修井結(jié)算管理辦法一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司修井結(jié)算管理，規(guī)范修井結(jié)算流程，確保修井費(fèi)用結(jié)算準(zhǔn)確、及時(shí)，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所屬各單位及參與修井作業(yè)的外部合作單位的修井結(jié)算管理。（三）基本原則1.依法依規(guī)原則：修井結(jié)算工作必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則：確保修井費(fèi)用結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤，按時(shí)完成結(jié)算工作，保障各方權(quán)益。3.公平公正原則：在修井結(jié)算過程中，應(yīng)公平對待各方，按照合同約定和實(shí)際工作量進(jìn)行結(jié)算。4.成本效益原則：在保證修井質(zhì)量的前提下，合理控制修井成本，提高結(jié)算效率，實(shí)現(xiàn)公司效益最大化。二、修井結(jié)算相關(guān)職責(zé)（一）生產(chǎn)部門1.負(fù)責(zé)修井作業(yè)的組織與協(xié)調(diào)，提供修井作業(yè)計(jì)劃、施工記錄等相關(guān)資料。2.對修井作業(yè)現(xiàn)場進(jìn)行監(jiān)督管理，確保修井作業(yè)按照設(shè)計(jì)要求和操作規(guī)程進(jìn)行，及時(shí)解決修井過程中出現(xiàn)的問題。3.核實(shí)修井作業(yè)的實(shí)際工作量，對修井質(zhì)量進(jìn)行驗(yàn)收，簽署修井作業(yè)驗(yàn)收報(bào)告。（二）技術(shù)部門1.負(fù)責(zé)修井作業(yè)的技術(shù)指導(dǎo)，提供修井技術(shù)方案、技術(shù)交底等相關(guān)資料。2.對修井作業(yè)過程中的技術(shù)問題進(jìn)行分析和解決，參與修井質(zhì)量驗(yàn)收工作。3.根據(jù)修井作業(yè)實(shí)際情況，對修井技術(shù)方案進(jìn)行必要的調(diào)整和優(yōu)化。（三）物資部門1.負(fù)責(zé)修井所需物資的采購、供應(yīng)與管理，建立物資出入庫臺賬。2.核實(shí)修井物資的實(shí)際消耗情況，提供物資領(lǐng)用清單等相關(guān)資料。3.對修井剩余物資進(jìn)行回收和處理，確保物資的合理利用。（四）財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)修井費(fèi)用的核算與結(jié)算工作，審核修井費(fèi)用結(jié)算資料的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性。2.按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)支付修井費(fèi)用，對修井費(fèi)用的使用情況進(jìn)行監(jiān)督和分析。3.定期編制修井費(fèi)用結(jié)算報(bào)表，為公司決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持。（五）合同管理部門1.負(fù)責(zé)修井合同的簽訂、審核與管理，確保合同條款明確、合法合規(guī)。2.跟蹤修井合同的執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。3.參與修井結(jié)算工作，對涉及合同變更、索賠等事項(xiàng)進(jìn)行審核和處理。（六）審計(jì)部門1.負(fù)責(zé)對修井結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的合規(guī)性、結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和結(jié)算費(fèi)用的合理性。2.對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。3.定期開展修井結(jié)算審計(jì)工作，形成審計(jì)報(bào)告，為公司加強(qiáng)修井結(jié)算管理提供參考依據(jù)。三、修井結(jié)算流程（一）修井作業(yè)前1.生產(chǎn)部門根據(jù)油水井生產(chǎn)情況，編制修井作業(yè)計(jì)劃，明確修井作業(yè)內(nèi)容、施工時(shí)間、預(yù)計(jì)工作量等，并提交技術(shù)部門審核。2.技術(shù)部門對修井作業(yè)計(jì)劃進(jìn)行技術(shù)審核，提出技術(shù)意見和建議，審核通過后返回生產(chǎn)部門。3.生產(chǎn)部門根據(jù)技術(shù)部門審核意見，組織修井作業(yè)隊(duì)伍進(jìn)行施工準(zhǔn)備工作，同時(shí)將修井作業(yè)計(jì)劃報(bào)合同管理部門。4.合同管理部門根據(jù)修井作業(yè)計(jì)劃，與修井作業(yè)隊(duì)伍簽訂修井合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、修井作業(yè)內(nèi)容、工作量、單價(jià)、結(jié)算方式等條款。5.物資部門根據(jù)修井作業(yè)計(jì)劃和合同要求，準(zhǔn)備修井所需物資，并確保物資按時(shí)供應(yīng)到施工現(xiàn)場。（二）修井作業(yè)過程中1.生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)修井作業(yè)的現(xiàn)場組織與協(xié)調(diào)，嚴(yán)格按照修井技術(shù)方案和操作規(guī)程進(jìn)行施工，確保修井作業(yè)質(zhì)量和安全。2.技術(shù)部門安排技術(shù)人員到現(xiàn)場進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，及時(shí)解決修井過程中出現(xiàn)的技術(shù)問題。3.物資部門負(fù)責(zé)修井物資的現(xiàn)場管理，按照物資領(lǐng)用制度發(fā)放物資，做好物資出入庫記錄，確保物資使用合理、準(zhǔn)確。4.生產(chǎn)部門應(yīng)安排專人對修井作業(yè)過程進(jìn)行記錄，詳細(xì)記錄修井作業(yè)的實(shí)際工作量、施工時(shí)間、設(shè)備使用情況、材料消耗情況等，并定期向財(cái)務(wù)部門報(bào)送修井作業(yè)進(jìn)度報(bào)表。5.如修井作業(yè)過程中發(fā)生設(shè)計(jì)變更、工作量增加或減少、施工難度增大等情況，生產(chǎn)部門應(yīng)及時(shí)與技術(shù)部門、合同管理部門溝通協(xié)調(diào)，辦理相關(guān)變更手續(xù)，并將變更情況及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門。（三）修井作業(yè)驗(yàn)收1.修井作業(yè)完成后，生產(chǎn)部門組織技術(shù)部門、物資部門等相關(guān)人員對修井作業(yè)進(jìn)行驗(yàn)收。2.驗(yàn)收人員應(yīng)按照修井技術(shù)方案和合同要求，對修井作業(yè)質(zhì)量、實(shí)際工作量、物資消耗等進(jìn)行全面檢查和核實(shí)。3.驗(yàn)收合格后，驗(yàn)收人員簽署修井作業(yè)驗(yàn)收報(bào)告，明確修井作業(yè)的驗(yàn)收結(jié)果。如驗(yàn)收不合格，應(yīng)責(zé)令修井作業(yè)隊(duì)伍限期整改，直至驗(yàn)收合格。（四）修井費(fèi)用結(jié)算申請1.修井作業(yè)驗(yàn)收合格后，修井作業(yè)隊(duì)伍應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（一般為驗(yàn)收合格后[X]個(gè)工作日內(nèi)）向生產(chǎn)部門提交修井費(fèi)用結(jié)算申請，并附修井作業(yè)驗(yàn)收報(bào)告、修井作業(yè)記錄、物資領(lǐng)用清單、發(fā)票等相關(guān)結(jié)算資料。2.生產(chǎn)部門對修井作業(yè)隊(duì)伍提交的結(jié)算申請和結(jié)算資料進(jìn)行初審，核實(shí)修井作業(yè)的實(shí)際工作量、質(zhì)量、物資消耗等情況，確保結(jié)算資料真實(shí)、完整、合規(guī)。初審?fù)ㄟ^后，將結(jié)算申請和結(jié)算資料提交財(cái)務(wù)部門。（五）修井費(fèi)用結(jié)算審核1.財(cái)務(wù)部門收到生產(chǎn)部門提交的修井費(fèi)用結(jié)算申請和結(jié)算資料后，對結(jié)算資料進(jìn)行詳細(xì)審核。2.審核內(nèi)容包括修井作業(yè)合同條款、實(shí)際工作量、單價(jià)、費(fèi)用計(jì)算、發(fā)票合規(guī)性等。如發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)與生產(chǎn)部門、修井作業(yè)隊(duì)伍溝通核實(shí)，并要求其補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。3.對于涉及合同變更、索賠等事項(xiàng)的修井費(fèi)用結(jié)算，財(cái)務(wù)部門應(yīng)會(huì)同合同管理部門進(jìn)行審核，確保結(jié)算金額符合合同約定和相關(guān)規(guī)定。4.財(cái)務(wù)部門審核完成后，出具修井費(fèi)用結(jié)算審核意見，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（六）修井費(fèi)用結(jié)算支付1.公司主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)財(cái)務(wù)部門的審核意見進(jìn)行審批。審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照合同約定和相關(guān)規(guī)定，及時(shí)支付修井費(fèi)用。2.支付修井費(fèi)用時(shí)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)核對修井作業(yè)隊(duì)伍的銀行賬戶信息，確保支付金額準(zhǔn)確無誤。3.修井費(fèi)用支付完成后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，記錄修井費(fèi)用的支出情況，并定期編制修井費(fèi)用結(jié)算報(bào)表，報(bào)送公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門。四、修井結(jié)算資料管理（一）資料范圍修井結(jié)算資料包括修井作業(yè)計(jì)劃、修井技術(shù)方案、修井合同、修井作業(yè)驗(yàn)收報(bào)告、修井作業(yè)記錄、物資領(lǐng)用清單、發(fā)票、結(jié)算申請及審核意見等相關(guān)資料。（二）資料收集1.各相關(guān)部門應(yīng)按照職責(zé)分工，負(fù)責(zé)收集和整理本部門產(chǎn)生的修井結(jié)算資料，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門。2.修井作業(yè)隊(duì)伍應(yīng)按照要求提供完整、準(zhǔn)確的修井結(jié)算資料，確保資料的真實(shí)性和合法性。（三）資料歸檔1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對修井結(jié)算資料進(jìn)行統(tǒng)一歸檔管理，建立修井結(jié)算資料檔案庫。2.歸檔資料應(yīng)按照類別和時(shí)間順序進(jìn)行整理，編制檔案目錄，便于查詢和使用。3.修井結(jié)算資料檔案應(yīng)妥善保管，保存期限按照國家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）資料查閱1.公司內(nèi)部人員因工作需要查閱修井結(jié)算資料時(shí)，應(yīng)填寫資料查閱申請表，經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)部門查閱。2.查閱資料時(shí)，應(yīng)在財(cái)務(wù)部門指定的地點(diǎn)進(jìn)行，不得擅自復(fù)印、拍照或帶出資料檔案庫。如需復(fù)印相關(guān)資料，應(yīng)按照規(guī)定辦理復(fù)印手續(xù)。3.外部單位因?qū)徲?jì)、檢查等原因需要查閱修井結(jié)算資料時(shí)，應(yīng)持有相關(guān)單位的介紹信或證明文件，經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門安排專人陪同查閱，并做好查閱記錄。五、修井結(jié)算監(jiān)督與考核（一）監(jiān)督檢查1.審計(jì)部門定期對修井結(jié)算工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查結(jié)算流程的合規(guī)性、結(jié)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和結(jié)算費(fèi)用的合理性。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對修井費(fèi)用結(jié)算的日常監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改，并向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。3.公司其他相關(guān)部門應(yīng)配合審計(jì)部門和財(cái)務(wù)部門的監(jiān)督檢查工作，提供必要的資料和信息。（二）考核管理1.建立修井結(jié)算考核制度，對在修井結(jié)算工作中表現(xiàn)突出的部門和個(gè)人給予獎(jiǎng)勵(lì)，對違反本辦法規(guī)定的部門和個(gè)人進(jìn)行處