2024年9月電子商務復習題一、多選題（共20題，每題1分，共20分）1.境外個人在境內購買商品房項下結匯后資金應劃入（）。選項A.本人結算賬戶選項B.劃入房地產開發(fā)企業(yè)的人民幣賬戶選項C.本人儲蓄賬戶選項D.如該筆結匯款項用于按揭貸款還款類的，可劃入還款賬戶2.國際結算糾紛的主要類型包括（）。選項A.信用糾紛選項B.違約糾紛選項C.資金糾紛選項D.技術糾紛3.信用證通知業(yè)務，農行在收到信用證后審核的內容包括（）。選項A.開證行資信選項B.表面真實性選項C.信用證條款選項D.貿易背景真實性4.貨物不進入境內保稅區(qū)（倉），直接轉賣給第三方的轉口貿易項下貿易融資業(yè)務需提交（）。選項A.轉口項下進出口貿易合同選項B.商業(yè)發(fā)票選項C.業(yè)務申請書選項D.提單或其他貨權憑證5.銀行能為跨境電商提供的金融服務包括（）。選項A.結售匯選項B.融資選項C.數據報送選項D.支付清算6.根據《中國農業(yè)銀行代辦國際業(yè)務操作規(guī)程》農銀規(guī)章〔2013〕210號，代辦國際業(yè)務合作協議由（）簽訂。選項A.二級分行選項B.一級分行選項C.總行選項D.一級分行同意的二級分行7.以下哪項是買方違約保險融資監(jiān)管專戶資金管理原則______。選項A.資金提取應采取受托支付的方式，用于人力工時成本的支出除外選項B.監(jiān)管專戶資金必須封閉管理選項C.資金的提取應遵循先預付款后融資款的原則選項D.資金提取時，應附相關單據憑證8.客戶申請辦理出口商票融資業(yè)務，需提供的材料有（）。選項A.正本報關單或正本提單選項B.帶有指定匯路的正本商業(yè)發(fā)票選項C.出口商票融資申請書選項D.出口貿易合同9.轉讓信用證的第一受益人有權替換的單據有（）。選項A.發(fā)票選項B.提單選項C.匯票選項D.保單10.我行可為符合一定條件的出境客戶辦理預約開立境外銀行賬戶，目前我行可開立的境外銀行賬戶有（）。選項A.加拿大蒙特利爾銀行選項B.澳洲聯邦銀行選項C.美國花旗銀行選項D.英國匯豐銀行11.按照國際結算的對象劃分，國際結算可分為（）。選項A.貿易收支結算選項B.非貿易收支結算選項C.資本項目結算選項D.經常項目結算12.收到國外銀行以（）方式開來的信用證或備用信用證，需要繕制核押報文發(fā)送至開證行。選項A.MT760選項B.MT700選項C.MT999選項D.無法核對簽字及簽字權限的信開13.國內信用證項下打包貸款發(fā)放后，相關業(yè)務部門應在信用證正本上批注______等記錄，專夾保管。選項A.貸款日期選項B.“已辦理打包貸款”選項C.貸款期限選項D.貸款金額14.已轉讓信用證需準確轉載原證條款，但下列條款除外（）。選項A.交單期選項B.單價選項C.信用證金額選項D.有效期15.我行反洗錢制度包括（）。選項A.《中國農業(yè)銀行涉及制裁業(yè)務管理辦法》選項B.《中國農業(yè)銀行客戶洗錢和恐怖融資風險等級分類管理辦法》選項C.《中國農業(yè)銀行大額交易和可疑交易報告管理辦法》選項D.《中國農業(yè)銀行股份有限公司反洗錢工作基本規(guī)范》16.下列關于結售匯報表統計報送的描述，正確的包括_________。選項A.實行屬地管理原則選項B.實行總行統一報送原則選項C.實行零報送制度選項D.報告期無業(yè)務發(fā)生則不需報送17.服務貿易項下進口押匯業(yè)務需要客戶提交（）。選項A.業(yè)務申請書選項B.國家外匯管理局關于服務貿易項下售付匯要求的相關單據選項C.正本進口貨物報關單（含部分海關備案清單）選項D.進口貿易合同|訂單、商業(yè)發(fā)票18.授信有效期內，如外資金融機構信用風險水平發(fā)生劇烈波動，造成其整體或某項業(yè)務風險急劇上升，可綜合考量風險變化情況，對外資金融機構用信采取____等特定管控措施。選項A.暫停新增用信選項B.特定品種限制選項C.特定期限限制選項D.授信方案延期19.以下可作為全國版跨境雙向人民幣資金池成員企業(yè)的有_________。選項A.跨國集團母公司選項B.母公司控股51%以上的子公司選項C.母公司、控股51%以上的子公司單獨或共同持股20%以上的公司選項D.母公司持股不足20%，但處于最大股東地位的公司20.位于U國的出口商A公司委托Z銀行辦理托收，A公司希望Z銀行指示代收行在進口商付款后再將單據交給進口商，根據付款期限的不同，Z銀行可以應A公司要求將托收指示做成_________。選項A.憑其他條件交單選項B.遠期付款交單選項C.承兌交單選項D.即期付款交單二、判斷題（共20題，每題1分，共20分）1.在未單設國際業(yè)務部的二級分行及以下機構，相關國際業(yè)務職能由公司業(yè)務部或其他部門承擔。選項A.正確選項B.錯誤2.處理匯入匯款退匯業(yè)務時，不可在退款金額中內扣手續(xù)費。選項A.正確選項B.錯誤3.對于外資銀行在農業(yè)銀行辦理業(yè)務及向農業(yè)銀行推薦客戶等來委業(yè)務，各機構除滿足外資銀行合作管理要求外，還應滿足客戶準入及業(yè)務準入要求方可辦理。選項A.正確選項B.錯誤4.在境外，農業(yè)銀行已經營業(yè)的境外分子行以間接參與者身份首批加入CIPS。選項A.正確選項B.錯誤5.如國內證條款未規(guī)定交單期,銀行不接受遲于貨物裝運日或服務提供日后15天提交的單據。選項A.正確選項B.錯誤6.開證行未能正常履行付款責任時，受益人才能將單據提交給保兌行要求付款。選項A.正確選項B.錯誤7.辦理個人結售匯業(yè)務的港澳居民有效身份證件為港澳居民來往內地通行證，臺灣居民為臺灣居民來往大陸通行證。選項A.正確選項B.錯誤8.出口押匯項下出口收匯后，應直接扣收我行融資本息，余額入客戶賬戶。收匯早于出口押匯融資到期日的，應提前歸還融資本息或存入保證金賬戶暫存。選項A.正確選項B.錯誤9.擇期外匯買賣業(yè)務可根據客戶需求進行任意的展期或提前履約操作。選項A.正確選項B.錯誤10.總行國際金融部是外資銀行反洗錢工作的牽頭管理部門。選項A.正確選項B.錯誤11.進口押匯可用于支付服務貿易項下應付款項。選項A.正確選項B.錯誤12.境外個人憑本人有效身份證件和有交易額的結匯資金用途材料，在銀行辦理結匯單筆等值5萬美元以上（不含）的，可將結匯所得人民幣資金轉入本人人民幣賬戶。選項A.正確選項B.錯誤13.根據買賣雙方所涉及的信用證業(yè)務環(huán)節(jié)，國內信用證可劃分為買方信用證和賣方信用證。選項A.正確選項B.錯誤14.《中華人民共和國反洗錢法》第一次對我國金融機構反洗錢的義務以及違反反洗錢義務的法律責任做出了明確規(guī)定。選項A.正確選項B.錯誤15.異幣轉通知信用證可以解決信用證方式下貿易雙方結算幣種分歧。選項A.正確選項B.錯誤16.外資銀行如有分支機構位于受綜合性制裁國家和地區(qū)，且分支機構資產占全部總資產權重超過1%時，禁止準入網絡金融機構。選項A.正確選項B.錯誤17.國內信用證項下打包貸款融資業(yè)務下，產品質量不穩(wěn)定或價格出現較大波動的情況屬于市場風險。選項A.正確選項B.錯誤18.出口押匯業(yè)務分為信用證項下押匯和出口托收項下押匯。選項A.正確選項B.錯誤19.《跟單托收申請書》是我行辦理跟單托收業(yè)務的基本依據。選項A.正確選項B.錯誤20.信用證獨立于基礎貿易合同，因此即使買賣雙方無真實的貿易合同關系，我行單證業(yè)務人員仍然可以對外開立跟單信用證。選項A.正確選項B.錯誤答案與解析一、多選題答案1.參考答案：(BD)2.參考答案：(BD)3.參考答案：(ABC)4.參考答案：(ABCD)答案解析：轉口貿易項下貿易融資業(yè)務一般需要提交業(yè)務申請書明確業(yè)務需求；轉口項下進出口貿易合同用于證明貿易背景；商業(yè)發(fā)票作為交易的重要憑證；提單或其他貨權憑證用于表明對貨物的控制和所有權，所以ABCD選項均需提交。5.參考答案：(ABCD)答案解析：支付清算：銀行可幫助跨境電商實現不同國家和地區(qū)之間資金的快速、準確結算。結售匯：滿足跨境電商外匯兌換需求。數據報送：協助跨境電商按照監(jiān)管要求進行相關數據的報送。融資：為跨境電商提供資金支持，助力其業(yè)務發(fā)展。6.參考答案：(BD)7.參考答案：(ABCD)答案解析：1.**監(jiān)管專戶資金必須封閉管理**：-封閉管理有助于確保資金?？顚Ｓ?，防止資金被挪用，保障保險融資監(jiān)管專戶資金的安全和特定用途的實現。例如，防止資金流出專戶用于其他無關業(yè)務，保證資金嚴格按照規(guī)定的流程用于與保險融資相關的交易或支出。2.**資金的提取應遵循先預付款后融資款的原則**：-這種原則符合交易邏輯和資金管理的合理性。先支付預付款，在一定程度上保障了交易的前期執(zhí)行，然后再根據融資款的安排進行后續(xù)資金操作。這樣可以避免資金使用的混亂和風險，確保交易的有序進行。比如在貨物采購交易中，先支付預付款用于鎖定貨源等前期環(huán)節(jié)，再根據融資情況支付融資款。3.**資金提取應采取受托支付的方式，用于人力工時成本的支出除外**：-受托支付方式可以更好地監(jiān)控資金流向，確保資金準確地支付到指定的交易對手或用途上，減少資金被違規(guī)使用的可能性。而將人力工時成本支出排除在外可能是基于其自身的特殊性或管理便利性考慮，通常人力工時成本的核算和支付有其特定的流程和管理方式，與一般的受托支付場景有所不同。4.**資金提取時，應附相關單據憑證**：-附相關單據憑證是保證資金提取合規(guī)性和可追溯性的重要措施。單據憑證可以證明資金提取的合理性和必要性，如發(fā)票、合同執(zhí)行進度證明等。在財務審計和監(jiān)管檢查時，這些單據憑證是驗證資金使用是否合規(guī)的重要依據，有助于規(guī)范資金管理流程。8.參考答案：(ABCD)答案解析：1.**出口商票融資申請書**：是客戶向銀行申請辦理該業(yè)務的正式書面申請，表明其申請意向及相關業(yè)務需求等信息。2.**出口貿易合同**：用于證明出口業(yè)務的真實性及交易背景，銀行可據此了解貿易的具體條款、金額、付款方式等，評估業(yè)務風險。3.**帶有指定匯路的正本商業(yè)發(fā)票**：商業(yè)發(fā)票是出口業(yè)務中的重要單據，證明交易的貨物、金額等情況，指定匯路有助于確保款項的準確收付。4.**正本報關單或正本提單**：報關單證明貨物已出口報關，提單是貨物所有權憑證和運輸證明，兩者都能輔助證明出口業(yè)務的真實性和貨物的流轉情況。9.參考答案：(AC)10.參考答案：(AB)11.參考答案：(AB)答案解析：國際結算按照結算對象劃分，可分為貿易收支結算和非貿易收支結算。貿易收支結算是指因商品進出口而發(fā)生的貨幣收付；非貿易收支結算包括勞務收支、旅游收支、僑匯、捐贈、運輸、保險、金融等方面的貨幣收付。經常項目結算和資本項目結算是按照國際收支的項目來劃分的，并非按照國際結算的對象劃分。12.參考答案：(CD)13.參考答案：(ABCD)答案解析：國內信用證項下打包貸款發(fā)放后，相關業(yè)務部門應在信用證正本上批注“已辦理打包貸款”、貸款日期、貸款金額、貸款期限等記錄，專夾保管。批注這些內容是為了清晰記錄該信用證已用于辦理打包貸款以及相關貸款信息，便于后續(xù)對該業(yè)務的跟蹤、管理和核對等操作。14.參考答案：(ABCD)答案解析：已轉讓信用證需準確轉載原證條款，但信用證金額、單價、有效期和交單期除外，這些條款可以減少、縮短或延長，保險金額可以增加，以滿足原信用證或合同規(guī)定的保額。15.參考答案：(ABCD)答案解析：《中國農業(yè)銀行股份有限公司反洗錢工作基本規(guī)范》全面規(guī)范了農業(yè)銀行反洗錢工作流程等內容；《中國農業(yè)銀行客戶洗錢和恐怖融資風險等級分類管理辦法》有助于對客戶風險進行分類管理以識別洗錢風險；《中國農業(yè)銀行大額交易和可疑交易報告管理辦法》明確了大額及可疑交易報告的標準和流程；《中國農業(yè)銀行涉及制裁業(yè)務管理辦法》針對涉及制裁業(yè)務的相關反洗錢工作進行規(guī)范，這些制度共同構成了農業(yè)銀行的反洗錢制度體系。16.參考答案：(AC)答案解析：結售匯報表統計報送實行屬地管理原則，A正確；實行零報送制度，即報告期內無結售匯業(yè)務的金融機構也要進行零報送，B正確，D錯誤；并非總行統一報送原則，C錯誤。17.參考答案：(AB)18.參考答案：(ABC)答案解析：授信有效期內，如外資金融機構信用風險水平發(fā)生劇烈波動，造成其整體或某項業(yè)務風險急劇上升，可綜合考量風險變化情況，對外資金融機構用信采取特定期限限制、特定品種限制、暫停新增用信等特定管控措施，而授信方案延期一般不是針對風險急劇上升時采取的管控措施。19.參考答案：(ABCD)答案解析：全國版跨境雙向人民幣資金池成員企業(yè)包括跨國企業(yè)集團總部（即跨國集團母公司），以及其控股50%以上的子公司，或者總部、控股50%以上的子公司單獨或共同持股20%以上的其他成員企業(yè)；對于持股不足20%，但處于最大股東地位的其他成