《管理學(xué)》編寫(xiě)組第十四章風(fēng)險(xiǎn)控制與危機(jī)管理第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析一、風(fēng)險(xiǎn)及其分類(lèi)對(duì)于什么是風(fēng)險(xiǎn)，學(xué)術(shù)界的觀點(diǎn)并不一致，目前并沒(méi)有一個(gè)公認(rèn)的定義。目前，盡管界定的視角不同，但大部分學(xué)者都將風(fēng)險(xiǎn)限定在給組織帶來(lái)?yè)p失的不確定性方面。總體而言，主要有兩類(lèi)觀點(diǎn)：承認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性的同時(shí)，認(rèn)為這種不確定性是個(gè)人對(duì)客觀風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，它同個(gè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)、精神和心理狀態(tài)等因素有關(guān)，不同的人面對(duì)相同的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)做出不同的判斷。

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的、產(chǎn)生損失的不確定性，是可以預(yù)測(cè)的。在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事故進(jìn)行觀察統(tǒng)計(jì)的基礎(chǔ)上，可以利用統(tǒng)計(jì)學(xué)等工具對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性進(jìn)行描述和度量。風(fēng)險(xiǎn)客觀說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)主觀說(shuō)我們借鑒大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究的觀點(diǎn)來(lái)界定風(fēng)險(xiǎn)：風(fēng)險(xiǎn)是指發(fā)生對(duì)組織不利事件的不確定性，包括事件發(fā)生的可能性及后果的大小。我們可以從不同的視角對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行區(qū)分和研究。經(jīng)濟(jì)環(huán)境獲利機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)范圍靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)濟(jì)環(huán)境獲利機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)范圍靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境沒(méi)有變化時(shí)發(fā)生損失的可能性，通常是由自然客觀因素或者人們的錯(cuò)誤或失當(dāng)行為造成的。由社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化而帶來(lái)的損失可能性，通常由宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)組織、生產(chǎn)方式、生產(chǎn)技術(shù)以及消費(fèi)者等因素的變化所引起。指那些只有損失可能而無(wú)獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。純粹風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，對(duì)特定組織或個(gè)人一定會(huì)造成損失。指那些既有損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。指特定的社會(huì)個(gè)體所不能預(yù)防或控制的風(fēng)險(xiǎn)。指與特定的社會(huì)個(gè)體有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然，還可以按照其他一些標(biāo)準(zhǔn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類(lèi)：風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)是否會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失是否可以分散損失形成的原因自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn)可分散風(fēng)險(xiǎn)和不可分散風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理：是指組織通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和處理，力求以最小的經(jīng)濟(jì)代價(jià)為組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)提供安全保障的管理活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)管理是一項(xiàng)目標(biāo)導(dǎo)向性的組織工作。根本目標(biāo)力求以最小的成本支出來(lái)保障組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)具體而言，風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可以區(qū)分為兩個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)損失前目標(biāo)損失后目標(biāo)（一）損失前目標(biāo)在風(fēng)險(xiǎn)事故尚未發(fā)生時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是盡可能地防范風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，確保組織的正常運(yùn)營(yíng)。損失前目標(biāo)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)合法性目標(biāo)以經(jīng)濟(jì)合理的方式預(yù)防潛在的損失組織的運(yùn)營(yíng)與發(fā)展必須以合乎法律規(guī)范為基礎(chǔ)組織還必須關(guān)注利益相關(guān)者的利益，認(rèn)真履行相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任（二）損失后目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)事故一旦發(fā)生，組織就應(yīng)努力降低風(fēng)險(xiǎn)事故的影響，采取必要措施，盡快恢復(fù)到正常運(yùn)營(yíng)狀態(tài)。損失后目標(biāo)生存目標(biāo)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)收益穩(wěn)定目標(biāo)組織應(yīng)確保在合理的時(shí)間內(nèi)能夠部分或全部恢復(fù)組織的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作不能因?yàn)閾p失事件的發(fā)生而使經(jīng)營(yíng)運(yùn)作活動(dòng)中斷組織應(yīng)盡量減輕損失事件對(duì)利益相關(guān)者的不利影響，承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，樹(shù)立良好的社會(huì)形象組織應(yīng)盡量穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)，消除風(fēng)險(xiǎn)事故的不利影響三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（riskidentification)是指管理者運(yùn)用相關(guān)的知識(shí)和方法，全面、系統(tǒng)和連續(xù)地發(fā)現(xiàn)和描述組織所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)原因以及潛在的后果。確定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容和范圍選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法進(jìn)行全方位的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別全方位風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別確定內(nèi)容范圍選擇合適方法一般而言，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素有：物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素和法律風(fēng)險(xiǎn)因素。開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作，就是識(shí)別出可能影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)因素及其驅(qū)動(dòng)因素，要重點(diǎn)關(guān)注如下幾個(gè)方面：（一）風(fēng)險(xiǎn)因素物質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素法律風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素（二）風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是造成損失的原因，如火災(zāi)或盜竊會(huì)造成財(cái)產(chǎn)損失。因此，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要步驟是能夠預(yù)見(jiàn)到風(fēng)險(xiǎn)事故，將可能引發(fā)事故的風(fēng)險(xiǎn)因素消滅在萌芽狀態(tài)。事故后果可以忽略事故后果比較輕，暫時(shí)還不能造成人員傷害和財(cái)產(chǎn)損失事故后果嚴(yán)重，會(huì)造成人員傷亡和系統(tǒng)損壞可以造成災(zāi)難性后果的風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)因素分類(lèi)按照風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后果的嚴(yán)重程度，可以劃分為四類(lèi)：一般由風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理到現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際觀察各部門(mén)的運(yùn)作，檢查組織的各種設(shè)施及進(jìn)行的各項(xiàng)操作，需要注意以下事項(xiàng)：四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法要及時(shí)行動(dòng)，將調(diào)查結(jié)果進(jìn)行匯總整理，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別分析，并采取相應(yīng)的措施。調(diào)查后調(diào)查之前要做好充分的準(zhǔn)備，以便有的放矢。調(diào)查前注意和一線(xiàn)工作人員進(jìn)行交流和溝通，發(fā)揮靈活性和創(chuàng)造性，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)要保持敏銳意識(shí)。調(diào)查中（二）審核表調(diào)查法是由相關(guān)責(zé)任人或風(fēng)險(xiǎn)管理人員填寫(xiě)事先設(shè)計(jì)好的調(diào)查表，進(jìn)而根據(jù)表格內(nèi)容來(lái)識(shí)別分析。這些調(diào)查表通常會(huì)系統(tǒng)地列出一個(gè)組織可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，使用者對(duì)照調(diào)查表中的問(wèn)題逐一回答，就可以構(gòu)建出組織的風(fēng)險(xiǎn)框架。（三）組織結(jié)構(gòu)圖示法通過(guò)繪制并分析組織結(jié)構(gòu)圖，來(lái)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的領(lǐng)域與范圍。通過(guò)該方法，可對(duì)如下內(nèi)容有更深入的了解：組織結(jié)構(gòu)組織內(nèi)部可以區(qū)分的獨(dú)立核算單位，這是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出財(cái)務(wù)處理決策時(shí)所必須考慮的因素組織活動(dòng)的性質(zhì)和規(guī)模組織內(nèi)部各部門(mén)之間的內(nèi)在聯(lián)系、權(quán)利配置情況和相互依賴(lài)程度，分析是否有業(yè)務(wù)與權(quán)力交叉組織存在的、可能使風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化的弱點(diǎn)，以及潛在風(fēng)險(xiǎn)的可能發(fā)生范圍（四）流程圖法將組織活動(dòng)按照內(nèi)在的邏輯聯(lián)系繪成流程圖，針對(duì)流程中的各個(gè)環(huán)節(jié)，特別是關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及可能的損失后果等方面的識(shí)別和分析。利用流程圖識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：分析各個(gè)環(huán)節(jié)之間的關(guān)系，找出關(guān)鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)節(jié)，并對(duì)這些環(huán)節(jié)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及其損失后果進(jìn)行相應(yīng)的分析和識(shí)別。對(duì)圖中的每一個(gè)環(huán)節(jié)逐一調(diào)查，找出潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的可能性及造成的損失后果。（五）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法運(yùn)用財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)對(duì)組織的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果及未來(lái)前景進(jìn)行評(píng)價(jià)，從而分析和識(shí)別組織所面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)的方法。財(cái)務(wù)報(bào)表分析通常用到的報(bào)表是資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表，對(duì)應(yīng)三種識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法：是指對(duì)組織連續(xù)數(shù)期的財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比較和分析是指同一會(huì)計(jì)期間的相關(guān)數(shù)據(jù)的相互比較，求出相關(guān)數(shù)據(jù)之間的比例是依據(jù)分析指標(biāo)和影響因素的關(guān)系，從數(shù)量上確定各因素對(duì)指標(biāo)的影響程度資產(chǎn)負(fù)債表趨勢(shì)分析法比率分析法因素分析法損益表現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)報(bào)表分析當(dāng)然，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法還有很多，如事故樹(shù)分析法、情景分析法、危險(xiǎn)與可操作性研究等，但每一種方法都有其適用性和優(yōu)缺點(diǎn)。任何一種方法都不可能揭示出面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)，更不可能揭示導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事故的所有因素經(jīng)費(fèi)限制和成本控制也是風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)予考慮的因素風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一個(gè)持續(xù)不斷的過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理人員在選擇使用這些工具時(shí)，應(yīng)該有清醒的認(rèn)識(shí)：第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（riskassessment)是指組織在對(duì)既有風(fēng)險(xiǎn)損失資料分析的基礎(chǔ)上，運(yùn)用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)等方法對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的損失概率和損失程度做出評(píng)價(jià)，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則包括：系統(tǒng)性原則科學(xué)性原則動(dòng)態(tài)性原則可操作性原則風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法很多，應(yīng)用的情境和條件要求各不相同，主要分為定性分析技術(shù)、定量分析技術(shù)及其結(jié)合。一般而言：

定量分析的結(jié)果精準(zhǔn)度高，易于理解和判斷，更利于決策使用。定量分析在不要求定量分析，或者定量分析所需要的數(shù)據(jù)資料無(wú)法獲取或獲取的成本不具經(jīng)濟(jì)性時(shí)，就應(yīng)采用定性分析技術(shù)。定性分析（一）損失概率和損失程度的估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)的衡量和評(píng)估主要從兩個(gè)方面進(jìn)行：損失概率的估測(cè)損失程度的估測(cè)一是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，即損失概率二是風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，風(fēng)險(xiǎn)事故可能造成的損失有多大，即損失程度（二）情境分析情景分析是指通過(guò)假設(shè)、預(yù)測(cè)、模擬等手段生成可能發(fā)生的未來(lái)情景，并分析各種情景下可能對(duì)組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生影響情況的一種分析方法。情景分析可以采用正式或非正式的、定性或定量的手段進(jìn)行，主要適用于可變因素較多的項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析。業(yè)務(wù)單元主要潛在業(yè)務(wù)情景對(duì)股東價(jià)值增加值的影響（百萬(wàn)美元）單元潛在的業(yè)務(wù)情景SVA的增加（減少）1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)降低20%消費(fèi)者貸款減少10%競(jìng)爭(zhēng)增加——一個(gè)新的市場(chǎng)進(jìn)入者銀團(tuán)中的收入減少15%失去一個(gè)高層客戶(hù)……（150）（120）（100）（80）（50）……2增加的競(jìng)爭(zhēng)——一個(gè)新的市場(chǎng)進(jìn)入者因?yàn)榭蛻?hù)服務(wù)，收入減少10%失去一個(gè)高層客戶(hù)新產(chǎn)品推出不成功一個(gè)新的未決的大訴訟（但不是非常大的）……（50）（30）（20）（20）（20）……3競(jìng)爭(zhēng)增加——一個(gè)新的市場(chǎng)進(jìn)入者失去高層客戶(hù)資產(chǎn)基數(shù)減少10%……（40）（30）（20）……資料來(lái)源：COSO制定發(fā)布：《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：應(yīng)用技術(shù)》，張宜霞譯，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社2006年版，第58頁(yè)。因素分解法隨機(jī)模擬法目標(biāo)展開(kāi)法歷史情景再現(xiàn)法情景分析方法（三）敏感性分析敏感性分析（sensitivityanalysis）是指通過(guò)通過(guò)分析和測(cè)算系統(tǒng)的主要因素發(fā)生變化時(shí)引起系統(tǒng)評(píng)價(jià)指標(biāo)變化的幅度，以及各種因素變化對(duì)實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)的影響程度，從而確認(rèn)系統(tǒng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的承受能力的一種方法。敏感性因素不敏感因素敏感性分析（四）風(fēng)險(xiǎn)地圖繪制風(fēng)險(xiǎn)地圖（riskmaps）繪制是指將一個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的可能性及影響用圖形來(lái)表示，從而為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供參考的一種方法。

主題風(fēng)險(xiǎn)描述可能性影響A報(bào)酬員工對(duì)報(bào)酬不滿(mǎn)意導(dǎo)致更高的離職率可能的中B認(rèn)可員工感覺(jué)不被認(rèn)可，導(dǎo)致對(duì)工作的關(guān)注度降低以及更高的錯(cuò)誤率不太可能的較小C裁員員工被過(guò)度使用以及工作嚴(yán)重超時(shí)，職員離開(kāi)以尋求在提供更好工作和生活平衡的其他公司工作很可能的中D人口統(tǒng)計(jì)狀況員工人口組成的變化導(dǎo)致職員離職率提高幾乎確定的中E就業(yè)市場(chǎng)招聘公司增加了對(duì)公司員工的需求量不太可能的中F績(jī)效評(píng)價(jià)員工不滿(mǎn)意績(jī)效評(píng)價(jià)的方法和程序，導(dǎo)致士氣低落、員工關(guān)注非重要目標(biāo)、員工流失可能的中G溝通員工和管理層之間溝通的低效率導(dǎo)致聽(tīng)到的是混合信息并準(zhǔn)備另謀高就可能的中H工作場(chǎng)所安全性不安全的工作場(chǎng)所導(dǎo)致員工受傷，受傷員工和其他擔(dān)心安全問(wèn)題的人辭職不太可能的重大I職業(yè)發(fā)展員工感覺(jué)他們的職業(yè)發(fā)展受到限制，導(dǎo)致更高的離職率可能的中J工作多樣性員工不滿(mǎn)意工作變化導(dǎo)致機(jī)械執(zhí)行，在主要流程中出現(xiàn)更多錯(cuò)誤以及追求公司外更有趣的工作機(jī)會(huì)可能的中風(fēng)險(xiǎn)地圖可以采用熱圖或流程圖等形式定量或定性估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的可能性及影響。在描述風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要突出哪些風(fēng)險(xiǎn)是更重要的，哪些風(fēng)險(xiǎn)是不重要的，從而使圖示形象直觀，便于使用。注：表中顯示了一個(gè)公司評(píng)估維持高質(zhì)量的勞動(dòng)力目標(biāo)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)?？赡苄杂媒o定期間的離職百分比來(lái)評(píng)價(jià)，影響用運(yùn)行低效率的成本和替換、重新培訓(xùn)以及開(kāi)發(fā)雇員的成本來(lái)評(píng)價(jià)。用顏色代表風(fēng)險(xiǎn)水平，深灰色表示高風(fēng)險(xiǎn)，白色表示中等風(fēng)險(xiǎn)，淺灰色表示低風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估熱圖三、風(fēng)險(xiǎn)控制的策略組織控制風(fēng)險(xiǎn)的方法可以分為如下幾種：風(fēng)險(xiǎn)避免、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、損失減低管理和風(fēng)險(xiǎn)保留。風(fēng)險(xiǎn)避免完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)組織風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)損失減低管理風(fēng)險(xiǎn)保留試探承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)中途放棄承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)型承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)非財(cái)務(wù)型承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位保險(xiǎn)外包租賃委托管理出售（一）風(fēng)險(xiǎn)避免風(fēng)險(xiǎn)避免（riskavoidance)，也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，是指在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性較大且影響程度較高的情況下，組織采取的中止、放棄或調(diào)整等風(fēng)險(xiǎn)處理方式以避免風(fēng)險(xiǎn)損失的一種方法。風(fēng)險(xiǎn)避免完全拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)中途放棄承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)試探承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)直接拒絕承擔(dān)該種風(fēng)險(xiǎn)采取分步實(shí)施、回避掉一部分風(fēng)險(xiǎn)的方式來(lái)開(kāi)展該項(xiàng)活動(dòng)組織在進(jìn)行某項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)時(shí)，出于內(nèi)外環(huán)境的變化等原因，組織風(fēng)險(xiǎn)增加或者組織承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力降低，此時(shí)就可以采取終止該項(xiàng)活動(dòng)的方式來(lái)避免風(fēng)險(xiǎn)（二）風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)組織將自身可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)或損失，有意識(shí)地通過(guò)正當(dāng)、合法的手段，部分或全部轉(zhuǎn)移給其他組織的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)保險(xiǎn)（insurance）是最常用的一種財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式。利用保險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)就是通過(guò)保險(xiǎn)合約，以投保的方式將組織面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。外包租賃委托管理出售非財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)將價(jià)值鏈中所不擅長(zhǎng)的、非核心環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)及其控制權(quán)交由外部專(zhuān)業(yè)廠商去完成的一種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)例如企業(yè)可以將機(jī)器設(shè)備出租，將設(shè)備技術(shù)落后的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承租企業(yè)通過(guò)簽訂委托合同，將委托物的潛在損失轉(zhuǎn)嫁給受托企業(yè)。將可能具有潛在風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)等通過(guò)出售的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移非財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)非財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是指企業(yè)將可能引起損失的風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)一系列的合約部分轉(zhuǎn)移給非保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)濟(jì)單位的方式。非財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式是對(duì)財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)方式的重要補(bǔ)充。（三）損失減低管理?yè)p失減低管理（lossreduction）是指企業(yè)有意識(shí)地接受經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)，并以謹(jǐn)慎的態(tài)度，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分散以及風(fēng)險(xiǎn)損失的控制，從而化大風(fēng)險(xiǎn)為小風(fēng)險(xiǎn)，變大損失為小損失的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)分散將面臨的風(fēng)險(xiǎn)單位進(jìn)行分割，劃分為若干個(gè)較小而價(jià)值低的獨(dú)立單位，并分散于不同的空間，以降低組織可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)損失程度。不要把雞蛋放在同一個(gè)籃子里復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位組織備份一份維持正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的資源，在原有資源出于各種原因不能正常使用時(shí)，備份風(fēng)險(xiǎn)單位可以代替原有資產(chǎn)發(fā)揮作用。例如，備份計(jì)算機(jī)文件并將備份文件隔離存放，有助于起到減少損失的作用。備份機(jī)器設(shè)備或者零部件，可以在機(jī)器設(shè)備出現(xiàn)故障時(shí)迅速啟用備份機(jī)器或更換損壞的零部件，從而保障生產(chǎn)的正常運(yùn)作。（四）風(fēng)險(xiǎn)保留風(fēng)險(xiǎn)保留（riskretention）是指面臨風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)自己全部承擔(dān)或部分承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失，并做好相應(yīng)的資金安排。該種風(fēng)險(xiǎn)處理方式的實(shí)質(zhì)是，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生并造成損失后，企業(yè)通過(guò)內(nèi)部資源的協(xié)調(diào)來(lái)彌補(bǔ)所遭受的損失。第三節(jié)危機(jī)管理一、危機(jī)及其特征危機(jī)（crisis)是指是指突發(fā)的、嚴(yán)重影響組織的生存與發(fā)展的一種狀態(tài)。一般而言，危機(jī)具有如下特征：突發(fā)性危害性緊迫性決策信息不充分危機(jī)特征風(fēng)險(xiǎn)是損失的不確定性；危機(jī)是可能帶來(lái)嚴(yán)重破壞后果的突發(fā)事件風(fēng)險(xiǎn)是危機(jī)的誘因，危機(jī)是風(fēng)險(xiǎn)積聚后的顯性表現(xiàn)。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)積聚到一定的程度而爆發(fā)后，其呈現(xiàn)的形態(tài)才是危機(jī)并非所有風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)引致危機(jī)，只有風(fēng)險(xiǎn)釋放的危害積累到一定的規(guī)模，帶來(lái)的破壞后果較為嚴(yán)重時(shí)，才出現(xiàn)危機(jī)危機(jī)VS風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)與風(fēng)險(xiǎn)并不相同：二、危機(jī)預(yù)警危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)包括：信息收集子系統(tǒng)、信息加工子系統(tǒng)、信息決策子系統(tǒng)以及警報(bào)子系統(tǒng)。（一）危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)的建立信息收集子系統(tǒng)信息加工子系統(tǒng)信息決策子系統(tǒng)警報(bào)子系統(tǒng)危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)（二）危機(jī)應(yīng)對(duì)的準(zhǔn)備工作危機(jī)應(yīng)對(duì)的準(zhǔn)備工作是為危機(jī)的突然發(fā)生做好事先的準(zhǔn)備工作。危機(jī)管理小組危機(jī)預(yù)案危機(jī)演練、培訓(xùn)、教育應(yīng)對(duì)危機(jī)的準(zhǔn)備工作危機(jī)演練危機(jī)管理危機(jī)預(yù)案三、危機(jī)反應(yīng)通常情況下，有效的危機(jī)反應(yīng)包括如下內(nèi)容：建立危機(jī)處理小組危機(jī)反應(yīng)恢復(fù)管理啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案或制定新的方案隔離危機(jī)及時(shí)發(fā)布真實(shí)信息危機(jī)反應(yīng)與恢復(fù)管理危機(jī)事件得到有效控制或平息后，組織需要迅速挽回危機(jī)所造成的損失，盡快恢復(fù)到正常的工作狀態(tài)與工作秩序。建立危機(jī)恢復(fù)小組危機(jī)反應(yīng)恢復(fù)管理獲取危機(jī)處理信息制定并實(shí)施危機(jī)恢復(fù)計(jì)劃危機(jī)評(píng)估與組織發(fā)展危機(jī)反應(yīng)與恢復(fù)管理四、恢復(fù)管理簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵與基本分類(lèi)。試分析說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)。試舉例說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的不同方法。簡(jiǎn)要說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)控制的不同策略。簡(jiǎn)要分析危機(jī)預(yù)警、危機(jī)反應(yīng)與恢復(fù)管理的基本內(nèi)容。《管理學(xué)》編寫(xiě)組第十五章創(chuàng)新原理第一節(jié)組織管理的創(chuàng)新職能管理創(chuàng)新的內(nèi)涵管理的維持與創(chuàng)新關(guān)系引入一種新產(chǎn)品或者某產(chǎn)品的一種新的特性引入一種新的生產(chǎn)方式開(kāi)辟新市場(chǎng)獲得原材料或半成品的一種新的供應(yīng)來(lái)源建立任何一種新的組織形式創(chuàng)新包括五種基本形式：一、管理創(chuàng)新的內(nèi)涵創(chuàng)新從廣義上來(lái)講是指產(chǎn)生新的思想和行為的活動(dòng)。德魯克認(rèn)為，任何改變現(xiàn)存物質(zhì)財(cái)富、創(chuàng)造潛力的方式都可以稱(chēng)為創(chuàng)新；創(chuàng)新是新思想的運(yùn)行，是付諸行動(dòng)的一切新的想法。是相對(duì)于維持活動(dòng)的另一類(lèi)管理活動(dòng)是在探究人類(lèi)創(chuàng)新活動(dòng)規(guī)律的基礎(chǔ)上，改變管理活動(dòng)的過(guò)程是一種產(chǎn)生新的管理思想和新的管理行為的過(guò)程管理創(chuàng)新活動(dòng)從管理學(xué)的一般角度來(lái)看，我們認(rèn)為：事實(shí)上，管理創(chuàng)新概念具有豐富的內(nèi)涵。我們需要準(zhǔn)確理解以下幾個(gè)問(wèn)題：管理創(chuàng)新既是名詞，也是動(dòng)詞管理創(chuàng)新既表現(xiàn)為管理職能活動(dòng)的創(chuàng)新，更包括思維創(chuàng)新管理活動(dòng)由維持活動(dòng)與創(chuàng)新活動(dòng)構(gòu)成問(wèn)題一問(wèn)題二問(wèn)題三管理創(chuàng)新的內(nèi)涵二、管理的維持與創(chuàng)新關(guān)系作為管理的基本內(nèi)容，維持與創(chuàng)新對(duì)系統(tǒng)的存在都是非常重要的。是保證系統(tǒng)活動(dòng)順利進(jìn)行的基本手段，也是組織中最常見(jiàn)的工作。但是，僅有維持是不夠的為適應(yīng)系統(tǒng)內(nèi)外變化而進(jìn)行的局部和全局的調(diào)整，便是管理的創(chuàng)新維持創(chuàng)新作為管理的兩個(gè)基本內(nèi)容，維持與創(chuàng)新是相互聯(lián)系、不可或缺的：創(chuàng)新是維持基礎(chǔ)上的發(fā)展，而維持則是創(chuàng)新的邏輯延續(xù)；維持是實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新的成果，而創(chuàng)新則為更高層次的維持提供了依托和框架。維持創(chuàng)新相互連接、互為延續(xù)的鏈條組織的管理總是從創(chuàng)新到維持、再到創(chuàng)新、再到維持循環(huán)反復(fù)的過(guò)程管理的創(chuàng)新與維持在邏輯上表現(xiàn)為：有效管理是實(shí)現(xiàn)維持與創(chuàng)新最優(yōu)組合的管理。有效管理就是要根據(jù)組織的結(jié)構(gòu)維度和關(guān)聯(lián)維度來(lái)確定維持和創(chuàng)新的組合。組織的僵化和保守，抑制人能力的發(fā)展忽視市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)和技術(shù)的變化，導(dǎo)致組織反應(yīng)能力的下降，使得組織失去發(fā)展的機(jī)會(huì)往往只是注重短期利益，忽視組織的長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略過(guò)度維持會(huì)消耗大量的物力、財(cái)力資源，這部分的投入并不能從創(chuàng)新收益中得到補(bǔ)償導(dǎo)致組織規(guī)章制度權(quán)威性的減弱，結(jié)構(gòu)體系的紊亂，專(zhuān)業(yè)化程度的削弱嚴(yán)重的過(guò)度創(chuàng)新還會(huì)導(dǎo)致組織凝聚力的下降，乃至組織的瓦解過(guò)度創(chuàng)新管理的維持與創(chuàng)新在目標(biāo)和方向上的不同表現(xiàn)為在基本職能上的差異。創(chuàng)新維持維持致力于維持秩序創(chuàng)新則是力圖突破現(xiàn)狀，率領(lǐng)組織拋棄一切不適宜的傳統(tǒng)做法第二節(jié)管理創(chuàng)新的類(lèi)型與基本內(nèi)容一、不同形式的管理創(chuàng)新（一）按照創(chuàng)新程度分類(lèi)——漸進(jìn)式創(chuàng)新與突破式創(chuàng)新對(duì)于不同的創(chuàng)新形式，我們可以按創(chuàng)新程度、變革方式和組織化程度來(lái)分類(lèi)。突破式創(chuàng)新漸進(jìn)式創(chuàng)新（二）按照創(chuàng)新的變革方式分類(lèi)（三）按照創(chuàng)新的組織化程度分類(lèi)——自發(fā)創(chuàng)新與有組織的創(chuàng)新局部創(chuàng)新整體創(chuàng)新要素創(chuàng)新結(jié)構(gòu)創(chuàng)新有組織的創(chuàng)新自發(fā)創(chuàng)新決策創(chuàng)新就是從創(chuàng)新理念和思維出發(fā)，運(yùn)用新的決策方法和手段，從新的視角來(lái)審查組織的內(nèi)外部環(huán)境，從而發(fā)現(xiàn)和變革組織目標(biāo)，探尋新的行動(dòng)路徑的管理決策活動(dòng)。組織的重大決策創(chuàng)新往往是組織的戰(zhàn)略創(chuàng)新。二、不同職能領(lǐng)域的管理創(chuàng)新（一）決策創(chuàng)新“在不斷變化的世界上，戰(zhàn)略改革是創(chuàng)造財(cái)富的關(guān)鍵。戰(zhàn)略創(chuàng)新能夠調(diào)整現(xiàn)存行業(yè)模式……既為客戶(hù)創(chuàng)造價(jià)值，又能打亂競(jìng)爭(zhēng)者的腳步。戰(zhàn)略創(chuàng)新是新來(lái)者面對(duì)巨大資源短缺也能成功的唯一途徑?！薄永铩す瑺杔企業(yè)戰(zhàn)略創(chuàng)新的永恒目標(biāo)就是進(jìn)行戰(zhàn)略革命，打破舊的行業(yè)規(guī)則，確立新的行業(yè)規(guī)則。加里·哈默爾認(rèn)為所有行業(yè)中都存在三類(lèi)企業(yè)：規(guī)則遵循者哈默爾提出:“戰(zhàn)略就是革命，其他的一切都只不過(guò)是戰(zhàn)術(shù)?！币?guī)則制定者行業(yè)革命者規(guī)則破壞者企業(yè)戰(zhàn)略創(chuàng)新同時(shí)包括實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略革命的管理手段的變革。伴隨著目標(biāo)變化，企業(yè)管理常常需要開(kāi)辟新的市場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)新的顧客需要，引入新的產(chǎn)品、新的技術(shù)和新的商業(yè)模式。（二）組織創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)組織戰(zhàn)略創(chuàng)新，必須對(duì)舊的組織管理進(jìn)行創(chuàng)新，形成一整套新的組織管理方式。制度創(chuàng)新結(jié)構(gòu)創(chuàng)新文化創(chuàng)新變革組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新組織人才配備構(gòu)建創(chuàng)新型組織組織創(chuàng)新（三）領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新是領(lǐng)導(dǎo)工作的創(chuàng)新和對(duì)創(chuàng)新工作有效領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)容的總和。有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新研究目前圍繞三個(gè)方面展開(kāi)：培養(yǎng)和挖掘領(lǐng)導(dǎo)者的創(chuàng)新素質(zhì)創(chuàng)新領(lǐng)導(dǎo)方式構(gòu)建激勵(lì)創(chuàng)新的氛圍領(lǐng)導(dǎo)創(chuàng)新（四）控制創(chuàng)新控制創(chuàng)新是組織控制活動(dòng)創(chuàng)新的總和，它包括控制技術(shù)和手段創(chuàng)新、控制目標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)變革，也包括組織反饋機(jī)制與控制理念和思維的創(chuàng)新。特別是新的技術(shù)變革常常會(huì)給組織提供新的控制方法和技術(shù)。控制創(chuàng)新表現(xiàn)最多的是控制技術(shù)和手段創(chuàng)新傳統(tǒng)的管理往往是借助調(diào)查統(tǒng)計(jì)來(lái)獲取控制的信息?，F(xiàn)代組織可以借助物聯(lián)網(wǎng)獲得各種數(shù)據(jù)，及時(shí)了解組織活動(dòng)的變化。人工智能的發(fā)展使機(jī)器學(xué)習(xí)進(jìn)入新的階段，大模型的ChatGpt算法也會(huì)為分析組織活動(dòng)績(jī)效、糾正組織活動(dòng)目標(biāo)提供有效的手段?？刂苿?chuàng)新更需關(guān)注控制理念和思維的變革，這些變革會(huì)在根本上影響組織的控制目標(biāo)和控制標(biāo)準(zhǔn)，創(chuàng)新組織的反饋機(jī)制。三、不同要素水平的管理創(chuàng)新管理思維創(chuàng)新就是突破管理思維慣例，在管理實(shí)踐中，一般現(xiàn)存企業(yè)是在已有管理知識(shí)范式和管理技術(shù)的基礎(chǔ)上尋求管理變革或改進(jìn)管理的。而創(chuàng)業(yè)企業(yè)往往會(huì)帶來(lái)導(dǎo)致知識(shí)跳躍式發(fā)展的新范式。（一）管理思維創(chuàng)新（二）管理環(huán)境創(chuàng)新環(huán)境創(chuàng)新不是僅要求組織為適應(yīng)外界變化而調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu)或活動(dòng)，更要求組織通過(guò)積極的創(chuàng)新活動(dòng)去改造環(huán)境，去引導(dǎo)環(huán)境朝著有利于組織發(fā)展的方向變化。就企業(yè)來(lái)說(shuō)，環(huán)境創(chuàng)新的主要內(nèi)容是市場(chǎng)創(chuàng)新和人才環(huán)境創(chuàng)新：新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)往往被認(rèn)為是企業(yè)創(chuàng)造市場(chǎng)需求的主要途徑市場(chǎng)創(chuàng)新的更多內(nèi)容是通過(guò)企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)活動(dòng)來(lái)進(jìn)行的市場(chǎng)創(chuàng)新根據(jù)組織發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步的要求不斷地從外部取得合格的新的人力資源注重內(nèi)部現(xiàn)有人才的繼續(xù)教育，用新技術(shù)、新知識(shí)去培訓(xùn)、改造和發(fā)展他們，使之適應(yīng)技術(shù)進(jìn)步的要求人才環(huán)境創(chuàng)新（三）管理技術(shù)與方法創(chuàng)新現(xiàn)代信息技術(shù)在管理中的廣泛運(yùn)用，對(duì)于管理信息的獲取、傳遞、再生和利用，都產(chǎn)生了管理的信息生產(chǎn)力在當(dāng)今中國(guó)企業(yè)管理實(shí)踐中，管理信息化就是以信息化帶動(dòng)工業(yè)化，實(shí)現(xiàn)企業(yè)管理現(xiàn)代化的過(guò)程。管理技術(shù)與方法創(chuàng)新的過(guò)程，就是要將現(xiàn)代信息技術(shù)與現(xiàn)代管理理念相融合，轉(zhuǎn)變組織生產(chǎn)方式、經(jīng)營(yíng)方式，改變業(yè)務(wù)流程和組織方式第三節(jié)創(chuàng)新動(dòng)因與創(chuàng)新管理一、創(chuàng)新動(dòng)因管理創(chuàng)新是多種因素驅(qū)動(dòng)的結(jié)果，發(fā)現(xiàn)和充分利用管理創(chuàng)新的驅(qū)動(dòng)因素，是推動(dòng)管理創(chuàng)新的重要條件。美國(guó)學(xué)者德魯克把誘發(fā)企業(yè)創(chuàng)新的這些不同因素歸納成七種不同的創(chuàng)新來(lái)源：1.意外的成功或失敗2.企業(yè)內(nèi)外的不協(xié)調(diào)3.過(guò)程改進(jìn)的需要4.產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)的改變5.人口結(jié)構(gòu)的變化6.人們觀念的改變7.新知識(shí)的產(chǎn)生創(chuàng)新來(lái)源二、創(chuàng)新管理