紹興企業(yè)債權(quán)管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)紹興企業(yè)債權(quán)管理，規(guī)范債權(quán)管理行為，保障企業(yè)合法權(quán)益，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本辦法。適用范圍本辦法適用于在紹興市行政區(qū)域內(nèi)登記注冊(cè)的各類企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）的債權(quán)管理活動(dòng)?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：企業(yè)債權(quán)管理應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律法規(guī)，遵循誠(chéng)實(shí)信用原則，確保債權(quán)管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.風(fēng)險(xiǎn)防控原則：強(qiáng)化債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，有效防范和化解債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。3.全面管理原則：涵蓋債權(quán)產(chǎn)生、存續(xù)、處置等全過(guò)程，實(shí)施全面、系統(tǒng)的管理。4.效益優(yōu)先原則：在保障債權(quán)安全的前提下，追求債權(quán)管理效益最大化，降低管理成本。債權(quán)管理職責(zé)分工企業(yè)管理層職責(zé)1.企業(yè)管理層對(duì)債權(quán)管理工作負(fù)總責(zé)，制定債權(quán)管理戰(zhàn)略和目標(biāo)，指導(dǎo)和監(jiān)督債權(quán)管理工作。2.審批重大債權(quán)管理決策，協(xié)調(diào)解決債權(quán)管理工作中的重大問(wèn)題。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)債權(quán)的核算與記錄，確保債權(quán)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。2.定期編制債權(quán)報(bào)表，分析債權(quán)狀況，為管理層提供決策支持。3.參與債權(quán)清收方案的制定與實(shí)施，負(fù)責(zé)資金的收付與管理。業(yè)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)合同的起草、審核與簽訂，明確債權(quán)債務(wù)條款，防范債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。2.跟蹤業(yè)務(wù)進(jìn)展，及時(shí)掌握客戶經(jīng)營(yíng)狀況和還款能力變化，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告并采取措施。3.配合財(cái)務(wù)部門和清收部門開展債權(quán)清收工作，提供相關(guān)業(yè)務(wù)資料和信息。法務(wù)部門職責(zé)1.審查合同及相關(guān)法律文件，提供法律意見，確保債權(quán)合法有效。2.處理債權(quán)糾紛，參與訴訟、仲裁等法律程序，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。3.開展法律培訓(xùn)，提高員工法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防范能力。清收部門職責(zé)1.制定債權(quán)清收計(jì)劃，組織實(shí)施清收工作，確保債權(quán)及時(shí)足額收回。2.對(duì)逾期債權(quán)進(jìn)行分類管理，采取有效措施進(jìn)行催收，包括協(xié)商、函告、訴訟等。3.定期向上級(jí)匯報(bào)清收工作進(jìn)展情況，分析清收效果，提出改進(jìn)建議。債權(quán)的產(chǎn)生與確認(rèn)合同簽訂管理1.企業(yè)在簽訂合同前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)合同對(duì)方的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況、信用情況等進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，確保合同對(duì)方具備履行合同的能力和信用。2.合同應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利義務(wù)、價(jià)款或報(bào)酬、履行期限、地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任等條款，特別是關(guān)于債權(quán)債務(wù)的約定應(yīng)當(dāng)清晰、準(zhǔn)確。3.法務(wù)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)合同進(jìn)行嚴(yán)格審核，確保合同符合法律法規(guī)要求，避免因合同條款瑕疵導(dǎo)致債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。債權(quán)確認(rèn)1.業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)發(fā)生過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)及時(shí)收集與債權(quán)相關(guān)的證據(jù)材料，如合同、發(fā)票、送貨單、驗(yàn)收單、對(duì)賬單等，確保債權(quán)事實(shí)清楚、證據(jù)充分。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)債權(quán)數(shù)據(jù)，對(duì)債權(quán)進(jìn)行確認(rèn)和記錄。發(fā)現(xiàn)債權(quán)差異時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。3.對(duì)于重大債權(quán)或存在爭(zhēng)議的債權(quán)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門進(jìn)行專題研究，必要時(shí)可聘請(qǐng)專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估和確認(rèn)。債權(quán)的日常管理臺(tái)賬管理1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全債權(quán)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆債權(quán)的基本信息，包括債權(quán)人、債務(wù)人、債權(quán)金額、產(chǎn)生時(shí)間、到期時(shí)間、還款情況等。2.債權(quán)臺(tái)賬應(yīng)當(dāng)定期更新，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)指定專人負(fù)責(zé)債權(quán)臺(tái)賬的管理工作。動(dòng)態(tài)監(jiān)控1.業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況等變化，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。2.對(duì)于出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難、財(cái)務(wù)惡化、信用不良等情況的債務(wù)人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如加強(qiáng)催收、調(diào)整信用額度、要求提供擔(dān)保等。3.定期對(duì)債權(quán)進(jìn)行分析評(píng)估，根據(jù)債務(wù)人的還款能力和還款意愿，對(duì)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類評(píng)級(jí)，為清收決策提供依據(jù)。檔案管理1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立完善的債權(quán)檔案管理制度，對(duì)與債權(quán)相關(guān)的各類文件、資料進(jìn)行分類整理、歸檔保存。2.債權(quán)檔案應(yīng)當(dāng)包括合同、協(xié)議、發(fā)票、送貨單、驗(yàn)收單、對(duì)賬單、催款函、訴訟文書、執(zhí)行文書等，確保檔案資料完整、有效。3.嚴(yán)格檔案借閱和使用審批程序，防止檔案資料丟失、損壞或泄露。債權(quán)清收清收策略制定1.清收部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果，制定針對(duì)性的清收策略。對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)債權(quán)，可采取常規(guī)催收方式；對(duì)于高風(fēng)險(xiǎn)債權(quán)，應(yīng)當(dāng)采取重點(diǎn)清收措施，如加大催收力度、啟動(dòng)法律程序等。2.清收策略應(yīng)當(dāng)明確清收目標(biāo)、清收方式、清收時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人等內(nèi)容，并報(bào)企業(yè)管理層審批后實(shí)施。清收方式1.協(xié)商清收：清收人員應(yīng)當(dāng)主動(dòng)與債務(wù)人溝通協(xié)商，了解還款困難原因，爭(zhēng)取達(dá)成還款協(xié)議。協(xié)商過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)注意保留相關(guān)證據(jù)，如協(xié)商記錄、還款承諾書等。2.函告清收：對(duì)于逾期債權(quán)，可通過(guò)發(fā)送催款函等方式向債務(wù)人進(jìn)行函告，明確還款要求和期限，告知逾期后果。函告應(yīng)當(dāng)采用書面形式，并通過(guò)郵政特快專遞等方式送達(dá)債務(wù)人。3.訴訟清收：對(duì)于經(jīng)協(xié)商和函告仍無(wú)法收回的債權(quán)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)啟動(dòng)訴訟程序。在訴訟過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)充分準(zhǔn)備證據(jù)材料，積極配合律師工作，爭(zhēng)取勝訴判決，并及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。4.其他清收方式：根據(jù)實(shí)際情況，還可采取委托第三方清收機(jī)構(gòu)清收、以物抵債、債務(wù)重組等方式進(jìn)行清收。清收流程1.逾期預(yù)警：業(yè)務(wù)部門或財(cái)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)債務(wù)人出現(xiàn)逾期跡象時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向清收部門發(fā)出逾期預(yù)警通知。2.清收啟動(dòng)：清收部門接到逾期預(yù)警通知后，應(yīng)當(dāng)立即開展清收工作，制定清收計(jì)劃并組織實(shí)施。3.清收?qǐng)?zhí)行：按照清收策略和清收方式，清收人員具體負(fù)責(zé)與債務(wù)人進(jìn)行溝通協(xié)商、發(fā)送催款函、提起訴訟等清收工作，并及時(shí)記錄清收進(jìn)展情況。4.清收反饋：清收部門應(yīng)當(dāng)定期向上級(jí)匯報(bào)清收工作進(jìn)展情況，對(duì)清收過(guò)程中遇到的問(wèn)題及時(shí)提出解決方案。清收工作結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)提交清收工作報(bào)告，總結(jié)清收經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.定期對(duì)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因、可能造成的損失以及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)。2.評(píng)估內(nèi)容包括債務(wù)人的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、市場(chǎng)環(huán)境、法律風(fēng)險(xiǎn)等方面。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：對(duì)于存在重大風(fēng)險(xiǎn)且無(wú)法通過(guò)其他措施有效化解的債權(quán)，可考慮采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施，如終止業(yè)務(wù)合作、轉(zhuǎn)讓債權(quán)等。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：通過(guò)加強(qiáng)債權(quán)管理、優(yōu)化清收策略、增加擔(dān)保措施等方式，降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失程度。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：將債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)部分或全部轉(zhuǎn)移給第三方，如購(gòu)買信用保險(xiǎn)、進(jìn)行債權(quán)轉(zhuǎn)讓、開展資產(chǎn)證券化等。4.風(fēng)險(xiǎn)承受：在對(duì)債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)估和權(quán)衡后，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)較小且企業(yè)能夠承受的債權(quán)，可選擇自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。不良債權(quán)處置1.對(duì)于確實(shí)無(wú)法收回的不良債權(quán)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度和法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)進(jìn)行核銷處理。核銷不良債權(quán)應(yīng)當(dāng)履行必要的審批程序，確保核銷過(guò)程合法合規(guī)。2.建立不良債權(quán)核銷后的管理制度，對(duì)已核銷的不良債權(quán)進(jìn)行跟蹤管理，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人有還款能力時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)恢復(fù)清收工作。監(jiān)督與考核內(nèi)部監(jiān)督1.企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全債權(quán)管理內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，定期對(duì)債權(quán)管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。2.審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)對(duì)債權(quán)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)檢查債權(quán)管理制度執(zhí)行情況、債權(quán)清收效果、風(fēng)險(xiǎn)防控措施落實(shí)情況等，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見?？己嗽u(píng)價(jià)1.制定債權(quán)管理考核評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，對(duì)各部門和相關(guān)人員的債權(quán)管理工作進(jìn)行量化考核?？己酥?/p>