(guān)重要，需要兼顧短期和長(zhǎng)期資本要求。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果是重要考量因素，它能反映銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，為確定合適的資本水平提供依據(jù)。未來(lái)資本需求明確了銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中所需的資金規(guī)模，規(guī)劃時(shí)必須充分考慮，保證有足夠資本支持業(yè)務(wù)開(kāi)展。資本監(jiān)管要求是銀行必須遵循的外部約束條件，合規(guī)是運(yùn)營(yíng)的基本前提，所以要納入綜合考量。而預(yù)期資本損失雖與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，但它更多地體現(xiàn)為一種潛在的損失預(yù)估，并非資本規(guī)劃時(shí)直接綜合考慮以適配業(yè)務(wù)戰(zhàn)略等方面的關(guān)鍵因素。資本可獲得性主要涉及獲取資本的難易程度和渠道，并非決定目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)等方面相適應(yīng)的直接因素。所以答案選ABC。2、銀行內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門(mén)、團(tuán)隊(duì)或崗位，并為其配備有效履行合規(guī)管理職能的資源。合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責(zé)相匹配的（）。

A.個(gè)人素質(zhì)

B.經(jīng)驗(yàn)

C.資質(zhì)

D.專(zhuān)業(yè)技能

E.時(shí)間

【答案】：ABCD

【解析】在銀行的合規(guī)管理工作中，設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門(mén)、團(tuán)隊(duì)或崗位并配備資源是重要舉措。對(duì)于合規(guī)管理人員，其具備的素質(zhì)和能力至關(guān)重要。選項(xiàng)A，個(gè)人素質(zhì)是基礎(chǔ)，包括道德品質(zhì)、職業(yè)操守等，良好的個(gè)人素質(zhì)有助于合規(guī)管理人員公正、客觀(guān)地履行職責(zé)。選項(xiàng)B，經(jīng)驗(yàn)不可或缺。豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)?zāi)茏尯弦?guī)管理人員對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)有更深刻的理解，在處理復(fù)雜問(wèn)題時(shí)更得心應(yīng)手。選項(xiàng)C，資質(zhì)是從業(yè)的基本要求，具備相應(yīng)資質(zhì)表明其擁有從事合規(guī)管理工作的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和能力。選項(xiàng)D，專(zhuān)業(yè)技能是履行職責(zé)的關(guān)鍵，如對(duì)法律法規(guī)的精準(zhǔn)把握、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估等技能直接關(guān)乎合規(guī)管理的成效。而選項(xiàng)E，時(shí)間并非是與履行合規(guī)管理職責(zé)相匹配的核心要素。所以本題應(yīng)選ABCD。3、下列關(guān)于反洗錢(qián)，敘述正確的有()。

A.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法履行建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度的反洗錢(qián)義務(wù)

B.各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)各地的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作

C.對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密

D.只有金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)，其他單位和個(gè)人無(wú)權(quán)舉報(bào)

E.《反洗錢(qián)法》主要規(guī)范的是預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)，目的是維護(hù)金融秩序，遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪

【答案】：AC

【解析】本題可對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其正誤。A選項(xiàng)，根據(jù)《反洗錢(qián)法》相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)有依法建立健全客戶(hù)身份識(shí)別制度的反洗錢(qián)義務(wù)，該選項(xiàng)敘述正確。B選項(xiàng)，國(guó)務(wù)院反洗錢(qián)行政主管部門(mén)負(fù)責(zé)全國(guó)的反洗錢(qián)監(jiān)督管理工作，而不是各地銀行業(yè)協(xié)會(huì)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，為保護(hù)客戶(hù)隱私和信息安全，對(duì)依法履行反洗錢(qián)職責(zé)或者義務(wù)獲得的客戶(hù)身份資料和交易信息，應(yīng)當(dāng)予以保密，該選項(xiàng)符合相關(guān)要求，表述正確。D選項(xiàng)，任何單位和個(gè)人發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)活動(dòng)，都有權(quán)向反洗錢(qián)行政主管部門(mén)或者公安機(jī)關(guān)舉報(bào)，并非只有金融機(jī)構(gòu)及其工作人員有權(quán)，此選項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，《反洗錢(qián)法》不僅規(guī)范預(yù)防洗錢(qián)活動(dòng)，還對(duì)反洗錢(qián)監(jiān)督管理、金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)義務(wù)、反洗錢(qián)調(diào)查等方面都有規(guī)定，其目的是維護(hù)金融秩序，遏制洗錢(qián)犯罪及相關(guān)犯罪，該選項(xiàng)表述不全面，是錯(cuò)誤的。綜上，本題正確答案為AC。4、根據(jù)修訂后的《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，下列屬于中國(guó)人民銀行的監(jiān)管對(duì)象的是(?)。

A.監(jiān)管工商信貸業(yè)務(wù)?

B.監(jiān)管黃金市場(chǎng)

C.監(jiān)管銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)?

D.監(jiān)管銀行間債券市場(chǎng)

E.監(jiān)管銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)

【答案】：BD

【解析】這道題目主要考查對(duì)中國(guó)人民銀行監(jiān)管對(duì)象的理解。依據(jù)修訂后的《中國(guó)人民銀行法》，我們逐一分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A，監(jiān)管工商信貸業(yè)務(wù)并非中國(guó)人民銀行的監(jiān)管范疇。選項(xiàng)B，黃金市場(chǎng)由中國(guó)人民銀行進(jìn)行監(jiān)管，黃金在金融體系中有重要地位，央行對(duì)其市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管有助于維護(hù)金融穩(wěn)定和市場(chǎng)秩序。選項(xiàng)C，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主要由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，并非中國(guó)人民銀行。選項(xiàng)D，銀行間債券市場(chǎng)是金融市場(chǎng)的重要組成部分，中國(guó)人民銀行對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管，能夠促進(jìn)債券市場(chǎng)的健康發(fā)展，保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定運(yùn)行。選項(xiàng)E，銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)主要由市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)和相關(guān)部門(mén)協(xié)同管理，并非中國(guó)人民銀行的核心監(jiān)管對(duì)象。綜上，答案選BD。5、一般來(lái)說(shuō)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)承擔(dān)的職責(zé)是（）

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

C.風(fēng)險(xiǎn)控制

D.決策

E.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

【答案】：AB

【解析】這道題主要考查銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)。銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在銀行的運(yùn)營(yíng)中起著至關(guān)重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的首要步驟。銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)需要運(yùn)用多種方法和工具，識(shí)別出銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，例如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，只有準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，才能開(kāi)展后續(xù)的管理工作，所以選項(xiàng)A正確。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量則是在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的大小、可能性等進(jìn)行量化分析。通過(guò)精確的計(jì)量，銀行能夠更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失，為制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略提供數(shù)據(jù)支持，因此選項(xiàng)B也正確。而風(fēng)險(xiǎn)控制主要側(cè)重于采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，通常涉及到高級(jí)管理層和業(yè)務(wù)部門(mén)共同決策和執(zhí)行具體的控制措施，并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)主要承擔(dān)的核心職責(zé)。決策是一個(gè)綜合性的過(guò)程，涉及銀行的各個(gè)層面和部門(mén)，并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的專(zhuān)屬職責(zé)。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)雖然也是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，但它往往是由多個(gè)部門(mén)協(xié)同完成，且并非風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的核心獨(dú)特職責(zé)。所以本題正確答案選AB。6、根據(jù)不同角度所劃分的銀行資本中的經(jīng)濟(jì)資本（

A.是銀行需要保有的最低資本量

B.是防止銀行倒閉的最后防線(xiàn)

C.是銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反映

D.是資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

E.它包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)等

【答案】：ABC

【解析】本題是一道關(guān)于銀行經(jīng)濟(jì)資本相關(guān)概念的選擇題。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A：經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況所確定的應(yīng)持有的最低資本量，它是基于銀行的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和評(píng)估得出的，用于覆蓋非預(yù)期損失，所以該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)B：經(jīng)濟(jì)資本作為一種虛擬資本，它代表著銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，是防止銀行倒閉的最后一道防線(xiàn)。當(dāng)銀行面臨極端風(fēng)險(xiǎn)，其他資本無(wú)法覆蓋損失時(shí)，經(jīng)濟(jì)資本將發(fā)揮關(guān)鍵作用，確保銀行的生存，故該項(xiàng)表述無(wú)誤。選項(xiàng)C：經(jīng)濟(jì)資本直接與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)聯(lián)，其計(jì)量是基于銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，能夠最直接地反映銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度，該項(xiàng)表述成立。選項(xiàng)D：資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額是會(huì)計(jì)資本，并非經(jīng)濟(jì)資本。會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益部分，反映了銀行的財(cái)務(wù)狀況，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)等屬于會(huì)計(jì)資本的范疇，而不是經(jīng)濟(jì)資本，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案選ABC。7、開(kāi)放條件下銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源主要有（）。

A.經(jīng)濟(jì)周期

B.期限錯(cuò)配

C.對(duì)客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)及還款能力評(píng)估失誤

D.市場(chǎng)環(huán)境變化

E.網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查開(kāi)放條件下銀行風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)分析：-A選項(xiàng)經(jīng)濟(jì)周期：經(jīng)濟(jì)運(yùn)行存在周期性，在不同的經(jīng)濟(jì)周期階段，如繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有顯著差異。在經(jīng)濟(jì)衰退期，企業(yè)盈利下降、失業(yè)率上升，銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量可能惡化，面臨較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，經(jīng)濟(jì)周期是銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要來(lái)源之一。-B選項(xiàng)期限錯(cuò)配：銀行的資金來(lái)源和運(yùn)用在期限上往往存在不匹配的情況。例如，銀行吸收的存款多為短期，而發(fā)放的貸款可能是長(zhǎng)期的。當(dāng)大量短期資金到期需要兌付，而長(zhǎng)期貸款尚未收回時(shí)，銀行可能面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，影響其正常運(yùn)營(yíng)。-C選項(xiàng)對(duì)客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)及還款能力評(píng)估失誤：準(zhǔn)確評(píng)估客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)狀況和還款能力是銀行信貸業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。如果評(píng)估失誤，將貸款發(fā)放給了還款能力不足的客戶(hù)，那么銀行可能面臨貸款無(wú)法按時(shí)收回的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致壞賬增加，影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力。-D選項(xiàng)市場(chǎng)環(huán)境變化：市場(chǎng)環(huán)境包括利率、匯率、物價(jià)等多種因素的變化。利率的波動(dòng)會(huì)影響銀行的利差收入和資產(chǎn)價(jià)值；匯率的變動(dòng)可能使銀行持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債面臨損失；物價(jià)的變化也會(huì)對(duì)企業(yè)和個(gè)人的還款能力產(chǎn)生影響。因此，市場(chǎng)環(huán)境變化是銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。-E選項(xiàng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展：網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展本身并非銀行風(fēng)險(xiǎn)的直接來(lái)源。相反，它為銀行提供了更高效的服務(wù)渠道和管理工具，雖然網(wǎng)絡(luò)技術(shù)可能帶來(lái)一些諸如網(wǎng)絡(luò)安全等方面的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但這并不是開(kāi)放條件下銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源。綜上，開(kāi)放條件下銀行風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源主要有經(jīng)濟(jì)周期、期限錯(cuò)配、對(duì)客戶(hù)的經(jīng)濟(jì)及還款能力評(píng)估失誤、市場(chǎng)環(huán)境變化，答案選ABCD。8、銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用職務(wù)便利（）等行為。

A.非法套現(xiàn)信用卡

B.辦理高端信用卡

C.偽造信用卡

D.濫發(fā)信用卡

E.提供高端服務(wù)

【答案】：ACD

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守相關(guān)知識(shí)。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守職業(yè)規(guī)范，不得利用職務(wù)便利進(jìn)行違規(guī)違法操作。選項(xiàng)A，非法套現(xiàn)信用卡是嚴(yán)重的違規(guī)行為，不僅擾亂金融秩序，還會(huì)給銀行和其他金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，銀行業(yè)從業(yè)人員利用職務(wù)便利進(jìn)行此類(lèi)操作會(huì)損害金融體系的穩(wěn)定，所以該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)B，辦理高端信用卡本身是銀行正常的業(yè)務(wù)范疇，只要符合規(guī)定和流程，是合理合法的業(yè)務(wù)操作，并非利用職務(wù)便利的不當(dāng)行為，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C，偽造信用卡屬于違法行為，會(huì)導(dǎo)致嚴(yán)重的金融安全問(wèn)題和用戶(hù)財(cái)產(chǎn)損失，銀行業(yè)從業(yè)人員利用職務(wù)便利實(shí)施該行為會(huì)造成極大危害，因此該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D，濫發(fā)信用卡可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中，增加銀行的壞賬率，破壞金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，銀行業(yè)從業(yè)人員利用職務(wù)便利這么做屬于違規(guī)行為，所以