一）董事北省國資委主任、黨委書記，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司黨委書記、董事。歷任松滋縣常務(wù)副縣長、縣委常委，巴東縣政府縣長、縣委副書記，荊州市委常委、副市長、常務(wù)副市長，荊門市委副書記、副市長，湖北省委臺灣工作辦公室、湖北省政府臺灣事務(wù)辦公室主任。黨員?，F(xiàn)任湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事長、黨委委員。歷任湖北省水利水電科學(xué)研究所副所長、所長，湖北省水利廳副總工程師、副廳長，隨州市委副書記、副市長、市長。劉行念先生，1964年出生，碩士研究生學(xué)歷，中共黨員。現(xiàn)任湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事、總經(jīng)理、黨委委員。歷任武漢東湖開發(fā)區(qū)管理委員會規(guī)劃建設(shè)處副主任科員，關(guān)南工業(yè)園建設(shè)發(fā)展總公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理，武漢東湖高新集團(tuán)股份有限公司副總裁、總裁，武漢東湖開發(fā)區(qū)管委會建設(shè)管理局局長，東湖開發(fā)區(qū)管委會副主任、工委委員，武漢市政府副秘書長。白勇先生，1971年出生，碩士研究生學(xué)歷，中共黨員，高級經(jīng)濟(jì)師?，F(xiàn)任中國長江三峽集團(tuán)公司資本運營部主任兼中國長江電力股份有限公司財務(wù)總監(jiān)，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任三峽財務(wù)有限責(zé)任公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，長江電力股份公司財務(wù)部經(jīng)理，湖北能源集團(tuán)股份有限公司總經(jīng)理、黨委副書記等職務(wù)。陳蘭平先生，1964年出生，大學(xué)本科學(xué)歷，中共黨員?，F(xiàn)任湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事、副總經(jīng)理、黨委委員。歷任湖北省公路管理局路政科副科長、科長，湖北省公路管理局副局長、黨委委員，湖北省公路管理局黨委書記，湖北省交通廳道路運輸管理局局長、黨委書記，湖北省交通廳公路管理局局長、黨委書記等職務(wù)。鶴樓科技園有限公司法人代表、湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任武煙集團(tuán)銷售公司副經(jīng)理、武煙技術(shù)中心品牌部部長、品牌文化研究所所長，湖北中煙工業(yè)有限責(zé)任公司紅金龍（集團(tuán)）有限公司黨委書記、總經(jīng)理、法人代表等職務(wù)。張金泉先生，1952年出生，大學(xué)本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟(jì)師，中共黨員?，F(xiàn)任中國葛洲壩集團(tuán)公司黨委常委，葛洲壩股份有限公司黨委常委、董事、常務(wù)副總經(jīng)理，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任葛洲壩股份有限公司副總經(jīng)理，葛洲壩集團(tuán)第二工程有限公司董事長、總經(jīng)理，葛洲壩集團(tuán)公司副總經(jīng)理、黨委常委，葛洲壩股份有限公司總經(jīng)理、副董事長等職務(wù)。共黨員。現(xiàn)任武漢市經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公司黨委書記、董事長，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任武漢市江岸區(qū)委常委、辦公室主任、副書記，武漢市委辦公廳副主任、副秘書長，武漢市黃陂區(qū)委書記、區(qū)人大主任等職務(wù)。朱弘先生，1963年出生，大學(xué)本科學(xué)歷，中共黨員?，F(xiàn)任中國三江航天集團(tuán)副總經(jīng)理，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任中國三江航天集團(tuán)紅陽廠副總經(jīng)濟(jì)師、副總經(jīng)濟(jì)師兼綜合計劃處處長、綜合計劃部副部長、計劃財務(wù)部部長、民品部部長、民品部部長兼網(wǎng)信公司董事長，中國三江航天集團(tuán)總經(jīng)理助理兼三江雷諾汽車公司董事長、武漢三江航天房地產(chǎn)公司董事長等職務(wù)。趙小明先生，1955年出生，碩士研究生學(xué)歷，中共黨員，高級會計師。現(xiàn)任武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司總經(jīng)理助理、副總會計師兼計劃財務(wù)部部長，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司副總會計師，武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司總經(jīng)理助理，武漢鋼鐵（集團(tuán)）公司總經(jīng)理助理兼武漢鋼鐵集團(tuán)財務(wù)有限責(zé)任公司經(jīng)理，武漢鋼鐵股份有限公司總會計師等職務(wù)。蔡瑋先生，1959年出生，大學(xué)本科學(xué)歷，中共黨員?，F(xiàn)任東風(fēng)汽車公司總經(jīng)理助理兼董事會秘書，東風(fēng)汽車集團(tuán)股份有限公司副總裁兼董事會秘書，東風(fēng)本田汽車有限公司黨委書記，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司董事。歷任東風(fēng)汽車公司化油器副廠長、東風(fēng)汽車公司零部件事業(yè)部副總經(jīng)理兼東風(fēng)活塞軸瓦有限公司董事長、總經(jīng)理，東風(fēng)汽車集團(tuán)股份有限公司副總裁兼董事會秘書等職務(wù)。（二）監(jiān)事錢濱先生，1962年出生，在職研究生學(xué)歷，中共黨員。現(xiàn)任湖北省國有企業(yè)第四監(jiān)事會主席，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司監(jiān)事會主席。歷任湖北省經(jīng)委生產(chǎn)調(diào)度處副主任科員，省經(jīng)貿(mào)委經(jīng)濟(jì)運行處主任科員、副處長、調(diào)研員，省經(jīng)貿(mào)委技術(shù)進(jìn)步與裝備處處長，省經(jīng)貿(mào)委辦公室主任，省國資委辦公室主任等職務(wù)。汪勝華先生，1968年出生，大學(xué)本科學(xué)歷，中共黨員?，F(xiàn)任湖北省國有企業(yè)第四監(jiān)事會正處級專職監(jiān)事，湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司監(jiān)事。歷任黃陂縣物資局副股長、辦公室主任、湖北省石化廳科員、副主任科員、主任科員，湖北省委企業(yè)工委主任科員，湖北省國資委黨建工作處主任科員，湖北省國資委黨建工作處副處長等職務(wù)。岳建強(qiáng)先生，1962年出生，碩士研究生學(xué)歷，注冊會計師?，F(xiàn)任武漢經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資（集團(tuán)）有限公司財務(wù)部部長、湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司監(jiān)事。歷任武漢市財政局主任科員，武漢市會計事務(wù)所副主任會計師，武漢國際信托投資公司財務(wù)部經(jīng)理，武漢正信產(chǎn)業(yè)投資公司財務(wù)總監(jiān)，武漢科技創(chuàng)新投資公司副總經(jīng)理，武漢長江資產(chǎn)管理有限公司黨委委員、副總經(jīng)理等職務(wù)。蔣曲先生，1966年出生，碩士研究生學(xué)歷，中共黨員?，F(xiàn)任湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司監(jiān)事，同時兼任湖北省路橋集團(tuán)有限公司黨委書記、副總經(jīng)理。歷任湖北省財政金融貿(mào)易辦公室秘書處科員、副主任科員，湖北省經(jīng)貿(mào)委市場流通處主任科員，湖北省經(jīng)貿(mào)委培訓(xùn)處副處長，湖北省國資委企業(yè)改組處副處長，企業(yè)托管中心主任等職務(wù)。篇二：公司債券發(fā)行及上市轉(zhuǎn)讓等相關(guān)問題解答(深圳證券交易所2016年2月4日)公司債券發(fā)行及上市/轉(zhuǎn)讓等相關(guān)問題解答日期：2016-2-4（深圳證券交易所固定收益部2016年2月3日制定）為推動公司債券業(yè)務(wù)開展，根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》（以下簡稱“《管理辦法》”）、《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《關(guān)于公開發(fā)行公司債券投資者適當(dāng)性管理相關(guān)事項的通知》（以下簡稱“《適當(dāng)性管理通知》”）、《非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡稱“《管理暫行辦法》”）、《深圳證券交易所非公開發(fā)行公司債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)業(yè)務(wù)指引》等相關(guān)規(guī)定，本所結(jié)合市場共性問題與政策動向，制定如下公司債券發(fā)行及上市/轉(zhuǎn)讓相關(guān)問題解答（以下簡稱“《問答》”）：第一部分公開發(fā)行公司債券相關(guān)問題解答一、面向合格投資者公開發(fā)行公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)如何提示發(fā)行對象和上市風(fēng)險？發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說明書重大事項中就公司債券的發(fā)行對象提示如下：“根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》相關(guān)規(guī)定，本期債券僅面向合格投資者發(fā)行，公眾投資者不得參與發(fā)行認(rèn)購。本期債券上市后將被實施投資者適當(dāng)性管理，僅限合格投資者參與交易，公眾投資者不得參與其認(rèn)購或買入”。同時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在募集說明書重大事項中就公司債券擬上市場所、上市風(fēng)險及上市前回售安排提示如下：“本次發(fā)行結(jié)束后，公司將盡快向深圳證券交易所提出關(guān)于本次債券上市交易的申請。本次債券符合在深圳證券交易所集中競價系統(tǒng)和綜合協(xié)議交易平臺同時交易（以下簡稱“雙邊掛牌”）/綜合協(xié)議交易平臺進(jìn)行轉(zhuǎn)讓（以下簡稱“單邊掛牌”）的上市條件。但本次債券上市前，公司財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、現(xiàn)金流和信用評級等情況可能出現(xiàn)重大變化，公司無法保證本次債券雙邊掛牌/單邊掛牌的上市申請能夠獲得深圳證券交易所同意，若屆時本次債券無法進(jìn)行雙邊掛牌/單邊掛牌上市，投資者有權(quán)選擇將本次債券回售予本公司。因公司經(jīng)營與收益等情況變化引致的投資風(fēng)險和流動性風(fēng)險，由債券投資者自行承擔(dān)，本次債券不能在深圳證券交易所以外的其他交易場所上市”。二、發(fā)行人報告期內(nèi)的審計報告是否必須連審，是否必須是同一家會計師事務(wù)所審計？發(fā)行人報告期內(nèi)的審計報告可以分別出具，無須連審，且可由不同審計機(jī)構(gòu)出具。三、面向合格投資者公開發(fā)行公司債券的預(yù)審核申請財務(wù)報告有效期多長？根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號——公開發(fā)行公司債券募集說明書》的要求，募集說明書引用的財務(wù)報表在其最近一期截止后六個月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過一個月。財務(wù)報表應(yīng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。為保證核準(zhǔn)前各時點財務(wù)報告均在有效期內(nèi)，發(fā)行人與主承銷商應(yīng)當(dāng)充分預(yù)留審核時間。同時，為保證信息披露的一致性，上市公司和股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司對外披露新一期財務(wù)數(shù)據(jù)時，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)更新公司債券申請材料中引用的財務(wù)數(shù)據(jù)。面向合格投資者公開發(fā)行公司債券發(fā)行時的財務(wù)報表要求參照上述執(zhí)行。四、承銷機(jī)構(gòu)如何披露發(fā)行人、擔(dān)保人的信用情況？承銷機(jī)構(gòu)可以查閱發(fā)行人納稅憑證、借款合同與還款憑證等，咨詢律師或法律顧問，查詢中國人民銀行征信系統(tǒng)、全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)、中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)、中國裁判文書網(wǎng)以及稅務(wù)、行業(yè)主管部門門戶網(wǎng)站等公共誠信系統(tǒng)，調(diào)查發(fā)行人是否存在逾期借款、未償還已到期債務(wù)、涉及重大訴訟等不良信用記錄，了解發(fā)行人的誠信狀況，取得發(fā)行人出具的關(guān)于誠信狀況的書面聲明。承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)了解擔(dān)保人的資信狀況，可以通過查詢上述公共誠信系統(tǒng)，咨詢律師或法律顧問，調(diào)查擔(dān)保人是否存在不良信用記錄。發(fā)行人和擔(dān)保人存在重大不良信用記錄的，應(yīng)予以披露并在募集說明書“重大事項提示”中列示。五、采用境外增信方式的應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行信息披露？發(fā)行人應(yīng)當(dāng)結(jié)合境外增信方式的具體安排、適用法律，充分披露需履行的境內(nèi)外相關(guān)核準(zhǔn)、批準(zhǔn)、備案或登記等法律程序及其進(jìn)展，同時就可能存在的境外執(zhí)行風(fēng)險作重大事項提示。發(fā)行人律師應(yīng)對前述事項發(fā)表明確意見。六、發(fā)行人報告期內(nèi)更換審計機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)如何在募集說明書中出具聲明？發(fā)行人報告期內(nèi)按規(guī)定更換審計機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)由審計機(jī)構(gòu)分別在募集說明書簽章頁按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第23號——公開發(fā)行公司債券募集說明書》（2015年修訂）的要求出具聲明；注冊會計師離職無法簽字的，應(yīng)由原所在審計機(jī)構(gòu)出具說明。報告期內(nèi)審計機(jī)構(gòu)發(fā)生變更的，可以僅提供現(xiàn)任審計機(jī)構(gòu)及注冊會計師相關(guān)資質(zhì)證明，并由發(fā)行人應(yīng)出具相關(guān)說明。七、發(fā)行人和承銷商如何領(lǐng)取《中國證監(jiān)會行政許可申請材料接收憑證》、《中國證監(jiān)會行政許可受理通知書》以及行政許可批復(fù)文件？領(lǐng)取人需持發(fā)行人的單位介紹信原件及個人身份證復(fù)印件，領(lǐng)取人屬承銷商工作人員的，還需持承銷商的單位介紹信原件，在深交所固定收益部綜合崗（深南大道2012號1707室）領(lǐng)取《中國證監(jiān)會行政許可申請材料接收憑證》、《中國證監(jiān)會行政許可受理通知書》及證監(jiān)會出具的行政許可批復(fù)文件，并在領(lǐng)取文件登記表上簽字確認(rèn)。介紹信抬頭均應(yīng)為中國證監(jiān)會。八、證券公司如何針對面向合格投資者公開發(fā)行公司債券進(jìn)行適當(dāng)性管理？如何報備合格投資者名單？證券公司應(yīng)當(dāng)建立完備的債券投資者適當(dāng)性管理制度，謹(jǐn)慎審核客戶的合格投資者資格申請，制定《僅限合格投資者參與認(rèn)購及交易的公開發(fā)行公司債券風(fēng)險揭示書》，向客戶充分揭示債券認(rèn)購及交易風(fēng)險，并要求其以書面或者電子方式簽署《風(fēng)險揭示書》，承諾具備合格投資者資格，知悉債券認(rèn)購及交易風(fēng)險，并將自行承擔(dān)投資風(fēng)險。證券公司應(yīng)當(dāng)建立和維護(hù)債券合格投資者數(shù)據(jù)及相關(guān)檔案，并于為客戶開通合格投資者相關(guān)認(rèn)購及交易權(quán)限的當(dāng)日，通過深交所固定收益品種業(yè)務(wù)專區(qū)向深交所報備合格投資者名單。上述名單發(fā)生變更時，證券公司應(yīng)當(dāng)及時更新，并于更新當(dāng)日重新向深交所報備。第二部分非公開發(fā)行公司債券相關(guān)問題解答一、非公開發(fā)行公司債券的債券全稱和簡稱命名規(guī)則有何要求？1、全稱命名規(guī)則。一般私募債券、可交換私募債券、并購重組私募債券、證券公司次級債券及短期公司債券的債券全稱命名規(guī)則分別為：xxx公司20xx年非公開發(fā)行公司債券/非公開發(fā)行可交換公司債券/非公開發(fā)行并購重組公司債券/證券公司次級債券/證券公司短期公司債券，全稱中年份為債券發(fā)行首日所在年份。公司當(dāng)年發(fā)行的第一只債券可在全稱后加“第一期”，也可不加，但發(fā)行人當(dāng)年后續(xù)發(fā)行的債券一律在全稱后加“第二期”、“第三期”表示。對于跨年發(fā)行的債券，債券全稱年份應(yīng)當(dāng)更新為實際發(fā)行首日所在年份（若是前一年發(fā)行額度內(nèi)的二期發(fā)行，更名后的債券全稱可以從第一期起編），就此募集說明書等披露文件應(yīng)當(dāng)相應(yīng)更新債券全稱和簡稱，其他轉(zhuǎn)讓申請文件或報備文件可以通過出具更名公告等形式告知市場法律效力維持不變。2、簡稱命名規(guī)則。債券簡稱命名規(guī)則長度八個字節(jié)（一個漢字占兩個字節(jié)、一個數(shù)字占一個字節(jié)），前兩個字節(jié)為代表發(fā)債年份的數(shù)字，即發(fā)行首日所在年份的后兩個數(shù)字，如是分期發(fā)行，最后兩個字節(jié)代表期數(shù)，原則上與債券全稱后面顯示的期數(shù)保持一致。例如，公司當(dāng)年發(fā)行的第一只債券全稱為xxx公司2015年非公開發(fā)行公司債券（第一期），債券簡稱為15xx01。公司如在其他市場發(fā)行或擬發(fā)行債券，在本所發(fā)行公司債的債券全稱和簡稱不應(yīng)當(dāng)與其他市場出現(xiàn)重復(fù)。發(fā)行人在向本所申請轉(zhuǎn)讓服務(wù)時，應(yīng)當(dāng)在《關(guān)于債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)后是否發(fā)生重大變化的說明》中予以承諾。二、非公開發(fā)行公司債券的期限有何要求？非公開發(fā)行公司債券的期限沒有限制，可以是一年以內(nèi)短期限品種，也可以是一年以上期限品種。證券公司取得機(jī)構(gòu)部永續(xù)次級債批文后可以申請發(fā)行。三、非公開發(fā)行公司債券的增信措施有何要求？非公開發(fā)行公司債券增信措施安排由市場協(xié)商確定。發(fā)行人可采取內(nèi)外部增信措施，提高償債能力，降低融資成本。增信措施包括關(guān)聯(lián)方、第三方或?qū)I(yè)擔(dān)保公司的信用擔(dān)保、資產(chǎn)抵押或質(zhì)押、商業(yè)保險等，但應(yīng)避免采取如僅針對特定債券持有人的信用擔(dān)保或商業(yè)保險等非標(biāo)準(zhǔn)化增信措施。四、如何對募集資金專戶進(jìn)行管理？如何對募集資金專戶使用情況進(jìn)行信息披露？根據(jù)《管理辦法》第十五條的規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)設(shè)立募集資金專戶，該專戶獨立于發(fā)行人其他資金賬戶，專門用于募集資金的接收、存儲、劃轉(zhuǎn)及本息償付，以實現(xiàn)資金使用留痕。募集資金專戶由受托管理人負(fù)責(zé)監(jiān)控，受托管理人應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注發(fā)行人募集資金專戶情況，如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時向本所報告并向債券持有人予以披露。本所鼓勵發(fā)行人、受托管理人與專戶開戶行通過簽訂監(jiān)管協(xié)議等相關(guān)安排保證募集資金按約定合理使用。私募債券發(fā)行人及相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)通過協(xié)議等相關(guān)安排保證受托管理人有權(quán)查詢專戶資金使用情況。募集說明書中應(yīng)當(dāng)增加發(fā)行人違約使用募集資金時的責(zé)任條款。發(fā)行人在募集說明書中約定披露年度報告的，應(yīng)聘請具有從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行年度審計。會計師事務(wù)所應(yīng)在進(jìn)行年度審計的同時，就私募債券募集資金使用情況開展專項審計。私募債券發(fā)行人未在募集說明書中約定披露年度報告的，受托管理人應(yīng)在受托管理事務(wù)報告中就私募債券募集資金使用情況進(jìn)行專項說明。本所可以根據(jù)具體情況要求發(fā)行人聘請具有從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對私募債券募集資金使用情況開展不定期專項審計，發(fā)行人應(yīng)根據(jù)要求將專項審計報告向私募債券持有人披露。五、對于發(fā)行人最近兩年審計報告是非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的，有何要求？1、審計報告為帶強(qiáng)調(diào)事項段無保留意見或保留意見的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提交關(guān)于帶強(qiáng)調(diào)事項段或保留意見段所涉及事項的說明、會計師事務(wù)所出具關(guān)于帶強(qiáng)調(diào)事項段或保留意見段所涉及事項的補(bǔ)充意見，并在募集說明書“財務(wù)分析”中予以披露，在“重大事項提示”中充分披露帶強(qiáng)調(diào)事項段或保留意見段所涉及的相關(guān)事項及影響。本所將結(jié)合事項的重大影響程度予以綜合判斷。2、審計報告為否定意見或無法表示意見的，根據(jù)證券業(yè)協(xié)會《非公開發(fā)行公司債券項目承接負(fù)面清單指引》的規(guī)定，該類發(fā)行人屬于負(fù)面清單范疇，不得非公開發(fā)行公司債券。六、非公開發(fā)行公司債券募集說明書引用的財務(wù)報表是否有有效期？關(guān)于非公開發(fā)行公司債券財務(wù)報告的有效期，一般為六個月，特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過一個月。有效期的把握包括兩方面：一是，提交非公開發(fā)行公司債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)申請材料時，募集說明書中最近一期財務(wù)報表距離本所受理材料時間不超過有效期；二是，啟動發(fā)行時，發(fā)行人和承銷商應(yīng)當(dāng)核查募集說明書中最近一期財務(wù)報表距離發(fā)行首日是否不超過有效期。如募集說明書（封卷稿）中最近一期財務(wù)報表距離發(fā)行首日超過有效期，則需要補(bǔ)充披露有效期內(nèi)的最新年度或季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)（可以是未經(jīng)審計財務(wù)數(shù)據(jù)），財務(wù)分析部分可以自愿補(bǔ)充披露。七、非公開發(fā)行公司債券采用分期發(fā)行方式時，有何要求？如項目申報時募集說明書沒有明確是否分期發(fā)行的，取得非公開發(fā)行公司債券無異議函后也可以在有效期內(nèi)選擇分期發(fā)行，但應(yīng)當(dāng)事先取得該項目核對人員的同意，并在向本所提交的《關(guān)于債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)后是否發(fā)生重大變化的說明》中，說明轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)申請后發(fā)行方式的變化等情況。同時，每期債券發(fā)行完成后向本所提交當(dāng)期債券的募集說明書等全套當(dāng)期債券申請材料，說明當(dāng)期債券發(fā)行金額、期限、募集資金用途、增信措施（如有）、債券持有人會議規(guī)則等內(nèi)容。對于分期發(fā)行、每期債券采取同一增信措施且該增信措施屬非信用擔(dān)保方式的，應(yīng)當(dāng)在募集說明書中明確各期債券持有人享有的權(quán)益，特別對于不可分割的抵押資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)充分說明各期債券持有人享有的權(quán)益，以防范債券前后到期償還不均等法律風(fēng)險。八、取得本所非公開發(fā)行公司債券無異議函后，債券期限等產(chǎn)品設(shè)計是否可以變更？發(fā)行人取得本所非公開發(fā)行公司債券無異議函后、啟動發(fā)行前，如需變更債券期限、選擇權(quán)條款等產(chǎn)品設(shè)計，發(fā)行人和承銷商應(yīng)當(dāng)對產(chǎn)品設(shè)計的調(diào)整是否符合發(fā)行人董事會、股東大會（股東會）等有權(quán)決策部門的決議內(nèi)容等相關(guān)法律風(fēng)險進(jìn)行核查。如調(diào)整內(nèi)容不會產(chǎn)生相關(guān)法律風(fēng)險并經(jīng)核對人員同意后，應(yīng)當(dāng)向本所重新報備更新后的募集說明書等披露文件，并在《關(guān)于債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)后是否發(fā)生重大變化的說明》中說明調(diào)整前后的產(chǎn)品設(shè)計情況。九、取得無異議函后、私募債券啟動發(fā)行前，承銷機(jī)構(gòu)是否需要向交易所履行相關(guān)程序？如何取得私募債券轉(zhuǎn)讓代碼？取得無異議函后、私募債券啟動發(fā)行前，承銷機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與本所項目核對員進(jìn)行聯(lián)系，履行報備相關(guān)文件等程序后才能啟動發(fā)行。項目核對員經(jīng)審閱啟動發(fā)行前相關(guān)文件符合要求的，向承銷機(jī)構(gòu)分配債券轉(zhuǎn)讓代碼。證券公司次級債和證券公司短期公司債可以豁免上述要求，完成發(fā)行后與項目核對員聯(lián)系并申請債券轉(zhuǎn)讓代碼。私募債券啟動發(fā)行前具體程序及要求如下：1、計劃啟動發(fā)行前，主承銷商應(yīng)當(dāng)核查本期債券募集說明書（封卷稿）中披露的發(fā)行人最近一期財務(wù)報表是否超過六個月內(nèi)有效期，特別情況下發(fā)行人可申請適當(dāng)延長，但至多不超過一個月。如超過有效期，應(yīng)當(dāng)在募集說明書中補(bǔ)充披露有效期內(nèi)的最新年度或季度財務(wù)報表數(shù)據(jù)（可以是未經(jīng)審計財務(wù)數(shù)據(jù)，財務(wù)分析部分可自愿補(bǔ)充披露）。2、承銷機(jī)構(gòu)通過項目核對員郵箱發(fā)送發(fā)行前相關(guān)文件，包括發(fā)行人和主承銷商《關(guān)于債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)后是否發(fā)生重大變化的說明》、債券募集說明書（如發(fā)行時間等要素確定，請完整填入）、本期債券抵質(zhì)押登記手續(xù)辦理憑證（可交換私募債適用），并提供發(fā)行人、承銷機(jī)構(gòu)及受托管理人聯(lián)絡(luò)人及手機(jī)聯(lián)絡(luò)方式，向項目核對員申請債券轉(zhuǎn)讓代碼。發(fā)行人和主承銷商《關(guān)于債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)后是否發(fā)生重大變化的說明》應(yīng)當(dāng)至少包括如下內(nèi)容：（1）自本期債券取得深交所《符合轉(zhuǎn)讓條件的無異議函》后至今，發(fā)行人是否出現(xiàn)《非公開發(fā)行公司債券業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十四條規(guī)定的重大事項；如存在重大事項，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)說明重大事項內(nèi)容、形成原因及對債券還本付息是否產(chǎn)生重大影響，并在募集說明書“重大事項提示”中予以披露；（2）說明本期債券發(fā)行時募集說明書中披露的發(fā)行人最近一期財務(wù)報表是否超過有效期，并說明發(fā)行人最新經(jīng)營、財務(wù)及現(xiàn)金流情況是否出現(xiàn)不利變化及對本期債券償債能力是否有較大影響；（3）對于債券附有抵質(zhì)押擔(dān)保增信措施的，應(yīng)當(dāng)說明相關(guān)抵質(zhì)押物登記手續(xù)辦理情況，包括出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人、登記手續(xù)辦理機(jī)構(gòu)及辦理完畢時間等內(nèi)容；（4）承諾已核查本期債券的債券全稱和簡稱未與其他市場債券或發(fā)行人擬發(fā)行債券的全稱和簡稱出現(xiàn)重復(fù)；（5）其他事項，如發(fā)生債券產(chǎn)品設(shè)計的變化，說明變化前后的差異情況及是否符合相關(guān)決策程序等內(nèi)容。3、項目核對員經(jīng)審閱承銷機(jī)構(gòu)提交的啟動發(fā)行前相關(guān)材料后，認(rèn)為符合要求的，通過系統(tǒng)分配債券轉(zhuǎn)讓代碼，系統(tǒng)將通過短信自動告知承銷機(jī)構(gòu)聯(lián)絡(luò)人。承銷機(jī)構(gòu)再通過固收專區(qū)“非公開發(fā)行債券-信息披露”欄目，報備前述通過郵箱發(fā)送的發(fā)行前相關(guān)文件。報備工作完成后，承銷機(jī)構(gòu)可以啟動債券發(fā)行。證券公司次級債和證券公司短期公司債可以豁免上述相關(guān)要求，完成發(fā)行后與項目核對員聯(lián)系并申請債券轉(zhuǎn)讓代碼。十、非公開發(fā)行公司債券可否進(jìn)行回購？目前，私募債券不可進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)券質(zhì)押庫進(jìn)行質(zhì)押式回購交易，但從2015年9月21日起可以在本所進(jìn)行質(zhì)押式協(xié)議回購交易。十一、發(fā)行人下屬企業(yè)屬于證券業(yè)協(xié)會的負(fù)面清單范疇能否非公開發(fā)行公司債券？若發(fā)行人不屬于證券業(yè)協(xié)會規(guī)定的負(fù)面清單范疇，但其合并報表范圍內(nèi)存在負(fù)面清單的子公司時，考慮以下兩種情形進(jìn)行判斷：1、如發(fā)行人子公司存在負(fù)面清單中第1項至第6項，或第8項情形的，本所將審慎處理該私募債券轉(zhuǎn)讓申請。2、如發(fā)行人子公司存在負(fù)面清單中第7項，或第9項至11項情形的，本所將結(jié)合該子公司營業(yè)收入或資產(chǎn)總額占合并報表對應(yīng)會計科目的比例等因素，判斷是否受理該私募債券轉(zhuǎn)讓申請。十二、非公開發(fā)行公司債券辦理初始登記業(yè)務(wù)需要驗資報告嗎？從2015年7月1日起，非公開發(fā)行公司債券在中國結(jié)算深圳分公司辦理初始登記業(yè)務(wù)時無需提供驗資報告，但發(fā)行人應(yīng)當(dāng)提供以下材料：（1）發(fā)行人收款證明及責(zé)任承諾（模板詳見《債券業(yè)務(wù)辦理指南第2號——非公開發(fā)行公司債券轉(zhuǎn)讓條件確認(rèn)、發(fā)行、轉(zhuǎn)讓及投資者適當(dāng)性管理業(yè)務(wù)辦理》附件7）；（2）全部募集資金到位的銀行賬戶流水賬單復(fù)印件。十三、公司債券利息所得稅如何征收繳納？從2015年7月1日起，個人（包括證券投資基金）債券持有者應(yīng)繳納公司債券的個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%，債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向債券持有人支付利息時負(fù)責(zé)代扣代繳。非居民企業(yè)（包括qfii、rqfii）債券持有者取得的公司債券利息應(yīng)繳納10%企業(yè)所得稅，由發(fā)行人負(fù)責(zé)代扣代繳。十四、關(guān)于受托管理人的聘請、資格及職責(zé)等有何要求？根據(jù)《管理辦法》第四十八條等相關(guān)規(guī)定，非公開發(fā)行公司債券也應(yīng)當(dāng)聘請債券受托管理人，并訂立受托管理協(xié)議；受托管理人應(yīng)當(dāng)為證券業(yè)協(xié)會會員，可由本次發(fā)行的承銷機(jī)構(gòu)或證監(jiān)會認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任，為本次發(fā)行提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任本次受托管理人。同時，債券募集說明書和受托管理協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定受托管理人職責(zé)，其基本職責(zé)范圍參見《管理暫行辦法》第六十四條的規(guī)定。受托管理人在履行受托管理職責(zé)時，有權(quán)代表債券持有人查詢債券持有人名冊及相關(guān)登記信息、專項賬戶中募集資金的存儲與劃轉(zhuǎn)情況，發(fā)行人及其董監(jiān)高、控股股東、實際控制人、增信機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體應(yīng)當(dāng)予以配合。篇三：湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司人力資源管理制度0629聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司人力資源管理制度（一稿）第一章總則第一條為規(guī)范聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司（以下簡稱“聯(lián)投集團(tuán)”）人力資源管理工作，構(gòu)建科學(xué)化、規(guī)范化，制度化的企業(yè)人力資源管理模式，推動人力資源各項工作全面發(fā)展，根據(jù)國家、省市有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合聯(lián)投集團(tuán)實際，特制定本制度。第二條本制度旨在規(guī)范集團(tuán)和各出資企業(yè)人力資源管理的基本原則與總體政策，建立基于集團(tuán)業(yè)務(wù)發(fā)展下，集中與授權(quán)的人力資源分級管理管控體系。第三條聯(lián)投集團(tuán)及各出資企業(yè)應(yīng)遵循“以人為本、公正公開、適才適用、依法管理”的原則，結(jié)合本企業(yè)實際，建立健全人力資源管理體系，完善人力資源管理各項規(guī)章制度，激發(fā)員工積極性、創(chuàng)造性，保障員工合法權(quán)益，創(chuàng)建和諧的勞動關(guān)系，促進(jìn)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營工作。第四條聯(lián)投集團(tuán)及各出資企業(yè)制訂、修改或決定的涉及員工切身利益的各項規(guī)章制度，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過職工代表大會或全體員工討論后確定，告知全體員工。第五條本制度適用于聯(lián)投集團(tuán)本部及各出資企業(yè)（全資子公司），控（參）股公司根據(jù)其《公司章程》和相關(guān)協(xié)議約定參照執(zhí)行。第六條聯(lián)投集團(tuán)人力資源部負(fù)責(zé)組織規(guī)劃集團(tuán)人力資源管理體系并督導(dǎo)實施，負(fù)責(zé)集團(tuán)本部人力資源日常工作；各出資企業(yè)人力資源部負(fù)責(zé)按集團(tuán)統(tǒng)一規(guī)劃，落實開展各項人力資源管理日常工作。第二章基本政策第七條聯(lián)投集團(tuán)與各出資企業(yè)應(yīng)根據(jù)本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，組織并發(fā)展人力資源，保證人才隊伍對企業(yè)發(fā)展的根本性推動作用。第八條實行公開招聘及調(diào)配選拔制，按照德才兼?zhèn)洹⑽ú攀桥e的標(biāo)準(zhǔn)錄用或選拔員工。1、公開招聘的對象原則上應(yīng)具有三年以上專業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，大學(xué)本科以上學(xué)歷。確因企業(yè)實際需要突破該限定政策的，應(yīng)在報聯(lián)投集團(tuán)人力資源部審核后實施。2、推薦選調(diào)的對象主要從集團(tuán)各企業(yè)中具有相當(dāng)從業(yè)經(jīng)歷、業(yè)績突出的人員中產(chǎn)生，對選調(diào)的對象必須從思想政治、專業(yè)素質(zhì)、個人能力、發(fā)展意愿等方面進(jìn)行考察。3、實行員工親屬回避制度。原則上不得招用員工配偶、直系親屬在同一單位工作。第九條實行全員勞動合同制，除上級部門委派外，原則上員工與所服務(wù)企業(yè)簽訂勞動合同，合同期限可由各企業(yè)按照不同崗位與員工約定。對輔助性、臨時性崗位可以接收勞務(wù)派遣用工。第十條實行試用期制度。經(jīng)公開招聘錄用的員工根據(jù)勞動合同年限確定試用期。試用期滿，須由用人部門和人力資源部組織轉(zhuǎn)正考核，考核不合格者，終止試用。第十一條實行導(dǎo)師制。新員工入職，用人部門應(yīng)指定入職導(dǎo)師，指導(dǎo)新員工開展工作，幫助其融入團(tuán)隊，使其達(dá)到崗位職責(zé)要求。第十二條實行人才梯隊培養(yǎng)制度。1、聯(lián)投集團(tuán)及各出資企業(yè)致力于發(fā)展一批可接任高一級技術(shù)及管理崗位的干部隊伍。員工以其業(yè)績及潛能經(jīng)公司選拔列入人才梯隊培養(yǎng)。2、聯(lián)投集團(tuán)及各出資企業(yè)通過教育培訓(xùn)、工作輪崗、代理職務(wù)等多種方式培養(yǎng)各級干部，使其具備擔(dān)任更高一級崗位的素質(zhì)能力。3、各出資企業(yè)按照聯(lián)投集團(tuán)要求，舉薦人才，提供人才相關(guān)信息，與集團(tuán)人力資源部討論具體培養(yǎng)方案，承擔(dān)培養(yǎng)人才的首要責(zé)任。第十三條實行干部選拔任用公開制。1、堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的基本原則。2、干部選拔任用應(yīng)經(jīng)過民主推薦（或總經(jīng)理提名）、綜合考察、任前公示、正式任職、上報備案等程序。第十四條實行薪酬總額預(yù)算管理制。1、各企業(yè)須于每年底進(jìn)行本年度工資總額清算及下年度工資總額預(yù)算申報，并經(jīng)聯(lián)投集團(tuán)審批后執(zhí)行。2、各出資企業(yè)應(yīng)遵循““工資總額增長低于經(jīng)濟(jì)效益增長、員工平均工資增長低于勞動生產(chǎn)率增長”的原則，根據(jù)企業(yè)所在行業(yè)特點和外部薪酬變化動態(tài)，建立合理有效的薪酬分配制度并適時調(diào)整，以有效促進(jìn)勞動生產(chǎn)率提高。3、對引進(jìn)的高層次人才可實行協(xié)議工資、發(fā)放安家費和一次性獎勵等。第十五條實行法定福利與公司福利并行的福利制度。1、聯(lián)投集團(tuán)及各出資企業(yè)員工享受社會基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險、住房公積金等法定福利。2、各企業(yè)根據(jù)行業(yè)特點及經(jīng)營情況，制定并逐步完善員工福利計劃，提高員工福利保障。第十六條實行績效管理與考核評價制度。1、各企業(yè)應(yīng)建立績效管理與考核評價體系，積極推行目標(biāo)責(zé)任層層分解落實，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。2、聯(lián)投集團(tuán)向各出資企業(yè)下達(dá)年度經(jīng)營管理目標(biāo)責(zé)任書，進(jìn)行年度考核，并于年中適時組織檢查經(jīng)營管理工作完成情況。3、各出資企業(yè)應(yīng)真實、準(zhǔn)確地反映指標(biāo)完成情況，不得虛報瞞報。對弄虛作假的單位進(jìn)行嚴(yán)肅處理。4、績效考核與薪酬分配掛鉤。第十七條實行獎懲制度。1、實行獎懲與思想政治工作相結(jié)合、獎優(yōu)罰劣、公平合理，有章可循的原則。2、員工獎懲是薪酬調(diào)整、干部選拔任用、勞動合同管理的重要依據(jù)。3、各企業(yè)對員工做出的獎懲，必須事實清楚、證據(jù)確鑿、定性準(zhǔn)確、手續(xù)完備。第十八條實行安全教育管理與勞動保護(hù)制度。1、2、3、各企業(yè)應(yīng)高度重視安全教育，建立健全相關(guān)的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)。員工享受必要的勞動保護(hù)。各企業(yè)應(yīng)定期組織員工健康檢查。第三章基本程序第十九條人力資源工作實行集團(tuán)與各出資企業(yè)分級管理，根據(jù)不同工作，各出資企業(yè)向集團(tuán)公司報備、報批，重大事項需專項報告。第二十條各出資企業(yè)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置原則上應(yīng)報集團(tuán)公司征求意見，如需調(diào)整，其調(diào)整方案經(jīng)集團(tuán)公司簽署意見后，報董事會審批后實施。第二十一條各出資企業(yè)定崗定編方案須報集團(tuán)公司人力資源部備案。第二十二條各出資企業(yè)依據(jù)自己行業(yè)特點制定本公司工資制度，報集團(tuán)公司人力資源部審核，經(jīng)集團(tuán)公司審批后實施。第二十三條各出資企業(yè)在年度薪酬總額內(nèi)的工資調(diào)整方案須報集團(tuán)公司人力資源部備案；年度薪酬總額外的須經(jīng)集團(tuán)公司審批后實施。第二十四條各出資企業(yè)總經(jīng)理助理以上干部的人事任免、工資、獎懲及解聘等由各出資企業(yè)簽署意見后，報集團(tuán)公司批準(zhǔn)后實施。第二十五條各出資企業(yè)中層干部及一般員工的入職、篇四：湖北省政府《關(guān)于加強(qiáng)管理促進(jìn)省級國有投融資平臺公司規(guī)范發(fā)展的試行意見》湖北省政府出臺《關(guān)于加強(qiáng)管理促進(jìn)省級國有投融資平臺公司規(guī)范發(fā)展的試行意見》，進(jìn)一步明確了湖北省六大省級融資平臺的功能定位，提出建立投融資平臺三大補(bǔ)償機(jī)制，即資本金及資產(chǎn)注入機(jī)制、虧損彌補(bǔ)機(jī)制、特許經(jīng)營權(quán)授予機(jī)制?！臼≌雠_《關(guān)于加強(qiáng)管理促進(jìn)省級國有投融資平臺公司規(guī)范發(fā)展的試行意見》】意見進(jìn)一步明確了湖北省六大省級融資平臺的功能定位，即主要為湖北的重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展及其他政策性項目提供優(yōu)質(zhì)的投融資服務(wù)。根據(jù)意見，湖北省將建立針對投融資平臺的補(bǔ)償機(jī)制，包括資本金及資產(chǎn)注入機(jī)制、虧損彌補(bǔ)機(jī)制、特許經(jīng)營權(quán)授予機(jī)制，提高平臺融資能力。1.資本金及資產(chǎn)注入機(jī)制。平臺公司符合省級國有資本經(jīng)營預(yù)算資本性支出要求的項目，可按規(guī)定程序申報，經(jīng)批準(zhǔn)后省財政安排資金作為國有資本金注入平臺公司；平臺公司按規(guī)定減免的稅費，經(jīng)批準(zhǔn)后可轉(zhuǎn)作國有資本金；省國資委要按照?產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)?的原則，加大資源整合力度，將所持有的相關(guān)國有企業(yè)資產(chǎn)或股權(quán)劃轉(zhuǎn)注入平臺公司，擴(kuò)大平臺公司資產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)平臺公司資本實力。2.虧損彌補(bǔ)機(jī)制。對平臺公司因承擔(dān)公益性建設(shè)項目融資任務(wù)而發(fā)生的虧損，先由平臺公司經(jīng)營性收益進(jìn)行彌補(bǔ)，缺口部分由平臺公司提出彌補(bǔ)方案，經(jīng)省國資委和省財政廳審核，報省政府審定后列入財政預(yù)算進(jìn)行彌補(bǔ)。3.特許經(jīng)營權(quán)授予機(jī)制。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，可以授予平臺公司土地一級市場整理權(quán)、交通線路運營權(quán)、景區(qū)經(jīng)營權(quán)等部分項目的特許經(jīng)營權(quán)，提高平臺公司的盈利能力和償債能力。對政府非稅收入，在嚴(yán)格收支兩條線管理的前提下，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)增平臺公司的資本金。3月24日，《21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道》以?湖北擬曲線‘注資’投融資平臺?為題對此進(jìn)行了解讀。附件:《省人民政府關(guān)于加強(qiáng)管理促進(jìn)省級國有投融資平臺公司規(guī)范發(fā)展的試行意見》省人民政府關(guān)于加強(qiáng)管理促進(jìn)省級國有投融資平臺公司規(guī)范發(fā)展的試行意見鄂政發(fā)〔2011〕14號各市、州、縣人民政府，省政府各部門：為了防范投融資風(fēng)險，增強(qiáng)投融資能力，促進(jìn)省級國有投融資平臺公司（以下簡稱平臺公司）規(guī)范運作、健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，以及《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺公司管理有關(guān)問題的通知》（國發(fā)〔2010〕19號）等有關(guān)文件精神，現(xiàn)就加強(qiáng)管理，促進(jìn)平臺公司規(guī)范發(fā)展提出如下意見。一、明確功能定位，堅持基本原則本意見所稱平臺公司是指省政府出資設(shè)立、具有投融資職能的國有獨資公司或國有控股公司，主要包括：湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司、湖北省鄂西生態(tài)文化旅游圈投資有限公司、湖北省交通投資有限公司、湖北省長江產(chǎn)業(yè)投資有限公司、湖北省能源投資有限公司、湖北省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司等省級國有投融資平臺公司。（一）功能定位。平臺公司要以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞省委、省政府確定的經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，按照公益性、引導(dǎo)性、發(fā)展性的要求，整合集約政府國有資源，運用市場化手段，廣泛吸引社會資本參與，不斷壯大自身實力，逐步形成布局合理、功能齊全、分工明確、主業(yè)突出、運營規(guī)范的投融資平臺體系，為重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重大產(chǎn)業(yè)發(fā)展及其他政策性項目提供優(yōu)質(zhì)的投融資服務(wù)，促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展。各平臺公司應(yīng)按上述要求，在報省國資委審核確認(rèn)的基礎(chǔ)上明晰主業(yè)，實現(xiàn)集約發(fā)展。1、湖北省聯(lián)合發(fā)展投資集團(tuán)有限公司：定位為服務(wù)武漢城市圈“兩型社會”建設(shè)的專業(yè)性投融資平臺，重點對武漢城市圈“兩型社會”建設(shè)所需的重大基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)以及其他政策性項目進(jìn)行投資。2、湖北省鄂西生態(tài)文化旅游圈投資有限公司：定位為服務(wù)鄂西生態(tài)文化旅游圈建設(shè)的專業(yè)性投融資平臺，重點對鄂西生態(tài)文化旅游圈基礎(chǔ)設(shè)施、景區(qū)景點、酒店等相關(guān)產(chǎn)業(yè)及其他政策性項目進(jìn)行投資。3、湖北省交通投資有限公司：定位為服務(wù)全省交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的專業(yè)性投融資平臺，重點對全省公路、港航、橋梁、民航、鐵路等交通基礎(chǔ)項目和客貨運輸業(yè)、現(xiàn)代物流業(yè)等相關(guān)產(chǎn)業(yè)及其他政策性項目進(jìn)行投資。4、湖北省長江產(chǎn)業(yè)投資有限公司：定位為服務(wù)湖北長江經(jīng)濟(jì)帶開放開發(fā)的專業(yè)性投融資平臺，重點對湖北長江經(jīng)濟(jì)帶新材料、生物醫(yī)藥等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和汽車、石油化工、電子信息等優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)以及“長江黃金水道”港口基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目進(jìn)行投資，承擔(dān)政策性融資平臺的職責(zé)。5、湖北省能源投資有限公司：定位為服務(wù)全省能源保障建設(shè)的專業(yè)性投融資平臺，重點對湖北煤、電、油、氣等基礎(chǔ)性能源產(chǎn)業(yè)以及新能源產(chǎn)業(yè)進(jìn)行投資。6、湖北省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)投資有限公司：定位為服務(wù)全省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的專業(yè)性投融資平臺，重點對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)等新興戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)，尤其是初創(chuàng)期企業(yè)開展創(chuàng)業(yè)投資和股權(quán)投資，積極拓展面向高新技術(shù)特色產(chǎn)業(yè)鏈的企業(yè)并購重組投資；對高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施及孵化器進(jìn)行投資；拓展創(chuàng)業(yè)投資管理和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，受托管理股權(quán)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金。（二）基本原則。平臺公司要根據(jù)自身公益性和政策性的特點，遵循市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，堅持按以下基本原則運作：1、堅持政府引導(dǎo)與市場運作相結(jié)合的原則。各平臺公司投融資項目既要著眼于服務(wù)全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需要，體現(xiàn)省委、省政府的意圖，又要按照市場規(guī)律的內(nèi)在要求，規(guī)范投融資行為，降低融資成本，控制投資風(fēng)險，提高投融資效益。2、堅持加快發(fā)展和防范風(fēng)險相統(tǒng)一的原則。各平臺公司要保持資產(chǎn)與負(fù)債、投入與產(chǎn)出、現(xiàn)金流入與現(xiàn)金流出的相對平衡，防止投資過度膨脹所帶來的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。國家和省下?lián)芨髌脚_公司的財政性專項建設(shè)資金必須?？顚Ｓ?，不得交叉使用或挪作他用，不得對外擔(dān)保。3、堅持資產(chǎn)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離的原則。各平臺公司國有資產(chǎn)所有權(quán)由省政府授權(quán)省國資委行使。省國資委要維護(hù)國家所有者權(quán)益，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值目標(biāo)；同時又要尊重和維護(hù)公司作為獨立市場主體依法享有的法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)，不得干預(yù)公司日常經(jīng)營管理活動。4、堅持經(jīng)濟(jì)效益與社會效益統(tǒng)籌兼顧的原則。各平臺公司作為企業(yè)首先要講求經(jīng)濟(jì)效益，優(yōu)化資源配置，提高投融資效益；同時又要兼顧社會效益，通過對經(jīng)營性項目和公益性項目分類核算，建立經(jīng)營性項目的合理盈利模式和公益性項目的成本補(bǔ)償機(jī)制，保障經(jīng)營性項目和公益性項目同步協(xié)調(diào)實施。二、理順管理體制，明確職責(zé)權(quán)限要理順管理體制，按照政資分開、政企分開、資產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分開的原則，明確平臺公司、出資人和政府行業(yè)主管部門的職責(zé)權(quán)限，保障平臺公司、出資人和政府行業(yè)主管部門的合法權(quán)益。（一）保障公司法人財產(chǎn)權(quán)。平臺公司作為獨立的法人實體和市場主體，享有法律法規(guī)規(guī)定的企業(yè)法人財產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營自主權(quán)，主要包括：公司經(jīng)營計劃、投資方案、財務(wù)預(yù)決算方案的組織實施；決定所屬全資子公司、控股公司、參股公司的人事任免及薪酬；決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及負(fù)責(zé)人任免；制訂公司的基本管理制度及具體規(guī)章制度等。（二）保障出資人資產(chǎn)所有權(quán)。省級國有投融資平臺公司由省政府授權(quán)省國資委管理，省國資委履行出資人職責(zé)，按照中華人民共和國《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律法規(guī)，依法加強(qiáng)監(jiān)管，做到權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，管資產(chǎn)和管人、管事相結(jié)合。平臺公司領(lǐng)導(dǎo)人員的選拔、任用及考核，按省委確定的干部管理權(quán)限進(jìn)行管理。其中：屬省委管理的領(lǐng)導(dǎo)人員，擬任人選的推薦、考核由省委組織部負(fù)責(zé)，省國資委黨委參與和配合，任免意見由省委組織部征求省國資委黨委意見后，按省管干部的程序報批；屬省國資委黨委管理的領(lǐng)導(dǎo)人員，擬任人選由省國資委黨委推薦、考核和審批，報省委組織部備案。平臺公司領(lǐng)導(dǎo)人員擬任人選的黨內(nèi)審批程序履行完畢后，需要履行法定程序的，按有關(guān)規(guī)定辦理。（三）保障行業(yè)主管部門管理權(quán)。政府行業(yè)主管部門依法履行對平臺公司的行業(yè)指導(dǎo)、市場監(jiān)管、公共服務(wù)等政府公共管理職能，主要包括：項目規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)、項目申報的組織等。三、完善治理結(jié)構(gòu)，促進(jìn)規(guī)范運作各平臺公司要完善法人治理結(jié)構(gòu)，加快建立現(xiàn)代企業(yè)制度，促進(jìn)規(guī)范運作。（一）明確公司構(gòu)架。平臺公司要根據(jù)中華人民共和國《公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，建立和完善股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的法人治理結(jié)構(gòu)。國有獨資平臺公司不設(shè)股東會，由省國資委行使股東會職權(quán)。省國資委可以授權(quán)公司董事會行使股東會的部分職權(quán)，決定公司的重大事項。董事會應(yīng)聘請一定比例的專家出任外部董事，并合理試行獨立董事。平臺公司對其全資、控股或參股企業(yè)依法行使出資者職能，按出資額行使資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇經(jīng)營管理者等權(quán)利。（二）加強(qiáng)監(jiān)事會監(jiān)督。省政府對國有獨資平臺公司派駐監(jiān)事會；依法對國有控股平臺公司提出監(jiān)事人選，并推薦監(jiān)事會主席人選。各派駐監(jiān)事會和監(jiān)事會主席代表省政府對平臺公司履行監(jiān)督職責(zé)，并向省政府報告工作情況。平臺公司監(jiān)事會的日常管理工作由省國資委負(fù)責(zé)。（三）加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)。平臺公司要依法制訂公司章程，建立股東會、董事會、經(jīng)理辦公會議事規(guī)則等相關(guān)規(guī)章制度，明確決策、審批權(quán)限和程序。上述規(guī)章制度，國有獨資公司報省國資委審批，國有控股公司提請股東會審議通過后報省國資委備案。四、建立補(bǔ)償機(jī)制，支持做大做強(qiáng)省政府及相關(guān)職能部門要建立政策補(bǔ)償機(jī)制，支持平臺公司持續(xù)健康發(fā)展。各平臺公司要加強(qiáng)資本運營，大力開展并購重組，探索資產(chǎn)證券化途徑，靈活運用銀行信貸、企業(yè)債券、信托計劃、產(chǎn)業(yè)基金等融資手段，創(chuàng)新項目融資，爭取間接融資，擴(kuò)大直接融資，提高投融資能力，增強(qiáng)發(fā)展后勁。（一）建立平臺公司資本金及資產(chǎn)注入機(jī)制。根據(jù)發(fā)展及履職的需要，省財政按照省政府決定向平臺公司注入資本金；平臺公司應(yīng)上交的國有資本經(jīng)營收益應(yīng)及時、足額上交省財政，符合省級國有資本經(jīng)營預(yù)算資本性支出要求的項目，可按規(guī)定程序申報，經(jīng)批準(zhǔn)后省財政安排資金作為國有資本金注入平臺公司；平臺公司按規(guī)定減免的稅費，經(jīng)批準(zhǔn)后可轉(zhuǎn)作國有資本金。省國資委要按照“產(chǎn)業(yè)相近、行業(yè)相關(guān)”的原則，加大資源整合力度，將所持有的相關(guān)國有企業(yè)資產(chǎn)或股權(quán)劃轉(zhuǎn)注入平臺公司，擴(kuò)大平臺公司資產(chǎn)規(guī)模，增強(qiáng)平臺公司資本實力。（二）建立虧損彌補(bǔ)機(jī)制。對平臺公司因承擔(dān)公益性建設(shè)項目融資任務(wù)而發(fā)生的虧損，先由平臺公司經(jīng)營性收益進(jìn)行彌補(bǔ)，缺口部分由平臺公司提出彌補(bǔ)方案，經(jīng)省國資委和省財政廳審核，報省政府審定后列入財政預(yù)算進(jìn)行彌補(bǔ)。（三）建立特許經(jīng)營權(quán)授予機(jī)制。根據(jù)項目需要，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，可以授予平臺公司土地一級市場整理權(quán)、交通線路運營權(quán)、景區(qū)經(jīng)營權(quán)等部分項目的特許經(jīng)營權(quán)，提高平臺公司的盈利能力和償債能力。對政府非稅收入，在嚴(yán)格收支兩條線管理的前提下，經(jīng)省政府批準(zhǔn)，可以轉(zhuǎn)增平臺公司的資本金。五、規(guī)范經(jīng)營管理，有效防范風(fēng)險省國資委及相關(guān)部門應(yīng)各負(fù)其責(zé)，切實加強(qiáng)對平臺公司的監(jiān)管，有效防范風(fēng)險。（一）規(guī)范投融資項目審批。平臺公司提出的項目投融資計劃，必須經(jīng)過專家論證、經(jīng)理辦公會討論、董事會決策、股東會決定等法定程序，科學(xué)決策。平臺公司投融資項目涉及政府公共管理審批事項的，依照國家有關(guān)法律法規(guī)，報經(jīng)省政府有關(guān)部門審核后報省政府批準(zhǔn)。對涉及面廣、關(guān)系公眾切身利益的公益性項目，省政府相關(guān)職能部門要建立項目專家論證、公示聽證制度，加強(qiáng)項目審核，篇五：首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司債券上市公告書首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司公司債券上市公告書2009年10月20日來源：上海證券報作者：證券簡稱：09首置債證券代碼：122025發(fā)行總額：人民幣10億元上市時間：2009年10月21日上市地：上海證券交易所上市保薦人：中國國際金融有限公司債券受托管理人：中國國際金融有限公司2009年10月20日第一節(jié)緒言重要提示發(fā)行人董事會成員已批準(zhǔn)該上市公告書，保證其中不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)個別的和連帶的責(zé)任。上海證券交易所對公司債券上市的核準(zhǔn)，不表明對該債券的投資價值或者投資者的收益作出實質(zhì)性判斷或者保證。因公司經(jīng)營與收益的變化等引致的投資風(fēng)險，由購買債券的投資者自行負(fù)責(zé)。發(fā)行人債券評級為aa；發(fā)行人最近一期末凈資產(chǎn)為43.56億元人民幣（合并報表中歸屬于母公司所有者的權(quán)益）；發(fā)行人最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可